ST东海Ａ：2011年度内部控制自我评价报告.ppt

,、,海南大东海旅游中心股份有限公司,2011 年度内部控制自我评价报告,海南大东海旅游中心股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制工作机制，促进公司规范运作，推动公司 持续健康发展，保证公司生产经营管理活动的正常进行，防范和控制公司面临的 各种风险，保护公司整体利益和投资者合法权益，根据国家财政部等五部委联合 发布的企业内部控制基本规范及深交所上市公司内部控制指引等相关规 定，公司董事会对公司 2011 年度内部控制及运行情况进行了认真检查，并形成 如下自我评价报告。 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 一直以来，公司根据公司法证券法等有关法律法规以及公司章程 要求，不断完善公司法人治理结构。形成了由股东大会、董事会、监事会、经营 管理层、职能管理部门组成的经营管理架构。公司董事会下设战略委员会、提名 委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，遵照各自工作细则各 司其职、各负其责、相互配合、相互制约，为公司各项重大经营科学决策提供有 力支持，进一步增强了董事会科学决策能力。公司监事会与内部审计人员独立工 作，对公司董事、高级管理人员以及公司生产经营、重大决策、财务状况等进行 监督和检查。科学合理安排职能管理部门组织架构，有效提高了公司职能管理效 能。公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责明晰、相互制约、运作规 范。 （二）公司内部控制制度建设情况 公司依据公司法等相关法律法规以及公司章程制定了一系列的内部 控制制度，建立了一套较为完整的内部控制制度体系。2011 年公司制定了董 1,海南大东海旅游中心股份有限公司,2011 年度内部控制自我评价报告,事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度，进一步建立健全 了公司内部控制制度体系，完善了公司法人治理结构，提高了公司治理水平。 （三）公司内部审计部门人员配备及其主要工作情况 公司实行内部审计制度，设立内部审计机构，配备内审人员，在董事会审计 委员会的监督与指导下，独立行使审计监督职权，对公司财务收支、经济活动和 内部控制情况进行监督检查，并提出完善公司内部控制工作的建议，有效发挥了 审计、监督职能。 （四）2011 年公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效 2011 年 4 月 25 日，公司召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了公司 制定的董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度，进一 步完善了公司内部控制制度体系，为规范公司治理、有效保护股东权益提供了制 度保障。 公司独立董事和董事会审计委员会对财务报告编制及审计过程进行了跟踪 监督，就财务报告编制、审计过程中发现的问题和重要事项与公司或审计机构进 行了充分沟通，在公司召开董事会审议年度报告前，独立董事和审计委员会对年 度财务报表进行初审，充分发挥了独立董事及审计委员会的管理和监控作用。 并在 2011 年开展上市公司专项治理活动的基础上，根据中国证监会、深圳 证券交易所等部门及相关文件规定要求，继续积极深入上市公司治理专项工作， 对公司治理进行详细自查，形成了内部控制自我评价报告，获得了公司第六 届董事会第十二次会议审议通过，相关内容刊登于 2011 年 4 月 27 日的证券时 报、香港商报和巨潮网。 二、重点控制活动 根据相关规定，逐项对公司 2011 年度关联交易、对外担保、募集资金使用、 重大投资、信息披露的内部控制情况进行自查，具体情况如下： 2,海南大东海旅游中心股份有限公司,2011 年度内部控制自我评价报告,（一）重大投资 公司严格按照深交所上市公司内部控制指引、公司章程等有关规定， 遵循合法、审慎、安全、有效的原则，对投资项目谨慎论证、科学决策，严格履 行相关决策程序，控制投资风险，注重投资效益。2011 年公司没有发生重大投 资行为。 （二）对外担保 2011 年，公司根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知及其他相关规定，严格控制对外担保。本年度公司没有发 生对外担保事项。 （三）关联交易 对照深交所上市公司内部控制指引的有关规定，公司对关联交易的内部 控制严格、充分、有效。2011 年，公司没有发生违反深交所上市公司内部控 制指引及其他相关规定的情形。 （四）募集资金使用 2011 年，公司未进行募集资金，也不存在募集资金投资项目未完成延续到 本年度的情况。 （五）信息披露 2011 年，公司信息披露的内部控制符合内部控制指引及公司内部控 制制度的要求。 三、公司下一年度内部控制工作计划和需完善的事项 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理结构实际 情况与有关文件的要求基本一致，但也存在一些不足，需要进一步完善以下方面： 3,、,、 、,海南大东海旅游中心股份有限公司,2011 年度内部控制自我评价报告,（一）根据财政部、中国证监会等五部委颁布的企业内部控制基本规范 及相关配套指引，结合公司实际情况，进一步完善和优化内部控制制度； （二）加强各级相关部门人员学习企业内部控制基本规范企业内部控 制应用指引企业内部控制评价指引企业内部控制审计指引等相关规定 以及公司各项规章制度，提高规范内部控制体系意识； （三）进一部明晰职能部门管理构架，梳理部门岗位职责，尽快配备相应工 作人员。 四、公司内部控制情况自我评价 公司董事会认为：公司内部控制组织架构清晰、完整、独立，形成了较完善 的内部控制体系，建立了较为完善合理的内部控制制度，不存在重大缺陷，能够 适应当前公司发展的需要，并在经营活动中得到了较好的执行，总体上基本符合 有关法律、法规和监管部门的要求，符合公司实际情况，在保障资产安全、维护 股东权益、防范经营风险等方面发挥了积极作用。 在以后的工作中，