同有科技：2011年度财务决算报告.ppt

北京同有飞骥科技股份有限公司 2011 年度财务决算报告 一、2011 年度财务报表审计情况 北京同有飞骥科技股份有限公司(以下简称“公司”)2011 年 12 月 31 日母公司及合并的 资产负债表、2011 年度母公司及合并的利润表、2011 年度母公司及合并的现金流量表、2011 年度母公司及合并的所有者权益变动表已经中磊会计师事务所有限责任公司审计，并出具了 标准无保留意见审计报告。现将 2011 年度财务决算的情况报告如下： 二、 2011 年度主要财务指标 报告期内，公司实现营业收入23,658.90万元，同比增长12.81%；实现营业利润4,853.37 万元，同比增长29.70%；实现净利润4,151.75万元，同比增长30.29%；经营性净现金流4,321 万元，同比增长35.22%。主要财务指标如下：,2011 年,2010 年,本年比上年 增减（%）,2009 年,营业收入 利润总额 归属于上市公司股东的净利润,236,589,985.62 48,880,642.54 41,517,489.45,209,722,503.59 37,437,222.45 31,866,626.11,12.81% 30.57% 30.29%,149,158,425.52 15,697,064.76 13,733,935.63,归属于上市公司股东的扣除非,经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 总资产 所有者权益（或股东权益） 股本,41,223,285.70 43,215,837.72 2011 年末 233,305,640.48 164,772,630.75 45,000,000.00 2011 年,31,722,610.48 31,959,804.90 2010 年末 179,323,440.24 123,255,141.30 45,000,000.00 2010 年,29.95% 35.22% 本年末比上 年末增减（%） 30.10% 33.68% 0.00% 本年比上年增 减（%）,13,362,240.00 5,012,338.65 2009 年末 112,684,267.87 58,138,515.19 30,000,000.00 2009 年,基本每股收益 稀释每股收益,0.92 0.92,0.71 0.71,29.58% 29.58%,0.46 0.46,按最新股本计算的每股收益,0.69,扣除非经常性损益后的基本每股收益 加权平均净资产收益率,0.92 28.83%,0.70 39.04%,31.43% -10.21%,0.45 30.34%,扣除非经常性损益后的加权平均净资,产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 归属于上市公司股东的每股净资产,28.62% 0.96 2011 年 3.66,38.86% 0.71 2010 年 2.74,-10.24% 35.21% 本年末比上年 末增减 33.64%,29.52% 0.17 2009 年 1.94,三、报告期内公司资产、负债表和利润表、现金流量表项目变动分析 1. 公司主要资产构成情况 单位：元,项 目,金 额,2011.12.31 占总资产比重 （%）,金额,2010.12.31 占总资产比重 （%）,变动幅度 （%）,货币资金 应收账款 预付款项 其他应收款 存货 固定资产 无形资产,122,287,357.06 55,627,392.76 30,647,220.66 4,273,644.62 14,411,289.25 3,644,884.26 374,664.06,52.42% 23.84% 13.14% 1.83% 6.18% 1.56% 0.16%,106,816,896.41 41,407,540.11 9,839,731.19 1,897,809.97 14,605,144.90 3,859,628.13 431,010.72,59.57% 23.09% 5.49% 1.06% 8.14% 2.15% 0.24%,14.48% 34.34% 211.46% 125.19% -1.33% -5.56% -13.07%,递延所得税,资产,2,039,187.81,0.87%,465,678.81,0.26%,337.90%,（1）2011年末应收账款较2010年应收账款增幅为34.34%，同时，2011年、2010年应收账款 占总资产的比重分别为：23.84%、23.09%，占总资产比重稳定。应收账款增加的主要原因：,营业收入增加、销售规模扩大。 （2）2011年末公司预付款项增幅较大，主要原因：公司2011年预付房屋定制款20,350,000.00 元。 （3）2011年末公司其他应收款增幅为125.19%，主要原因：2011年末中履约保证金增加。 （4）2011年末固定资产净值为3,644,884.26元，2010年末固定资产净值为3,859,628.13元， 固定资产净值下降，主要原因是2011年固定资产累计折旧增加引起的净值下降。 （5）2011年末无形资产374,664.06元，2010年末无形资产431,010.72元，公司无形资产净 值下降，主要原因是2011年度内公司无形资产摊销引起的净值下降。 （6）递延所得税资产期末数较期初数增加1,573,509.00元，增幅为337.90% ，主要原因是 2011年政府补助和未支付工资导致的可抵扣暂时性差异增加。 2. 公司主要负债构成情况 单位：元,项 目,金 额,2011.12.31 占总资产比 重（%）,金额,2010.12.31 占总资产比重 （%）,变动幅度 （%）,短期借款 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税金 应付利息 其他应付款 其他非流动负债,5,000,000.00 40,724,228.41 439,851.25 1,539,545.33 7,453,114.97 8,986.30 5,203,478.29 8,163,805.18,2.14% 17.46% 0.19% 0.66% 3.19% 0.00% 2.23% 3.50%,5,000,000.00 34,649,333.31 8,475,426.81 946,534.57 3,448,111.29 8,876.39 623,276.75 317,820.00,2.79% 19.32% 4.73% 0.53% 1.92% 0.00% 0.35% 0.18%,0.00% 17.53% -94.81% 62.65% 116.15% 1.24% 734.86% 2,468.69%,（1）公司 2011 年末应付账款余额为 40,724,228.41 元，较上年同期增长 17.53%，主要是 因为公司经营规模的扩大，引起采购应付款的增加。 （2）公司 2011 年末预收账款较上年同期下降 94.81%，主要由于 2011 年底预收款项目金额 较少。,（3）应付职工薪酬期末数较期初数增加 593,010.76 元，增幅为 62.65%，主要原因系 2011 年公司人员增加等原因导致期末应付职工薪酬增加。 （4）应交税费期末数较期初数增加 4,005,003.68 元，增幅为 116.15%，主要原因系 2011 年度营业规模扩大及经营业绩增长导致期末应交企业所得税及增值税增加。 （5）2011 年其他应付款项目期末余额为 5,203,478.29 元，较上年增长 734.86%，主要原因 是 2011 年其他应付款中履约保证金增加。 （6）2011 年公司其他非流动负债期末余额 8,163,805.18 元，较期初数增加 7,845,985.18 元，增幅为 2,468.69%，主要系本年收到“netstor nrs 容灾产品产业化项目”补助资金尚 未确认收益余额 7,909,985.14 元计入递延收益。 3. 公司主要费用情况表 单位：元,项目 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 所得税费用 合计,2011 年 13,756,436.03 20,601,727.60 -895,077.80 1,002,908.27 7,344,808.09 41,810,802.19,2010 年 10,745,959.15 16,249,012.70 -421,462.64 430,002.66 5,536,672.05 32,540,183.92,本年比上年增 减幅度（%） 28.01% 26.79% 112.37% 133.23% 32.66% 28.49%,占 2011 年营业收入的 比例（%） 5.81% 8.71% -0.38% 0.42% 3.10% 17.67%,（1）公司 2011 年期间销售费用 13,756,436.03 元，较上年同期增长 3,010,476.88 元，增 幅 28.01%，主要原因是由于扩充销售队伍，导致销售费用中薪酬增加约 250 万元。 （2）公司 2011 年期间管理费用 20,601,727.60 元，较上年增加 26.79%，主要原因是 2011 年公司管理费用中薪酬及研发投入增加所致。 （3）公司 2011 年财务费用较 2010 年度减少 473,615.16 元，降幅为 112.37%，主要原因是 2011 年度公司存款利息及汇兑收益增加。 （4）公司 2011 年资产减值损失较 2010 年度增加 572,905.61 元，增幅为 133.23%，主要原 因系报告期内公司营业规模逐年扩大，应收账款余额相应上上升，故依据公司会计政策计提 的坏账准备逐年增加。,（5）公司 2011 年所得税费用较 2010 年度增加 1,808,136.04 元，增幅为 32.66%；主要原 因是 2011 年度经营业绩增长，应纳税所得额大幅上升，导致当期所得税费用增加。 4. 现金流量构成分析 单位：元,项目,2011 年度,2010 年度,同比增减（%）,一、经营活动,经营活动现金流入总额 经营活动现金流出总额 经营活动产生的现金流量净额,267,078,678.56 223,862,840.84 43,215,837.72,252,209,977.71 220,250,172.81 31,959,804.90,5.90% 1.64% 35.22%,二、投资活动,投资活动现金流入总额,2,482,151.94,-100.00%,投资活动现金流出总额 投资活动产生的现金流量净额,26,062,547.83 -26,062,547.83,8,894,976.88 -6,412,824.94,193.00% 306.41%,三、筹资活动,筹资活动现金流入总额 筹资活动现金流出总额 筹资活动产生的现金流量净额 四、现金及现金等价物净增加额,5,000,000.00 6,684,072.22 -1,684,072.22 15,469,217.67,47,250,000.00 10,129,753.61 37,120,246.39 62,667,226.35,-89.42% -34.02% -104.54% -75.32%,（1）经营活动产生的现金流量：公司 2011 年经营活动产生的现金流入为 267,078,678.56 元，较 2010 年增长 14,868,700.85 元，其中因营业收入增长带来的现金增长 17,668,972.14 元；2011 年经营活动产生的现金流出为 223,862,840.84 元，较 2010 年增长 3,612,668.03 元，主要系采购付款、职工薪酬增长及其他因素综合所致；2011 年经营性现金净流量较 2010 年增加 11,256,032.82 元。 （2）投资活动产生的现金流量：公司 2011 年投资活动流出 26,062,547.83 元，较 2010 年 增加 17,167,570.95 元，幅度为 93.00%，主要是：1）2011 年公司预付北京实创环保发展有 限公司房屋定制款 2,035 万元；2）购买子公司北京同有赛博安全科技有限公司 50%股权，,较,金额为 260 余万元。 （3）筹资活动产生的现金流量：2011 年公司筹资活动产生的现金流入较 2010 年减少 42,250,000.00 元，主要是因为 2010 年公司吸收投资款 42,250,000.00 元。2011 年公司筹 资活动产生的现金流出为 6,684,072.22 元，主要包括：偿还 5,000,000.00 元贷款及支付上 市 费 用 。 2010 年 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 为 10,129,753.61 元 ， 主 要 是 支 付 股 利 9,000,000.00 元。 （ 4 ） 现 金 及 现 金 等 价 物 的 净 增 加 额 ： 公 司 2011 年 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 为 15,469,217.67 元，较 2010 年减少 47,198,008.68 元，降幅 75.32%。主要原因是由于 2010 年吸收投资 4,225 万元及 2011 年为定制房屋支付的预付款较 2010 年增加 1,527 万元。 5. 主要财务指标情况,主要财务指标,项目 主营产品销售毛利率,2011 年度 35.98%,2010 年度 31.43%,同比增减 4.55%,盈利能力,净资产收益率 流动比率（倍）,28.83% 3.76,39.04% 3.28,-10.21% 14.63%,偿债能力,速动比率（倍） 资产负债率 存货周转率,3.53 29.37% 10.32,3.01 29.82% 7.77,17.28% -0.45% 32.82%,营运能力,应收账款周转率（次/年）,4.61,5.64,-18.26%,（1）盈利能力分析 1）销售毛利率：2011 年度公司主营产品销售毛利率为 35.98%， 2010 年度上升 4.55%， 幅度为 14.48%。毛利率提高的主要原因为：容灾类产品保持较高的盈利能力，且 2011 年度 占营业收入的比重大幅提高；应用于