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第九章 资本 主义 DE 分配 本章主要内容 第一节 资本主义制度下的工资 第二节 平均利润和生产价格 第三节 商业利润、借贷资本和地租 【教学要求】 w1、资本主义工资的本质、基本形式及其变动趋势。 w2、马克思平均利润和生产价格理论的基本内容。 w3、商业业利润润、借贷贷利息和地租的形成及其本质质。 w重点： w1、比较剩余价值值率和利润润率 w2、马克思平均利润和生产价格理论的基本内容及其 意义 w难点： w1、平均利润、平均利润率的形成（三种转化） w2、绝对地租和级差地租产生的原因、条件和源泉 第一节 资本主义制度下的工资 一、资本主义工资的本质 1、劳动劳动力的使用 劳动力潜藏在人身体内的劳动能力 2、工人出卖的是劳动力而不是劳动。 （见教材148149页） 劳动不能成为商品，因为： 第一，劳动没有价值。 第二，劳动在出卖之前不存在，而商品在出卖之前必 须独立存在。 第三，资本家与工人的交换违背价值规律。 第四，工人不可能出卖了不属于自己的商品。 3、资本主义工资在现象上表现为劳动的价值或 价格，是由资本主义生产关系决定的 （见教材第149页） 第一， 从资本和劳动的交换关系看，劳动力的买卖 同其它商品的买卖一样。人们所注意到的只是商品交 换所应遵循的对等原则，至于买卖的商品是劳动还是 劳动力，一般人是不会去深究的。 第二， 从工资的支付形式看，资本家通常是在工人 劳动以后才支付工资的，这也使得工资被看作是劳动 的价值或价格。 第三， 从工人的立场看，劳动是工人谋取生活资料 的手段，所以工人很容易把自己的工资看成是劳动所 得。 第四， 从资本家立场看，他总希望以尽量少的货币换取 尽量多的劳动，以便取得利润。 第五， 从工资的实际运动看，一是工人劳动时间越长， 所得工资越多；二是劳动熟练程度不同的工人得到的工资 不同，也容易使人们误认为工资是劳动的价值或价格。 由于劳动力的价值或价格转化为工资，表现为劳动的价值 或价格，消灭了工作日划分为必要劳动时间和剩余劳动时 间、有酬劳动和无酬劳动的痕迹，全部劳动表现为必要劳 动，因而掩盖了资本主义的剥削关系。 总之，资本雇佣劳动制度下工资的本质不是劳动的价 值或价格，而是劳动力价值或价格的转化形式。 劳动力价值是确定工资的内在依据，劳动力市场 的供求关系决定工资水平的波动。 二、资本主义工资的 基本形式 （一）基本形式 1、计时工资： 按劳动时间支付 工资 2、计件工资： 按完成的数量与 工作量支付工资 （二）血汗工资制度-资本家榨取工人血汗的 “艺术”（教材第151页） 泰罗制： 美工程师 录下最好工人的操作 过程分析去掉 多余动作作为定额 标准定出不同工 资标准。 工人工资增加63%， 劳动强度却增加 270%，工人减少 2/3，资本家支出 却减少1/2。 福特制： 美汽车大王 通过提高自 动化生产流 水线的运转 速度来提高 和控制工人 的劳动强度 。 工人变得机 械麻木 战后新变化： 工人分红制终身雇佣制 三、资本主义工资的数量变动趋势 （见教材151152页） 1、名义工资 即货币工资 2、实际工资 但是，在劳动生产率比实际工资提高更快的条件下 ，意味着M的提高和工人被剥削程度的加重。 工人用货币工资实际买到的各 类生活资料和服务的数量 3、资本主义工资变动 趋势特征 第一，名义工资一般 成增加趋势 第二，从资本主义发 展的历史过程来看， 实际工资有时降低（ 经济危机、战争）， 有时提高（经济高涨 ）。 第二节 平均利润和生产价格 资本是能够带来价值增殖的价值。 资本价值增殖运动上升到社会表面，剩余价值 转化为利润等各种具体形态，在以产业资本为 核心的资本所有者与资本支配者集团中间进行 分配。 首先对产业资本价值增殖运动及其转化进行分 析与考察是必要的。 所谓产业资本就是投在物质生产部门，支配雇 佣劳动，直接创造价值和剩余价值的资本。 一、剩余价值转化为利润 （一）生产成本（又称成本价格或生产费用） 资本主义企业生产的商品的价值构成：W=c+V+m. 但是， 商品生产中实际耗费的劳动量，同资本家生产商品时所耗费 的费用是两个完全不同的量。资本家耗费的只是他的资本价 值c+V. 因此，c+V 构成商品的生产成本或成本价格，即 k=c+v。w=k+m. 成本价格抹杀了不变资本和可变资本的区别,掩盖了它们在剩 余价值增殖过程中的不同作用。 商品价值就变为剩余价值加生产成本，似乎剩余价值不是可变 资本带来的，而是由资本家全部预付资本带来的。 事实上，商品价值和成本价格上完全不同的两个量，其差额就 是m （二）m转化为P 1、利润本质上就是m，利润是m的转化形式 当不把m看作是雇佣工人剩余劳动的产物，而是看 作全部预付资本的产物或增加额时，m便转化为 利润。这样，w=k+p . 2、m转化为利润也掩盖了资本主义的剥削关系。 3、利润率 1）利润率等于剩余价值与全部预付资本的比率。 （表示预付总资本，C= c+v ） P =M/c+v 或 P =M/C 2）不同部门和企业的利润率水平是不同的 如以一年为期，年利润率的计算公式可以 分解为： 其中P代表一年利润率， M代表年剩余价值量，代表预付总资本 P= M/= m vn /=m v/n n为可变资本年周转次数 提问：年剩余价值率等于什么？ 3） m 与 P 的比较 联系：是同一个剩余价值量以不同的计算方法而 得出的不同的比率。 P 是m 的转化形式。 区别： A.量上不同。（定义） P 总是小于m B.表示的经济关系不同。 m 揭示的是资本家对工人的剥削程度， P 是表示全部预付资本的增殖程度。所以，它掩 盖了资本家对工人的剥削程度。 4）影响p 变动的因素有： A. m 正向变化 （提高劳动强度、延长工作日、压低工资 等影响因素） B. 资本周转速度正向变化 C. 资本有机构成反向变化 D. c 的节省状况反向变化 E. 原材料价格的变动反向变化 二、p转化为平均p 平均利润和平均利润率是怎样形成的？ （一）两种竞争 竞争首先在一个部门内展开。 部门内的竞争是指同一生产部门生产同 类商品的企业，在不同生产经营条件下 为获得超额剩余价值以提高利润率，不 断改进技术，加快资本周转，提高劳动 生率，努力使商品个别价值低于商品的 社会价值而展开的相互争胜的经济行为 。 部门之间的竞争是部门内部竞争在社会 范围内的进一步展开与扩大。部门之间 的竞争主要表现为追求有利的投资部门 而展开的竞争。 （二）部门之间竞争的结果就是形成平均利润率 部门之间的激烈竞争，必然引起资本的自由转 移，或者把原有资本从利润率低的部门转入利 润率高的部门，或者把新的资本向利润率高的 部门投入。这种竞争过程中的资本转移，使不 同部门的生产规模、商品数量、供求关系发生 不同的变化，进而导致不同商品的价格及利润 率的提高或下降。这种资本转移反复进行，一 直到不同部门的利润率趋于平衡为止，其结果 必然形成一个平均利润率，从而使等量资本投 入任何部门均获得等量利润。 （三）平均利润率和平均利润 1、平均利润率是把社会总资本作为一个整体、 以社会平均资本有机构成为标准时所形成的利润 率，它等于社会剩余价值总额和社会预付资本总 额之间的比率。 平均利润率的形成是部门之间竞争的结果。 用公式表示如下： 平均利润率=剩余价值总额社会预付资本总额 2、平均利润是指平均利润率形成以后，各部门 按平均利润率分别获得的利润，就是平均利润。 3、决定平均p 高低的主要因素 1）各部门的利润率水平。 2）社会总资本在不同部门中所占的比重大小。 说明：利润率平均化是一种动态趋势 利润率平均化反映的是一种动态的趋势，而不是静态的绝 对平均，各部门仍存在差别，但从长期来看，呈现一个平 均化趋势。 利润率平均化规律在本质上与等量资本获得 等量利润原则有关，但形式上已成为资源配置的重要规律 。 平均利润率形成后，并不是永远不变的。 随着社会生产力发展，社会资本的平均有机构成提高，平 均利润率会趋于下降，这也是资本主义内在矛盾的基本表 现形式。 4、平均p 完全掩盖了利润的本质和来源 平均利润形成后，由于等量资本获取等量利润 ，故不同部门取得利润的多少完全取决于预付 资本的多少。 现象上看，利润的多少只与投入资本有关，同 工人劳动无关。 利润转化为平均利润后，资本主义的剥削关系 便进一步被掩盖起来了。 三、价值转化为生产价格 （一）生产价格 1、公式：K+平均P（见教材156） 2、生产价格的形成是以平均利润率的形成为前提条件。 平均利润率的形成过程，就是生产价格的形成过程。 3、生产价格与价值的关系： （见教材156） 联系：生产价格是以价值为前提，生产价格是价值的转化形式 。 区别：二者存在一定差别。 在质方面，生产价格同活劳动没有直接联系，只同所耗费的资 本和预付资本相联系。 在量方面，资本有机构成高的部门，产品生产价格高于价值； 资本有机构成低的部门，产品生产价格低于价值； 只有资本有机构成相当于平均资本有机构成的部门，产品生产 价格和价值大体相等。 （二）生产价格形成后，价值规律作 用形式也相应发生变化 商品的市场价格不再是围绕商品价值而 上下波动，而是围绕生产价格而上下波动 。 商品按生产价格出售不是对价值规律的违背 （见教材第156页） 1）全社会M总额相等 2）全社会生产价格与价值总额相等 3）生产价格随商品价值的变动而变动 四、马克思平均利润和生产价格学说的意义 （一）理论意义：平均利润和生产价格学说使 马克思的劳动价值理论和剩余价值理论得到进 一步的论证和深化，解决了政治经济学理论上 的一个重大问题，即价值规律同等量资本获得 等量利润在形式上的矛盾。它阐明了利润转化 为平均利润、价值转化为生产价格并没有违反 价值规律。 （二）革命意义: A.马克思平均利润和生产价格理论揭示了等量资 本获得等量利润的实质是剩余价值在各部门的资 本家之间的重新分配。 资本有机构成高和资本周转慢的部门，所获利润 高于本部门创造的剩余价值。 资本有机构成低和资本周转快的部门，所获利润 低于本部门创造的剩余价值。 资本有机构成和资本周转速度相当于社会平均水 平的部门，所获利润等于本部门创造的剩余价值 。 从全社会来看，利润总量和剩余价值总量是完全 相等的。 B.揭示了各资本家集团在基本利益上的一致性 、特殊利益上的矛盾性。 C.揭示了无产阶级不仅受本企业的剥削，而且 受整个阶级的剥削，要改变受剥削和受压迫的 地位，不仅要同直接剥削他们的资本家进行斗 争，而且也要同整个资本家阶级进行斗争。 第三节 商业利润、借贷资本和地租 一、商业资本和商业利润（商业资本家参与M分配） （一）商业资本的形成 1、商业资本的含义- -就是从产业资本中分离出来专门从事商 品买卖的，以获取商业利润为目的的资本。它是处于流通领 域的商品资本的转化形式。 2、商业资本的职能从产业资本中独立出来。 在资本主义初期，产业资本家独立完成生产和销售的职能 。市场的发展客观上要求把实现商品资本的职能交由专门的 资本家去完成，使商品资本的职能从产业资本中独立出来就 成为必要了。 商品资本的产生有利于缩短流通时间，节约流通费用，减 少流通中资本的数量，扩大直接用于生产的那部分资本，从 而有助于增加剩余价值的生产，提高p 。 （二）商业利润 1、商业利润的现象 商业资本运动的公式是GWG，即购买产业资本 家的商品，予以销售并实现价值增殖， 获得商业利 润。由于商业资本是投资流通领域的资本，不创造 价值和剩余价值，所以商业利润从现象形态看似乎 是来自商品售卖价格和购买价格的差额，好象是从 流通中产生的。但这只是现象，只能表现商业资本 家是从商品售卖价格高于购买价格的差额中来实现 其利润的，并不表明商业利润的真正来源。 2、商业利润的本质 从本质上说，商业利润的真正来源是产业 资本家让渡给商业资本家的一部分利润， 是产业工人在生产过程中所创造的剩余价 值的一部分。产业资本家之所以要向商业 资本家让渡利润，使其参与对剩余价值的 分配，是因为商业资本作为产业资本运动 中商品资本的独立化部分，分担了产业资 本一部分职能，即商品销售活动，从而有 利于提高产业资本的利润率水平。 3、商业利润在量上要求相当于平均利润 对商业资本家而言，其参加对剩余价值的分配，不 仅要获得商业利润，而且还要同产业资本一样获得 平均利润。 这是因为产业资本运动中，其商品销售阶段与生产 阶段都是至关重要的 。 所以，在流通过程中独立执行职能的商业资本必须 与在不同生产部门中执行职能的产业资本一样，能 够获得平均利润。通过商业资本家和产业资本家之 间的竞争，资本在生产部门和商业部门之间自由转 移，最终使商业利润率与产业利润率平均化，分获 平均利润。 4、商业利润的实现形式 商业利润显然不是商业资本家在生产价 格以上售卖了商品，而是用商业折扣的 办法，按低于生产价格的价格向产业资 本家的购买商品，再按生产价格向消费 者(生产消费与生活消费) 销售产品，从 购销价格的差额中实现商业利润。 例子： 假定社会预付的产业资本是720c+180v=900亿元;m =100, 不变资本价值在一 年内全部转移到新产品中，m=180。 一年内商品总价值（总生产价格）为：720c+180v+180m=1080亿 元, 平均 p =180/900 100 =20 为销售商品，流通领域内必须垫支一定量资本。假定垫支商业资 本100亿元， 这时:社会预付总资本为900+100垫支=1000亿元， 平均p = 180 /1000 100 = 18 因此，产业利润=90018=162亿元 商业利润（h）=10018=18亿元 商业资本家购买商品价格（出厂价）：720c + 180v+162 p = 1062 亿元 商品售卖价格：1062 + 18 p = 1080亿元 5、生产价格公式的修改 商业资本参加利润率平均化，使商品生产价格的 公式要作更严密的规定。原来，商品的生产价格 等于成本价格加上平均利润。 现在，产业资本的平均利润须分解为产业利润和 商业利润。 所以， 商品生产价格=成本价格+产业利润+商业利润 商业利润不过是商业资本家按平均利润率瓜分产 业资本家剥削来的一部分剩余价值。 1、商业流通费用- - 是商品流通过程中所支出的各种 费用。 1）生产性流通费用- - 属于生产性劳动耗费（运输费 、保管费、包装费等）。不仅需补偿，而且要获得平 均利润 2）纯粹流通费用- - 属于非生产性开支（店员工资、 广告费、办公费、簿记费、信息费等）。不创造价值 和剩余价值。作为商品的一种加价，加到商品的售卖 价格中而得到补偿 （三）商业流通费用和商业资本家对店员的剥削 2、商业资本家对店员的剥削 商业职工的劳动，其作用是实现价值和剩余价值 ，不创造价值和剩余价值。 商业职工的劳动时间也分为两部分： 必要劳动时间和剩余劳动时间。 在必要劳动时间里实现的剩余价值，用以补偿资 本家支付给他们的工资； 在剩余劳动时间里实现的剩余价值，以商业利润 的形式归商业资本家无偿占有。 因此，同产业工人一样，商业店员都是被剥削者 。 二、借贷资本和利息（金融资本家参与m分配 ） （一）借贷资本 1、借贷资本- -就是为了取得利息而暂时借给另一个资本家使 用的货币资本。 2、借贷资本的形成- -和产业资本的循环过程有着直接的联系 。 1）一方面，在产业资本的循环过程中，必然形成大量的暂时闲 置的货币资本（折旧费、卖出的商品换回的货币、用于积累的 价值） 2）另一方面，也有急需货币资本的资本家（为了维持资本运动 的连续性，急需购买生产要素；要提前更新；需要追加资本。 ） 由于存在上述两种情况，才形成借贷关系和借贷资本的运动。 借贷资本的借贷对象主要是职能资本家，即产业资本家和商业 资本家。借贷资本从属于职能资本，归根到底是从职能资本循 环中独立出来的一种特殊资本形式。 （二）利息和利息率 1、借贷资本的出现使资本取得了双重的存在。 即发生了资本所有权与使用权的分离。 分析：货币资本除了作为货币的使用价值外，还具有 作为资本的使用价值。 与此相应，职能资本家使用借贷资本所获得的平均p 也相应地分割成为两部分： 利息：借贷资本家出让资本使用权的报酬 利润：职能资本家的收益 2、利息的实质（P160）：它体现了借贷资本家和职 能资本家共同瓜分m的关系。 3、利息率- -就是一定时期内的利息量和借贷资本量之间的 比率。 利息率=利息量/借贷资本量 利息率的下限：不能等于零 利息率的上限：利息率低于平均p 取决于两个因素：平均利润率、借贷资本的供求状况。 影响因素：风险、借贷时间长短、政策、法律、习惯等 4、银行（一般原理第六章已讲） 1）银行- -是经营货币资本、充当债权人与债务人借贷关系 中介的企业。 2）银行资本两部分构成：自有资本和借入资本。 3）银行利润的来源是： 存款利息和贷款利息之间的差额+中间业务收入。 5、资本主义信用（一般原理第六章已讲） 是借贷资本运动形式。 商业信用： 是指职能 资本家之间 用赊帐方式 买卖商品而 发生的信用 银行信用： 是指银行以 贷款方式向 职能资本家 提供的信用 信用的双重作用： 1）信用促进了资本主义 经济的发展。 A. 促进了p 的平均化； B. 节省流通费用，缩短流通时间。 C. 促进资本的集中，加速资本的积累。 信用是股份公司发展的前提，而股份公 司本则是资本集中和生产集中的重要形 式；大资本利用信用机构的有力支持而 加强了竞争能力；通过信用可以把闲置 资本汇集起来缩短了单个资本家积累资 本所需要的时间。 2）资本主义信用的 发展又促进了资本主义基本矛盾的 发展和经济危机的爆发 因为， 信用制度的发展，使资本主义的生产规模可以 不受资本家自有资本的限制而不断扩大，促进 了生产的社会化；同时，信用还加速了资本的 集中和积聚，使生产资料和产品日益集中到少 数大资本家手里。与此同时，信用又造成了对 商品的虚假需求，加剧了各生产部门之间发展 的不平衡性。 6、股份公司 （一般原理第六章已讲 ） 随着资本主义大工业和信用的发展， 出现了股份公司。股份公司是许多单 个资本通过认购股票来合资经营的企 业。 股份公司扬弃了个人资本的形式，采 取了社会资本、即联合起来的个人资 本的形式。 股份公司的实质是大资本利用合支配 中小资本与居民收入的手段，是加速 资本集中的一种形式。 股息是股票持有者凭借股权从股份公 司的盈利中分得的收入，它实质上是 雇佣工人创造的m。 股票价格（一般原理第六章已讲 ） 三、资本主义地租（农业资本家参与M分配） 任何地租，都是土地所有权在经济上的实现。 资本主义土地所有制是从封建土地所有制和个体农民 所有制演变而来的。但是， 资本主义土地所有制与封建土地所有制存在明显区别 ： 1）土地所有权和土地使用权完全相分离。资本主义土 地所有制中存在着三个阶级：大土地所有者、农业 资本家和农业工人。 2）土地所有权和人生依附的分离。已经摆脱封建土地 所有制的人生依附关系，变成了纯粹的经济契约关 系。 （一）资本主义地租的本质 1、资本主义地租的本质- -农业雇佣工人创造 的m的一部分，以平均利润的形式被农业资 本家无偿占有。是农业资本家为了取得土地 使用权而给大土地所有者的超过平均利润以 上的那一部分剩余价值。它体现了农业资本 家和土地所有者共同剥削农业工人的关系。 2、农业资本家从农业雇佣工人身上榨取的剩 余价值分成两部分： 工人创造剩余价值（M） 平均利润 P超额利润：地租 3、地租与租金的区别 资本主义地租是专指为使用土地本身而交纳的金额， 马克思称之为“真正的地租”。租金是指租地农业资本 家为获得经营土地而支付给土地所有者的全部金额。 租金中除了包括“真正的地租”外，还包括：农业资 本家投入土地的固定资本折旧费和资本利息，租地农 业资本家的部分平均利润，农业工人的部分工资扣除 等，人们在习惯上也称为“地租”，或称为广义的地租 。我们现在所研究的地租。我们现在所研究的资本主 义地租，是纯粹形态上的真正的地租，把租金中所包 含的其余部分，暂时舍掉。 （二）资本主义地租的两种形式 1、级差地租 1）定义：与土地的不同等级相联系的地租形式，它是由农产品的个别生 产价格低于社会生产价格的超额利润所构成的。 2）级差地租形成的条件：土地等级差别（这一差别是形成不同生产率的 原因，包括土地肥沃程度、地理位置等方面的差别） 同量资本投入生产条件不同的相同面积的土地，劳动生产率和产量收益不 相同。 投资于条件较好的土地，劳动生产率高，产量多，农产品的个别生产价格 就较低；反之，农产品的个别生产价格就较高。 而农产品必须按照由条件最差的劣等地生产的农产品的个别生产价格所决 定的社会生产价格出售。（只有这样，租种劣等土地的农业资本家才 能获得平均利润，才肯租种劣等地） 因此，租种劣等地的农业资本家是不缴纳级差地租的。 3）级差地租形成的原因 由于土地的有限性引起的土地经营垄断（其它的等 级地块或土地就不能获得这一超额利润）。 为什么农产品的社会生产价格只能由劣等地决定？ 土地资源有限性 土地经营垄断 A.经营优等地和中等地的农业资本家可以获得超额 利润，这个超额利润便形成级差地租。 B.限制了农业资本的竞争，使得这个超额利润长期 地、稳定地存在，成为一种固定收入。 说明：农业中的超额利润以级差地租的形式从农 业资本家手中转入大土地所有者手中的原因？ 土地私有权 不等同于级差地租产生的原因（与土地 私有权无关） 4）级差地租的源泉 耕种优等地和中等地的农业雇佣工人所创造的 超额剩余价值。 5） 级差地租的形态 根据形成条件的不同，划分为： 级差地租I 级差地租II A、级差地租I: 是由于土地肥沃程度不同和地理位置优劣而 产生的级差地租。 B、级差地租II:是由于在同一块土地上连续 追加投资的劳动生产率不同而产生的级差 地租 级差地租与级差地租的比较