鸿利光电：2011年度财务决算报告.ppt

2011 年度财务决算报告 各位股东： 我受董事会委托向大会报告公司 2011 年度财务决算情况： 一、公司会计政策及核算系统 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的新企业 会计准则体系及其指南，并根据准则制度及其补充规定结合公司的经营 特点和管理要求制定了本公司会计核算制度，选择了相应的会计政策。 二、公司报表合并范围及审计情况 1、母公司：广州市鸿利光电股份有限公司 控股子公司：深圳市莱蒂亚照明有限公司；广州市佛达信号设备有限公司； 香港鸿利光电有限公司；广州市莱帝亚照明科技有限公司。 与 2010 年度相比，2011 年 12 月 31 日资产负债表合并范围增加了子公司香 港鸿利光电有限公司、广州市莱帝亚照明科技有限公司，2011 年度利润表合并 范围增加了子公司香港鸿利光电有限公司、广州市莱帝亚照明科技有限公司 2011 年度利润表，上述两家新增子公司 2011 年度均未开始正式经营。 2、公司 2011 年度财务决算报表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计 验证，并于 2012 年 3 月 13 日出具了深鹏所股审字20120036 号标准无保留意 见审计报告。 三、公司主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据： 单位:人民币(元),2011 年,2010 年,本年比上年 增减（）,2009 年,1,营业收入 利润总额 归属于母公司 股东的净利润 经营活动产生 的现金流量净额 总资产 所有者权益（或 股东权益） 股本,549,053,825.88 89,768,991.75 73,034,625.28 27,645,056.89 2011 年末 896,642,732.18 727,314,338.62 122,733,000.00,437,506,293.35 75,131,733.79 62,902,273.49 90,093,525.58 2010 年末 380,347,123.65 188,119,713.34 91,733,000.00,25.50% 19.48% 16.11% -69.32% 本年末比上 年末增减（） 135.74% 286.62% 33.79%,256,591,499.58 33,136,948.95 27,586,519.74 37,209,306.96 2009 年末 211,683,337.49 76,231,213.85 22,709,245.00,2、主要财务指标：,2011 年,2010 年,本年比上年 增减（）,2009 年,基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 （%） 加权平均净资产收益率 （%） 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） 归属于母公司股东的每 股净资产（元/股）,0.6651 0.6651 10.04% 14.71% 0.23 2011 年末 5.93,0.7160 0.7160 33.44% 43.55% 0.99 2010 年末 2.05,-7.11% -7.11% -23.40% -28.84% -76.77% 本年末比上 年末增减（） 188.96%,1.21 1.21 36.19 48.49 1.64 2009 年末 3.36,说明：扣除的非经常性损益项目,项目名称,2,金额（元）,非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 其他营业外收支净额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响数 减：少数股东损益影响数 合计,-68,721.36 2,935,440.50 322,099.01 -295,687.37 -3,000,000.00 465,887.69 13,008.32 -585,765.23,四、公司经营成果分析 2011 年，公司实现营业收入 54,905.38 万元，比上年增加 11,154.75 万元， 同比增加 25.50%；实现利润总额 8,976.90 万元，比上年增加 1,463.73 万元,同 比增加 19.48%；归属于母公司所有者利润 7,303.46 万元，比上年增加 1,013.23 万元,同比增加 16.11%。对比 2010 年，虽然 2011 年 led 行业整体增幅低于预期， 大规模释放市场需求需要时间，市场竞争也进一步加剧，但公司销售额仍然保持 了一定的增长，这一方面受益于公司照明类白光 led 产品综合实力的进一步增强 以及品牌示范效应的作用，另一方面受益于公司产能规模效应的逐步显现，因此 2011 年度公司不仅封装产品在同行业中表现突出，而且室内照明和汽车照明应 用产品也保持了较好的增长，虽然产品毛利率对比上年有所下降（贴片 led 略有 下降，应用产品保持基本稳定）但利润总额和净利润持续增长的趋势没有改变。 1、本年度利润实现情况 单位：人民币元,指标名称,2011 年度,金额 (元),2010 年度,增减额,增减比例 （）,营业收入,549,053,825.88,437,506,293.35,111,547,532.5 3,25.50%,3,营业利润 营业外收支净额 利润总额 所得税 净利润 归属于母公司所 有者利润,87,197,959.98 2,571,031.77 89,768,991.75 15,304,588.01 74,464,403.74 73,034,625.28,73,387,009.35 1,744,724.44 75,131,733.79 11,886,984.27 63,244,749.52 62,902,273.49,13,810,950.63 826,307.33 14,637,257.96 3,417,603.74 11,219,654.22 10,132,351.79,18.82% 47.36% 19.48% 28.75% 17.74% 16.11%,2、主营业务分行业、分产品情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况,分行业,营业收入,营业成本,毛利率 (%),营业收 营业成 入比上年增 本比上年增 减（%） 减（%）,毛利率比上 年增减（%）,日用电子器具制 造业,54,535.49,36,211.07,33.60%,25.29%,29.40%,2.11%,主营业务分产品情况,分产品 smd led led 日用照明 lamp led 其他 合计,营业收入 34,824.35 13,427.11 6,284.03 - 54,535.49,营业成本 22,706.83 8,873.67 4,630.57 - 36,211.07,毛利率 (%) 34.80% 33.91% 26.31% - 33.60%,营业收 入比上年增 减（%） 39.40% 33.42% -25.29% - 25.29%,营业成 本比上年增 减（%） 44.31% 32.87% -16.22% - 29.40%,毛利率 比上年增减 （%） -2.22% 0.27% -7.98% - -2.11%,3、主营业务分地区情况（不适用） 4、各单位盈利情况 单位：元 4,对公司利润贡献,单位名称,净利润,（扣除少数股东损益 和内部销售尚未实现,利润表合 并期间,毛利）,广州市鸿利光电股份公司 深圳市莱蒂亚照明有限公司 广州市佛达信号设备有限公司 香港鸿利光电有限公司,56,038,525.56 11,830,081.34 3,762,574.89 -,55,845,001.85 14,856,827.00 2,332,796.43 -,1-12 月 1-12 月 1-12 月 11-12 月,司,广州市莱帝亚照明科技有限公,-,-,12 月,5、公司期间费用与上年度相比变化情况 单位:元,2011 年度,2010 年度,增减额,同比增减 （%）,期间费用总计 销售费用 管理费用 财务费用,93,728,282.54 43,149,382.04 51,686,081.19 -1,107,180.69,80,302,826.62 37,738,784.85 40,139,880.92 2,424,160.85,13,425,455.92 5,410,597.19 11,546,200.27 -3,531,341.54,16.72% 14.34% 28.76% -145.67%,变动原因说明： 销售费用增加系公司经营规模扩大以致业务费用增加所致； 管理费用增加系公司经营规模扩大，为加强经营管理而增加管理环节、 引进管理人员以致管理成本增加以及研发投入进一步加大所致； 财务费用减少系本期公开发行股票，募集大量资金，银行利息收入大幅 度增加所致。 6、各单位期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）及所得税费用 单位:元 三项期间费用,单位名称,销售费用,管理费用,财务费用,所得税,合计 5,-,公司,广州市鸿利光电股份,69,256,917.34,30,285,011.57,40,394,320.37,-1,422,414.60,10,285,330.92,深圳市莱蒂亚照明有 限公司 广州市佛达信号设备 有限公司,18,881,576.79 5,589,788.41,11,248,345.82 1,616,024.65,7,474,415.36 3,817,345.46,158,815.61 156,418.30,3,990,975.95 668,634.52,司,香港鸿利光电有限公,-,-,-,-,-,广州市莱帝亚照明科 技有限公司,-,-,-,-,-,五、公司财务状况分析 （一）公司资产状况分析 2011 年末,公司资产总额 89,664.27 万元，比上年末增加了 51,629.56 万元， 增加幅度为 135.74%，具体原因分析详见下文。 1、导致公司总资产与上年度相比发生变化的主要事项 单位：元,2011 年 12 月 31 日,2010 年 12 月 31 日,增减额,同比增减 （%）,资产总计 货币资金 应收票据 应收账款净额 预付款项 在建工程,896,642,732.18 462,445,526.01 5,907,553.94 115,331,157.43 25,553,667.65 60,653,888.76,380,347,123.65 73,358,293.17 84,037,277.87 2,632,180.36 1,009,757.40,516,295,608.53 389,087,232.84 5,907,553.94 31,293,879.56 22,921,487.29 59,644,131.36,135.74% 530.39% 100.00% 37.24% 870.82% 5906.78%,变动原因说明： 货币资金增加系本期发行新股，募集资金所致； 应收票据、应收账款增加系公司经营规模扩大以致销售增长从而使公司与 客户的单月结算量增大，以及给予客户付款期延长所致； 预付账款增加系公司年末预付的设备款、新工业园工程款大幅增长所致； 6,-,在建工程增加系公司本期进一步加大新工业园建设投入所致。 2、各项资产占公司资产总额的比例 单位：元 2011 年 12 月 31 日 资产名称,金额 (元),比重（）,资产总计 货币资金 应收票据 应收账款净额 预付款项 存货 长期股权投资 固定资产净额 在建工程 无形资产 递延所得税资产,896,642,732.18 462,445,526.01 5,907,553.94 115,331,157.43 25,553,667.65 74,042,727.76 1,724,469.95 110,194,016.24 60,653,888.76 28,696,237.74 8,223,477.78,100.00% 51.58% 0.66% 12.86% 2.85% 8.26% 0.19% 12.29% 6.76% 3.20% 0.92%,（二）公司负债状况分析 2011 年末,公司负债总额 16,677.83 万元，比上年度减少了 2,432.88 万元， 减少幅度为 12.73%，具体原因分析详见下文。 1、导致公司负债与上年度相比发生变化的主要事项 单位:元,2011 年 12 月 31 日,2010 年 12 月 31 日,增减额,同比增减 （%）,负债总计 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款,166,778,281.22 30,000,000.00 72,853,304.13 7,709,964.34,191,107,076.43 10,000,000.00 35,103,762.20 80,166,567.53 10,114,296.05,-24,328,795.21 20,000,000.00 -35,103,762.20 -7,313,263.40 -2,404,331.71,-12.73% 200.00% -100.00% -9.12% -23.77%,7,-,应交税费 一年内到期的非 流动负债 其他非流动负债,3,764,727.93 38,548,000.00,188,756.19 15,000,000.00 27,655,557.50,3,575,971.74 -15,000,000.00 10,892,442.50,1894.49% -100.00% 39.39%,变动原因说明： 短期借款增加系公司取得银行流动资金贷款所致； 应付票据减少系本公司支付给供应商的银行承兑汇票于本年逐步到期予 以解付所致； 应付账款减少系公司下半年加快原料周转、提高供货效率从而减少单月采 购量所致； 预收账款增加系公司原采取预付款方式的部份客户于本年申请转为月结 方式所致； 应交税费增加系本期营业规模不断扩大应纳税所得增加以及生产设备购 置所带来的进项税额减少所致； 一年内到期的长期借款减少系本期长期银行借款到期偿付所致； 其他非流动负债（递延收益）增加系报告期内公司获得政府 led 科研攻关 项目专项资金所致。 2、各项负债占公司负债总额的比例 单位:元 2011 年 12 月 31 日,资产名称,项目,金额 (元),比重（）,负债总计 短期借款 应付账款 预收账款 应付职工薪酬,8,166,778,281.22 30,000,000.00 72,853,304.13 7,709,964.34 10,537,594.38,100.00% 17.99% 43.68% 4.62% 6.32%,其他应付款 应交税费 其他非流动负债,3,303,640.45 3,764,727.93 38,548,000.00,1.98% 2.26% 23.11%,（三） 公司权益状况分析 1、股东权益对比分析 公司本年度实现净利润 7,303.46 万元，加年初未分配利润 5,460.67 万元， 扣减本年度计提盈余公积 560.56 万元，未分配利润合计 12,203.57 万元。 各权益项目占股东权益的比例 单位:元 2011 年 12 月 31 日,资产名称,项目,金额 (元),比重（）,股东权益总计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润,727,314,338.62 122,733,000.00 471,235,715.13 11,309,901.90 122,035,721.59,100.00% 16.87% 64.79% 1.56% 16.78%,2、少数股东权益说明 2011 年末，公司少数股东权益为 255.01 万元，全部为广州市佛达信号设备 有限公司的少数股东权益，比上年末增加 142.98 万元，增加幅度为 127.62%。 六、公司现金流量分析 公司本年度现金及现金等价物净增加额比去年同比增加 34,955.84 万元，增 长 746.71%，其中经营活动现金净额同比减少 6,244.85 万元；投资活动现金净 额同比减少 3,572.80 万元；筹资活动现金净额同比增加 44,783.85 万元。 单位:元 9,项目 现金流量净增加额 经营活动产生的现 金流量净额 投资活动产生的现 金流量净额 筹资活动产生的现 金流量净额,2011 年 396,371,28