废旧物资处置管理办法.docx

废旧物资处置管理办法1 总则为加强公司废旧物资管理，完善和规范废旧物资处置行为，堵塞管理漏洞，防止公司资产流失，维护企业经济利益，特制定本办法。2 编制依据参照区局物资供应、废旧物资处理管理流程，依据公司固定资产管理办法的有关规定编制本办法。3 适用范围局公司下属分、子公司（不含参股公司）范围内的生产性及非生产性的报废物资设备、材料的处置管理。 4 术语 废旧物资是指属于公司经批准报废的资产账目及未列入资产账目的设备、工器具、材料及办公设备等物资。5 归口管理部门局物资回收经营部为公司废旧物资处置部门。6 监督部门公司审计部对公司范围内废旧物资处置过程进行全程监督。7 审核部门公司范围内的生产性废旧物资处置由公司财务部核准；非生产性废旧物资（办公设备等）由公司总经理工作部核准。8 价值归口部门所有分、子公司废旧物资处置价款统一归集到局物资回收经营部财务。9 工作职责9.1 局物资回收经营部职责9.1.1局物资回收经营部是全公司废旧物资处置的归口管理部门。9.1.2在公司物资回收工作领导小组下,建立健全物资回收管理流程,并严格执行。9.1.3 建立具备物资回收资质回收商的档案信息，所有物资处置采取竞争性谈判方式确定回收商。9.1.4 接收各分、子公司提交的经审批同意的相关报废手续和报废物资设备材料局细清单，根据清单办理相关交接手续。9.1.5 提出物资报废建议，办理相关手续。9.1.6按照公司批准的竞争性谈判金额，负责相关物资处置合同、协议的签订。9.1.7 负责对申请报废物资的现场核验和分类处置、负责按合同约定收取处置资金。9.2 财务部职责9.2.1财务部对局物资回收经营部废旧物资处置的价值进行审核。9.2.2负责对各分、子公司固定资产（设备）报废鉴定表（见附录二）进行审查。9.2.3 按照各职能部门签字认可的报废物资及局回收经营部废旧物资销售结算单审核回收资金。9.2.4 按照现行财务、会计制度规定，对处置过程中允许列支发生的相关费用进行审核、监督。9.2.5 按现行财务会计制度、法规和财务管理流程指导局物资回收经营部进行帐务处理。9.3 审计部职责9.3.1审计部是废旧物资处置的监督部门。9.3.2 视工作需要，对各分、子公司申请的废旧物资回收管理流程、内部控制以及涉及到的相关事项进行审计监督。9.3.3针对工作中发现或暴露问题，对相关责任部门提出建议或意见。9.3.4 对违规单位、人员提出处理建议。9.3.5对监察建议、意见的落实情况进行跟踪检查。9.4总经理工作部职责9.4.1总经理工作部是公司车辆、生产性建筑物、非生产性固定资产、办公用计算机、电子类设备固定资产报废的审核管理部门。9.4.2负责对各分、子公司报送的车辆、生产性建筑物、非生产性固定资产、办公用计算机、电子类设备、打印机、复印机、服务器、数码照相机、扫描仪等固定资产的非生产性固定资产（办公设备）报废鉴定表计算机设备报废申请表（见附录三、四）及资料进行审核。9.4.3负责组织对退役、报废非生产性固定资产、车辆、生产性建筑物、办公用计算机、电子类设备、打印机、复印机、服务器、数码照相机、扫描仪等固定资产报废的技术鉴定工作。9.5 各分、子公司职责9.5.1各分、子公司是所辖固定资产的管理单位。9.5.2负责所辖固定资产报废申报工作，按照公司固定资产管理办法履行资产报废程序。9.5.3依据原始设备台帐，填报报废物资处理申请表（见附录五），提供报废资产相关设备、材料的名称、类别、数量以及重量的报废物资局细（见附录六）。9.5.4向局物资回收经营部办理相关报废物资材料移交手续。9.5.5如遇废旧物资与所报申请回收的废旧物资发生更改时，资产管理单位需提供书面情况说局。10 管理规定10.1基本准则10.1.1 公司报废物资的报批按照公司固定资产管理办法执行。10.1.2 公司废旧物资实行归口管理，统一处置的原则，其它任何分、子公司、班组及个人均不得擅自处置废旧物资。10.1.3 资产管理和使用单位必须保持报废设备的完整性，不得任意拆卸报废设备上的配品配件。如确因工作需要，需事先向管理部门提交书面报告，并经批准后方可拆卸。10.1.4资产管理和使用单位在办理报废资产移交手续时，须按照固定资产（设备）报废鉴定表的审批内容，依据原始设备台帐，提供报废资产相关设备的名称、类别、数量以及重量的局细清单。10.1.5废旧物资的处置本着易于工作的原则开展，可分为集中处置及现场随工回收两类。10.1.6未列入资产帐目的废旧物资，由局物资回收经营部按照公司有关规定处置。10.1.7列入资产帐目的废旧物资统一集中在局物资回收经营部仓库后，由局物资回收经营部按照竞争性谈判确定的回收商进行处置。10.2 处置管理10.2.1凡通过公司审核报废物资的各分、子公司单位，对所处置物资的完整性及数量准确性负责。10.3 运输管理10.3.1报废物资的运输由局物资回收经营部负责组织完成。10.3.2废旧物资的运输费用在该废旧回收处置项目中列支。10.4 监督检查10.4.1各职能部门及资产管理的分、子公司，对废旧物资处置过程的真实性、有效性负有监督检查责任。10.4.2审计部视工作需要，组织对项目开展情况和执行过程进行监察或审计，参与废旧物资处置项目的各个环节人员，均有义务向监察、审计人员介绍项目开展情况，如实提供监察、审计所需的资料。10.4.3对监察、审计过程提出的整改意见、建议，有关部门、分、子公司，应对执行监察、审计意见、建议的情况做出书面回复。11 处罚11.1 凡因管理不善或未经批准随意报废设备资产的，除由资产管理和使用单位做出情况说局外，视情况给予经济考核。11.2 资产管理和使用单位违反规定擅自处理变卖报废物资的，一经发现除追究相关人员的责任外，视情节进行严肃处理。11.3 为促进公平交易，降低交易成本；预防商业贿赂侵蚀，提升废旧物资处置过程依法经营和抗御风险能力，对回收商在公务交往中赠送礼品礼金乃至行贿等不良行为，按照规定实行记入诚信档案制度。11.4 对在公务交往中发生的违纪违规的行贿单位（个人），除给以公布不良信息名单外，自名单公布之日起，禁止