实验一.doc

实验一实验内容:1. 增加操作员2. 建立企业帐套3. 进行系统启用4. 备份和引入帐套数据实验资料:1. 企业相关信息浙江用友软件公司.该企业属于工业企业,从事软件及相关产品生产及销售.采用新会计制度科目核算体系,记帐本位币为人民币,于2007年1月启用.企业只有几个主要供应商,但是客户很多,最好分类管理,有外币.编码规则:科目4222,客户是122,部门是122,结算方式是12.核算时数字精确是两位小数,单价是5位小数.2. 企业内部岗位分工. 编号 姓名角色01郑通财务主管02贺敏总帐,固定资产,项目核算03汪洋往来会计,材料会计04孙娟出纳05魏大鹏采购主管06田晓宾销售主管07孟倩销售主管08潘小小仓库主管由帐套主管启用系统.日期是2007-01实验二实验内容: 基础档案的设置.实验资料1. 部门信息部门编码部门名称负责人1企管办汪涵2财务部郑通3采购部魏大鹏4销售部401销售一部402销售二部5生产部2. 职员信息编号姓名部门属性编号姓名部门属性101汪涵企管办301魏大鹏采购部201郑通财务部401田晓宾销售一部202贺敏财务部402孟倩销售二部203汪洋财务部501潘小小生产部203孙娟财务部3. 地区分类编码名称编码名称01北方区03中南区02华东区04西部区4. 客户分类编码名称1批发商2代理商3零散客户5.客户档案编码名称简称分类地区001北方管理软件学院北方管理软件学院101002创远系统集成公司创远系统集成公司202003天津图书城天津图书城3036 供应商分类不需要分类7.供应商档案编码名称简称分类地区001大众印刷厂大众0001002联诚软件联诚00029. 会计科目科目辅助核算方向币别期初数1001日记帐借5845.70银行存款1002银行帐,日记帐借211057.16人名币户100201银行帐,日记帐借211057.16应收票据1111客户往来借应收帐款1131客户往来借157600其他应收款1133借3800备用金113301部门核算借应收个人款113302个人往来借3800坏帐准备1141借10000预付帐款1151供应商往来借物资采购1201借-80000原材料1211借11300光盘121101借4400借张2200复印纸121102借6900借包460库存商品1243借27078杀毒软件124301数量核算借10650借套71百问ERP多媒体课件124302数量核算借7840借套98工商管理案例集124303数量核算借8588借226委托加工物资1251借特滩费用1301借642报刊费130101借642固定资产1501借260860累计折旧1502贷47120.91短期借款2101贷100000应付票据供应商往来贷应付帐款2121供应商往来贷276850预收帐款2131客户往来贷应付福利费2153贷8200应交税金2171贷-16800应交增殖税217101贷-16800进项税额21710101贷-33800销项税额21710105贷17000预提费用2191贷借款利息219101贷实收资本3101贷300000本年利润3131贷利润分配3141贷-110022.31未分配利润314115贷-110022.31生产成本4101借17165.74直接材料410101借10000直接人工410102借4000.74制造费用410103借2000其他410104借1165生产成本转出410105借制造费用4105借10凭证类别分类类型收款凭证付款凭证转帐凭证11结算方式编码结算方式票据管理1现金结算2支票结算201现金支票202转帐支票3银行汇票4商业汇票12付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率01305202605403905413开户银行编码：01 名称 ：工商银行北京分行中关村分理处，帐号：8316879801实验三期初余额的录入。（1） 总帐的期初明细。见练习2。（2） 辅助帐期初明细。会计科目：113302。其他应收款应收个人款。 余额：借 3800日期凭证号部门个人提要方向期初数2005-12-26企管部汪涵出差借款借20002005-12-26销售一部田晓宾借1800会计科目 1131 应收帐款 余额：借157600日期凭证号客户提要方向金额业务员票号票号日期2005-10-25北方管理软件学院销售商品借996002005-10-10天津图书城销售商品借58000会计科目：2121 应付帐款 余额 贷 276850日期凭证号客户提要方向金额业务员票号票号日期2005-10-20联诚购买原材料贷276850实验四凭证管理1借： 现金 10000 贷： 银行存款 100002借： 银行存款 99600 贷： 应收帐款 /北方管理软件 99600怎么审核，记帐，反记帐。反结帐。财务报表。固定资产管理1 资产类别；编码类别残值率单位记提属性01交通运输设备4%正常记提011经营用设备4%正常记提012非经营用设备4%正常记提02电子设备及其他4%正常记提021经营用设备4%正常记提022非经营用设备4%正常记提2 部门及对应折旧科目 部门对应折旧科目财务部，采购部管理费用/折旧费销售部营业费用/折旧费生产部制造费用/折旧费3 增减方式的对应的入帐科目增减方式目录对应的 入帐科目增加方式：直接购入100201减少方式：毁损1701 固定资产清理4 原始卡片名称类别编号所在部门增加方式可使用的年限开始使用的日期原直累计折旧对应折旧科目轿车012企管办直接购入62004111215470372475管理费用/折旧费电脑022企管办直接购入5200412128900