信托计划书样本.doc

信托计划书的主要内容 （1）前言 前言的主要内容为：“根据信托法、信托投资公司管理办法、信托投资公司资金信托管理暂行办法及其他相关法律、法规，信托投资有限公司发挥自身的专业理财能力，为，设计了XX项目资金（财产）信托产品。为满足投资者进行集合投资获取收益的需求，便利投资者做出正确的投资决策，特制订本信托计划书”。 （2）有关释义 本部分对信托计划中涉及的有关名词进行定义或限定，以利于后文表述的方便。 （3）信托计划的基本情况具体包括：信托计划名称、目的、规模、期限等，也可以对信托计划的突出特点进行简要阐述。（4）信托计划的加入、成立和退出： 加入：投资者加入信托计划的条件、方式、程序及信托资金的交付事项。成立：信托计划推介期及信托计划成立的条件 退出：退出的条件、方式及退出的有关处理。 （5）信托计划财产的运用 信托计划财产的运用范围；对于信托计划财产管理运用、处分的具体方式和安排。（6）信托计划利益与信托利益 “信托计划利益的界定；信托计划利益的计算方法；投资回报率的预测、信托计划利益的分配方案和支付时间、方式。 （7）受托人的报酬与受益人的信托利益 主要内容为：“受托人信托报酬的具体计算方法、支付方式与时间；受益人信托利益的确定及支付方式与时间；信托计划期满或终止时信托财产的支取方式与时间安排（可规定参见关于信托计划终止部分的内容。）”等。 （8）信托计划的管理 主要内容包括：“管理方式，不同委托人的信托财产须分别记帐分别管理；管理措施，包括信托公司内部信托业务的机构设置、管理措施，强调对于信托计划完善的管理”。 （9）风险揭示、风险的防范及风险的承担 “风险的揭示，包括投资项目的各种风险：法律与政策风险、市场风险、受托人管理风险、流动性风险、信用风险、不可抗力因素导致的风险等（最好有选择的规定）；风险的防范，包括信托公司在风险防范制度上的措施、管理上的措施，也包括项目公司在风险防范制度上的措施、管理上的措施、运营上的措施等；风险的承担，需要明确信托的风险是由投资人以信托财产承担的。但因信托投资公司未能尽善良管理人之责任而导致的风险、损失，由信托投资公司以其固有财产承担”。 （10）信息披露 信息披露的时间、方式。 （11）信托计划的终止与清算 “信托计划终止的原因；信托计划终止后信托计划财产的分配原则以及信托财产的归属；信托清算报告；”。 （12）税务处理 成立：信托计划推介期及信托计划成立的条件 退出：退出的条件、方式及退出的有关处理。 （13）信托受益权的转让 转让信托受益权的方法、程序、转让手续费等。 （14）信托计划书的法律效力 “如果委托人加入信托计划，信托合同签署后，本信托计划书将作为具体信托合同的补充，与信托合同不可分割，具有法律约束力。信托合同没有规定的事项以信托计划书为准；当信托合同与本信托计划书的有关内容不相一致时，以信托合同规定为准”。 （15）其他事项； 另外，以下内容可以作为信托计划书的附件，供投资者参考，但不作为信托计划书的内容，具体包括： （1）托计划所涉项目的具体介绍； （2）信托投资公司简介；介绍公司的历史、现状、及过往业绩及能表明公司经营管理能力的各个方面的情况等。 （3）信托执行经理简介；本项也可以规定在信托计划书中，并在信托计划书中明确信托经理的主要职责。 信托合同的主要内容 （一）释义； 对信托合同中有关词汇进行限定和解释。 （二）信托目的； （三）委托人、受托人的姓名（或者名称）、住所； （四）受益人事项： 受益人姓名（或者名称）、住所，或者受益人的范围（受益人为多人时的分配方案、各受益人享受信托利益的比例）； （五）信托财产的范围、种类及状况； 属资金信托的，应载明信托资金的币种及金额。属其他形态信托财产的，应载明其数量、价值、购置成本、帐面价值、市场价值、评估价值或信托当事人认可的其他公允价值。 （六）信托期限； （七）信托财产的管理方式和受托人的管理、运用和处分的权限； （八）信托财产管理、运用和处分的具体方法或者安排； （九）信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法； （十）受益权的转让及条件、有关限制和程序等等； （十一）信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法； （十二）受托人报酬计算方法、支付期间及方法； 本部分内容应当在信托计划中已经明确，信托合同中可以简化处理。 （十三）信托终止原因及终止时信托财产的归属及分配方式（包括清算等）； （十四）信托事务的报告； （十五）信托当事人的权利、义务； （十六）风险的揭示； （十七）信托财产损失后的承担主体及承担方式； （十八）信托当事人的违约责任及纠纷解决方式； （十九）受托人辞任（职责