关于出差补助费的标准

1 / 10 关于出差补助费的标准 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 1、借款报销的审批权限 司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司 财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有 审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 工出差应填写出差 “ 申请单 ” ，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。 工出差返回后，填写 “ 差旅费 ” 报销单，按规定的时间 及审批手续到财务部门报销。 2、员工差旅费报销标准。 工出差分 “ 长途 ” 和 “ 短途 ” 两种，即当天能往返的为 “ 短途 ” ，出差时间在一天以上的为 “ 长途 ” 。 差地点区分为 1 类区， 2 类区，港澳台地区三种，即： 二类区：特区、上海、北京、广州等地； 一类区：除二类区以外的地区。 差住宿费报销标准： 100（元 /人 /天） 差补助标准 工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。2 / 10 （济南市外的 短途出差，可享受 15 元 /人 /餐 的伙食补贴）。 途出差补助标准： 200（元 /人 /天） 工出差交通报销标准：实报实销 3、员工差旅费报销规定： 宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有 特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。 食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 讯费以邮局凭证报销。 际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报 销。 途出差不享受住宿补助。 差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的 50%领住宿补助。 工出差返回后于 5 个工作日内报销，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。 过 1 个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财 务部门不予报销。 务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地3 / 10 酒店直接查 询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚 一、为规范公司出差补助及出差餐费补贴标准，统一相关事宜的处理，制定公司出差补助（贴）的实施 细则。 二、公司员工因公出差，每天公司给与每位出差人员补助和补贴共计 100 元。具体分为出差补助 20 元和餐费补贴 80 元（早餐 20 元、午餐 30 元、晚餐 30 元）。 三、几项具体规定： （一）、乘飞机出差的情况： 1、出发： 8 时 30 分以前出发的航班，一天 100 元出差补贴和补助全额给予。 8 时 30 分以后， 20 时以前出发的航班，出差补助按半天 10 元发放。 其中： 12 时以前出发的的航班，没有早餐餐费补贴。12 时以后，只有晚餐餐费补贴 。 20 时以后的航班没有餐费补贴和出差补助。 2、返回住所： 12 时以前到达办公（住所）所在地的航班，当天没有中、晚餐费补贴和出差补助。 12 时以后， 18 时以前到达办公（住所）所在地的航班，没有晚餐餐费补贴，出差补助按按半天 10 元发放。 18 时以后到达住所所在地的航班，餐费补贴和出差补4 / 10 助 按正常发放。 （二）、乘火车或长途公交车出差情况： 凡是当日或者连续乘车时间超过 6 个小时的，均按照一天出差正常补助和补贴。当日或者连续乘车时间低于 6 个小时的按 照下面规定执行。 1、出发： 乘坐 8 时以前出发的车（班）次，这一天 100 元出差补贴和补助全额发放。 8 时以后， 12 时以前出发的车（班）次，没有早餐餐费补贴，出差补助按半天 10 元发放。 12 时以后出发的车（班）次，只有晚餐餐费补贴。 19时以后发的车（班）次，没有餐费补贴和出差补助。 2、返回办公（住所）地： 12 时以前到达办公（住所）所在地的车（班）次，当天没有中、晚餐费补贴和出差补助。 12 时以后， 18 时以前到达办公（住所）所在地的车（ 班）次，没有晚餐餐费补贴，出差补助按按半天 10 元发放。 18 时以后到达住所所在地的车（班）次，餐费补贴和出差补助按正常发放。 （三）、公司车接送情况： 5 / 10 1、出发： 7 时以前从家里出发的，这一天 100 元出差补贴和补助 全额发放。 7 时以后，中午 12 时以前从家里出发的， 中、晚餐费补贴 60 元，出差补贴按半天 10 元发放。 12 时以后 18 时前出发的，只有晚餐餐费补贴。 2、返回公司 12 时以前到达市内的，没有中、餐费补贴和出差补助。 12 时以后， 19 点以前到达市内的，没有晚餐餐费补贴，出差补助按半天 10 元发放。 19 时以后到达市内的，按照正常出差补贴和补助发放。 四、说明 1、到达办公（住所）所在地的时间按照飞机、车次正常时间核定。如果出现晚点情况，由出差人在报销时注明。 2、出差人员住宿宾馆提供住宿费内早餐的，不再给与早餐餐费补贴。需要给与早餐餐费补贴的，要提供住宿消费单上有不含早餐的注明。 五、出差住宿标准 1、远途出差可报销住宿费，住宿费用按实际天数支付， 以下列标准检附正式发票报支： 单位 :人民币 日/元 6 / 10 一级城市：直辖市、特别行政区、 于 1600 亿且 市区人口大于 200 万的城市：北京、天津、沈阳、大连、哈尔滨、济南、青岛、南京、上海、杭州、武汉、广州、深圳、香港、澳门、重庆、成都、西安（ 18 个） 二级城市：其他副省级城市、经济特区城市、省会、苏 锡二市 ：石家庄、长春、呼和浩特、太原、郑州、合肥、无锡、苏州、宁波、福州、厦门、南昌 、长沙、汕头、珠海、海口、三亚、南宁、贵阳、昆明、拉萨、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐（ 25 个） 三级城市：除以上地区城市以外的城市。 2、多个出差人至同一目的地的住宿应遵循经济原则合并 居住，即同性别的两个出差人可合并成标间住宿。若为合并居住。 3、 以下情况出差人不享受住宿补助： （ 1）属当日出差范畴的（当日出差员工必须于当日返回，不得在外住宿。但因实际需要，经部门负责人核准者按远途出差办理）。 （ 2）自费参加培训、学习的。 公司外派培训 、学习但住宿费用含在培训费中并由公司负担的。 （ 3） 参加各项会议，住宿费用含在会议费中并由公7 / 10 司负担的。 （ 4）由公司租房并长期驻外的人员。 出差人员在出差处所免费招待住宿者，不得再报支。 (5 ) 其他不应享受住勤补助的。 六、有效时间和解释权 公司出差补贴费用报销的细则，执行时间从 2015 年 2月 1 日开始执行，请各个部门、各位员工自觉严格的执行。 公司授予公司统括部负责本细则的解释权。 【本页无正文】 于 2015 年 5 月 29 日修 订。 2015 年 2 月 1 日 1、定义：出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在员工办公所在地城市以外的地区履行公务，并根据本制度的规定享受相应标准的出差补贴、伙食补贴和交通补贴；在员工办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴； 2、公司员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销； 3、公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上部门 负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用； 4、8 / 10 出差报销标准： 5、票据如果遗失，须写出书面报告，且有 1 人以上同行人员或有关人员签字证明，再按报销程序进行报销 6、公司员工在出差期间因病住院期间，按标准发给伙食补贴，不发住宿补贴和交通补贴， 住院超过 1 个月的停发伙食补贴； 7、出国人员差旅费的报销按实际情况进行报销； 8、所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票 背 面 注 明 往 返 地 点 及 用 车 事 由 。 批 准 ： 编制： 1、出差人员在出差前应明确工作任务。填写出差申请单，注明出差路线，出差目的，预计天数和预借差旅费数额，经直接上级主管审批，由财务负责人批准后方可办理款项支取。 2、出差人员完成任务返回后， 10 日内必须报账（以车船票或有关票证时间为准），差旅费原则上一次一结算，确因工作任务紧急，五日内必须再次外出者，最多不得超过两次一结算所需时间。逾期报销不再享受出差补助。出差人员报账同时，结清预借差旅费。任何人不得以任何借口假借出差机会，私自侵占或挪用公 成欠款二个月以上者，按 10%年 利率计收利息，并在发工资时扣除全部收入抵冲欠款，触犯法律的，提交有关部门处理。 9 / 10 3、出差人员住宿标准（元）及报销比例 : 超出应报销金额的部分 ,公司承担 70%予以报销。财务拒绝一切领导特殊签批手续。 4、司机随同领导住宿的，住宿费用由该领导统一报销，住宿发票上要注明 “ 包含司机 ” 字样。 5、司机报销出车费用必须附有每次出车派车单；来回行驶超过 140 公里 ,按公里数计算 ,每公里补助 140 公里以内不享受此补助；每月定额电话费用 50 元。 6、出差人员一次出差 多处住宿者 ,住宿费可以平均计算。但必须出具各处住宿凭证。 7、乘坐火车、从晚 8 点至次日晨 7 点在火车上过夜 6小时以上的或连续乘坐 12 小时的可以购硬卧车票。 8、分支机构负责人和职能机构负责人以上级别人员 ,可以乘坐飞机无须审批。其他人员工作需要， 4 折以下无须批准， 4 折以上经分支机构负责人和职能机构负 责人批准报销。 9、严禁出差人员利用工作之便游山玩水，如发现绕道或私自停留其费用全部自理，并视情节轻重按公司有关规定处理。 10、工作人员外出参加会议，必须附有