柜面晋升考试题纲共398题2.doc

柜面人员考试题纲合规文化建设1、银行作为金融企业，其自身的企业文化应当是具有行业特色与鲜明个性的、在实践中形成并为全体员工自觉遵循的(ABCD)、行为准则和品牌形象的总和。A、共同意识 B、价值观念 C、 经营理念 D、制度规范2、合规文化的内涵，包括诚实、守信、正直等职业道德与行为操守，以及银行对社会负责、（ABD）等价值观念和取向。A、 银行对员工负责 B、员工对银行负责 C、员工对社会负责 D、员工对其他员工负责3、良好的合规文化只有在健康的（A）基础上才能够实现。A、企业文化 B、风险文化 C、制度文化 D、行为文化4、银行机构必须从整个企业文化建设的高度强化合规文化培育，包括（ABCD）A、诚信与正直的价值观念 B、高标准的职业操守和行为规范 C、树立对不合规现象进行有效抵制 D、主动举报的合规态度5、银行合规文化建设的必要性包括（ABCD）A、 落实科学发展观的重要保障 B、确保银行业稳健运行的内在要求C、有利于银行实现与外部监管的有效互动 D、有利于银行业提高制度执行力6、合规建设是(BCD)的内在需要。A、提高经营利润 B、银行贯彻科学发展观 C、实现自身稳健运行 D、遏制违法案件发生7、由于放弃了银行业所应有的谨慎、稳健和诚信，结果导致内部控制失效，（C）高发。A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、法律风险8、合规文化强调被监管方应以（ABC）、合作的态度面对监管部门，从而促进银行内部合规与外部监管实现有效互动。A、开放 B、诚实 C、积极 D、共赢9、“外部监管”不仅仅指银行业监管部门，还包括（ABCD）A、财政 B、中央银行 C、审计 D、其他监督部门10、中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是（C）A、对制度的探究 B、对制度的理解 C、对制度的执行 D、监督制约11、建设良好的合规文化，有利于银行实现（D），切实提高制度的执行力。A、由被动执行到主动执行的转变 B、由自觉执行到流程执行的转变C、由强制执行到自觉执行的转变 D、由被动管制到自觉管制的转变12、合规风险管理活动可以（ACD）A、避免业务活动受到限制 B、直接为银行增加利润 C、增加赢利空间和机会 D、为银行创造价值13、银行良好道德风气的形成，关键在于董事会（理事会）和高级管理层有效履行（A）。A、诚信责任 B、率先垂范 C、以身作则 D、合规文化14、只有(B)地强调诚信与正直的行为准则，并由银行高层作出表率时，合规才最为有效。A、自下而上 B、自上而下 C、垂直化 D、矩阵式15、银行还可以通过（C），与监管当局实现更为有效的互动。A、被动合规 B、形式合规 C、主动合规 D、实质合规16、合规工作(ABCD)A、不仅仅是合规部门或合规管理人员的职责 B、更是银行所有员工的责任C、与银行每个员工都息息相关 D、涉及到银行的各个流程、各个工作环节17、银行应（ABCD）A、主动发现、主动暴露合规风险隐患或问题 B、主动改进相应的业务政策、行为手册和操作流程C、主动避免任何类似违规事件的发生 D、主动纠正已发生的违规事件18、通过（ABD）的有效互动，共同实现合规管理目标。A、银行与外部监管者之间 B、银行内部上下级之间C、银行内部同级之间 D、管理层与员工之间19、银行内部的有效互动可以通过(CD)来实现。A、合规制度的建立 B、合规文化的建立 C、合规意识的培养 D、问责制的有效落实20、为了实现与监管机构的有效互动,银行必须(ABCD)A、 积极主动地争取和利用好自己的话语权B、围绕拟出台法律、规则和准则的可行性、未来执行效果、制约因素C、 提出自己客观的意见和需求 D、对违规行为必须严肃处理21、培育合规文化的方法与渠道主要有（ABC）A、在各级管理人员中倡导依法合规经营理念 B、在员工中营造合规守纪氛围C、高度重视员工的行为管理 D、与监管层有效互动22、在各级管理人员中倡导依法合规经营理念，主要包括以下工作（ABCD）A、严格落实合规管理责任 B、坚持稳健经营理念C、规范各项决策管理D、加强对管理人员的监督和管理23、通过建立和落实领导干部(A)，有针对性地解决思想、工作方面存在的问题A、诫免谈话制度 B、交流制度 C、责任终身制 D、“一把手”负责制24、坚持稳健经营理念就是（ABCD）A、牢固树立正确的业绩观 B、不以眼前利益牺牲长远利益 C、不以局部利益影响全局利益D、不以当期业绩使银行未来发展背上沉重的包袱25、在员工中营造合规守纪氛围，主要工作有（BCD）A、加强对管理人员的监督和管理 B、大力开展思想教育C、加强员工的自我学习D、增强员工自我保护意识26、大力开展思想教育,就是要通过形式多样的教育活动，引导广大员工树立正确的（ABC），树立良好的社会公德、职业道德、家庭美德，自觉抵制各种不良思想的侵袭、A、人生观 B、价值观 C、世界观 D、事业观27、通过各类案例教育干部员工，增强员工自我保护意识，就是要让每位员工知道什么是禁止的, 什么是鼓励提倡的,什么必须做, 什么不能做,使(ABD)。A、 员工自觉执行制度B、 理直气壮地抵制违规行为C、 防范各类信用风险和案件的发生D、 防范各类操作风险和案件的发生28、高度重视员工的行为管理，具体包括（ABCD）A、 坚持从严治行 B、加强对员工的考核C、加强对员工行为的关注 D、加强对员工日常行为的管理29、建立(AC)，使员工异常行为排查制度化、精细化；改进员工异常行为排查方式。A、个人重大事项报告制度 B、家访制度 C、异常行为排查奖励制度 D、亲属回避制度30、为有效控制和防范员工不良行为可能诱发的案件和风险，对排查活动中的“九种人”、“十种人”，建立（A），进行跟踪管理。A、重点员工关注档案，B、员工异常行为排查档案 C、个人重大事项报告档案 D、违法违规行为档案31、2007年2月，中国银行业协会制定并通过了（B），对银行从业人员明确提出了良好职业操守的要求。A、商业银行合规风险管理指引B、银行从业人员职业操守C、商业银行内部控制指引D、商业银行合规风险管理办法32、银行业是一个高度依赖负债经营的行业，(C)是银行的生命线。A、知名度 B、信誉 C、 声誉 D、品牌33、银行业从业人员应当(ABD)。A、按高标准的职业道德规范行事，品行正直 B、恪守诚实信用的原则C、坚持恪尽职守的原则 D、不能以任何理由违反和抗辩34、银行业从业人员应当(A)，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。A、 勤勉谨慎 B、诚实守信 C、恪尽职守 D、自我约束35、银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户(AB)。A、信息 B、隐私 C、权利 D、利益36、（D）是指不为公众所知悉、能为权利人带来经济效益，具有实用性经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。A、专利 C、商业信息 B、垄断技术 D、商业秘密37、（CD）的合规文化氛围可以减少舞弊的发生，监督、举报有助于银行管理规章的有效执行。A、监督 B、公开 C、诚实 D、开放38、在风险管理三道防线中，合规处于第（B）道防线。A、一 B、二 C、三 D、四39、(A)是指农村合作金融机构的所有经营管理活动与所适用的法律、规则和准则相一致。A、合规 B、守法 C、诚信 D、规范40、合规目标包括（ABC）。A、确保农村合作金融机构安全稳健运行 B、树立规范、负责的市场形象C、符合监管要求 D、确保在市场竞争中处于有利位置41、（A）应对农信社经营活动的合规性负最终责任A、理事会 B、监事会 C、社员代表大会 D、高管层存款业务1、按照服务对象，存款业务一般分为两类（AB）。A、个人储蓄 B、对公存款 C、单位存款 D、个人结算户2、存款业务办理一般环节分为：（ABCD）。A、开户 B、续存 C、支取 D、销户3、下列说法正确的是（ABC）。A、对无证与客户不符、代理手续不全的客户，不得为其办理开户等相关业务B、对假证与客户不符、代理手续不全的客户，不得为其办理开户等相关业务C、对证件与客户不符、代理手续不全的客户，不得为其办理开户等相关业务4、下列说法正确的是：（ACD）。A、为客户办理开户必须执行“实名制”制度B、对未领取身份证的小朋友申请开立个人账户可不执行“实名制”制度C、对客户所持身份证件，必须通过“联网核查公民身份信息系统”进行身份核对，识别证件信息真伪D、代理开户时代理人须提供本人身份证件以及开户人有效身份证件5、企事业单位申请批量开户，银行经办人员应要求开户单位办理人出具（AB）。A、单位授权书 B、批量开户的人员明细表及有效身份证明C、支款凭证6、企事业单位申请批量开户，下列描述正确的是（A）。A、对开户申请单位提供的全部身份证件进行联网核查B、开户申请单位不需提供身份证件，只需在开户人员明细表内填写身份证件号码C、开户申请单位可只提供开户人员的身份证件复印件7、在收取客户提交的现金时，银行经办人员必须在（）和（）认真清点现金，对大额现金存款业务或零币业务，应提醒客户关注现金清点过程，如有不符及时告知客户。（AB）A、客户视线 B、视频监控范围内 C、摆放点钞机处8、银行经办人员办理业务要（C），业务办理完毕，现金及时入柜（箱）保管。A、将多位客户业务接入柜内，慢慢办理 B、视情况而定 C、一笔一清9、收缴假币应在客户视线内（A），换人复核，当面予以收缴，加盖“假币”戳记。A、及时登记双人办理 B、由会计主管办理 C、由营业机构负责人同意后办理10、假币纸币及各种假硬币应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样（A）。A、及时登记 B、锁入抽屉 C、锁入保险柜11、若发现规定数额以上假币，下列正确的做法是（ABC）。A、及时报告公安机关 B、向上级报告 C、详细记录相关情况12、下列说法正确的（AB）A、严禁银行工作人员为客户保管存折（单、卡）B、严格禁止柜员自行办理本人业务或通过掌控他人存折（单、卡）周转过渡客户资金C、严格禁止柜员自行办理本人业务或通过掌控他人存折（单、卡）周转过渡客户资金但可为客户暂时保管存折、存单、银行卡13、现金业务办理须在（A）和（B）完成，防止柜员藏匿营业钱款。A、客户视线范围内 B、银行监控范围内 C、摆放点钞机处14、提高银行工作人员“了解你的客户”的能力，关注客户和客户行为，下列行为应按规定进行报告（ABC）。A、存款金额与客户实际经济活动不符的 B、存款金额与客户经济状况明显不符的C、短期内资金集中转入、分散转出15、柜员卡应做到（C），妥善保管。A、一人多卡 B、多人一卡 C、一人一卡 D、视实际情况而定，只要方便业务办理16、柜员卡应定期修改柜员卡密码，严禁柜员之间（ABC）。A、借用 B、保管 C、代办17、柜员临时离柜应即时暂退界面或签退系统，做到（A），（BC）现金入柜（箱）保管。A、人离章收 B、印鉴 C、凭证18、银行经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证，须经（B）或（C）。A、双人办理并签字 B、单位负责人审核并签字 C、会计主管审核并签字19、营业终了指定专人对柜员尾箱进行现金卡把核对、重要空白凭证清点，确保（BD）相符。A、账账 B、账实 C、账据 D、账款 E、账表20、营业网点日终签退后，需要重新签到进入系统办理业务的，下列说法正确的（A）。A、必须经主管人员授权，并在专用登记簿上详细记录有关情况B、无论如何也不能重新进入系统办理业务 C、经主管人员同意后可重新进入系统办理业务21、在业务检查和监督中，对（ABC）凭证业务进行重点关注，详细核查。A、资料不全 B、涂改 C、毁损痕迹22、严格执行（ABCD） “四项制度”。A、干部交流 B、岗位轮换 C、强制休假 D、亲属回避23、银行工作人员不得代客户保管存折（ABCD）及其他资料。A、存单 B、银行卡 C、证件 D、名章24、检查部门要对监控录像进行合理频度抽检，重点查看银行经办人员在办理业务结束后的行为包括（ABC）。A、是否将资料返还客户 B、是否按要求放置 C、收存应归档保管的资料25、银行经办人员在业务办理过程中，应按顺序使用重要空白凭（A）。事后监督人员审核传票时，应认真审核凭证要素，查看重要空白凭证的（B）是否正常，查看柜员办理的业务与使用的凭证是否相符。A、严禁跳号 B、销号与使用情况 C、归档情况26、发现客户异常表现时，及时报告或报警。特别是办理代理业务时，若取款人神情异常，要仔细询问，（BD），保护客户资金安全。A、报公安机关 B、登记代理人身份 C、报告机构负责人 D、认真核查27、通存通兑业务，对瑕疵单证可采取以下操作，防止不法行为：（AC）A、与原开户网点核对 B、报告机构负责人 C、到原开户网点办理 D、报公安机关28、挂失、冻结、质押的账户不得违法违规办理（BC）业务。A、续存 B、销户 C、支取29、定期存单提前支取，代理人必须出示（D）及存款人有效身份证件，银行经办人员核查相符后再办理。A、驾驶证人 B、暂住证人 C、学生证人 D、身份证30、银行经办人员应严格执行支付结算制度，办理支取业务坚持（D），防止空库、垫款。A、 先收款后记账 B、双人临柜 C、先付款后记账 D、先记账后付款31、监督人员对（ACD）业务进行重点关注，并作为检查重点。A、大额取款账户 B、个人账户开户 C、定期存款提前支取 D、异常变动账户32、银行经办人员在办理业务前不得要求客户在（ABC）单据上预先签字。A、未核对 B、未正式打印 C、空白取款凭条33、加强柜员卡管理，严禁（A）。A、一人多卡 B、一人一卡 C、串岗操作 D、混岗操作34、对会计主管和重要岗位人员，应定期、不定期地进行（BC）。A、干部交流 B、强制休假 C、岗位轮换 D、亲属回避35、银行工作人员不得（AB）业务。A、自行办理本人 B、本业务区域内代他人办理 C、存款业务 D、取款业务36、客户销户、换发后的折、卡应（ABD），并按规定随当日传票装订保管，或登记集中上缴销毁。A、打孔作废 B、剪角 C、专夹装订 D、破坏磁条37、下列说法正确的是（A）。A、会计档案销毁时，相关部门应共同派人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。B、会计档案销毁时，由监督部门人员现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。C、会计档案销毁时，由机构负责人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。D、会计档案销毁时，由机构负责人与机构会计人员现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。38、按存款支取方式不同，下列属于对公存款（ABC）。A、单位活期 B、单位定期 C、单位通知 D、一般账户 E、基本账户39、对公存款按用途分为（ABCD）。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户存款40、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（C）管理。A、个人银行储蓄账户 B、个人银行结算账户 C、单位银行结算账户 D、基本存款账户41、下列说法错误的（D）A、对无证、假证、证件不符、资料不全，代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理、抵制无效的应及时报告，并留存记录。B、对无证、资料不全，代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理、抵制无效的应及时报告，并留存记录。C、对假证、证件不符、资料不全，代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理、抵制无效的应及时报告，并留存记录。D、对无证、假证、证件不符、资料不全，代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理的，应马上办理。42、已转入久悬未取专户的印鉴卡片，应（AC）。A、单独抽出 B、丢弃 C、专夹保管 D、销毁43、下列说法正确的（A）。A、验资账户预留的印鉴只预留部分出资人印鉴的，应由未预留印鉴出资人出具书面授权或证明。B、验资账户预留的印鉴只预留部分出资人印鉴的，应出具公证书。C、验资账户预留的印鉴只预留部分出资人印鉴的，无须出具任何证明。D、验资账户预留的印鉴不能够只预留部分出资人的印鉴。44、银行工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位确定至少（B）名热线验证人员，并在热线验证函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。A、1 B、2 C、3 D、445、为企业重新开具进账单或缴款单的，必须在单据上（C），并标明“补发”字样。A、注明“同意”字样 B、注明“已审核”字样 C、注明重新开具的原因46、关于银企对账制度，以下说法错误的是：（BCD）。A、银行对账人与银行经办人员必须分离，不得由同一人承担。B、银行对账人与银行经办人员可以由同一人承担。C、银行与企业对账的频率为每半年一次。 D、银企对账回收只是回收存款业务对账单。47、以下是核准类银行结算账户的有（ A ）。A、预算单位专用存款账户 B、一般存款账户C、非预算单位专用存款账户 D、个人银行结算账户48、企事业单位开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（C）个工作日后，方可办理付款业务。A、7 B、5 C、3 D、249、企事业单位开立单位银行结算账户，自开立之日起（C）个工作日后方可办理付款业务。A、7 B、5 C、3 D、250、严格控制单位账户支票等重要空白凭证的申购数量，下列说法正确的是：（B）A、上次申购的空白支票未使用完的，不受理申购业务。B、单位持有空白支票数量过多时，不受理申购业务C、上次申购与本次申购时隔5天，不受理申购业务D、没有提前预约的，不受理申购业务51、关于企业领购重要凭证，下列说法错误的是：（ABD）A、银行工作人员可随意代企业领购重要凭证 B、银行工作人员可由开户单位出具授权书代企业领购重要凭证C、银行工作人员不得代企业领购重要凭证 D、为了争取更大存款业务，银行工作人员可代企业领购重要凭证52、（A）是金融机构反洗钱工作的基础工作。A、了解客户 B、大额现金交易报告 C、可疑交易报告 D、与司法机关全面合作53、下列（C）账户，能够根据国家现金管理的规定办理提取现金。A 证券交易结算资金专用账户 B 信托基金专用账户 C 工会费专用账户 D 一般存款账户54、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当：（C）A、合并提交报告 B、只提交可疑交易报告 C、分别提交报告 D、只提交大额交易报告55、对长期不发生业务的账户，应按规定通知销户或转入（A）管理。A、久悬未取 B、不动户 C、睡眠户 D、待核准账户56、关于银企对账管理，下列说法正确的是：（ACD）A、严格执行记账人、对账人相分离制度。B、机构负责人履行对账工作的管理职责，确保银企对账全面、准确、及时。C、发现虚假对账单及时采取措施，确保客户资金安全。D、对收回的对账单严格进行折角核对印鉴真伪，核对人在对账单上签章证明，明确责任。57、单位账户申请销户时应审查以下信息并交回资料：（ABC）。A、各项贷款及应收利息是否结清 B、收回开户许可证（指核准类账户）C、交回未使用的重要空白凭证 D、账户开立时的开户申请书及销户申请书58、关于验资账户，下列说法正确的：（AD）。A、验资账户在验资结束后，可为客户办理销户。B、验资账户在验资期间提出销户申请的，必须经会计主管同意并签字确认后，可为客户办理销户。C、验资账户在验资期间提出销户申请的，可为客户办理销户。D、验资账户出具工商行政管理部门不予注册登记证明后，可为客户办理销户。59、受理挂失业务时应审查：（ABCD）。A、挂失业务是否符合挂失条件 B、核实挂失前账户状态 C、确认存款未被支取 D、审核挂失单证要素及内容的完整性、正确性60、对公存款账户印鉴挂失，客户需要提交：（ACDEF）A、书面挂失申请 B、预留印鉴 C、上级主管部门或存款人以行政公章出具的证明 D、开户许可证 E、营业执照 F、法人授权书及相关人员有效身份证件61、关于挂失业务，下列说法正确的是：（BD）。A、发现存款人或他人持已挂失的存折（单、卡）办理业务时，马上取消挂失状态为客户办理业务B、发现存款人或他人持已挂失的存折（单、卡）办理业务时，银行要扣留原存折（单、卡），及时报告C、密码挂失可由他人办理D、密码挂失必须本人办理62、办理继承人挂失业务时，须凭（A）或（B）或（D）或调解书办理。A、当地公证部门开具的财产继承权证明 B、裁定书 C、存款人死亡证 D、人民法院的判决书63、修改客户信息资料，须由客户提供以下资料：（ABC）。A、变更申请 B、出具有关证明文件 C、本人有效身份证件64、所有抹账及冲账业务，必须经（C）审核。A、换人 B、客户 C、 会计主管 D、机构负责人65、关于抹账业务审查，下列说法错误的是：（ABC）。A、抹账前必须收回原错误凭证B、抹账前必须收回原回单C、由相关人员签字负责D、发现错账必须马上抹账66、对隔日的错账冲正，会计主管必须在原错误凭证上注明：（ABDE）。A、错误事由 B、冲账日期 C、客户签字 D、授权人员签字 E、经办人员签字67、关于抹账业务范围，以下说法正确的是：（AB）。A、经客户签字确认办理完毕的正常业务，不允许使用抹账交易。B、客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务，不得办理抹账。C、经客户签字确认办理完毕的正常业务，经会计主管允许可使用抹账交易。D、客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务，可办理抹账。68、对于核准备账户“正式开立之日”是：（A）。A、人民银行的核准日期 B、开户行办理开户手续的日期C、开户行办理开户手续7天后 D、开户行办理开户手续3天后69、依法具有“查询、冻结、扣划”三项权利的机关有（ABC）。A、人民法院 B、税务机关 C、海关 D人民检察院70、下列交易行为，作为可疑交易进行报告的（ABCD）。A、短期内资金分散转入、集中转出。B、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额标准。C、长期闲置的账户原因不明地突然启用。D、自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。71、下列交易或行为，作为可疑交易进行报告的有：（ABCD）。A、没有正常原因的多头开户 B、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符C、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金 D、自然人银行账户一次性大额存取现金且情形可疑72、人民检察院和公安机关有权对储户存款进行以下行为（AB）。A、查询 B、冻结 C、扣划 D、以上都是73、金融机构协助有权机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询储户开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料，金融机构应如实提供，有权机关根据需要可以进行以下行为（ABD）。A、抄录 B、复制 C、带走原件 D、照相74、以下关于办理冻结业务选项正确的有（ABC）。A、金融机构办理人员应核实办理人的相关证件B、须具备团级以上有权机关签发的协助冻结通知书并有主要负责人签字C、须有人民法院出具的冻结存款裁定书，其他有权机关出具的冻结存款裁定书D、需要本行（社）现任负责人陪同75、储蓄业务管理办法规定，个人有效身份证件包括（AB）。A、居民身份证 B、居民临时身份证 C、暂住证 D、香港身份证76、会计结算原则包括（AB）。A、先收款，后记账 B、先记账，后付款C、先记贷方账，后记借方账 D、无所谓，快捷方便为先77、身份基本信息包括（ACDEF）。A、客户的姓名 B、政治面目 C、国籍 D、职业 E、住所地或工作单位地址F、身份份证件或身份证明文件的种类、号码和有效期限78、下列哪些身份证件不属于法定个人实名制证件（A）。A、驾驶证 B、临时身份证 C、护照 D、港澳居民往来内地通行证79、C企业向某金融机构申请开立一个基本存款账户，其应提供的资料包括（ABCDEF）。A、营业执照正本及复印件 B、组织机构代码证正本及复印件C、税务登记证正本及复印件 D、法人代表身份证件及复印件 E、预留印鉴的印鉴卡片F、代理人的需提供代理人身份证明及加盖单位公章的身份证明复印件和单位授权书80、存款人在（B）内不能同时开立基本存款户和临时存款户（因为二者的区别仅为期限不同）。A、同一营业机构 B、同一地区代码（开户地） C、同一机构 D、以上全错81、营业网点在履行客户身份识别义务时，应把以下可疑行为按可疑交易的上报流程和要求进行上报：（ ABD ）。A、客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的。B、对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的。C、客户无及时更新客户基本信息的。D、采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的。82、人民银行核准类账户包括：（ABD）。A、基本存款账户 B、临时存款账户 C、注册验资户 D、预算单位专用存款账户E、非预算单位专用存款账户83、发现错款，应立即查找，并向有关部门报告。对于无法挽回的错款，应按（AB）的原则处理。A、长款归公 B、短款自赔 C、长款转入内部账暂收账户 D、短款从内部账暂付账户支出84、冻结单位或个人存款的最长期限不超过个 （ B ）个月，期满后可以续冻。A、3 B、6 C、9 D、1285、金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或 （D）。A、实名账户 B、联名账户 C、同名账户 D、假名账户86、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当（C） 。A、合并提交报告 B、只提交可疑交易报告 C、分别提交报告 D、只提交大额交易报告87、我国现有法律规定的洗钱罪的上游犯罪有（C）种。A、3种B、4种 C、7种D、8种88、因注册验资开立的临时存款账户在注册验资期间（）A、不收不付 B、只收不付 C、可收可付 D、以上都不是89、人民币银行结算账户管理办法规定，临时存款账户的有效期最长不得超过（B）年。A、1 B、2 C、3 D、590、人民币银行结算账户管理办法规定，一般存款账户不得办理（B） 。A、现金缴存 B、现金支取 C、资金收入转账 D、资金付出转账91、不需要核发开户登记的账户包括 （B）。A、基本存款账户 B、非预算单位的专用存款账户 C、临时存款账户 D、预算单位的专用存款账户92、备案类银行结算账户包括 （ABD）。A、一般存款账户 B、非预算单位专用存款账户 C、临时账户 D、个人银行结算账户93、基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户，存款人可以通过本账户办理（ABD）等现金的支取。A、工资 B、奖金 C、货款 D、劳务费94、（ABD）销户，必须以转账结算方式将销户本息转到基本账户或其他指定账户。A、单位定期存款 B、通知存款 C、协定存款 D、一般账户95、根据以下案例，请指出主要风险表现：（ABDE）。某日，一客户持身份证、挂失申请书第一联到网点要求补发之前办理的密码挂失业务。柜员A边办理边要求客户在挂失登记簿处签名，当柜员A准备填写登记簿的其他要素时，发现办理挂失与补发记载是同一人，但笔迹明显不同。至此，柜员A对客户与身份证进行核对，复核柜员B也走过来核对，确非同一人。这时询问客户才知道由于户主出差异地，前来办理补发业务的是户主的哥哥，但补发交易已完成，无法补救。A、挂失到期后，非存款本人办理补发手续 B、补发业务授权（复核）环节流于形式C、挂失业务无核对存款人身份证件 D、挂失期满后，经办及授权人没有对客户身份进行核查E、经办人逆程序办理业务96、根据以下案例，请指出身份核实的辅助手段包括：（ABC）。某日，乐叔到某分社办理存折的补发业务，因身份证连同存折被盗，于是出示了户口簿。柜员觉得户口簿无相片，核实不了是否为乐叔本人，于是要求乐叔到居委会出具身份证明，方为其办理补发业务。第二天，乐叔持户口簿、居委会证明到分社办理补发业务时，柜员要求乐叔提供有相片的证件协助核实其身份。乐叔碰巧没带此类证件，于是柜员让其回家取。第三天，乐叔再次来到分社，出示了户口簿、居委会证明以及驾驶证。此时，柜员又听说居委会的身份证明无法律效力，驾驶证又不是办理挂失补发业务的有效证件，于是要求乐叔到公安局出具户籍证明。此时，乐叔忍无可忍，对虾仔进行投诉。A、户口簿 B、护照 C、驾驶证人 D、军人证97、请对以下案例，指出经办人员的不当：（AB）。2003年6月20日，存款人甲某到某银行取款时发现其5月份工资已被支取，经储蓄机构工作人员核实，甲某存款账户上同年5月6日有一笔2000元的取款交易。但甲某的存折中没有该取款记录。经查，由于银行工作人员疏忽大意，未发现甲的存折因机器故障没有打印出同年5月6日的交易记录，同时该工作人员事后发现甲未在取款凭条上签名，自己代甲签字，导致留下了重大的安全隐患。同年7月，甲某起诉至人民法院称，储蓄所取款单上的签名不是自己所签，且自己的存折上没有取款记录。请求判令赔偿一个月的工资2000元，精神及声誉损失费1、5万元人民币及交通，医药，误工等费用。A、由于银行工作人员疏忽大意，未发现甲的存折因机器故障没有打印出同年5月6日的交易记录，导致留下了重大的安全隐患。其实，只要在存单、存折交付之前多看一眼，类似的事件完全可以避免。B、该工作人员事后发现甲未在取款凭条上签名，为图省事自行代甲签字，导致银行在诉讼中失去了一份重要的证据。C、补发业务授权（复核）环节流于形式。 D、没有进行客户身份核查。98、请对以下案例，指出经办人员的违规行为：（ACD）。客户A到分社办理一笔6万元的大额现金支取（定期提前支取）业务，发现储主为B，但由于该客户是网点的大客户，网点人员指引其在业务凭证上签写储户B的姓名，视同储户本人办理。A、严重违反反洗钱法中对于客户身份识别的规定，万一发生纠纷时，难以厘清责任。B、大额现金支取没有提前预约。 C、授权复核人员没有履行岗位职责。 D、授权复核环节失效。99、根据以下案例，指出网点的违规行为：（AB）。某分社主任A由于分社现金库存不足，且当天正处于业务高峰，怕影响分社业务，于是授意柜员B以现金方式，将9万和11万元两笔业务虚存入A的账户,在没有真实业务的情况下该分社主办会计C为上述两笔业务进行了复核授权。A、严重违反业务规程，以违规手段进行现金调剂。B、指使柜员在没有真实业务情况下，以虚存方式将款项存入自己帐户。C、经办、授权复核人员没有履行岗位职责。 D、柜员B风险意识薄弱。100、根椐以下案例，指出经办人员的不当：（BCD）。柜员A晚上扎账发现短款1000元，于是翻看当天业务的录像记录，核对柜员流水账，排除了一些因素后，对一客户B存入的5000元有怀疑（经翻看录像，不能准确看清客户存款金额），A在既无确实证据的情况下，打电话给客户B，询问当天的存款情况。当客户B明确告诉A是存入5000元时，A对客户B说，你是存了4000元，而不是5000元的，客户B再次告诉A，是存了5000元。过一会儿，A仍不死心，再次打电话给客户B，问同样问题，当即引起客户强烈不满，担心账户里的存款被冲销，于是进行投诉。A、库存长短款，实行“短款自赔，长款归公”的原则。B、柜员A发生业务差错后，找不到原因，不能锁定错款目标，强行说客户上日的存款数不符。C、使用不恰当的语言表达，引起客户强烈不满。D、柜员A办理业务欠缺认真细致，致使业务差错形成。会计结算业务考题库1、会计业务是金融机构（ D ）的综合反映。A、存款业务 B、贷款业务 C、结算业务 D、各项业务2、对冲账实行_，如按金额和错账频率分级，超过权限、高频率错账的应由有权部门进行_。（ B ）A、复核机制、授权 B、 分级授权、监督冲账 C、分级授权、办理 D、监督、授权3、建立预警机制，对大额的冲账要向上级业务主管部门（ B ）。A、报告 B、 报备 C、申请 D、联系4、社（行）内往来是中小金融机构本级与下级分支机构之间因发生支付结算业务，或内部资金调拨而引起的（ D ）业务。A、内部存取 B、 内部往来 C、 资金存取 D、 资金往来5、社（行）内往来的主要风险点除上缴下解现金外，还有（ ABCD ）。A、 未达账款 B、 错账冲正或抹账 C、 对账 D、 交易时间差6、内部人员在社（行）内往来中想截留资金时，可能在向上级机构缴存资金时，或由上级机构下解资金时（ A ）。A、 单边记账 B、不记账 C、不复核 D、不授权7、通过凭空记账、虚增（减）社内往来资金，（ C ）转入个人或单位账户是内部人员侵占资金的手法之一。A、盗取客户资金 B、骗取客户资金 C、 套取银行资金 D、增加银行资金8、为了掩盖侵占社内往来资金的行为，银行经办人员可能会 （ C ） 或编制虚假未达账项调节表，使往来科目月末余额为零。A、填制假凭证 B、毁掉会计凭证 C、伪造对账单 D、不对账9、为了掩盖侵占社内往来资金的行为，银行经办人员可能会伪造对账单或编制虚假（ C ）调节表，使往来科目月末余额为零。A、 填制假凭证 B、 毁掉会计凭证 C、 未达账项 D、 不对账10、银行经办人员在客户提交支票（行内）时，声称急用款项，经与出票社（行）联系，确认该客户账户资金余额足额后，受理社（行）违规提前入账，并为客户办理款项支取业务，待支票划回出票社时该账户款项已被出票人恶意转移。这种手法实质是通过（ A ），套取银行资金。A、交易时间差 B、虚假业务 C、协助客户 D、欺骗出票人11、办理社内往来业务，（ BCD ）岗位应严格分立、相互制约，不得混岗操作。A、经理 B、 记账 C、 对账 D、 授权12、办理社内往来提款缴款业务，应坚持（ A ），相互监督，安全押运。A、 双人办理 B、及时对账 C、账款核对 D、预约登记13、错账冲正或抹账业务，必须规范管理，严格（ B ），并查明差错原因。A、对账 B、 授权 C、监督 D、查处14、为了防范案件风险，上下级对账实行“（ A ）”，既要核对账户余额，又要核对账户的发生额，做到相互勾对交易明细，对账单相互签章确认，交叉保管。A、 双线核对 B、定期核对 C、不定期核对 D、总分核对15、为了防范案件风险，对在途未达账款进行延伸核查，对异常款项要实行（ D ）跟踪追溯到位。A、专人 B、双人 C、报告 D、 全程16、为了防范案件风险，对在途未达账款进行（ A ），对异常款项要实行全程跟踪追溯到位。A、 延伸核查 B、登记备案 C、重新对账 D、挂账处理17、（ A ）是指在会计核算中，为保证账簿记录真实、正确、可靠，对账簿中的有关数据进行检查和核对的工作。A、 账务核对 B、稽核检查 C、事后监督 D、专项检查18、账务核对包括（ ABCD ）等外部对账工作。A、 银行内部账务核对 B、 银银 C、 银企 D、 银行与个人19、内部账务核对主要风险点有（ ABCD ）。A、 对账人员 B、 对账频率 C、 对账方式 D对账内容、20、内部账务核对工作中，记账、对账人员相互兼岗、混岗，容易造成（ D ）。A、业务差错 B、假授权 C、违反“四项制度” D、 掩盖内部侵占、挪用银行资金行为21、记账、对账人员（ B ）或伪造、变造对账单或对账回执，掩盖侵占、挪用银行资金行为。A、混岗 B、 不对账 C、相互勾结 D、违规22、银行内部不法人员，为掩盖挪用、侵占银行资金行为，利用对账人员单方面核对余额或发生额，或核对发生额不勾对交易明细的漏洞，办理（ C ） ，填补挪用、侵占资金。A、存取业务 B、挂失业务 C、 虚假业务 D、对账业务23、记账人员，在无（ B ）情况下编制记账凭证、或既无原始凭证又无记账凭证，凭空记账是造成内部资金风险的手段之一。A、核对余额 B、 原始凭证 C、现金 D、完成记账24、使用涂、改、刮、擦以及利用化学药品等方法，更改内部户记账凭证要素或制作虚假的内部户（ B ），是内部人员盗用内部资金风险的手段之一A、资料 B、 记账凭证 C、科目 D、分户账25、有时候，内部人员可能从固定资产、应收应付款、应付利润等（ A ） 列支款项，侵占资金。A、 内部科目 B、存款资金 C、挂账资金 D、应付款项26、内部人员可能通过利用流水钩对后重新签到之间的（ D ）办理业务，造成即时账务核对与实际账务不符，以此挪用、侵占银行资金。A、不同身份 B、系统差异 C、控制真空 D、 时间差27、营业终了主管未对本机构柜员库款（ C ），会导致尾箱余额与库存余额账款不符未能及时发现。A、交接 B、合并 C、 核对 D、封存28、营业终了主管未对本机构柜员重要空白凭证进行逐份（ C ），会导