合同风险管理策略讲义.ppt

风险管理策略 -合同方式,合同风险防控,一、如何正确理解合同 二、合同风险概述 三、合同风险分类 四、风险认知能力提升 五、常见合同风险解析 六、防范合同风险的手段,一、如何正确理解合同,合同是什么？ 法律定义 合同法第二条规定，“合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议”,一、如何正确理解合同？,契约自由与法律公平 立法中的民商分立与民商合一（民法通则到合同法） 民法强调的是公平 商法强调的是竞争 商法的特性：从商法（合同法）的角度上看，更注重当事人的意思自治，鼓励更有竞争力的经营者。 政府及司法对契约自由的限制 真的是无奸不商吗？,一、如何正确理解合同？,合同能力是企业核心竞争力的体现 商人称谓的起源 合同体现了经营者对合同涉及事项的全方位理解 竞争的层次：成本的竞争、管理的竞争、规则的竞争 合同能力在某种程度上就是规则的竞争，是合同方综合能力的体现,二、合同风险概述,什么是合同风险 不确定性因素影响合同目的实现 明确合同目的对于管控合同风险很重要 案例：漫无目的审合同,二、合同风险概述,影响合同目标实现的因素 商业环境：行业特点、市场波动、行业惯例、潜规则 法律环境：政策、法规、司法环境、规则理解与把控 人员能力：人员素质、道德水平、判断能力、执行能力、操作能力等 自然环境：自然现象、品质特性、不可抗力 其他,二、合同风险概述,合同风险防控目标 减少不确定因素对合同目标的影响 利用不确定因素获得风险收益,二、合同风险概述,合同风险与司法救济 合同既然是一种约定的规则内容得以实施，这是以法律、商业环境作为保障的。这就决定了在出现合同纠纷寻求救济时，并非简单地以双方之间的是非做判断，在相当大的程度上，这将取决于第三方的认识。 事实为依据之事实 法律为准绳之法律,二、合同风险概述,合同风险与司法救济 司法救济之弊端： 问题解决不及时 浪费大量人力物力财力 难以获得充分的救济 司法救济只是迫不得已的手段,三、合同风险分类,合同风险分类 具体合同风险（通用风险、专业风险） 合同管理风险,合同风险,合同管理风险,具体合同风险,合同管理过程中，管理的缺陷及管理环境的不确定性给合同管理目标达成带来的风险。,具体单个合同所面临的导致合同中所设立目标不达、条款失效的各种不确定性。,三、合同风险分类,合同风险梳理（合同管理风险示例）,风险梳理,制定管控改进方案,明确合同管理流程 关键环节,制定管控改进方案,明确各环节所面临的风险,风险评价,制定改进方法,改进难度、重要度 评价,整合分析 制定改进建议,中介机构提供流程风险梳理相关工具模板 （风险梳理空白模板、合同管理流程分解图、常见合同风险列表等）,访谈、研讨,流程图,风险列表,关键风险,风险管理 优化方案,三、合同风险分类,合同风险梳理（合同管理风险示例）,流程分析示例合同管理流程梳理,核心流程,业务洽谈,合同拟定,合同审批,合同订立,合同履行,合同履行监控,合同纠纷处理,合同文档管理,合同管理后评估,支持性流程,三、合同风险分类,三、合同风险分类,三、合同风险分类,三、合同风险分类,三、合同风险分类,三、合同风险分类,三、合同风险分类,三、合同风险分类,合同风险梳理（具体合同风险示例） 绘制流程图 风险事件列表 风险事件分析 现行措施风险 管理改进建议 管理措施落实 持续监控追踪,四、风险认知能力提升,最大的风险是不知道风险存在 阿里巴巴总裁马云曾说，真正让他担心的问题，不是眼前看得见的阻碍，而是那些隐性的、无声的、不知藏在公司什么角落里的风险，就像是肿瘤细胞，不知道它是否会演变成危及公司存亡的癌症。,四、风险认知能力提升,风险认知的三个层次 mba案例 穿过黑屋子 不知风险自明得意 初识风险胆战心惊 控制风险泰然处之,四、风险认知能力提升,忽视风险的表现形式 不了解风险 对风险后果认识不清 轻信可以避免风险后果,四、风险认知能力提升,忽视风险的原因分析 人们判断的基础：信息和判断能力 信息不确定、分析偏差，都会造成认知错误。,四、风险认知能力提升,信息不真实 耳听为虚、眼见也不为实（大卫的读心术） 他人经验无法复制 统计与民意调查陷阱 书本也不可靠,四、风险认知能力提升,分析偏差 似是而非的认知（高风险 高收益？） 有风险的事情不能做 没有发生风险就意味着防控得当 判断风险依赖经验 以短期指标分析长期市场 讳疾忌医的心理避谈风险,四、风险认知能力提升,如何认清风险？ 突破思维盲点（圆珠笔与铅笔的启示） 尊重常识 相信逻辑 请教专家 运用专业方法和工具 结果与经验不符怎么办？,五、常见合同风险解析,第一部分 合同相关方风险 1、资信风险 2、经营资质风险 3、履约能力风险 4、授权风险 5、代理人风险 6、挂靠单位 7、表见代理风险,五、常见合同风险解析,资信风险 资信风险表现的类型 资信风险引发的损失 认识上的误区 案例解析 市场波动殃及企业资信 空壳公司逃避债务 真假李逵左右逢源 防范风险的措施,五、常见合同风险解析,经营资质风险 经营资质风险后果 经营资质风险成因 案例解析 经营资质的特殊要求 合同因补办资质生效 风险防范建议,五、常见合同风险解析,履约能力风险 什么是履约能力风险 认识上的误区 案例解析 贪小便宜吃大亏 面对利润诱惑忽略违约责任 忽略政策变化丧失履约能力 风险防范建议,五、常见合同风险解析,授权风险 授权风险的种类 认识上的误区 案例解析 上市公司总经理越权贷款 越权签约酿巨亏 内部规定无法对抗第三人 风险防范建议,五、常见合同风险解析,代理人风险 代理人风险的表现形式 认识上的误区 案例解析 低资信代理“导演”闹剧 想当然代理瞒过公正机构 代理事项非法招致索赔 选择代理当被告丧失索赔权 风险防范建议,五、常见合同风险解析,挂靠经营风险 挂靠经营引发的风险 公路运输业挂靠的风险分析 案例解析 红旗路高架桥垮塌引出非法挂靠 挂靠经营招致索赔 风险防范建议,五、常见合同风险解析,表见代理风险 表见代理的法律规定 表见代理的表现形式 案例解析 员工离职信息更新不及时招致索赔 不当使用集团名称致损失扩大 风险防范建议,五、常见合同风险解析,第二部分 常见商业风险 1、市场波动风险 2、成本变动风险 3、合同报价风险 4、承诺服务超出控制能力风险 5、未知状况风险,五、常见合同风险解析,市场波动风险 市场波动对于合同的影响 认识误区 案例解析 偷梁换柱逃避监管 盲目自信酿后果 风险防范建议,五、常见合同风险解析,成本变动风险 成本变动产生的原因 成本变动引发的风险 认识上的误区 案例解析 奥运交通管制导致成本上升 当奶粉遭遇三聚氰胺 风险防范建议,五、常见合同风险解析,合同报价风险 合同报价风险的表现形式 引发合同报价风险的原因 合同报价的陷阱 风险防范建议,五、常见合同风险解析,承诺超出控制能力 原因解析 风险后果 认识上的误区 案例解析 未达时限承诺丢失客户 盲目承揽业务致破产 风险防范建议,五、常见合同风险解析,未知状况风险 什么是未知状况风险 未知状况对合同履行的影响 风险产生的原因 案例解析 意外撞上未知暗礁 盲目自信险酿大错 风险防范建议,五、常见合同风险解析,第三部分 常见财务风险 1、应收账款风险 2、现金流风险 3、汇率风险 4、担保风险,五、常见合同风险解析,应收账款风险 应收账款风险成因 认识上的误区 案例解析 垫款千万变坏帐 多年前款糊涂账 风险防范建议,五、常见合同风险解析,现金流风险 合同中的现金流风险 影响现金流的因素 认识上的误区 案例解析 国美现金流危机 普尔斯马特因现金流危机而倒闭 风险防范建议,五、常见合同风险解析,汇率风险 涉及汇率风险的合同类别 认识上的误区 案例解析 中信泰富累计期权巨额亏损 风险防范建议,五、常见合同风险解析,担保风险 常见担保类型 担保风险点 担保损失的结果与成因 认识上的误区 案例解析 伪造担保无效案 争议房产抵押无效 风险防范建议,五、常见合同风险解析,第四部分 常见操作风险（轻松视频） 1、缺乏操作流程 2、操作流程不规范 3、违规操作 4、重要单证风险 5、信息风险 6、货物交接风险 7、合同变更不规范,五、常见合同风险解析,重要单证风险 重要单证的范围 风险的类型 案例解析 伪造单据骗黄金 好心帮忙招索赔 风险防范建议,五、常见合同风险解析,信息风险 哪些信息易引发风险 风险产生原因 案例解析 默示表示下的责任归属 开除决定未送达无效 风险防范建议,五、常见合同风险解析,合同变更不规范 合同变更的方式 合同变更常见风险 案例解析 合同期限变更未经书面确认 合同未变更导致合同无效 风险防范建议,五、常见合同风险解析,第五部分 常见人员风险 1、职业技能不足 2、职业素养不够 3、人员道德 4、岗位职责不清 5、外聘律师的风险控制,五、常见合同风险解析,人员风险漫谈 人才是企业最大的财富 如何了解企业的人力资源 人尽其才是管理的难题 好人好心办错事,五、常见合同风险解析,第六部分 法律风险 1、合同订立不规范 2、适用法律 3、管辖权 4、合同条款解释风险 5、不可抗力 6、招投标管理 7、合同纠纷处理风险 8、合同解除 9、合同的合法性 10、合同诉讼（仲裁）时效,五、常见合同风险解析,合同订立不规范 合同订立的程序 订立不规范造成的风险 认识上的误区 案例解析 口头约定难证明 小合同引发大责任 风险防范建议,五、常见合同风险解析,适用法律 适用法律引发的风险 认识上的误区 案例解析 提单适用法律条款引争议 未确认的合同因适用法律而生效 风险防范建议,五、常见合同风险解析,管辖权 管辖权分类 管辖权引发的合同风险 认识上的误区 案例解析 巧用管辖脱身纠纷 仲裁条款不当而丧失实体权利 风险防范建议,五、常见合同风险解析,合同条款解释风险 表现形式及成因 合同解释常用原则 认识上的误区 案例解析 约定不清生歧义 一字多音价万金 风险防范建议,五、常见合同风险解析,不可抗力 不可抗力引发的合同风险 认识上的误区 案例解析 仓储合同不可抗力纠纷案 支付条件改变不构成不可抗力 风险防范建议,五、常见合同风险解析,招投标管理 招投标管理的深水区 认识上的误区 案例解析 招标文件约定不明纠纷案 非法串标谋取利益 风险防范建议,五、常见合同风险解析,合同纠纷处理风险 表现形式 纠纷处理原则及案例 案例解析 随意函电起事端 措施及时挽损失 风险防范建议,五、常见合同风险解析,合同解除 合同解除的种类 合同解除引发的风险 认识上的误区 案例解析 盲目解除合同失和解良机 及时解约锁定损失 擅自解约扩大损失 风险防范建议,五、常见合同风险解析,合同的合法性 常见的合法性风险 认识上的误区 案例解析 非法加工承揽合同被认定无效 限制行为能力人签约导致协议无效 风险防范建议,五、常见合同风险解析,诉讼（仲裁）时效 时效的相关法律 时效引发的主要风险 认识上的误区 案例解析 累计欠款索赔超过诉讼时效 无法证明曾提出请求而败诉 风险防范建议,五、常见合同风险解析,第七部分 内部合同管理风险 1、合同审核风险 2、合同后评估机制缺失 3、合同文档管理风险 4、印章管理风险 5、重大合同履行中的风险应急预案,五、常见合同风险解析,合同审核风险 合同审核的目的 风险表现形式 认识上的误区 案例解析 垫付条款不明致损案 衍生品合同中的陷阱 风险防范建议,五、常见合同风险解析,五、常见合同风险解析,合同后评估机制缺失 合同后评估的必要性及缺失风险 后评估应当注意的问题 合同评估事例（讨论） 风险防范建议,五、常见合同风险解析,合同文档管理风险 文档管理重要性 风险的几种表现形式 认识上的误区 案例解析 重要文件交接不慎导致权利丧失 无法证实委托关系招致索赔 风险防范建议,五、常见合同风险解析,印章管理风险 印章的性质及特征 常见风险节点 案例解析 管理不善私下签约 伪造印章害人不浅 公章与管理权 风险防范建议,五、常见合同风险解析,重大合同的风险应急预案 应急预案的必要性 哪些风险应设置预案 案例解析 制订应急预案的原则 预案的主要内容,六、防范合同风险的手段,1、相对充分的风险认知 2、涵盖风险的流程设置 3、规避风险的专用条款 4、分散风险的各种手段 5、实现管理的信息系统,六、防范合同风险的手段,分散风险的各种手段 保险 责任转移合同 衍生品 注意事项 了解风险内涵 确认风险转移 不增加风险,六、防范合同风险的手段,实现管理的信息系统 合同风险管理信息系统建设思路 从合同的范本、起草、审批、履行、变更、解除、归档、统计分析入手，建立合同全生命周期管理体系。通过合同范本、起草、审批管理，提升集团合同审批效率、规范各类合同业务的审批流程、控制事前风险；通过合同履行管理加强企业经营过程的风险管控能力，提升企业精细化管理水平；通过合同统计分析管理提升企业经营决策的自我分析能力。 满足四大管理需求,六、防范合同风险的手段,典型合同现象风险管理策略,1.股权激励合同风险管理策略 2.职工培训协议、保密协议以及技术成果归属协议的风险管理策略 3.私