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证券从业资格考试证券从业资格考试 金融基础知识计算机上机题库金融基础知识计算机上机题库（五五） 一、选择题（共一、选择题（共 50 题，每小题题，每小题 1 分，共分，共 50 分）以下备选项中只分）以下备选项中只 有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。 1金融市场以( )为交易对象。 A实物资产 B货币资产 C金融资产 D无形资产 C。解析金融市场是指以金融资产为交易对象，以金融资产的 供给方和需求方为交易主体形成的交易机制及其关系的总和。 2金融市场的核心内容是( )。 A金融产品 B金融产品交易 c金融机构 D金融市场参与者 B。解析金融市场的核心内容是金融产品交易。 3一国（数国）政府、国际金融组织或国际银行对非居民进行 的期限为一年以上的放款活动是指( )。 A国际贷款 B银行资金调拨 C国际证券投资 D国际直接投资 A。解析国际贷款是指一国（数国）政府、国际金融组织或国 际银行对非居民（包括外国政府、银行、企业等）所进行的期限为一 年以上的放款活动。 4( )年，我国第一家证券交易所上海证券交易所成立。 A1949 B1979 C1984 D1990 D。 解析1990 年 11 月， 我国第一家证券交易所上海证券交 易所成立，自此，中国证券市场的发展开始了一个崭新的篇章。 5证券交易所交易价格由交易双方公开竞价确定，实行的竞价 成交原则是( )。 A时间优先 B价格优先 C价格优先、时间优先 D时间优先、价格优先 C。解析证券交易所实行“公平、公开、公正”的原则，交易 价格由交易双方公开竞价确定，实行“价格优先、时间优先”的竞价 成交原则。 6流通盘大约在 1 亿元以下的创业板块被称为( )。 A主板 B二板 C中小板 D创业板 C。解析中小板块即中小企业板，是指流通盘大约在 1 亿以下 的创业板块，是相对于主板市场而言的，有些企业的条件达不到主板 市场的要求，所以只能在中小板市场上市。 7我国深圳证券交易所规定的开盘集合竞价时间为( )。 A9:159:25 B9:259:30 C9:009:30 D9:3011:30 A。解析深圳证券交易所、上海证券交易所规定的开盘集合竞 价时间都是每个交易日的 9：159:25。 8在大多数国家，社保基金分为两个层次：一是国家以( ) 等形式征收的全国性社会保障基金； 二是由企业定期向员工支付并委 托基金公司管理的( )。 A社会保障税；社会保险基金 B社会保障税；企业年金 C社会保险基金；社会保障基金 D社会保险基金；企业 年金 B。解析在大多数国家，社保基金分为两个层次：(1)国家以社 会保障税等形式征收的全国性社会保障基金。(2)由企业定期向员工 支付并委托基金公司管理的企业年金。 9当一个国家某个地区的某一类职业的工人找不到工作，而在 另外一些地区却又缺乏这种类型的工人时产生的失业为( )。 A地区性失业 B结构性失业 C摩擦性失业 D季节性失业 C。 解析当一个国家某个地区的某一类职业的工人找不到工作， 而在另外一些地区却又缺乏这种类型的工人时，就产生了摩擦性失 业。 10 证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结 束时将售后剩余证券全部自行购人的承销方式是( )。 A自销 B助销 C包销 D代销 C。解析证券承销业务可采取包销或代销方式。其中，证券包 销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结 束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式，前者为全额包销，后 者为余额包销。 证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期 结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。 11证券公司接受期货经纪商的委托， 为期货经纪商介绍客户参 与期货交易并提供其他相关服务的业务活动是( )。 A证券自营业务 B证券赘产管理业务 C融资融券业务 D证券公司中间介绍业务 D。解析证券公司中间介绍(B)业务是指机构或者个人接受期 货经纪商的委托，介绍客户给期货经纪商并收取一定佣金的业务模 式。 12证券金融公司应当每年按照税后利润的( )提取风险准备 金。 A5% B10% C15% D20% B。解析证券金融公司应当每年按照税后利润的 10%提取风险 准备金。 证监会可以根据防范证券金融公司风险的需要， 对提取比例 进行调整。 13整个证券市场的核心是( )。 A证券发行人 B证券交易所 C中国证监会 D国务院 B。解析证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所，是一个 高度组织化、集中进行证券交易的市场，是整个证券市场的核心。 14单个企业年金基金投资组合委托投资资产，投资商业银行理 财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划的比 例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的( )。 A5% B10% C15% D30% D。解析企业年金基金资产以投资组合为单位，单个投资组合 委托投资资产，投资商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投 资计划、 特定资产管理计划的比例， 合计不得高于投资组合委托投资 资产净值的 30%。 15( )年，我国第一家专业性证券公司深圳特区证券公 司成立。 A1984 B。1986 C1987 D1990 C。解析 1987 年，我国第一家专业性证券公司深圳特区证 券公司成立。 16证券市场上最活跃的机构投资者是( )。 A商业银行 B证券经营机构 C保险公司 D基金公司 B。解析证券经营机构是证券市场上最活跃的机构投资者，以 其自有资本、营运资金和受托投资资金进行证券投资。我国证券经营 机构主要为证券公司。 17证券登记结算公司的登记结算制度不包括( )。 A证券实名制 B货银对付的交收制度 C净额结算制度 D统一结算制度 D。解析证券登记结算公司的登记结算制度包括：证券实名制、 货银对付的交收制度、 分级结算制度和结算参与人制度、 净额结算制 度、结算证券和资金的专用性制度。 18 证券公司被撤销、 关闭和破产或被中国证监会实施行政接管、 托管经营等强制性监管措施时， 按照国家有关政策规定对债权人予以 偿付的是( )。 A保护基金 B投资基金 C开放式基金 D。封闭式基金 A。解析保护基金是指按照证券投资者保护基金管理办法 筹集形成的、 在防范和处置证券公司风险中用于保护证券投资者利益 的资金。 保护基金的主要用途是证券公司被撤销、 关闭和破产或被中 国证监会实施行政接管、托管经营等强制性监管措施时， 按照国家有 关政策规定对债权人予以偿付。 19下列关于股票性质的描述中，错误的是( )。 A股票是有价证券、要式证券 B股票是证权证券、资本 证券 C股票是综合权利证券 D股票是物权证券、债权证券 D。解析股票具有以下性质：股票是有价证券；股票是要式证 券；股票是证权证券；股票是资本证券；股票是综合权利证券。股票 既不属于物权证券，也不属于债权证券，而是一种综合权利证券。 20小李观察到最近股票价格由于政治事件而发生波动，于是他 将手中的股票抛出并换成了债券，这是因为股票的( )增大。 A流动性 B期限性 C风险性 D收益性 C。解析股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说 实际收益与预期收益之间的偏离。 政治事件带来的股票价格波动使股 票投资收益的不确定性增加，即风险性增加。 21股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的( )。 A账面价值 B资产价值 C实际价值 D清算资金 C。解析股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际 价值。从理论上说，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非 如此。 只有当清算时公司资产实际出售价款与财务报表上的账面价值 一致时，每一股份的清算价值才与账面价值一致。 22优先股的特征不包括( )。 A股息率固定 B股息分派优先 C剩余资产分配优先 D具有优先认股权 D。 解析优先股的特征包括： (1)股息率固定。 (2)股息分派优先。 (3)剩余资产分配优先。(4) -般无表决权。优先认股权是普通股票股东 的权利，不是优先股的特征。 23国家股股利收人依法纳入( )经营预算，并根据国家有关 规定安排使用。 A国有资产 B中央财政 C地方财政 D个人资产 A。解析国家股股利收入由国有资产管理部门监督收缴，依法 纳入国有资产经营预算，并根据国家有关规定安排使用。 24注册地在中国内地、上市地在新加坡的境外上市外资股是 ( )。 AA 股 BS 股 CB 股 DL 股 B。解析境外上市外资股主要由 H 股、N 股、S 股等构成。H 股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。 香港的英文 是 HONG-KONG，取其首字母，在香港上市的外资股被称为 H 股。 依此类推，在纽约、新加坡、伦敦上市的外资股分别被称为 N股、S 股、L 股。 25下列各项中，( )不是我国证券账户的种类。 A人民币普通股票账户 B人民币特种股票账户 C证券投资基金账户 D权证交易账户 D。解析目前，我国证券账户的种类有两种划分依据：按交易 场所，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户；按用途， 证券账户可以划分为人民币普通股票账户、 人民币特种股票账户、证 券投资基金账户、创业板交易账户和其他账户等。 26客户发出委托指令的形式不能是( )。 A网上委托 B当面口头委托 C电话自动委托 D传真委托 B。解析客户发出委托指令的形式可以分为柜台委托（书面形 式）和非柜台委托两类，非柜台委托包括人工电话委托或传真委托、 自助和电话自动委托、网上委托等。 27下列不属于债券的基本性质的是( )。 A债券属于有价证券 B债券是一种虚拟资本 C债券是债权的表现 D发行人必须在约定的时间付息还 本 D。解析债券具有以下基本性质：(1)债券属于有价证券。(2)债 券是一种虚拟资本。(3)债券是债权的表现。 28依照不同的发行本位，国债可以分为( )。 A流通国债与非流通国债 B实物国债与货币国债 C短期国债与中长期国债 D实物债券与货币债券 B。解析依照不同的发行本位，国债可以分为实物国债和货币 国债。 29下列关于国际债券的叙述中，错误的是( )。 A欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销 B欧洲债券也叫“无国籍债券” C外国债券的发行受所在国有关法律的约束 D在美国发行的外国债券称为“扬基债券” A。解析外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构 承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家 国际性银行在一个国家或几个国家同时承销。 30 上市公司非公开发行股票本次发行的股份自发行结束之日起 ( )个月内不得转让。 A1 B3 C6 D12 D。解析上市公司非公开发行股票本次发行的股份自发行结束 之日起 12 个月内不得转让。 31证券公司发行债券应当由( )制订方案。 A发行人股东会 B发行人董事会 C发行人管理层 D发行人聘请的主承销商 B。解析证券公司发行债券应当由董事会制订方案，股东会对 下列事项作出专项决议：(1)发行规模、期限、利率。(2)担保。(3)募 集资金的用途。(4)发行方式。(5)决议有效期。(6)与本期债券相关的 其他重要事项。 32证券投资基金是通过公开发售( )募集资金。 A理财产品 B有价证券 C企业债券 D基金份额 D。解析证券投资基金是指通过公开发售基金份额募集资金， 由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，为基金份额持有 人的利益，以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担 的集合投资方式。 33下列关于公司型基金的说法中，正确的是( )。 A公司型基金是通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立 的一种基金 B公司型基金的投资者对基金运作的影响比契约型基金的投资 者大 C公司型基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产 D公司型基金的投资者既是基金的委托人，又是基金的受益人 B。解析A 项，公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律 上具有独立法人地位的股份投资公司；c 项，公司型基金以发行股份 的方式募集资金； D 项， 公司型基金的投资者购买基金公司的股份后， 以基金持有人的身份成为该公司的股东， 凭其持有的股份依法享有投 资收益。 34投资者在申购和赎回 ETF 时，使用的是( )。 A其他基金份额 B一篮子股票 C股票和债券 D现金 B。解析 ETF 可以像开放式基金一样申购、赎回，不同的是。 它的申购是用一篮子股票换取 ETF 份额，赎回时也是换回一篮子股 票而不是现金。 35基金管理人作为受托人，必须履行( )。 A诚信义务 B保密义务 C信息披露义务 D收益分配义务 A。解析基金管理人作为受托人，必须履行诚信义务。 36依据中华人民共和国证券投资基金法 ，下列选项中，属 于公开募集基金管理人应当履行的职责的是( )。 A出具基金业绩报告，并提供详细的基金托管情况 B负责办理基金名下的资金往来 C安全保管基金的全部资产 D及时向基金份额持有人分配收益 D。解析公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：依法 募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；办理基金备案手续；对 所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；按照基 金合同的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有人分配收 益；进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 编制中期和年度基 金报告；计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格： 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 按照规定召集基 金份额持有人大会；保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表 和其他相关资料；以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使 诉讼权利或者实施其他法律行为； 国务院证券监督管理机构规定的其 他职责。 37基金份额持有人与托管人之间的关系是( )。 A委托与受托的关系 B管理与被管理的关系 C相互制衡的关系 D监督与被监督的关系 A。 解析基金份额持有人与托管人的关系是委托与受托的关系， 即基金份额持有人将基金资产委托给基金托管人保管。 38按照我国企业会计准则和中国证监会的相关规定，下列 关于基金资产估值基本原则的叙述中，错误的是( )。 A对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市 价确定公允价值 B对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同 且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价 值 C对存在活跃市场的投资品种，估值日无市价的，但最近交易 日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值 D有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品 种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定， 按最能恰当反映公允价值的价格估值 D。解析有充足理由表明按 A、B、C 项所述估值原则仍不能客 观反映相关投资品种的公允价值的， 基金管理公司应根据具体情况与 托管银行（而不是持有人）进行商定，按最能恰当反映公允价值的价 格估值。故选 D。 39按照我国现行规定， 下列不属于证券投资基金投资对象的是 ( )。 A上市的股票 B期货 C国债 D企业债券 B。解析目前我国的基金主要投资于国内依法公开发行上市的 股票、非公开发行股票、国债、企业债券和金融债券、公司债券、货 币市场工具、资产支持证券、权证等。 40投资者进行金融衍生工具交易时，要想获得交易的成功，必 须对利率、汇率、股价等因素变动的趋势作出预测，这是衍生工具的 ( )所决定的。 A跨期性 B杠杆性 C风险性 D投机性 A。解析金融衍生工具的跨期性表现为：金融衍生工具是交易 双方通过对利率、汇率、股价等因素变动趋势的预测，约定在未来某 一时间按照一定条件进行交易或选择是否交易的合约。 41下列选项中，不属于利率金融衍生工具的是( )。 A远期利率协议 B利率期权 C信用联结票据 D利率互换 C。解析利率衍生工具是指以利率或利率的载体为基础工具的 金融衍生工具，主要包括远期利率协议、利率期货、利率期权、利率 互换以及上述合约的混合交易合约。C 项属于信用衍生工具。 42金融期货是指交易双方在集中的交易场所以( )方式进行 的标准化金融期货合约的交易。 A公开竞价 B买方向卖方支付一定费用 C集合竞价 D协商价格 A。解析金融期货是指交易双方在集中的交易场所以公开竞价 的方式进行的标准化金融期货合约的交易。金融期货是以金融工具 （或金融变量）为基础工具的期货交易。 43下列基金类型中，管理费率最低的是( )。 A认股权证基金 B股票基金 C债券基金 D货币市场基金 D。解析认股权证基金的管理费率约为 15%25%；股票基 金居中，约为 1%15%；债券基金约为 05%15%；货币市场 基金最低，管理费率约为 025%1%。 44下列关于金融期货与金融期权的说法中，正确的是( )。 A一般而言，金融期货的基础资产多于金融期权的基础资产 B金融期权交易双方的权利与义务是对称的 C金融期货与金融期权交易双方在成交时的现金流转相同 D金融期货交易双方均需开立保证金账户，而金融期权的买方 无需开立保证金账户，也无需缴纳保证金 D。解析A 项，一般而言，金融期权的基础资产多于金融期货 的基础资产。B 项，金融期权交易双方的权利与义务是不对称的，期 权买方只享受权利，不承担义务，而期权的卖方只有义务没有权利。 C 项，两者的现金流转不同。金融期货交易双方在成交时不发生现金 收付关系，但在成交后，由于实行逐日结算制度，交易双方将因价格 的变动而发生现金流转。而在金融期权交易中，在成交时，期权购买 者为取得期权合约所赋予的权利， 必须向期权出售者支付一定的期权 费，但在成交后，除到期履约外，交易双方将不发生任何现金流转。 45 根据证券化的基础资产不同， 可以将资产证券化分为( )。 A不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收 益证券化、债券组合证券化 B境内资产证券化和离岸资产证券化 C股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化 D应收账款证券化、债权型证券化、股权型证券化 A。解析资产证券化的种类：(1)根据证券化的基础资产不同， 可以把资产证券化分为不动产证券化、应收账款证券化、 信贷资产证 券化、未来收益证券化（如高速公路收费） 、债券组合证券化等。(2) 根据资产证券化发起人、发行人或投资者所属地域不同， 可以把资产 证券化分为境内资产证券化和离岸资产证券化。(3)根据证券化产品 的金融属性不同，可以把资产证券化分为股权型证券化、 债权型证券 化和混合型证券化。故选 A。 46负责提升证券化产品信用等级的机构是( )。 A资金和资产存管机构 B特定目的机构 C信用评级机构 D信用增级机构 D。解析信用增级机构负责提升证券化产品的信用等级，为此 要向特定目的机构收取相应费用，并在证券违约时承担赔偿责任。 47由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机 构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。 这说明金融风险具有( )。 A隐蔽性 B扩散性 C不确定性 D周期性 B。解析金融风险的扩散性是指由于金融机构之间存在复杂的 债权、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连 倒闭的“多米诺骨牌”现象。 48下列选项中，不属于宏观经济风险特征的是( )。 A潜在性 B或然性 C隐藏性 D累积性 B。解析宏观经济风险具有潜在性、隐藏性和累积性特征。或 然性属于外汇风险的特征。 49外汇风险可能发生也可能不发生，不具有必然性。这说明外 汇风险具有( )。 A或然性 B不确定性 C相对性 D隐藏性 A。解析外汇风险的或然性是指外汇风险可能发生也可能不发 生，不具有必然性。 50财务风险的特征不包括( )。 A客观性 B不确定性 C全面性 D隐藏性 D。解析财务风险的主要特征表现在：(1)客观性。即风险处处 存在，时时存在。也就是说，财务风险不以人的意志为转移，人们无 法回避它，也无法消除它，只能通过各种技术手段来应对风险，进而 避免风险。(2)全面性。即财务风险存在于企业财务管理工作的各个 环节，在资金筹集、资金运用、资金积累、分配等财务活动中均会产 生财务风险。(3)不确定性。即财务风险在一定条件下、一定时期内 有可能发生，也有可能不发生。(4)收益与损失共存性。即风险与收 益成正比，风险越大收益越高，反之风险越低收益也就越低。 二、组合型选择题（共二、组合型选择题（共 50 题，每小题题，每小题 1 分，共分，共 50 分）以下备选分）以下备选 项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。 1银行间债券市场上回购业务的类型包括( )。 质押式回购业务 买断式回购业务 开放式回购业务 抵押式回购业务 A、 B、 C、 D、 A。解析在银行间债券市场上回购业务的类型可以分三种：一 是质押式回购业务；二是买断式回购业务；三是开放式回购业务。 2金融市场的反映功能主要表现在( )。 金融市场使人们可以及时了解世界经济发展变化的情况 由于证券买卖大部分都在证券交易所进行，人们可以随时通 过这个有形的市场了解到各种证券的交易行情 通过金融市场能了解企业的发展动态 金融市场交易直接和间接地反映国家货币供应量的变动 A、 B、 C、 D、 C。解析第项的正确描述应为：由于证券买卖大部分都在证 券交易所进行， 人们可以随时通过这个有形的市场了解到各种上市证 券的交易行情，并据以判断投资机会。 3下列国际资本流动中，属于资本流入的是( )。 外国在本国的资产增加 外国对本国负债减少 本国对外国的债务增加 外国对本国债务增加 A、 B、 C、 D、 B。解析资本流入是指外国资本流入本国，即本国资本输入， 主要表现为：(1)外国在本国的资产增加。(2)外国对本国负债减少。 (3)本国对外国的债务增加。(4)本国在外国的资产减少。第项属于 资本流出。 4中央银行主要通过( )途径为商业银行充当最后贷款人。 票据再贴现 票据再质押 抵押再贷款 票据再抵押 A、 B、 C、 D、 A。解析中央银行主要通过两种途径为商业银行充当最后贷款 人：(1)票据再贴现，即商业银行将持有的票据转贴给中央银行以获 取资金。(2)票据再抵押，即商业银行将持有的票据抵押给中央银行 获取贷款。 5常规性货币政策工具主要包括( )。 不动产信用控制 优惠利率 公开市场业务 再贴现政策 A、 B、 C、 D、 B。解析常规性工具或称一般性货币政策工具，指中央银行所 采用的、 对整个金融系统的货币信用扩张与紧缩产生全面性或一般性 影响的手段，是最主要的货币政策工具，包括存款准备金政策、再贴 现政策、公开市场业务等。 6 1983年国务院决定中国人民银行专门行使国家中央银行职能， 其主要职责不包括( )。 管理征信业 制定和执行货币政策 制定银行业金融机构的审慎经营规则 审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围 A、 B、 C、 D、 C。解析第、属于银监会的主要职责。 7债券融资的优点包括( )。 可以合理地避税 没有固定的利息负担 可以提高企业的知名度，为企业带来良好的声誉 具有财务杠杆作用 A、 B、 C、 D，、 A。解析债券融资的优点包括：债券融资具有避税作用；债券 融资具有财务杠杆作用；债券融资具有资本结构优化作用。第、 项是股票融资的优点。 8下列关于货币乘数的说法中，正确的是( )。 货币乘数是指货币供给量对流通中货币的倍数关系 在一定的产出水平下，货币流通速度增大，则货币乘数减小 货币乘数的大小决定了货币供给扩张能力的大小 中央银行的初始货币提供量与社会货币最终形成量之间客观 存在着数倍扩张（或收缩）的效果，即所谓的乘数效应 A、 B、 C、 D、 A。解析货币乘数是指货币供，给量对基础货币的倍数关系， 在一定的产出水平下，货币流通速度增大，则货币乘数减小。货币乘 数的大小决定了货币供给扩张能力的大小。 在货币供给过程中， 中央 银行的初始货币提供量与社会货币最终形成量之间客观存在着数倍 扩张（或收缩）的效果，即所谓的乘数效应。 9参与证券投资的金融机构包括( )。 证券经营机构 银行业金融机构 保险经营机构 企业集团财务公司 A、 B、 C、 D、 C。解析参与证券投资的金融机构包括证券经营机构、银行业 金融机构、保险经营机构、主权财富基金以及其他金融机构等。而其 他金融机构又包括信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司 等。 10目前，全国中小企业股份转让系统挂牌公司的转让类型包括 ( )。 审批 协议 注册 做市 A、 B、 C、 D、 B。解析目前，全国中小企业股份转让系统挂牌公司的转让类 型包括协议、做市两种。 11对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括( )。 信息公开披露制度 信息报送制度 董事会会议内容公开制度 年报审计监管 A、 B、 C、 D、 D。解析对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括：(1) 信息报送制度。(2)信息公开披露制度。(3)年报审计监管。 12证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在证券登记 结算机构分别开立( )。 客户信用交易担保资金账户 融券专用证券账户 客户信用交易担保证券账户 信用交易证券交收账户 A、 B、 C、 D、 C。解析证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在证 券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、 客户信用交易担保证券 账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户； 以自己的名 义在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金 账户。 13根据我国注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理 规定对于注册会计师申请证券许可证应当符合的条件的规定， 下列 选项中，正确的是( )。 执业质量和职业道德良好， 在以往 3 年执业活动中没有违法 违规的行为 具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 取得注册会计师证书 5 年以上 不超过 65 周岁 A、 B、 C、 D、 A。解析注册会计师申请证券许可证的，应当符合的条件包括： (1)所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合注册会计师执 行证券、 期货相关业务许可证管理规定第六条所规定的条件并已提 出申请。(2)具有证券、期货相关业务资格考试合格证书。(3)取得注 册会计师证书 1年以上。(4)不超过 60 周岁。(5)执业质量和职业道德 良好，在以往 3 年执业活动中没有违法违规的行为。 14下列关于证券资产管理业务的说法中，正确的是( )。 证券公司为单一客户办理定向资产管理业务，必须是一对一 的投资管理服务 证券公司办理集合资产管理业务， 只能接受货币资金形式的 资产 专项资产管理业务的证券公司与客户可以是一对一，也可以 是一对多 参与集合资产管理计划的客户可以转让其所拥有的份额 A、 B、 C、 D、 B。艉析参与集合资产管理计划的客户不得转让其所拥有的份 额，但是法律、行政法规另有规定的除外。故第项错误。 15下列关于证券市场融资活动的说法中，正确的是( )。 证券融资是一种间接融资 证券融资是一种强市场性的金融活动 证券融资是一种中短期融资 证券融资是在由各种中介机构组成的证券中介服务体系的支 持下完成的 A、 B、 C、 D、 B。解析证券融资是一种直接的、长期的融资方式。 16下列属于 RQF试点业务与 QF的主要区别的是 ( )。 募集的投资资金是人民币而不是外汇 RQF机构限定为境内基金管理公司和证券公司的香港子 公司 投资的范围由交易所市场的人民币金融工具扩展到银行间债 券市场 在完善统计监测的前提下，尽可能地简化和便利对 RQFH 的投资额度及跨境资金收支管理 A、 B、 C、 D、 C。解析 RQF试点业务与 QF的主要区别在于：(1)募 集的投资资金是人民币而不是外汇。(2) RQF机构限定为境内基 金管理公司和证券公司的香港子公司。(3)投资的范围由交易所市场 的人民币金融工具扩展到银行间债券市场。(4)在完善统计监测的前 提下，尽可能地简化和便利对 RQF的投资额度及跨境资金收支 管理。 17证券业协会的自律管理职责具体包括( )。 组织证券从业人员水平考试 组织制作投资者教育产品 负责对首次公开发行股票询价对象及其管理的股票配售对象 进行登记备案工作 组织开展证券业国际交流与合作 A、 B、 C、 D、 B。解析第项是协会依据行政法规、中国证监会规范性文件 规定行使的职责。 18股票应载明的事项主要包括( )。 公司名称 公司成立的日期 股票种类 。票面金额 A、 B、 C、 D、 B。解析中华人民共和国公司法规定，股票采用纸面形式 或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。 股票应当载明下列主 要事项：公司名称、公司成立的日期、股票种类、票面金额及代表的 股份数、股票的编号。 19影响股票未来收益、引起股票内在价值变化的因素包括 ( )。 清算方式的变化 宏观经济政策的调整 供求关系的变化 经济形势的变化 A、 B、 C、 D、 D。解析各种价值模型计算出来的内在价值只是股票真实的内 在价值的估计值。经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系 的变化等都会影响上市公司未来的收益，引起内在价值的变化。 20 在一定条件下， 以能否由原发行的股份公司出价赎回为依据， 优先股可分为( )。 不可赎回优先股 可转换优先股 可赎回优先股 不可转换优先股 A、 B、 C、 D、 A。解析在一定条件下，优先股按能否由原发行的股份公司出 价赎回， 可分为可赎回优先股和不可赎回优先股。 可赎回优先股是指 在发行后一定时期，可按特定的赎买价格由发行公司收回的优先股： 不可赎回优先股是指发行后根据规定不能赎回的优先股。 21国家股从资金来源上看，主要有( )。 现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产 现有国有企业改组为股份公司时所拥有的总资产 现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建股份公司的投 资 经授权代表国家投资的投资公司等机构向新组建股份公司的 投资 A、 B、 C、 D、 A。解析国家股从资金来源上看，主要有三个方面：(1)现有国 有企业改组为股份公司时所拥有的净资产。(2)现阶段有权代表国家 投资的政府部门向新组建的股份公司的投资。(3)经授权代表国家投 资的投资公司、 资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股 份公司的投资。 22根据委托时效限制，委托指令包括( )。 当日委托 整数委托 市价委托 开市委托 A、 B、 C、 D、 A。解析委托指令根据委托订单的数量，分为整数委托和零数 委托；根据买卖证券的方向，分为买进委托和卖出委托；根据委托价 格限制，分为市价委托、限价委托、停止损失委托和停止损失限价委 托；根据委托时效限制，分为当日委托、当周委托、无期限委托、开 市委托和收市委托等。 23下列属于普通股根据其风险特征分类的是( )。 蓝筹股 成长股 优先股 收入股 A、 B、 C、 D、 D。解析根据其风险特征，普通股可分为以下几类：蓝筹股、 成长股、收入股、周期股、防守股、概念股、投机股。 24 对客户撤销的委托， 证券经纪商须及时将冻结的( )解冻。 资金 证券 账户 密码 A、 B、 C、 D、 A。解析对客户撤销的委托，证券经纪商须及时将冻结的资金 或证券解冻。 25 中华人民共和国公司法 规定， 公司财产在分别支付( )， 缴纳所欠税款， 清偿公司债务后的剩余财产，按照股东持有的股份比 例分配给股东。 清算费用 职工的工资 社会保险费用 法定补偿金 A、 B、 C、 D、 D。解析中华人民共和国公司法规定，公司财产在分别支 付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税 款，清偿公司债务后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配给股 东。公司财产在未按照规定清偿前，不得分配给股东。 26债券的有价证券属性主要表现为( )。 债券可赎回 债券本身有一定的面值 持有债券可按期取得利息 债券是虚拟资本 A、 B、 C、 D、 B。解析债券属于有价证券，主要表现为：(1)债券反映和代表 一定的价值，其本身有一定的面值， 通常它是债券投资者投入资金的 量化表现。(2)持有债券可按期取得利息，利息也是债券投资者收益 的价值表现。(3)债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券就拥有 了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移。 27根据资金用途的不同，国债可分为( )。 战争国债 建设国债 非流通国债 赤字国债 A、 B、 C、 D、 D。解析根据资金用途不同，国债可以分为赤字国债、建设国 债、战争国债和特种国债。 28流通国债是指可以在流通市场上交易的国债，它具有( ) 的特点。 自由转让 主要吸纳储蓄资金 短期性 自由认购 A、 B、 C、 D、 A。解析流通国债的特点是投资者可以自由认购、自由转让， 通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求。 29外国债券的特点有( )。 在发行方式方面，其由一家或几家大银行牵头，组织十几家 或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销 在发行法律方面，其必须经官方主管机构批准 债券发行人与债券的面值货币属于同一个国家 在发行纳税方面，其受发行地所在国的税法管制 A、 B、 C、 D、 B。解析外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家 发行以该国货币为面值的债券。它的特点有：(1)债券发行人属于一 个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家。(2)在发行 方式方面， 外国债券一般由发行地所在国的证券公司、 金融机构承销。 (3)在发行法律方面，外国债券的发行受发行地所在国有关法规的管 制和约束，并且必须经官方主管机构批准。(4)在发行纳税方面，外 国债券受发行地所在国的税法管制。 30目前我国记账式国债的招标方式有( )。 “美国式”招标 “英国式”招标 “荷兰式”招标 “混合式”招标 A、 B、 C、 D、 A。解析根据财政部关于印发（2011 年记账式国债招标发行 规则）的通知 （财库20114 号） ，目前我国记账式国债的招标方式 包括：(1)“荷兰式”招标。(2)“美国式”招标。(3)“混合式”招标。 31下列关于商业银行次级债务的说法中，正确的是( )。 次级债务是由银行发行的 次级债务固定期限不低于 5 年（含 5 年） 除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营损 失 次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后 A、 B、 C、 D、 A。 解析次级债务是指由银行发行的， 固定期限不低于 5年 （含 5 年） ，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项 债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。 32发行或投资优先股的意义包括( )。 有利于商业银行补充资本金，缓解资本监管要求的压力 有助于加快发展直接融资，拓展企业融资渠道 可以丰富证券品种，促进资本市场稳定发展 为企业兼并重组提供支持，推动行业整合和产业升级 A、 B、 C、 D、 D。解析发行或投资优先股的意义包括：(1)有助于加快发展直 接融资，拓展企业融资渠道。(2)有利于商业银行补充资本金，缓解 资本监管要求的压力。(3)能够为投资者提供多元化的投资渠道。(4) 为企业兼并重组提供支持，推动行业整合和产业升级。(5)可以丰富 证券品种，促进资本市场稳定发展。 33回购交易是质押贷款的一种方式，一般分为( )。 国债回购交易 债券回购交易 质押式回购 证券回购交易 A、 B、 C、 D、 B。解析回购交易是质押贷款的一种方式，一般分为国债回购 交易、债券回购交易、证券回购交易、质押式回购等。 34远期交易和期货交易的区别主要表现在( )。 功能作用不同 信用风险不同 保证金制度不同 交易对象不同 A、 B、 C、 D、 B。 解析远期交易和期货交易的区别主要表现在以下几个方面： (1)交易对象不同。(2)功能作用不同。(3)履约方式不同。(4)信用风险 不同。(5)保证金制度不同。 351997 年 11 月国务院颁布证券投资基金管理暂行办法后， 最先设立的两只基金是( )。 基金兴华 基金金泰 基金安信 基金开元 A、 B、 C、 D、 B。解析1997 年 11 月，国务院颁布证券投资基金管理暂行办 法 ；1998 年 3 月，两只封闭式基金基金金泰、基金开元设立， 分别由国泰基金管理公司和南方基金管理公司管理。 36下列关于公司型基金的描述中，正确的有( )。 它是通过基金契约的形式设立的基金 根据基金公司章 程营运资金 筹集的资金是公司法人的资本 它是具有独立法人地 位的股份投资公司 A、 B、 C、 D、 D。解析公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有 独立法人地位的股份投资公司。 公司型基金以发行股份的方式募集资 金，投资者购买基金公司的股份后， 以基金持有人的身份成为投资公 司的股东，凭其持有的股份依法享有投资收益。公司型基金的资金是 通过发行普通股票筹集的公司法人的资本， 依据基金公司章程营运基 金。第项属于契约型基金的特性。 37目前我国货币市场基金不得进行投资的金融工具主要包括 ( )。 股票 可转换债券 剩余期限超过 365 天低于 397 天的债券 信用等级在 AAA 级以下的企业债券 A、 B、 C、 D、 A。解析货币市场基金不得投资于以下金融工具：(1)股票。(2) 可转换债券。(3)剩余期限超过 397 天的债券。(4)信用等级在 AAA 级 以下的企业债券。(5)国内信用评级机构评定的 A-l级或相当于 A-l级 的短期信用级别及该标准以下的短期融资券。 (6)流通受限的证券。 (7) 中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 38下列关于 LOF 与 ETF 的说法中，正确的是( )。 ETF 与投资者交换的是基金份额与一篮子股票，而 LOF 的 申购、赎回是基金份额与现金的对价 LOF 的申购、赎回通过交易所进行，ETF 的申购、赎回既 可以在代销网点进行也可以在交易所进行 只有资金在一定规模以上的投资者才能参与 ETF 的申购、 赎回交易，而 LOF 在申购、赎回上没有特别要求 ETF 通常采用完全被动式管理方法， 以拟合某一指数为目标， 而 LOF 则是普通的开放式基金增加了交易所的交易方式 A、 B、 C、 D、 38C。解析 LOF 与 ETF 都具备开放式基金可以申购、赎回和 场内交易的特点，但两者存在本质区别，主要表现在：(1)申购、赎 回的标的不同。ETF 与投资者交换的是基金份额与一篮子股票，而 LOF 的申购、赎回是基金份额与现金的对价。(2)申购、赎回的场所 不同。ETF 的申购、赎回通过交易所进行，LOF 的申购、赎回既可 以在代销网点进行，也可以