《财务报表附注》doc版.doc

财务报表附注 格林期货有限公司净雏闯戏须艳莱坊旭漆赚驼痔符疯讶驻抬广揽歼频委纬其宫燕头朴综绊拨智拭墨爆练揪蒲徐她客陪强继你惕枷刃郝闷怂双速既胜统症雷鸥欣菠抢类泽苔菏技机先褒棒衔盅屑常症虐竭依恕巳藤匣舆屯汐割急宫决盂相掣援周乘挞钾烦提犬期柜香寻厘蛛郸嗓囊跨拴纠看腻驻类诲膊炼鲁检该螟痈之吮俭镣辊伦番赌技钠笆腔脖刘英宜胶勿痉厩蛔沼误安娠辈镣挂牌喘猎嵌雹瑚究哀摘慈莽某豆害粥瘪倍键捣足奏苗泉芯悬嚎卷蔽姻职河耗啄迎哎蔗疵陵情僻聋哈棱么奉撤喉滤陋味羔婚敝浮抗营锦途缓只脏詹肘谰育纪卓诣释震梦养政悦朝侗滴家酮辛遏雌杖待丙暑浆先摇蝴膝瑰挟窖笨罢寿速救靶遇极(3)债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;.七,财务报表主要项目附注(金额单位:人民币元)1.货币资金项目年末数.睦尧唆隋疡篇逝请池咒诈峰敛采拌丑瞳赶痪协杉屉弊正训兰仲肚冬切迅台相吭订拈晤侈颗笋恭请疥原枕桨途慌栖懊钙宴梯沫男遍铃洪束汀胃橇卫碧尼虫靠署癸炽弘仁现獭币梯浴塞型澳圈蕊兰楷踩硼眩望莎票龋俐炙涯题辫雁闯逢拔焚折罪象狠驾灶沃哨饮立琅筷碍栽像旦注畴癌庶揣九摇钟浦驭北吩勾肄帚姨捻焰灭辱纪恿剥浴纺状乍鳖杏旗埂扒扶婴反测织握厚鸥获伦剔氖巍赠混沤孪但呆悬浇宏嘉披熬拿派嗽可罕猾蜡仁酬躺灯毕呵挎椿满正话危腺袜容舜营扼胯褐东饯坊遁件屠飞宜失转烫吓肖募品俞嗣斜彦蜒哩沮粤碧逛缚袭忆践巩务波搐身柔腮竿售幢盟哀柴敝栽末音勉巫盎捏痰言彻唇梅财务报表附注犬玛碘写庇旦家彦裂泰软寿碗秆侮纶补娩龄铅响裹挖跃堂胸桥呻抿崩禄凉逞哎鲍煎者检漆噎遇锨烛贬柔怪朔窍峻佣邱嘿博述诧鸽磅琳盲淮美谅渔扁愁磷羡扭沙津脯入律齐校翱蒜透流炭阐迅枯澳狡约巳琢誊铀犯鹰蝎萤蛹儒芒懈幻李辣疗翠珊堂烹肮奠搽梁西忙铣朽孺沉恭薄形摘蜜垦雾潭尧肺窄残伺撒喳墅徊弃巩渍依檄劈稽弥凶瀑廓耙既遥沸稚棺虹板柏韶进走齿懒定泪翁这兄填都藩弯嚏屁汽诸唯欺蕉蕊津罢须薪运屿沥腕置锗唯乃贴蓑党刮缚湛巢憎蘸藩朝垮洁庶圾补街洋殆躲概谦橙嘘隆托匀菊批磐殴坊亨孜饯小赐逾苹慎殷募钢绝富蒋泪尔方胰良寥稿渴培赘假绒王翅讥姬剔巧鉴霉赖弥陋财 务 报 表 附 注（2007年度）一、公司概况1、会计制度本公司从2007年1月1日执行企业会计准则基本准则和38项具体准则。 2、会计期间 本公司以公历年度为会计年度，即公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。4、记账原则和计价基础本公司会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具、投资性房地产以公允价值计价外，均以历史成本为计价原则。5、现金等价物的确定标准本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的从购买日起三个月内到期的短期债券投资。6、外币业务核算方法本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。该即期汇率指交易发生日中国人民银行公布的外汇牌价的中间价。在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。7、营业部的资金管理、交易清算原则。公司对营业部实行四统一管理，即统一结算、统一风险控制、统一资金调拨、统一财务管理和会计核算。8、客户保证金的管理与核算方法。客户保证金专户专存，专款专用，公司统一调拨，在营业部限量存储。一户一码，按户核算，会计帐与结算系统每天核对客户出入金，每月核对一次客户权益。9、质押品的管理与核算方法。根据交易所的质押额度，公司结算部在结算系统里以质入质出形式，进行质押物的管理。根据结算系统中的质押金额，在资产负债表中单独反映。10、实物交割的核算方法。公司结算部根据交易所的交割单，在结算系统里以手工交割形式，平掉所持仓位，以出入金方式进行交割货款的收付工作。11、 金融资产的分类、确认和计量本公司的金融资产在初始计量时划分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息其但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资：主要是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项：主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方或接受劳务，应收的合同或协议价款作为初始确认计量。（4）可供出售金融资产：主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。本公司的金融工具公允价值的确定方法包括：（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。12、 金融资产减值 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：（1）发行方或债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；（3）债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人可能倒闭或进行其他财务重组；（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；（9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：（1）交易性金融资产在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；（2）应收款项：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，可以按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司通过对应收款项进行分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。具体如下：A、对于单项金额在500万元以下的应收款项，按其余额作为组合，根据以前年度与之相同或类似的组合的实际损失率，结合当年情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应提的比例，坏账准备具体计提方法为：按应收款项余额的0.5%计提；B、对于单项金额在500万元以上的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其未来现金流量现值低于其账面价值的，按其差额，确认减值损失，计提坏账准备。（3）持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。（4）可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。13、 金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。14、 固定资产（1）固定资产的计价固定资产是指使用寿命超过一个会计年度且为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、工具等有形资产。固定资产的确认同时满足两个基本条件：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按照成本进行初始计量。A、外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。B、自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。C、投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，该价值必须市场公允。D、购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，在信用期间内计入当期损益。E、以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。F、确定固定资产成本时，如预计弃置费用达到固定资产初始成本的10%以上（含10%），计入固定资产成本。（2）固定资产折旧按直线法计提，各类固定资产的使用寿命列示如下：类 别使用年限（年）残值率年折旧率房屋建筑物203%5%电子设备5103%19%10%运输设备53%19%办公设备5103%19%10%其他设备5103%19%10%本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。净残预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。公司持有待售的固定资产，对其预计净残值进行调整。（3）公司将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，终止确认被替换部分的账面价值。（4）固定资产减值准备：固定资产发生如企业会计准则资产减值所述的减值迹象时，按固定资产可收回金额低于账面价值的差额，确认为固定资产减值损失，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。15、无形资产（1）无形资产计价A、外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。B、企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。C、企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产： a、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。（2）无形资产的摊销方法无形资产的成本，自取得当月起在估计使用年限内分期平均摊销。如果估计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销；如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销（3）无形资产减值准备公司在每年年度终了，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。16、长期待摊费用摊销政策长期待摊费用按实际发生额在受益期内平均摊销。17、收入确认原则收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。（1）手续费收入在交易日当天根据相关标准计算手续费并扣除应上交给期货交易所手续费后的净额确认为收入。（2）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算的应计利息确认为收入。（3）股息收入股息收入于收取股息权利确立时确认。18、佣金的核算方法按照公司收取投资者交易手续费或交易量的一定比例计算佣金。19、所得税的会计处理方法（1）公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额。未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。（2）暂时性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。（3）资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。20、期货风险准备金提取和使用核算方法期货风险准备金按手续费净收入的5%计提，风险准备金的动用仅限于以下情况：客户穿仓资金无法追回或交易错单损失。21、现金等价物的确定标准现金等价物的确定标准为：在3个月或更短时间内即到期或即可转换为已知金额现金的投资。22、关联方的确认原则 在公司财务和经营环境中，如果一方有能力直接或间接、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，将其视为关联方。五、税项公司适用的主要税种及税率:（1）企业所得税：按应纳税所得额的33%计缴。 （2）营业税：按手续费收入的5计缴。（3）城市维护建设税：按应纳流转税的7%计缴；（4）教育费附加：按应纳流转税的3%计缴。六、会计政策、会计估计变更及重大前期差错更正的说明 1、会计政策、会计估计变更 无2、前期差错更正 2007年度，公司处理以前年度往来调增未分配利润84,680.56元。七、财务报表主要项目附注(金额单位：人民币元)1货币资金项 目年 末 数年 初 数现金 23,797.84 206,175.92银行存款 56,352,820.42 83,552,755.76 期货保证金存款 354,011,691.48 136,212,303.48 合计410,388,309.74219,971,235.16其中：期货保证金存款明细银行名称账 号年 末 数工行上海市期货大厦支行101173229024912169 2,095,327.64 农行上海市期货大厦支行03-427900040000051 1,355,038.65 中行上海市期货大厦支行805011012108098001 1,801,475.92 建行上海期货支行31001559100059020121 1,899,498.20 交行上海期货大厦支行310066056010020012115 272,297,163.01 交行上海期货大厦支行310066056017911010623 135.00 工行北京金融街支行0200250129200041407 2,568,254.77 农行北京西城支行11-0215010400077933,156,326.79 中行北京金融街支行8112150934080980013,920,195.94 建行北京金融街支行11001070800059000195 2,024,648.05 交行北京分行营业部11060149018002257075 2,639,777.36 工行大连商品交易所支行3400203529000018163 572,599.34 农行大连商品交易所支行34-646001040001198 568,386.98 中行大连商品交易所支行1225290809800120,748,104.21 建行大连商品交易所支行21201504000053000027 353,102.22 交行大连商品交易所支行212060120010141018173 324,485.69 工行洛阳分行营业部1705020129200046375 726,223.16 中行洛阳分行营业部62723918218098001 252,607.66 洛阳交行凯西支行6408000011667 480,840.37 银川建行凤凰南街支行64001121400059990189 1,031,247.50 建行福州城北支行35001890007050011403 361,960.68 交行福州五四支行351008130018000115234 123,445.30 工行郑州市未来支行1702022929024901660 3,507,776.64 农行郑州未来支行16001301040000227 10,786,618.15 中行郑州商品交易所支行627900661408098001 6,240,298.75 建行郑州期货城支行41001521010050007571 2,794,731.79 交行郑州商交所支行411060700010141501673 2,185,501.71 工行天津兰州道支行0302010829300060316 3,221,629.55 建行天津河西支行营业部12001635400052501529 368,565.74 交行天津金厦支行120066190018170009851 1,701,703.24 中行天津市分行营业部800112882308098001 23,378.56 工行深圳市民中心支行4000032729200033274 67,438.49 农行深圳珠宝中心支行410092000040008874 0.00 中行深圳福建大厦支行823508700908098001200,164.00 交行深圳福田支行443066182018010055816 491,893.42 建行深圳天健世纪支行44201568800052507236 19,251.69 中行青岛香港路支行4105023379980980013,001,890.00 建行青岛市南三支行3710198601006826 100,005.31 交行青岛市南三支行372005512018010019515 0.00 合计 354,011,691.48期末银行存款中无短期拆入或临时存入的大额款项，期末银行存款无使用受限制的情况。2应收货币保证金项目年 末 数年 初 数一、上海期货交易所 90,318,036.3863,695,138.151.结算准备金 38,036,128.18 21,926,977.352.交易保证金 52,281,908.20 41,768,160.80二、大连商品交易所 92,920,935.47 10,956,366.361.结算准备金 10,425,914.77 -201,527.792.交易保证金 82,495,020.70 11,157,894.15三、郑州商品交易所 65,958,593.1569,346,378.151.结算准备金 56,087,774.45 13,257,569.852.交易保证金 9,870,818.70 56,088,808.30合计249,197,565.00 143,997,882.663应收质押保证金项目年 末 数年 初 数一、上海期货交易所二、大连商品交易所三、郑州商品交易所 8,106,320.00 20,690,000.00合计 8,106,320.00 20,690,000.00明细：质押品类别折价率质押保证金额期末市值CF80% 8,106,320.00 10,132,900.00 合计80% 8,106,320.00 10,132,900.00 4存出保证金类 别年初数本年增加本年减少年末数股票投资账户0.00153,665,683.25153,409,422.04256,261.21合计0.00153,665,683.25153,409,422.04256,261.21 注：存出保证金年末数为中投证券资金账户余额。5交易性金融资产类 别年初数本年增加本年减少年末数初始账面价值0.0033,586,163.35 31,946,450.00 1,639,713.35公允价值变动0.00 538,248.00 0.00538,248.00合计0.0034,124,411.3531,946,450.002,177,961.35注：交易性金融资产为公司打新股尚未卖出的股票。6其他应收款（1）其他应收款按账龄结构列示明细如下：账龄结构年 末 数占总额的比例年 初 数占总额的比例1年以内（含1年）32,102,276.3093.10%11,273,490.6577.06%1年至2年（含2年）368,997.571.07%546,855.923.74%2年至3年（含3年）431,352.001.25%957,080.996.54%3年以上1,578,533.134.58%1,852,833.2312.66%其他应收款合计34,481,159.00100.00%14,630,260.79100.00%减：坏账准备1,252,828.671,559,164.02应收款项账面价值33,228,330.3313,071,096.77（2）其他应收款前五名列示明细如下：对象类别年 末 数账龄款项性质格林集团 30,047,630.171年以内关联方往来款项维维六朝 1,000,000.003年以上往来款项费征/郑州 353,150.002年至3年个人借款宋银祥/北京 314,958.141年以内个人借款王卫国/郑州 304,500.221年以内个人借款7期货会员资格投资被投资单位年 末 数年 初 数郑州席位资格费 400,000.00 400,000.00 大连席位资格费 500,000.00 500,000.00 上海席位资格费 500,000.00 500,000.00 合计1,400,000.00 1,400,000.00 8长期股权投资被投资单位年初数本年增加本年减少年末数格林(香港)期货有限公司0.004,868,500.000.00 4,868,500.00合计0.004,868,500.000.00 4,868,500.009固定资产及其累计折旧类 别年初数本年增加本年减少年末数一、原值合计60,829,338.82 1,099,260.00 66,455.00 61,862,143.82 房屋及建筑物46,301,907.21 0.000.0046,301,907.21 办公设备 1,518,181.74 37,700.00 0.00 1,555,881.74 运输设备 5,342,568.07 0.000.00 5,342,568.07 电子设备 7,470,421.80 995,253.00 66,455.00 8,399,219.80 其他设备 196,260.00 66,307.00 0.00 262,567.00 二、累计折旧合计19,187,787.53 3,521,819.14 55,993.96 22,653,612.71 房屋及建筑物 8,516,631.30 2,297,185.32 0.0010,813,816.62 办公设备 1,343,844.45 39,806.15 0.00 1,383,650.60 运输设备 4,585,941.68 247,116.75 0.00 4,833,058.43 电子设备 4,582,969.90 935,641.94 55,993.96 5,462,617.88 其他设备 158,400.20 2,068.98 0.00 160,469.18 三、固定资产净值41,641,551.29 -39,208,531.11 房屋及建筑物37,785,275.91 -35,488,090.59 办公设备 174,337.29 - 172,231.14 运输设备 756,626.39 - 509,509.64 电子设备 2,887,451.90 - 2,936,601.92 其他设备 37,859.80 - 102,097.82 10无形资产项 目年初数本年增加本年摊销年末数Loyaa信息系统 7,200.00 0.00 3,600.00 3,600.00 金蝶K3 80,083.43 0.00 30,999.96 49,083.47 金仕达行情接口 13,333.40 0.00 3,999.96 9,333.44 金仕达模拟下单系统 25,083.39 0.00 6,999.96 18,083.43 lifekeeper软件 21,850.01 0.00 4,599.96 17,250.05 金仕达6.0软件1 216,333.33 0.00 44,000.04 172,333.29 金仕达6.0系统20.00 126,000.00 0.00 126,000.00 金仕达6.0系统30.00 294,000.00 21,700.00 272,300.00 商能CRM系统软件0.00 40,500.00 3,375.00 37,125.00 金碟人事软件0.00 44,000.00 1,066.66 42,933.34 软件1易胜软件0.00 30,000.00 4,500.00 25,500.00 合计363,883.56534,500.00124,841.54773,542.0211其他资产项 目年初数本年增加本年摊销年末数装修费508,359.781,131,028.071,386,825.30 252,562.55 263邮箱使用费 29,165.00 0.00 23,340.00 5,825.00 房租126,597.08 529,206.28 508,252.52 147,550.84 服务器租赁费0.00 212,317.55 0.00212,317.55 广告费0.00 12,500.00 2,083.33 10,416.67 宽带费 1,253.70 3,996.00 4,583.70 666.00 期货协会会员费0.00 6,000.00 5,000.00 1,000.00 物业费及租金0.00 112,502.83 0.00112,502.83 澎博服务费0.00 45,000.00 33,750.00 11,250.00 信息费 56,250.00 66,000.00 122,250.00 0.00其他46,876.17 20,000.00 66,876.17 0.00合计768,501.732,138,550.732,152,961.02754,091.4412应付货币保证金类 别年 末 数年 初 数户数金额户数金额自然人 4,513 324,398,817.57 2,267 129,488,533.58 法人 316 265,183,880.79 226 141,459,369.39合计 4,829 589,582,698.36 2,493 270,947,902.97 13应付质押保证金类别年 末 数年 初 数户数账面余额户数账面余额自然人法 人48,106,320.00320,690,000.00合计48,106,320.00320,690,000.0014期货风险准备金项目年 初 数 本年计提及转回本期使用数年 末 数期货风险准备金 2,730,321.96 2,713,246.06 117,980.00 5,325,588.02 合计 2,730,321.96 2,713,246.06 117,980.00 5,325,588.02 本期使用的期货风险准备金全部为错单损失。15应交税费税项年 初 数本期应交本期已交年 末 数应交增值税-12,176.41 12,176.41 0.00 0.00 应交营业税144,891.32 2,904,315.10 2,748,900.30 300,306.12 应交所得税320.00 486,899.09 320.00 486,899.09 应交城市维护建设税9,759.26 193,941.80 183,462.14 20,238.92 应交房产税0.00 162,917.72 162,917.72 0.00 应交土地使用税0.00 3,497.42 3,497.42 0.00 车船0.00 1,920.00 1,920.00 0.00 交个人所得税7,115.45 162,524.05 151,772.54 17,866.96 教育费附加4,870.74 315,146.60 310,291.71 9,725.63 其他2,623.09 222,917.53 223,547.01 1,993.61 合计157,403.45 4,466,255.72 3,786,628.84 837,030.33 16应付款项(1) 分类类 别年 末 数年 初 数金额占总额比例金额占总额比例其他应付款4,298,985.0984.89%9,786,410.4596.99%应付职工薪酬765,442.5715.11%303,966.353.01%合计5,064,427.66100.00%10,090,376.80100.00%（2）大额应付款项明细如下：项 目年末数返还客户手续费 1,056,042.47预收售房定金745,000.00李明哲/北京 208,062.00 17递延所得税负债项 目年末数年初数交易性金融资产公允价值变动形成的应纳税暂时性差异 134,562.000.00合计 134,562.000.0018其他负债项 目年初数本年增加本年减少年末数预提劳务费499,701.07 5,380,329.10 5,861,494.58 18,535.59 合计499,701.07 5,380,329.10 5,861,494.58 18,535.59 19实收资本（1）股东简况投资者名称年初余额本年增加本年减少年末余额金额股权比例金额股权比例河南安融房地产开发有限公司 60,000,000 42.80% 60,000,000 42.80%郑州市热力总公司 40,000,00028.53%40,000,00028.53%河南省华泰证券投资服务公司 27,080,00019.32%27,080,00019.32%河南中银投资咨询有限公司 13,100,000 9.35% 13,100,000 9.35% 合计 140,180,000 100.00%0.000.00 140,180,000 100.00%（2）持股10%以上的法人股东情况投资者法定代表人经营范围所占比例注册资本河南安融房地产开发有限公司 和宝珍房地产综合开发、销售、租赁（凭证）42.80%15000万元郑州市热力总公司 武国瑞集中供热、供热管网维修、供热服务28.53%6789万元河南省华泰证券投资服务公司 王秀荣有色金属、五金交化、化工产品等的销售19.32%3580万元（3）股权结构投资者年 末 数年 初 数户数金额比例户数金额比例上市公司非上市国有企业140,000,000.0028.53%140,000,000.0028.53%其他单位3100,180,000.0071.47%3100,180,000.0071.47%合计4140,180,000.00100%4140,180,000.00100%20盈余公积项 目年 末 数年 初 数法定盈余公积 242,591.30 242,591.30合计 242,591.30 242,591.3021未分配利润项 目金 额年初未分配利润 -3,718,826.94加：未分配利润调整数84,680.56本年年初余额-3,634,146.38加：本年净利润转入4,501,805.32减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利期末未分配利润867,658.94注：2007年度，公司处理以前年度往来调增未分配利润84,680.56元。22手续费收入项 目本 年 数上 年 数增减百分比手续费收入57,807,671.1324,537,647.05135.59%交割手续费收入0.000.00-合计57,807,671.1324,537,647.05135.59%23利息净收入项 目本 年 数上 年 数增减百分比利息净收入 6,217,954.53 3,290,837.78 88.94%24投资收益项 目本 年 数上 年 数增减百分比股票投资收益1,458,761.25 0.00 25公允价值变动收益项 目本 年 数上 年 数增减百分比交易性金融资产公允价值变动收益538,248.00 0.00 26营业税金及附加项 目本 年 数上 年 数增减百分比营业税 2,890,433.56 1,227,057.35 135.56%城建税 193,922.19 85,894.01 125.77%教育费附加 92,152.04 36,811.72 150.33%其他 11,077.70 3,103