国际信贷与结算期末考试复习资料.doc

国际信贷与结算期末考试复习资料一、国际结算票据1、票据的概念和特点：设权性、无因性、要式性、可追索性、流通性 2、票据当事人的权利和义务 3、汇票的定义：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 4、汇票的记载内容与样式（重点） 5、汇票的种类 6、汇票的背书 7、本票的定义和样式（重点） 8、本票和汇票的区别： 基本性质不同；基本当事人不同；签发票据的责任不同；份数不同，远期票据的提示程序不同，遭退票后的处理不同 9、支票的定义和分类（划线支票）（重点） 普通支票：非划线支票 划线支票：普通划线支票和特殊划线支票二、托收与汇款1、顺汇和逆汇：托收属于顺汇，信用证、汇款属于逆汇 2、汇款定义：银行应付款人的要求，以一定方式将款项，通过国外联行或代理行，交付收款人的结算方式。 3、汇款类型：电汇、信汇、票汇 4、托收定义：收款人或债权人为了取得因劳务、商品及其他交易引起的应收款项，将有关单据交与本地银行，委托该银行通过其国外代理行向付款人或债务人交单取款的业务。 5、跟单托收的交单条件（重点 ） 即期付款交单，远期付款交单，承兑交单 6、托收业务中出口商的风险及防范措施 风险：（1）来自进口地的风险 （2）来自进口上的风险 （3）来自进口国的风险 （4）来自代收行资信的风险 （5）进口商办理货物保险的风险 （6）地区“习惯”风险 防范措施：（1）加强对进口商资信的调查 （2）掌握好授信额度 （3）选择合理的交单条件 （4）选择好价格条款 （5）正确选择代收行 （6）了解进口国家的有关规定 （7）认真履行贸易合同 （8）事先找好代理人 （9）注意办理保险三、信用证1、信用证：是银行作出的有条件的付款承诺。它是开证银行根据申请人（进口商）的要求和指示作出的在满足信用证要求和提交信用证规定的单据的条件下，向第三者（受益人、出口商）开立的承诺在一定期限内支付一定金额的书面文件。 2、信用证特点： （1）信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。 （2）信用证是一种自足文件，它不依附于贸易合同而存在。 （3）信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理的对象是单据。3、跟单信用证和光票信用证区别： （1）光票信用证仅凭汇票而不随付商业单据付款的信用证，主要用于旅游、使领馆经费和个人消费等非贸易结算。光票信用证在贸易上可以起到预先支取货款的作用，或者用于结算贸易从属费用。 （2）跟单信用证指凭跟单汇票或仅凭规定的单据付款的信用证。在国际贸易中大部分使用跟单信用证。核心是单据，银行通过掌握货权单据来控制货权，通过转移货权单据转移货权，根据单据提供信贷，促进国际贸易的发展。4、信用证的种类四、银行保函和备用信用证1、银行保函：或银行保证书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。 2、备用信用证：指由银行应申请人的请求或以自身的名义向受益人出具的、保证在卫国人对某项基础合同违约时，凭规定的单据向受益人支付一定数额款项的书面凭证。五、其他1、海运提单的作用： （1）货物收据。它是承运人确认从托运人处收到货物后签发的一纸证明。 （2）运输契约，或称运输契约的凭证。海运提单上规定了承运方与货物关系方(即船方与货方)各自的权利和义务，成为一项正式契约。 （3）货物所有权凭证，即物权凭证。海运提单实际上代表了货物，凭其可以占有、转让、流通和抵押，而海运提单的转让构成货物所有权的转让。海运提单成了流通证券或半流通证券 2、海运提单的种类 3、旅行支票：是没有指定付款人和付款地点，由大银行、大旅行社发行的固定金额，专供旅游者或其他目的的出国者使用的一种支付工具。 4、福费廷；是以无追索权形式为出口商贴现远期票据的金融服务。指由商业银行（包买商）从出口商那里无追索权的购买经进口商承兑的并由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票，从而为出口商提供融资的一种贸易融资方式。 5、国际保理：它是指保理商（Factor）从其客户（出口商）手中，购进通常以发票表示的对债务人的应收账款，并负责信用销售控制、销售分户账户管理和债权回收业务。 判断：1.我国票据法规定，付款人承兑汇票不得附有条件，承兑附有条件的，视为拒绝承兑。2.旅行支票时一种集汇票、本票、支票的特点于一身的票据。3.代表处是海外分支机构的最高级形式。4.根据根据惯例，信用证未禁止转运，即视为允许转运。5.国际保理业务的最大优点是有债权风险保障。6.我国企业能签发本票。7.打包放款是指出口商品用国外银行开来的信用证向本国银行申请贷款，一般来说，还贷较有