政府行为与均衡收入的决定.ppt

1,第三章 政府行为与均衡收 入水平的决定 三部门模式,本章教学要点： 第一节 经济生活中的政府 第二节 财政政策与国民产出决定 第三节 宏观财政政策 第四节 财政政策乘数,2,第一节 经济生活中的政府,一、政府参与经济的理由 1、建立和维护竞争秩序 2、实施宏观经济稳定政策 3、干预和调整国民收入与财富的分配。矫正市场失灵（公共品、外部性、信息不对称）,3,二、政府支出增长、规模与配置状况,1、政府支出的增长及其原因。20世纪初，美国联邦政府、州政府和地方政府的支出总共仅占美国GDP的8%。到1993年，美国各级政府的支出占到GDP的36%。原因：（1）城市化。对党校、医院、公共交通、公园、消防、警务、卫生防疫等需求迅速增长，各级政府的支出也迅速增加。（2）战争与国防的需求的增加。（3）社会保障需求的增加。福利开支、失业保障、农业补贴、退伍津贴、医疗补贴、退休津贴等。,4,2、政府支出政府购买和转移支付 政府购买是政府对最终商品和劳务的消费，包括政府各部门购买的计算机、办公设备、武器，也包括对政府雇员的薪金开支。政府转移支付包括失业保障、退伍津贴等社会保障项目，以及政府支付的公债利息。,5,三、政府支出的来源税收,1、税收的作用。（1）提供收益，以利政府开支。（2）转移资源，调节消费和生产，分配收入。 2、税收的种类。按课税对象分为流转税、所得税和行为税等，对宏观经济分析中，对所得税给予特别的关注，在有的情形下，甚至把税收就理解为所得税。,6,3、政府的预算 政府预算盈余（BS）是指政府各项税收减去政府购买支出和政府转移支付。即： BS=T-G-TR BS大于零，则存在政府盈余；BS小于零，则存在政府赤字。,7,四、财政政策与预算平衡,财政政策包括财政支出政策和税收政策。政府运用财政政策影响总支出和总需求，减轻经济的周期波动，稳定价格水平，使经济在接近充分就业水平上持续发展。 政府可以采用三种基本方式影响总需求：1、对物品和劳务的购买。对总需求产生直接的影响。2、对个人和企业的转移支付。3、对个人和企业的征税。后两种是通过改变个人和企业的收入水平影响消费和投资，进而影响总需求，因而对总需求产生的是间接影响。,8,政府的财政政策就是通过改变政府的购买支出，以及改变政府的转移支付和税收对总需求进行调控的政策。 无论是政府支出的变化还是税收的变化都会影响到政府的预算平衡，所以，政府财政政策也被称做政府预算政策。 预算差额是政府的一切收入和一切支出的差额。政府支出包括政府对物品和劳务的购买和转移支付。通常，政府收入的货币总额称做预算收入，政府支出的货币总额称做预算支出。包括三种可能：预算平衡、预算盈余和预算赤字。采取的手段包括：赤字财政和平衡预算。 预算差额处理办法：盈余用于偿还过去的某些债务或扩大以后的财政支出；赤字则用借债来弥补国债，途径：私人和中央银行。,9,第二节 财政政策与国民产出决定,财政政策已被证明是政府对经济实行宏观调控的一种有效手段。然而，正确地运用这种手段，使之起到稳定经济和促进经济发展的作用，首先要透彻地理解财政政策与国民产出决定之间的关系。,10,假定： 1、三个部门的经济，即封闭经济。 2、政府的转移支付和税收对国民产出的影响都是间接影响，两者在实质上是一样的。转移支付可以看作是负税收，而分析中的T则是纯税收，即总税收收入减去转移支付。,11,一、政府支付的影响,总支出：Y=C+I+G,12,从宏观角度看，比如在建筑方面，政府支出G与私人投资I对经济产生同样影响。而维持公共图书馆的政府支出与在书籍方面的私人消费对提供就业机会具有同样的作用。 显然，加上政府支出后，总支出曲线向上移动，使得这条曲线在更高的国民产出水平上与45线相交。这个新的均衡点表明，政府支出的增加可以导致实际国民产出的增加。相反，政府支出的减少也会导致实际国民产出的减少，而且，政府支出的变动幅度越大，对国民产出的影响程度也越大。,13,二、税收的影响,政府税收的直接影响是减少居民用于消费的收入。存在税收的情况下，国民生产总值等于可支配收入加上税收总额。分两种情况讨论税收对国民产出的影响。,14,（一）假定税收总额与国内生产总值无关，不论国内生产总值多大，税收总额不变。在这种情况下，国内生产总值、可支配收入和税收之间的关系是：Y= Yd+T,15,如图，增加税收的结果是使消费曲线向右下方移动，由C0移到C1，使得在同一国内生产总值水平上可支配收入减少，从而消费减少。消费曲线C0到C1之间的水平距离表示税收总额T，就是说，必须增加总额为T的国内生产总值才能维持原有消费水平。假如边际消费倾向为b，在每一国内生产总值水平上因税收减少的消费是b*T，即图中C0和C1之间的垂直距离。,16,显然，税收的增加会导致消费减少。如果投资和政府支出保持不变，增加税收将起到减少总支出，抑制总需求，降低国内产出和就业水平的作用。反之，减少税收将起到刺激总需求、提高国内产出和就业水平的作用。 但是，在现实世界中，政府的税收总额T并非像上而假设的那样，与国内总产值无关。实际税收制度往往把政府税收与经济活动密切联系在一起。政府通常制定不同的税率，如个人所得税和企业所得税，并根据这些生产率征税。这样，政府的税收就取决于国内生产总值，国内生产总值高时税收收入也高，国内生产总值低时税收收入也低。,17,（二）假定，用t表示政府的税率，则政府的税收总额是t*Y。可支配收入与国内生产总值之间的关系是：Yd=（1-t）Y 这意味着，如果t=0.2，在国内生产总值中有20%是税收，80%是可支配收入。政府税收和可支配收入都按固定比例随国内生产总值的变化而变化。 政府的税率对国内产出的直接影响是改变国内生产总值的边际消费倾向。 当税率t=0，国内产出总值的边际消费倾向等于可支配收入的边际消费倾向。,18,当税率t=0.2（假如可支配收入的边际消费倾向=2/3=0.667），则国内生产总值的边际消费倾向是 ，即每增加1元国内生产总值，消费支出的增加只是0.533元，其余部分为税收和储蓄所吸收。,C+I+G0（税率t=0） (AE0) E0 C+I+G1 (AE1) E1 45 O Y1 Y0 Y,C I G,19,从图中可以看出，税率增加使消费函数的斜率减小，从而导致总支出曲线向下转移。C+I+G0表示税率t=0时的总支出曲线，C+I+G1表示税率t0的总支出曲线。如果b表示可支配收往返边际消费倾向，则曲线C+I+G0的斜率等于b，曲线C+I+G1的斜率等于b（1-t），由于0b（1-t）。这两条总支出曲线之间的垂直距离表示政府税收总额。显然，政府的税收依赖于国内生产总值，国内生产总值越高，税收收入也越多。,20,政府税率的增大对经济会产生两方面的影响：一方面，税率的增大导致国内生产总值的边际消费倾向减小，使经济的均衡点从E0移到E1，均衡国内产出水平从Y0下降到Y1。另一方面，税率的增大使得可支配收入对经济周期波动的敏感性降低。在国内生产总值变动的增量中，有较大部分为政府税收所吸收，这样，可支配收入和消费支出的波动，可能小于国内生产总值的波动，从而越到稳定经济的作用。税率的这种作用通常被称为财政中的自动稳定因素。,21,第三节 宏观财政政策,一、斟酌使用的财政政策 既然政府收支变动可以直接或间接地改变总支出水平，则当出现总收支缺口时，政府即可以运用财政收支工具，调节总支出水平，弥补缺口，维持经济的充分就业和物价稳定。政府运用收支变动对宏观经济的调节措施称为斟酌使用的财政政策，它与政府日常的或常规的财政收支变动不同，它是为实现经济稳定所采取的特殊财政手段。斟酌使用的财政政策包括扩张性财政政策和紧缩性财政政策。,22,1、扩张性财政政策 扩张性财政政策指政府为扩大总支出所采取的财政措施。当经济面临通货紧缩缺口时，政府以扩张性财政政策，使总支出增加一个等同于缺口的数量，弥补缺口，实现充分就业均衡。 政府的扩张性政策，即可通过减免税收，也可通过扩大政府支出实现。减免税可以扩大居民可支配收入和企业留利，刺激消费和投资，增加转移支付也有类似的效果。政府也可以通过扩大行政支出，军事开支和兴办公共工程及福利设施，直接增加总支出。无论是私人部门还是公共部门的自发支出增加，都可通过乘数效应，带来收入和就业的倍数增长，从而克服衰退。至于采取哪一种具体措施，要取决于经济、政治、社会及军事等多种因素。,23,2、紧缩性财政政策 紧缩性政策指政府为抑制总支出所实施的财政措施。当经济出现通货膨胀缺口时，政府以紧缩性政策，使总支出减少一个等同于缺口的数量，弥合缺口，实现经济稳定。 紧缩性财政政策包括增税、减少政府开支等措施。增税或削减转移支付可以降低家庭可支配收入和企业留利。从而抑制私人部门的消费和投资；而减少政府购买可直接减少总支出。总支出的下降，同样可以通过乘数效应，倍数也减少名义收入，抑制物价水平的上涨。 扩张性财政政策势必使政府支出大于收入，产生预算赤字；而紧缩性政策又会使政府收入大于支出，带来预算盈余，很显然，在一个必然存在缺口的经济，政府不能以平衡预为目标，否则就不能在总支出不足时避免衰退，也不能消除过度支出带来的物价水平上涨。,24,在西方国家，斟酌使用财政政策主要包括四项内容：公共工程、政府就业计划、转移支付计划和税率变动。 1、公共工程 最初，当政府开始实施反萧条计划时，他们通常依靠安置失业人员的公共投资项目。这些公共投资项目往往是草率设计的，主要是为人们提供就业机会。例如，使用很少机械设备以尽量延长工期的筑路工程，效用低、缺乏精心计划并且又不急需的项目。因此，这类公共投资项目的效率之低可想而知。 今天，政府的政策制定者懂得更多的反周期政策，公共工程很少被用来作为医治经济萧条的药方。因为这种工程从计划绘制蓝图、到发挥作用经常需要几年的时间。到它起到扩张经济作用时，萧条时期可能已经结束，因而它不仅不能稳定经济，反而有可能加剧经济波动。,25,2、政府就业计划,政府就业计划是近年出现的一种稳定经济的政策工具，它一般由地方政府发直，雇用失业工人的期限在一年左右。这种计划开始的快结束的也快，可以较快地对经济产生影响，因而避免了公共工程延续时间长的主要弱点。然而，一些批语家认为，这种政府就业计划稳定经济的作用十分有限，而且由这种计划提供的工作并不能增进失业者获得固定工作的机会。,26,3、转移支付计划,政府的转移支付中的一些项目可能起到自动稳定经济的作用。政府还可以制定各种酌情决定的转移支付计划，进一步稳定经济。例如，政府有时延长失业工人领取失业救济金的期限。但是，政府对这类转移支付计划的实施比较慎重，因为转移支付易上难下，即使在繁荣时期也是如此。,27,4、税率的变动,改变税率既可以刺激经济复苏，又可以抑制经济膨胀。例如，当经济衰退时，政府应当削减所得税率，以维持一定水平的可支配收入。当税率变动后，消费者会迅速作出反应，而且涉及面较广，所以变动税率有时被认为是稳定经济的理想工具。但是，变动税率常常遇到一些问题。例如，税率的变动需要经过国会长期争论方能通过；削减税率容易，但提高税率却会遭到反对；如果消费者知道减税是暂时的，可能不会增加很多消费，等等。,28,二、公债理论,如果在经济的周期性波动中衰退缺口对称于膨胀缺口，财政赤字和财政盈余则可以在经济周期中相互抵消，实现周期性预算平衡。但事实上并不存在这种波动的对称性。按凯恩斯理论，经济通常存在通货紧缩缺口，故扩张性政策更为经常，财政赤字因而不可避免，而且还有不断累积增大的趋势。为弥补赤字或筹集反衰退资金，政府势必举债。若不考虑向外国举债，则政府只能向银行和私人部门借债。,29,政府向银行借债，以公债券换取银行支票，实际上等于政府通过银行扩大货币供给，它对经济的影响将在以后的学习中分析。 政府向非银行私人部门借债，等于收入从私人部门转移到政府部门。因此，从表面上看，政府尽管扩大了开支，但相应减少了私人部门支出，总支出并未变化。但实际上，衰退期总支出不足，意味着私人部门拥有大量既不用于消费，也不用于投资的闲置收入，即储蓄。它们或是保留在家庭或企业手中，或是以存款形式滞留在银行。政府为反衰退而举的债务，只是来自这部分闲置资金，并未影响既定的消费和投资，故向私人部门举债以扩大政府购买，就能增加总支出。当然，如果私人部门不存在闲置资金，也就不会出现衰退缺口，政府也没有必要为经济稳定而借债。,30,公债不同于私人之间的债务，它是政府向公众借债。西方经济学认为，政府是公众的代表，故公债的债权人和债务人都是公众，等于自己向自己借债。因此，从总体上讲，事实上并不存在债务负担。 他们认为，既使用权政府债务非常庞大，只要经济还在运行，生产还在继续，政府就可通过征税甚至发行货币偿还债务，也可以继续借入新债。进一步讲，不同于单个家庭，政府活动具有理论上的无限性，无论谁当权，债务都不会消除。政府保证按时付息，公债券就是一种高信用资产，人们也愿意持有它而获得确定的利息收入，因此政府在事实上也无须偿还本金。,31,债务对后代的影响要视债务的性质而定。如果政府债务纯粹是为反衰退，填补私人部门支出缺口，那么债务意味着相应的资源从闲置状态转向充分利用，其利用的机会成本为零，不会给公众带来任何损失，也不会给后代带来实际经济负担。而且，由于来自债务的政府支出刺激了投资和产出，后代人会由于政府借债继承更多的实际物品和资本存量，扩大了经济福利。但是，如果由债务支持的支出是用于战争或其他非经济支出，不能获得更大的产出，就会相应地减少消费品生产和资本形成，给后代带来实际经济负担。 作为一个整体，每一代人都既承受着公债的负担，但也获益于来自公债的政府支出。但政府为公债所付利息最终来自赋税，如果纳税人和公债持有人相互分离，或纳税份额由公债所获利息份额不一致，部分收入就会从纳税人向债权人转移，形成收入再分配效应(可能是穷人的钱转向富人)。,32,三、财政政策的局限性,财政政策对总支出的调节是直接而猛烈的，若运用得当，可以获得显著的政策效应。但实际上存在大量因素限制其作用，这些限制因素主要有：,33,1、政策时滞,一项政策从提出方案到产生效果，需要一定时间。首先，(认识时滞)需要一定时间观察分析经济活动状况，预测未来变化趋势，以确认是否应当采取和采取何种政策；其次，(决策时滞)要确定一项政策，特别是税收政策的变化，还需要经过反复论证，经过长时间的立法程序。最后，(执行时滞)政策变量还需一定时间才能输入经济和产生效果。由于存在时间滞后，根据确定经济形势所实施的逆向调节政策会因形势变化而失效，甚至会产生与预期相反的效果，加剧经济波动。,34,2、利益集团的阻挠,财政收支变动必然产生收入再分配效应，从而受到特定利益集团的阻挠。例如增税，消减转移支付，压缩公共福利开支，会受到要求维持既定收入和福利水平的选民反动；减少政府购买，会受到有关企业集团的反对；即使政府增加公共福利及其它公共设施上的支出，也会被一些有关企业认为是政府与民争利而遭到反对。各种利益集团或是直接向政府施加压力，或是通过院外集团影响立法机构阻挠财政政策的实施。,35,3、预期的影响,对政府将要实施的政策，人们会根据自己对经济形势变化和对政府政策的预期，预先作出符合自己利益的行为调整，抵消政策作用。在经济面临衰退压力时，政府试图通过减税刺激私人部门支出，但如果家庭预期物价水平将在衰退期下降，可能持币待购；而企业则会因预期收益流量下降不愿投资，故总支出并不必然因减税而扩大。面临通货膨胀压力，既使政府减少开支，也会由于家庭预期物价上涨超前购买、企业预期收益扩大增加投资降低政策效能。,36,4、挤出效应,政府为反衰退而举债，既使不会直接挤占私人部门支出，但在货币供应量不变的条件下，也必然导致市场利率上涨，从而抑制本来就已不足的投资和消费。扩张性财政政策的这种作用就是政策的挤出效应。由于挤出效应，政府的扩张性政策至少会部分地由于私人部门支出下降而被抵消。,37,四、财政中的自动稳定因素 （内在稳定器）,（一）所得税 所得税是对收入征收的赋税，它包括公司所得税和个人所得税。因公司收入最终也要转化为个人收入，故所得税都可看作是对个人收入的扣除。 所得税是来自收入的赋税，因而是收入的函数。若以t表示税率（税收在收入中的比例），则税收可表示为：T=t*Y,38,如果仍在两部门支出基础上引入所得税，则征税的总支出为： 从上式可看到，征收所得税后，原边际消费倾向b转化为税后边际消费倾向b(1-t)，它也是税后总支出线的斜率。下面分别分析在税率不变和税率递增条件下所得税对收入和就业的影响。,39,1、比例税,如果税赋在收入中所占比例不随收入变动，称为比例税。这时，税率是不随收入变动的常量。由于0t1，即税赋存在，但不会等于收入，则有b(1-t)b，税后边际支出倾向小于税前边际支出倾向。这意味着征收比例所得税后，每增加一单位收入用于支出的部分小于征税前的支出，从而降低支出乘数。 从图上看，税后边际支出倾向下降意味着总支出线有更小的斜率。假定税前总支出线为，则征收比例税后总支出线为AE0，它们在任一点上的垂直距离都等于t*Y。,40,2、累进税,如果税率随收入增加而递增，即收入越高，赋税在收入中所占比重越大，这称为累进税。累进税是西方各国通行的所得税征收方式。 若以 t 表示边际税率，即不同收入水平赋税在收入中的比例，并将其代替前式中的t，则征累进税后边际支出倾向为b(1-t)。由累进税的性质知道，随收入增加税率不断上升，0t1，t1，故b(1-t) 1。它意味着随收入增加，单位收入中用于支出的部分递减，最后甚至由于税率趋于1而使消费支出增量趋于零。相应地，支出乘数在累进税制下随收入增加趋于消失。,41,在图中，以AE1表示征收累进税时的总支出线，其斜率随收入增加不断下降，最后趋于一条水平线。它与之间任一点的距离都等于t*Y。 通过上述分析可以看到当收入随总支出扩大而趋于膨胀时，所得税制度自动将更多的公众收入转化为政府税收，抑制私人部门支出；并通过降低边际消费倾向，降低自发支出的乘数效应，缓解经济的过度扩张；反之，当收入随支出下降时，会自动扩大私人部门支出和支出的乘数的效应，抑制支出下降和经济的收缩。因此，当经济从稳定状态向非稳定状态变动时，所得税制度，特别是累进税制度具有一种使经济减缓波动的内在力量。这种财政制度本身的稳定功能，称为内在稳定器。除所得税制度外，失业救济金、社会保障等福利性转移支付，同样也是重要的内在稳定器。,42,然而，当经济从非稳定状态向稳定回复时，上述稳定器又会成为趋向稳定的抑制力量，延缓经济向稳定状态的回复。财政制度的这种作用称为财政拖累。因此，内在稳定器是一把“双刃剑”，它即可减缓经济的波动，同时又限制了经济从不稳定状态趋向稳定。 内在稳定器可以减缓经济波动，但它的作用十分有限，当经济面临较大波动时，政府必须借助积极的政策手段实施主动调节，以恢复均衡。,43,（二）财政的转移支付,把政府的转移支付作为一种自动稳定因素，是因为它同税收的作用一样，有助于稳定可支配收入，从而有助于稳定消费支出。转移支付的变动与经济周期的变动方向相反，在萧条时期，转移支付增加；在繁荣时期，转移支付则减少。 社会保险基金是转移支付的主要项目。当工人失业时，他们可以领取失业救济金，直到重新找到工作为止。同样，老年人在决定退出劳动力市场后可以领取养老金。劳动力气就业人数是随经济的周期波动而变化的，在经济萧条时，失业人数增加，这部分转移支付增加；在经济繁荣时，失业人数减少，这部分转移支付也减少。,44,转移支付中的各种福利支出，如医疗补助和困难家庭补助，也具有同样作用。这类福利支出的数额往往视家庭的收入水平而定，当收入随经济周期而波动时，收入水平下降，这类福利支出增加；收入水平上升，福利支出则减少。以此维持低收入家庭可支配收入的相对稳定。 政府的农业资助政策也起着自动稳定经济的作用。在经济衰退时，对农产品的需求下降，农产品的市场价格随之下降。这时政府增加转移支付，维持农产品的价格，以保证农场主的可支配收入相对稳定。,45,（三）政府购买,一些西方学者把政府购买作为自动稳定因素，是因为政府购买比较稳定，不随经济周期的波动而变动。政府的购买方面的许多支出是由法规确定的，只有一部分支出的变动可以由政府斟酌决定。这种比较稳定的政府购买支出在经济中相对重要性的增加，意味着随经济周期波动的投资和消费等因素在经济中相对重要性降低。因此，有助于经济的稳定发展。显然财政中的自动稳定因素能够起到稳定经济的作用，但是却不能完全消除经济的周期波动。因此，还需要政府对经济进行有意识地干预，这就是斟酌使用财政政策的任务。,46,五、财政政策实践,政府的财政政策是抑制经济周期波动、稳定经济发展的有效手段。扩大政府支出或削减税收可以解决失业问题，压缩政府支出或增加税收则可以抑制通货膨胀。根据这种分析，宏观经济中存在的问题似乎可以通过有效地运用财政政策得到解决。 确实，上世纪50年代和60年代，西方一些国家运用财政政策管理宏观经济所取得的成就，曾使许多人相信，仅仅依靠财政政策就可以有效地管理宏观经济的运行。然而20多年后，却很少有人再抱有这种天真的乐观态度。经济的周期波动依然存在。政府对经济的政策干预往往收不到预期的效果，相反，有时却加剧了经济的周期波动。尤其在70年代以后，西方的主要资本主义国家,47,在经历经济衰退的同时，又遭受着通货膨胀的困扰。这种失业和通货膨胀并存的“滞胀”现象，成了宏观财政政策无法解决的棘手难题。 显然，财政政策的应用并不像理论分析那么简单，在实践中它涉及到许许多多的实际问题，这些实际问题不可能仅仅依靠财政政策得到解决。在这种情况下，西方宏观经济学中的其他理论流派开始活跃起来，为政府彩其他类型的宏观经济政策提供理论依据。在过去的20多年中，宏观货币政策从最初不很受重视的地位上升到今天成为宏观财政政策同等重要的宏观调控手段。现在财政政策往往与货币政策结合起来运用，以实现宏观经济目标。,48,第四节 财政政策乘数,上一节中，我们分析了了政府的财政政策如何影响国内产出，在这一节中，我们要分析财政政策对国民产出影响的程度。同投资I一样，政府支出G和政府税收T在决定国内产出的过程中也具有乘数的作用。也就是说，由于经济中的连锁反应，因政府支出G和税收T引起的国内产出变动的幅度往往几倍于政府支出G和税收T变动的幅度。这种政府财政政策变动而引起的国内产出变动的倍数通常被称做财政政策乘数。财政政策乘数包括：政府支出乘数、税收乘数和平衡预算乘数。,49,一、政府支出乘数,政府支出乘数指因政府购买物品和劳务支出的增加（减少