所有制结构与企业产权.pdf

2.所有制结构与企业产权 一、马克思关于未来社会所有制的预期 1.未来社会所有制关系产生的根本原因是生产力与生产关系得矛盾得运动的结 果 资本主义的生产关系包容不了生产力，从而产生了经济危机，即生产关系摆脱不了生产力的 桎梏。 历史基础：只有在及其成熟发达的生产关系下，未来社会主义替代才能够产生 2.每一个社会成员在生产资料所有制的制度安排上无差异平等。马克思说 未来社会所有制是社会共同占有的制度 （公有制是后来人们加上的名字） 由此决定不能按照所有制分配，不能根据对生产资料的所有权进行分配，所有权无差异所以 不能按照所有权来进行分配。 那么不能按照生产资料分配只有按照人来进行分配。按照人来分配，有两种，一种是按照道 德水平程度去分配，因为人们达不到这种情况。所以只能按劳分配。 3.共同所有决定分配制度按劳分配 4.未来所有制决定了资源配置方式：市场计划 5.社会共同占有基础上重新建立个人所有制 产生了两种完全不同的看法：一种是在人们相对发达的基础上在公有制后建立个人所有 制。另外一种是一种不算个人所有制的所有制。 不是笔误，是马克思着重号标出来的。不是对生产资料物质形态的占有关系，更大意义 上是一种哲学意义的表达。更多的是在哲学上去讲个体和整体的差异。“一切人的个体 人的全面自由成长，将称为整个社会存在和发展的前提” 马克思认为共产主义社会消灭了体力脑力差别，消灭了城市和乡村差别，消灭了阶级差 别。也就是说自己个人选择自己追求的个体所在，社会所有要求是每个人自由选择的结果。 在马克思看来未来理想社会，单个人和整个社会统一在一起，每个个体全面成长的汇总成社 会发展的结果。每一个单个人的成长和社会的发展是无差异的。所以马克思说是社会共同占 有基础上重新建立个人所有制。 实际上是个人和社会之间在历史发展中的和谐 是从人类历史充分概括出来的一个对于未来社会的抽象和总结。 二、我国社会主义所有制的建立 1.学习苏联 列宁：国有制。列宁主张废除私有制之后首先实行国有制，让国家来取代私人占有生产资 料，即没收私人企业，建立国有制占主题的生产资料所有制，把资本收归国有。马克思认 为，从无产阶级革命夺取资本主义政权开始，国家，资产阶级开始消亡。所以布哈林由此认 为应该从政治经济方面削弱国家的职能。所以口号“一切权力归苏维埃，工厂属于工人”。 余粮收集制：农民应对的方法，破坏生产力，在政府抢夺之前破坏粮食，或者是拿起枪。 苏联军队公开和富农斗争。斗争尖锐。 军事共产主义：导致缺乏积极性，物资极端匮乏，黑市猖獗。 新经济政策时期（1921）：城市允许多种所有制存在，农村生产者地位明确，从而有了自 己的利益，积极性得到保证。苏联得到相对的恢复 列宁主张多种所有制共同发展，列宁主张运用市场。而实际上是应对过渡时期的一种办 法，而到了真正的共产主义时候都是要取缔的。 布哈林是坚决反对的，认为列宁是大倒退。列宁写文章退一步，进两步。布哈林承 认了发展，承认自己的激进。列宁逝世之后，布哈林转变了自己的观点，支持列宁。可是列 宁逝世后斯大林上台，恰恰反对新经济政策，于是布哈林和斯大林发生争论。 斯大林：公有制。斯大林认为是富农破坏，而布哈林认为是政府投资力量太强大，权力太集 中，集中决策，盲目投资。其发展目标都是工业化，列宁和布哈林认为道路是市场化，而市 场化要求的基础是资本私有制，而斯大林认为应该走计划化的道路，其基础是国有制，至于 农村则采用合作化，将城市的国有制和农村的合作化并称为公有制。之后杀了布哈林 斯大林模式（人类历史上第一个社会主义模式）的几个基本方面： 生产资料所有制是公有制，包括国有制和集体所有制 资源配置的协调方式：计划机制替代了市场 激励机制：按劳分配替代了按生产要素分配 引导资源配置的信号：以数量指标替代了价格信号 决策机制：集中决策替代了分散决策。 2.我国社会主义制度的建立 三、关于社会主义所有制的主要争论 1.社会主义的建立是否有生产力基础？ 马克思认为社会主义产生的前提是生产力的高度发达。 “手推磨产生封建主” 手推磨代表的以自然力为动力的生产力 “机械磨产生资本主” 此即生产力决定生产关系（制度） 是错误的： 反例：资产阶级革命出现在蒸汽机发明前。西藏从农奴直接跨越进入社会主义。 反对机械主义同时反对空想主义 中国：农民朴实贫困但是缺少摆脱贫困的知识道路方式，但是存在渴望。充满热情也充 满愚昧。一群十分愚昧的人集中在非常热情之下。容易浪漫容易空想。大跃进，人民公社。 毛主席是为了调动全社会的激情。谁说鸡毛不能上天，精神变物质可以创造奇迹。 社会主义实践和改革的潮流：对社会主义的理解从空想回到现实最后实事求是 2.社会主义制度是否能够兼容市场？ 在此能不能实现资源配置的有效性？ 马克思认为公有制和市场（私有制）是不能兼容的。 如果在此基础上如果不能兼容市场，不能够实现资源配置的有效性，那么则是无效率 的。 由于信息充满了不确定性，充分信息条件的补完整性，由于信息的残缺不完整，则需 要采用采用分散决策，则不是一个中心来计划，必须采用私人的分散的，那么即私有制。 要取得市场效益必须采用社会主义私有制。如果没有市场则没有私人产权的分散竞 争，经济上的集权和低效率，那么在政治上就缺乏民主。公有制没有市场就没有效率，没有 效率就没有前途。 公有制是要保证生产资料占有的平等，所有改革者的目标是寻找到在所有制关系不变 的情况下，既有公有制的的公平又有市场竞争性的道路。中国以外的前者东欧巨变等事件， 学者的讨论和实践的探讨，结果都是为了取得市场竞争性的效率的效率，为了使得市场机制 替代计划机制，必须放弃公有制。 布鲁斯美认为可以采用混合所有制。 克尔奈匈 70y短缺经济学认为关键是企业没有市场的硬约束，而都是软约束，因为企业是国 有企业，父爱主义。 90y 仿哈耶克通往奴役的道路回答了短缺经济学中的问题，写通往自由的道 路，提出只有放弃公有制才能实现市场机制，实现效率。 马克思 我国社会主义初级阶段的基本制度（中国特色的社会主义）以公有制为主体，多种所有制经 济并存的经济制度。 是追求公有制和市场的并存。 3.中国特色的社会主义 最大特点是想要把公有制和市场结合起来 建立社会主义的核心是公平和效率。发展生产力，解放生产力，消灭剥削，消除两极 分化。 什么是社会主义？社会主义在中国是一种实践，而不是一种教条！与其说社会主义是 一种理论教条一种定义，去描述其定义，不如说是一种创造，是一种我们需要解决中国问题 的一种价值取向。与其说社会主义能够救中国，而是应该说，只有救中国才是社会主义！ 说中国特色社会主义是一种复辟。复辟：曾经经历过再回来。说中国复辟就是半殖民 地半封建，说中国复辟到资本主义是杞人忧天。怎么能够复辟到美国，怎么能够倒退到美国 呢？不能用教条主义的标准妨碍社会的发展。 4.公有制下是否能够民主？ 民主是一种授权。 四、市场经济对于所有制以及企业产权的基本要求 1.企业产权必须是单纯的经济性质的权利国有制不能占据垄断地位 不同性质的权利有着不同的运行规则。在一定历史条件下可以通过买卖运行的权利只有 经济性质的权利，而其他权利在原则上不能通过买卖，否则就是对权利的破坏。 市场经济是一种交易的经济。市场商品交易最根本的是所有权的转移，产权必须要满足 市场交易规则，即市场交易规则作用于产权。能够进入的产权必须是可买卖的，也就是说单 纯的经济性质的权利。 为什么私有制和社会分工早就出现了而市场经济的出现却是在近代？ 因为资本主义之前（前资本主义，封建社会）人们对于资本主义的私有制是法律的、行 政的、宗法的、超经济权力的奴仆。经济权利依附于超经济权利生存。封建特权制度：在封 建社会，土地的受益权的大小不取决于经营土地的能力，而取决于是否当官，不取决于有多 少经济能力而取决于你是否有特权。一旦被罢免了，剥夺的是特权。对财产的权利，是作为 奴仆，依赖于超阶级特权存在的。财富的运动没有独立的运动空间，不是独自运动的，而是 特权规则，市场交易规则不可能成为财富运动的首要规则。有交换的必要性但是没有交换的 可能性。 资本主义革命，资本主义时代首先应当服从于资本的利益和规则。所有超经济权利一概 转为资本的奴仆。资本作为经济权利称为统治规则。市场规则才称为配置资源的首要规则。 国家不是纯粹的经济主体，其占有关系并不可能是纯粹的经济关系，其必须首先服从于 国家利益各个方面的要求，而不是单纯的经济利益，即必须首先服从行政规则，再服从经济 规则，现代社会不可能100市场规则，但是市场是资源配置的基础，意味着国有制可以有 但是不能是主题，否则一定首先是行政方式再经济方式 问题：公有制为主体（但是不是国有制垄断从而受到国家行政约束的所有制）并且市场还是 资源配置的基础的情况下我国应该怎样做的问题 2.市场经济要求企业产权必须要有明确的界区 围绕财产权益所发生的利益，由此承担的风险，和由风险带来的责任是明确 的。 原因： a.从微观上看 ，如果是在市场中企业产权界区不明确，参加市场交易方权利，财产利益，风 险，责任损失不明确，在交易中就会出问题，在市场中相互交易的摩擦就会增加，克服矛盾 需要耗费的资源越多。交易成本增加。交易成本达到一定程度的时候会造成交易阻断。 明确企业产权的界区，明确权责利的界区，会提高交易的效率。 b.宏观上看，市场交易是分散的，行为是独立决策的，每一个分散的人的行为准则是符合经 纪人假设的，整个市场的交易、供求是均衡的。资本在不断的流动，结果是在各个领域同样 资本获得的利益是相同的。在任何领域中供给和需求大概是相同的。此时这个市场的资源配 置是有效的。当事人会按照正常市场价格信号，权责利必须明确，当事人才会有可能去投入 资本。否则就会造成发散。产权越明确那么市场的收敛性越强。 3.市场经济要求企业在权能上形成制度性的分工 从实物形式上看一个物体的权能，有使用权也有所有权 但是从市场经济来看，产权主要是从价值形式上来看，主要有所有权、支配权、管理权。 现代企业制度，股权（股东）所有权 （股份公司） 法人产权（董事会）（实际上是法人代表）支配权，支配决策，要 保证实现股东利益的最大化 从而是要保证股市 经理管理权，执行决策 关于董事会 为什么股权大的人进入董事会而股权小的人进入董事会？ 委托代理的基本原则搭便车，权利小的一方委托给权利大的一方，权利大的人投资更 多，从而责任心才强。选择的前提是找出责任性最强的主题。 无资产董事增加的趋势 但是无论如何，决定权还是在于股权最大的人 无论如何，无资产董事的约定，股东本身的授权，愿意承担损失 进入董事会的原则是无论如何他承担风险的能力比别人强 董事会是内在于公司的，根据公司信息来做出决策。 关于经理 对经理层的监督除了内在条件，即董事会的监督和制度之外，还需要外部经理人市场比较发 达，即人才市场的发达和制度的约束，使得即使在内部制度有漏洞也不能不遵守职业操守。 优点：财产利用效率的提高。社会围绕财产权利运动的制度分工。最有效地利用和发挥财产 的权能。 缺点：有代理成本，那么一定会造成成本的增加，其中有显性成本（代理费用），隐性成本 （信息不对称，高的惊人造成公司破产），有可能公司法人捕捉股东，对所有者权益的损 害。而经理层也可能捕捉法人，使得法人权益损害。 越是大企业，那么董事会成员在企业所有权中所占地比例越小，在终极所有权中所有的 权利越小。其他所有者把对财产的支配权利交给了董事会。大企业社会化程度高，需要在整 个社会进行融资，进行分工使得效率提高。 法人所有权不是终极所有权，而是在法律下对所有者财产的一种支配权。 古典企业制度 如果是所有权和支配权归同样的人所有，那么则是古典企业制度。古典企业 制度融资少，那么企业的规模小从而不能适应发展。工商企业中，现代企业占了10，不到 15是合作制度。但是经营总额中80以上是工商企业中占了不到9的股份公司，这些股 份制企业都是大企业。 企业制度的选择需要跟企业的规模，社会发展水平，是否和生产的社会化相吻合，是 否到了需要在全社会进行融资来进行分工，从而使得效率提升大于相应提高的很高的代理成 本，这样的情况下可以用现代企业制度，否则还不如使用古典企业制度，即独资制度。 五、产权制度与市场失灵 五类来源的市场失灵： 信息不对称导致的市场失灵往往求助于产权制度的安排，产权制度上的调整才能解决。 产权本身边界不清楚产生的外部性导致的市场失灵。 在委托代理中产生的权责利失衡导致的市场失灵。 公共品性质的领域天然产权不清的领域导致的市场失灵。有些领域定义产权付出的代 价可能不如不明确的，明确产权可能不如不明确的好 垄断 （）微观 1.信息不对称 a.卖方信息不对称。卖方了解真实成本，而买方知道的信息不如卖方多（ 医院的大夫对病人 病情的真实情况比病人本身多，占有信息量比病人占有的更多且更准确。二手汽车市场卖方 比买方占有的真实情况多） 逆选择：真正上二手车市场的车都是坏的，信息扭曲了。 b.买方信息不对称。卖方了解的信息不如买方多（如疾病保险买方自身对自身情况了解的 多） 解决办法：改变、调整产权结构，赋予产权新的叠加功能，是各种产权结构的组合 市场上信息典型不对称，比如，医院里明明不用做的让病人做，盈利最大化而病人没有选 择。越市场化产权越不清楚。那么医院可以国立，变成公共品。但是也可能造成过度医疗， 过度浪费，国家财政能力可能支撑不住。 2.产权界区不清晰导致的市场失灵 特别是企业内部委托代理权责利界定不清楚。代理成本高。 产权制度安排，使得某些人光有权利而无责任，造就了疯子，某些人光有责任而激励跟不 上，没有权利造就了傻子。一群疯子领导了一群傻子，既没有效率有没有利益。 解决办法：相应的权利和相应的责任和效益要结合起来界定产权制度安排 3.外部性导致的市场失灵 外部性： 外部性是市场当中的行为主体目标函数的自变量中包含了他主体的行为原因是产权不清 楚。 如目标函数y=f(x1,x2,x3xn），当目标函数的自变量中含有一个他主体，即自己不能决定 的。当事人给别人造成的损失或提供的福利没有办法从市场交易中得到补偿或者报酬， 即负的外部性或者正的外部性。 （举例，感冒问题，不想感冒，自变量中若出现一个他人感冒，那么他花500元买了一个传染你感冒的权利， 这样的情况为市场有效。传染权利本身变成了一个市场交易。然而市场没有界定传染权，这样的问题即市场失 灵） 外部性发生的根本原因： 产权界定的不清晰。可以互相推卸责任，无法通过市场解决。 解决办法： a.定义清晰产权，产权排他性明确。（恢复市场在领域里面的功能并且解决，但是也有 成本） b.罚款，单项征税，从而转移支付，从而补偿他人的损失。 c.道德力量。 4.公共品形式 一个社会生活并不能百分百通过市场解决。 非市场手段，市场介入，从私人产品变为公共产品，财政，通过非市场手段进行支付。 天然的，界定了必不界定了还要差： a.纯粹公共品的特征： a.非排他性 b.非抗争性，使用者增加成本不增加（如典型的例子，灯塔） b.准公共品： 如城市道路，具有非排他性，但是非抗争性不完全（伴随使用者的增加成本是增加的，因为 当公路上的车多了需要拓宽道路，成本增加）（但是如果变成私有品，设置关卡，则不利于公 共道路的效率，如果是城市之间长途距离收费则不存在效率的问题） 特殊制度安排下的，是不应该支持的： 拟公共品： 但是有些东西不存在纯粹公共品或者准公共品的性质，那么就在特殊制度安排下，定义成拟 公共品，如公款消费。 （）宏观 如果产权出了问题，产权不明确，企业能否同市场进行对接 六、当代西方产权理论的产生及发展 1.古典经济学对待产权的态度 产权是一切平等、自由的前提。 产权是所有一切其他权利的基础和前提 私有产权的明确是资源配置过程中效益得以保障和提高的激励 对人的冒险行为的最重要的约束。 公共品： 从产权角度解释公共品产权是不能明确的，明确起来是困难的，明确产权带来的效率损失比 不明确还要大，从公共品角度解释市场失灵 历史： 从产权的变化解释，人类经济史演变的根本原因是经济制度的变化以及社会对财产态度的改 变 斯密认为的人类生活发展的四个阶段： 渔猎（没有私有制，不需要凌驾于私有制上的国家、国家机器来保障私有制） 游牧（有了私有制，有了利益关系，有了摩擦，需要凌驾于私有制上的国家来调解纠纷 关系） 农耕（中世纪。土地不能买卖，长子继承权。前期公国制，以土地为边界建立，土地是 农业文明时代最基本的生产资料。 “欧洲中世纪地主是消费的阶级”马克思。小儿子没有继承权没有财产，财产的态度即消费。 后期出现了城市经济，城市位于庄园交接的边缘，真正繁华的是庄园，是封建关系 存在的地方，而边缘地区制度不严密，并不繁华，城市产生在这里。人们对财产态度 的改变，剩余的增加和城市交易的发展和去城市交易，从而需要提高耕种效率，剩余 更大。为城市提供了资本积累的条件，并且提供了劳动力低效率的农户被解除关系之 后城市劳动力的增加 对于中国，城市出现在繁华的地方：基本生产资料土地是可以买卖交易的 工商（市场成为资源配置的形式） 2.正统西方经济学忽略产权的传统 从马歇尔经济学原理开始 产权制度的确定，产权被作为一种前提，人们不再讨论所有制的变化和缺陷，而是讨论 怎么运用来使得效用的最大化 不需要讨论制度的问题，不需要讨论历史的偶然必然问题。不再用历史工具和制度工 具。 经济学变成求解极值的学问：厂商利益最大化和个人效用的最大化。变成求解数学问 题。杜撰出效用函数和个人福利函数（假定社会成员之间相互的效用可以叠加）（然而事实 上个人效用是不能简单叠加的）。认为社会福利函数可以排序，个人效用函数可以相加可以 比较，从而将其符号化。 产权问题被排除到经济学分析之外。形成忽视产权分析的传统。 事实上也存在非主流的怀疑和批判： 一定产权制度的安排，影响激励从而影响效用函数，同时也影响成本函数，不考虑产权制 度求解极值是有问题的。 效用最大和利润最大是在一定约束条件下形成的，应该考虑约束函数，与其考虑结果不如 考虑影响函数结果的约束条件的分析。 3.现代西方产权理论的系统提出 科斯的产权思想为代表 科斯产权思想分为两段： 第一阶段 发表文章关于企业性质问题，从经济学角度解释为什么有企业，为什么有企业制度 （从为了降低交易成本的角度，都需要明确产权清晰度。他同意经济学求解极值，解决效用 成本问题，但是方法不够准确，还包括取决于由产权决定的交易成本，交易成本影响效用 函数，从而将正统西方经济学同产权理论联系起来。说明求解西方经济学的问题不仅要用数 学边际方法，还要用产权分析）。在一定条件下市场的容量是有限的，能接纳交易者的数量 是有限的，如果超过容量，交易者之间磨擦增加，交易不顺，市场效益降低，为了解决交易 摩擦而耗费的成本为交易成本。 交易成本的两个部分： 一部分为发现贴切价格的成本，（正统经济学说中当事人获得交易信息的价格是免费 的），成本的高低取决于产生界区的清晰度，如果界区清楚则价格合理，供求位置符合实 际；产权界区不清晰，（如吃饭，第三方付款），那么利益责任不清晰，价格扭曲，买卖双 方是不真实的基于自身利益的讨价还价，所以不代表真实的买卖双方的意愿。 另一部分为谈判，缔结契约，执行契约，违约后的罚款和纠正的成本，产权越清晰，那 么谈判缔结履行契约并且违约纠正所耗费的成本就低，要减少进入市场中的交易者数量。 解决：减少交易者数量，进入之前组合成要素的集合，以企业的身份进入市场交易，从 而减少交易者数量，使得交易者数量同市场所能容纳的交易者数量吻合，从而减少摩擦降低 成本提高效率。 他的范畴是产权理论学派有可能体系化，西方正统理论可以接受产权问题的基础 第二阶段 50y末60y初 1959论联邦政府通讯委员会的权利。科斯当时是广播电视大学的教师。电台广播 信号相互干扰，产生了外部性。要使得信号变好则需要增加投入外部性。解决方法：明 确空间频道的产权。 1960关于社会成本问题将外部性问题扩大化。 投资定理：只要交易成本为0，产权是清楚的，交易是充分的，市场是有效的，资源 的初始配置的状态与资源配置的效果无关，资源配置的结果都是有效的。竞争是充分 的，财产流向最强的人手里，那么资源的效率就在提高 问题 1按照科斯的思想逻辑，垄断可能是最有效的安排，但是实际上垄断是降低效率的安排 2先是企业制度，再是市场制度，这个不符合逻辑。 张五常解决了这个问题，认为企业制度也是另外一种市场制度 七、中国国有企业产权制度的改革进程 国有企业改革之前的两个基本原则（基本理论准备：） 1、基本经济制度：公有制为主体多种所有制经济共同发展（十五大的决议概括为的基本制 度） 国有企业的改革要有利于基本制度的要求 2、承认资源配置的方式要以市场机制为基本机制，改革要在基本制度满足的要求下更加适 应市场竞争的要求。 1.中国国有企业改革进程阶段划分 19781987年 放权让利，扩大企业自主权给企业松绑 放权：减少政府的直接干预 让利：减少企业利润留成。最初允许利润留成3，固定资产折旧费部分给企业。使得再生 产，特别是简单再生产的部分决策权部分给予企业 过去折旧费是提取上缴财政，（折旧费是用于简单再生产的），证明就连简单再生产也是企业不能控制的。 问题：短期内给企业多则财政出现问题 80y初开始出现财政赤字，在总盘子没有增加的情况下，财政收支出现问题。 政府举债，开始发行国债。公债强行摊派。 解决：在放权让利的同时，调整企业和财政的关系，两项举措： 利改税（1984）： 强化财政收入。利税合一，按照一定的统一比例，按章纳税 严肃财政收入，保证财政来源。利润的上缴是有弹性的，都按照税负纳税，就算亏损也需 要纳税，要求企业先保财政，严肃政府收入，保证政府财政收入来源的严肃性约束性。 规范不均的局面。企业谈判能力强利润留成比例大，谈判能力弱利润流程比重大，缺乏统 一规范的标准，竞争处于不公平。规范统一了企业的留利标准。 拨改贷：减少政府的财政投资性的支出 1987下1992年底 企业承包制： 两轮承包，一轮三年。到1992年底98工业企业都采取了各种形式的承包 背景：财政利改税，金融拨改贷，从财政到金融两方面增大了国有企业的困难，企业寻求留 活路，企业提出税前还贷：企业申请在给企业完税前还贷。本质：企业把本来应当交给财政 的钱交给银行。使得银行资金回笼，使得财政赤字更大，债务规模更大。 措施：企业承包制。 原则：两权分离。所有权和经营权两权分离。 承包的是上缴利税。每年按照幅度递增递减。递减则要包住亏损额度的递减。 19922002年 最为关键的十年，最具有意义的十年 大型国有企业：现代企业制度改造，基本形式股份制