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财务实用电子表格Excel（131个）,表excel电子表格实用,Excel财务,财务常用Excel表格,财务Excel表格,常用excel表格,excel表格常用,excel表格
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编制单位：编制单位：江西XXXXXXXX有限公司1 1目录所属财务期间：所属财务期间：2009年12月2 2会计科目填表日期：填表日期：2010年1月1日3 3凭证录入单位负责人：单位负责人：张三4 4凭证打印财务负责人：财务负责人：李四5 5科目余额表复核人：复核人：王五6 6资产负债表制表人：制表人：刘六7 7损益表8 8表外数据录入9 9现金流量表1010丁字账2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。基本信息录入基本信息录入报表目录报表目录注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动 生成，无需再录入。2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。3、使用前请阅读以下说明。编制及使用说明：编制及使用说明：基本信息、报表目录及使用说明基本信息、报表目录及使用说明3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。第 1 页，共 148 页基本信息、报表目录及使用说明基本信息、报表目录及使用说明9、最后附张“丁字账”表，此表与其他表格无公式链接关系，紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本丁字账表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用，如无需要，整张“丁字账”工作表隐藏或删除亦可。）8、关于“现金流量表”的编制：本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。由于两大主表反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制。 由于在速度和准确性上本现金流量表追求的是速度，因此本编制办法仅是权宜之计，以备不时之需，表中公式已设置使其能自动平衡，使用者无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。声明：由于个人水平有限，表中难免会存在不完善甚至错误之处，因此，本套财务账表仅供参考，需谨慎使用。6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。10、本套财务账模板大小约0.7MB，建议保存此模板，每月启用时复制一个文件。整套账包含10张工作表，为方便使用，可将平时不常用的工作表进行隐藏，如：本“目录”、“会计科目”、“凭证打印”、“丁字账”等工作表。（完）（完）5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。第 2 页，共 148 页注：以下明细科目可根据需要自行增减或修改，但科目之间不可有空单元格。注：以下明细科目可根据需要自行增减或修改，但科目之间不可有空单元格。返回目录返回目录序号序号科目代码科目代码总账科目总账科目明细科目1明细科目1明细科目2明细科目2明细科目3明细科目3明细科目4明细科目4明细科目5明细科目5明细科目6明细科目6明细科目7明细科目7明细科目8明细科目8明细科目9明细科目9一、资产类11001现金21002银行存款农业银行中国银行31009其他货币资金外埠存款银行本票银行汇票信用卡信用证保证金 存出投资款41101短期投资股票债券基金其他51102短期投资跌价准备61111应收票据银行承兑汇票 商业承兑汇票71121应收股利81122应收利息91131应收账款A公司B公司101133其他应收款111141坏账准备应收账款坏账准备其他应收款坏账准备121151预付账款131161应收补贴款141201物资采购151211原材料161221包装物171231低值易耗品办公类五金类汽配类其他181232材料成本差异191241自制半成品201243库存商品产成品外购商品其他211244商品进销差价221251委托加工物资231261委托代销商品241271受托代销商品251281存货跌价准备原材料库存商品委托加工物资 自制半成品包装物261291分期收款发出商品271301待摊费用281401长期股权投资股票投资其他股权投资291402长期债权投资债券投资其他债权投资301421长期投资减值准备原会计制度使用科目原会计制度使用科目第 3 页，共 148 页311431委托贷款本金利息减值准备321501固定资产331502累计折旧341505固定资产减值准备351601工程物资专用材料专用设备预付大型设备款 为生产准备的工具及器具361603在建工程371605在建工程减值准备381701固定资产清理391801无形资产土地使用权商标使用权401805无形资产减值准备商标使用权411815未确认融资费用421901长期待摊费用开办费其他431911待处理财产损溢待处理流动资产损溢待处理固定资产损溢二、负债类442101短期借款农行中行工行452111应付票据银行承兑汇票 商业承兑汇票462121应付账款A公司B公司C公司472131预收账款482141代销商品款492151应付工资工资职工福利养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险综合保险商业保险502153应付福利费512161应付股利优先股股利普通股股利522171应交税金应交增值税-进项税额应交增值税-已交税金应交增值税-转出未交增值税应交增值税-减免税款应交增值税-销项税额应交增值税-出口退税应交增值税-进项税额转出应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额应交增值税-转出多交增值税532176其他应交款542181其他应付款552191预提费用562201待转资产价值572211预计负债582301长期借款中国银行农业银行工商银行592311应付债券债券面值债券溢价债券折价应计利息602321长期应付款612331专项应付款622341递延税款三、所有者权益类633101实收资本(或股本)个人股法人股国家股643103已归还投资653111资本公积资本(或股本)溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入外币资本折算差额其他资本公积663121盈余公积法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金储备基金企业发展基金 利润归还投资673131本年利润683141利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金提取职工奖励及福利基金利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积第 4 页，共 148 页四、成本类694101生产成本基本生产成本-主要原料辅助生产成本-辅助材料包装物外购商品生产工资及福利 其他704105制造费用工资福利费办公费差旅费邮电费修理费业务招待费水电费低值易耗品摊销714107劳务成本五、损益类725101主营业务收入735102其他业务收入废旧物资收入 租赁收入让售加工其他745201投资收益755203补贴收入765301营业外收入非流动资产处置利得政府补助盘盈利得罚没收入其他775401主营业务成本785402主营业务税金及附加795405其他业务支出废旧物资支出 租赁支出让售加工其他805501营业费用工资社保房租费水电费办公费差旅费交通费汽车费通讯费815502管理费用工资福利费工会费教育费办公费差旅费通讯费招待费邮递费825503财务费用利息支出利息收入汇兑净损失金融机构手续费 其他835601营业外支出非流动资产处置损失公益性捐赠支出 非常损失盘亏损失845701所得税855801以前年度损益调整第 5 页，共 148 页明细科目10明细科目10明细科目11明细科目11明细科目12明细科目12明细科目13明细科目13明细科目14明细科目14明细科目15明细科目15明细科目16明细科目16明细科目17明细科目17明细科目18明细科目18明细科目19明细科目19明细科目20明细科目20明细科目21明细科目21明细科目22明细科目22第 6 页，共 148 页住房公积金工会经费职工教育经费 非货币性福利 辞退福利股份支付其他应交增值税-未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税 应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税 应交车船使用税 应交个人所得税应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利未分配利润第 7 页，共 148 页折旧费培训费社保费检验费燃料费其他培训费折旧费招待费搬运费修理费其他费用社保费劳保费折旧费汽车费宣传费招聘费修理费运输费无形资产摊销 土地使用税房产税残疾人就业保障金防洪保安费第 8 页，共 148 页明细科目23明细科目23明细科目24明细科目24明细科目25明细科目25明细科目26明细科目26明细科目27明细科目27明细科目28明细科目28明细科目29明细科目29明细科目30明细科目30明细科目31明细科目31明细科目32明细科目32明细科目33明细科目33明细科目34明细科目34明细科目35明细科目35第 9 页，共 148 页第 10 页，共 148 页印花税存货盘盈盘亏 营业税其他费用第 11 页，共 148 页明细科目36明细科目36明细科目37明细科目37明细科目38明细科目38明细科目39明细科目39明细科目40明细科目40明细科目41明细科目41明细科目42明细科目42明细科目43明细科目43明细科目44明细科目44明细科目45明细科目45明细科目46明细科目46明细科目47明细科目47明细科目48明细科目48第 12 页，共 148 页第 13 页，共 148 页第 14 页，共 148 页明细科目49明细科目49明细科目50明细科目50第 15 页，共 148 页第 16 页，共 148 页第 17 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 18 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 19 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 20 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 21 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 22 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 23 页，共 148 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页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 30 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 31 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 32 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 33 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 34 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 35 页，共 148 页试算平衡：试算平衡：总账科目总账科目明细科目明细科目贷方金额贷方金额日日月月借贷平衡借贷平衡财务期间：2009年12月公司名称：公司名称：江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司附件张数记 账 凭 证记 账 凭 证凭证号凭证号凭证字凭证字会计科目会计科目摘要摘要借方金额借方金额第 36 页，共 148 页返回目录返回目录第 37 页，共 148 页返回目录返回目录第 38 页，共 148 页返回目录返回目录第 39 页，共 148 页返回目录返回目录第 40 页，共 148 页返回目录返回目录第 41 页，共 148 页返回目录返回目录第 42 页，共 148 页返回目录返回目录第 43 页，共 148 页返回目录返回目录第 44 页，共 148 页返回目录返回目录第 45 页，共 148 页返回目录返回目录第 46 页，共 148 页返回目录返回目录第 47 页，共 148 页返回目录返回目录第 48 页，共 148 页返回目录返回目录第 49 页，共 148 页返回目录返回目录第 50 页，共 148 页返回目录返回目录第 51 页，共 148 页返回目录返回目录第 52 页，共 148 页返回目录返回目录第 53 页，共 148 页返回目录返回目录第 54 页，共 148 页返回目录返回目录若数据超出1000行，请先撤销保护,再将A列至I列往下拉即可。第 55 页，共 148 页凭证号：1 1附件：张总账科目明细科目12345678会计主管：李四过账：复核：王五制单：刘六注：打印凭证纸张规格设置为宽21cm、高14cm注：打印凭证纸张规格设置为宽21cm、高14cm借方金额记 账 凭 证记 账 凭 证2009年12月31日贷方金额摘要公司名称：江西XXXXXXXX有限公司会计科目合计：整合计：整返回目录返回目录编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：2009年12月单位：元借方借方贷方贷方1001现金借1002银行存款借1009其他货币资金借1101短期投资借1102短期投资跌价准备贷1111应收票据借1121应收股利借1122应收利息借1131应收账款借1133其他应收款借1141坏账准备贷1151预付账款借1161应收补贴款借1201物资采购借1211原材料借1221包装物借1231低值易耗品借1232材料成本差异借1241自制半成品借1243库存商品借1244商品进销差价借1251委托加工物资借1261委托代销商品借1271受托代销商品借1281存货跌价准备贷1291分期收款发出商品借1301待摊费用借1401长期股权投资借1402长期债权投资借1421长期投资减值准备贷1431委托贷款借1501固定资产借1502累计折旧贷1505固定资产减值准备贷1601工程物资借1603在建工程借1605在建工程减值准备贷1701固定资产清理借1801无形资产借1805无形资产减值准备贷1815未确认融资费用借1901长期待摊费用借1911待处理财产损溢借2101短期借款贷2111应付票据贷2121应付账款贷2131预收账款贷2141代销商品款贷2151应付工资贷本期发生额本期发生额科目余额表科目余额表期初余额期初余额方向方向期末余额期末余额科目代码科目代码科目名称科目名称第 58 页，共 148 页编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：2009年12月单位：元借方借方贷方贷方本期发生额本期发生额科目余额表科目余额表期初余额期初余额方向方向期末余额期末余额科目代码科目代码科目名称科目名称2153应付福利费贷2161应付股利贷2171应交税金贷2176其他应交款贷2181其他应付款贷2191预提费用贷2201待转资产价值贷2211预计负债贷2301长期借款贷2311应付债券贷2321长期应付款贷2331专项应付款贷2341递延税款贷3101实收资本(或股本)贷3103已归还投资贷3111资本公积贷3121盈余公积贷3131本年利润贷3141利润分配贷4101生产成本借4105制造费用借4107劳务成本借5101主营业务收入贷5102其他业务收入贷5201投资收益贷5203补贴收入贷5301营业外收入贷5401主营业务成本借5402主营业务税金及附加借5405其他业务支出借5501营业费用借5502管理费用借5503财务费用借5601营业外支出借5701所得税借5801以前年度损益调整借期初余额是否平衡期初余额是否平衡试算平衡试算平衡本期发生是否平衡本期发生是否平衡试算平衡试算平衡期末余额是否平衡期末余额是否平衡试算平衡试算平衡合计合计第 59 页，共 148 页返回目录返回目录 每月报表生成后，请务必将余额表中当月期末余额“数值性粘贴”至下表中相应月份，下月期初余额则自动填入。上年12月本年1月本年2月本年3月本年4月本年5月本年6月123456第 60 页，共 148 页返回目录返回目录 每月报表生成后，请务必将余额表中当月期末余额“数值性粘贴”至下表中相应月份，下月期初余额则自动填入。上年12月本年1月本年2月本年3月本年4月本年5月本年6月123456第 61 页，共 148 页每月报表生成后，请务必将余额表中当月期末余额“数值性粘贴”至下表中相应月份，下月期初余额则自动填入。本年7月本年8月本年9月本年10月本年11月本年12月789101112第 62 页，共 148 页每月报表生成后，请务必将余额表中当月期末余额“数值性粘贴”至下表中相应月份，下月期初余额则自动填入。本年7月本年8月本年9月本年10月本年11月本年12月789101112第 63 页，共 148 页编制单位：单位：元行次年初数期末数行次年初数期末数16826937047157267377487598010811182218324863190321003438101102391034010641108421104344111451144650115511165211753118601191201216112267135补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本元；3.国家资本元；6.外商资本元。单位负责人：张三财务负责人：李四复核：王五制表：刘六资 产 负 债 表资 产 负 债 表负债和所有者权益(或股东权益)流动负债：短期借款资产流动资产：货币资金江西XXXXXXXX有限公司填表日期：2010年1月1日所属期：2009年12月应付福利费应付股利应交税金其他应交款应付票据应付账款预收账款应付工资其他流动负债流动负债合计长期负债：其他应付款预提费用预计负债一年内到期的长期负债其他长期负债长期负债合计递延税项：递延税款贷项长期借款应付债券长期应付款专项应付款减：已归还投资实收资本(或股本)净额资本公积盈余公积负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)应收账款其他应收款预付账款应收补贴款短期投资应收票据应收股利应收利息流动资产合计长期资产：长期股权投资长期债券投资存货待摊费用一年内到期的长期债券投资其他流动资产固定资产净值减：固定资产减值准备固定资产净额工程物资长期投资合计固定资产：固定资产原价减：累计折旧无形资产长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计在建工程固定资产清理固定资产合计无形资产及其他资产：递延税款：递延税款借项资产总计其中：法定公益金未分配利润所有者权益(或股东权益)合计负债和所有者权益(或股东权益)总计报表年初数 平报表年初数 平报表期末数 平报表期末数 平返回目录返回目录账结法账结法编制单位： 江西XXXXXXXX有限公司填表日期：2010年1月1日单位：元 返回目录返回目录行次本月数本年累计数1451011141516181922232526272830本年累计数上年实际数单位负责人：张三财务负责人：李四复核：王五制表：刘六附：利润分配表编制单位： 江西XXXXXXXX有限公司2009年度单位：元利润分配表利润分配表其他损 益 表损 益 表项目补充资料五、净利润(亏损以“-”号填列)一、主营业务收入减：主营业务成本主营业务税金及附加加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)出售、处置部分或投资单位所得收益财务费用二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)减：营业费用债务重组损失自然灾害发生的损失会计政策变更增加（或减少）利润总额会计估计变更增加（或减少）利润总额加：以前年度损益调整所属期：2009年12月减：营业外支出四、利润总额(亏损以“-”号填列)减：所得税项目管理费用三、营业利润(亏损以“-”号填列)加：投资收益(亏损以“-”号填列)补贴收入营业外收入行次本年累计数上年实际数124891011121314161718192025单位负责人：张三财务负责人：李四复核：王五制表：刘六转作资本(或股本)的普通股股利四、未分配利润三、可供投资者分配的利润减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利减：提取法定盈余公积提取法定公益金提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资项目一、净利润(亏损以“-”号填列)加：年初未分配利润其他转入二、可供分配的利润每月报表生成后，请务必将损益表中本月数“数值性粘贴”至下表中相应月份，本年累计数则自动计算。本年累计数1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月序号序号项目项目金额金额1支付给职工的工资、奖金及各项津贴养老保险金医疗保险金失业保险费住房公积金劳动保护费支付给职工的其他福利费支付给职工以及为职工支付的现金合计支付给职工以及为职工支付的现金合计2主营业务收入（17增值税部分）主营业务收入（13增值税部分）主营业务收入（6增值税部分）主营业务收入（4增值税部分）非应税项目主营业务收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额)销项税额合计主营业务成本（17增值税部分）主营业务成本（13增值税部分）小规模纳税人主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)非增值税行业主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)存货增加额（17部分）存货增加额（13部分）小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)进项税额合计应交增值税在“主营业务税金及附加”科目列支的各项税金所得税管理费用中列支的税金未通过“应交税金”科目核算的其他税金支付的各项税费合计支付的各项税费合计3收到的税费返还合计收到的税费返还合计出口退税增值税返回所得税返回财政扶持补贴其他税收返回4分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)减：应收票据贴现利息支出非经营性利息净支出5计提的资产减值准备合计计提的资产减值准备合计坏帐准备短期投资跌价准备存货跌价准备长期投资减值准备固定资产减值准备无形资产减值准备在建工程减值准备委托贷款减值准备6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)编制现金流量表所需表外数据录入第 74 页，共 148 页序号序号项目项目金额金额编制现金流量表所需表外数据录入10收到投资分红或利润11处置固定资产和无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计12收到的其他与投资活动有关的现金13支付的其他与投资活动有关的现金14收到的其他与筹资活动有关的现金15支付的其他与筹资活动有关的现金第 75 页，共 148 页返回目录返回目录税率17.00%13.00%6.00%4.00%17.00%13.00%17.00%13.00%15.00%计提比例0.50%第 76 页，共 148 页返回目录返回目录第 77 页，共 148 页编制单位：江西XXXXXXXX有限公司单位：元项目项目行次行次金额金额补充资料补充资料行次行次金额金额一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金：1净利润净利润57收到的税费返还：3加：计提的资产减值准备58收到的其他与经营活动有关的现金：8固定资产折旧59现金流入小计现金流入小计9无形资产摊销60购买商品接受劳务支付的现金10长期待摊费用摊销61支付给职工以及为职工支付的现金12待摊费用减少（减：增加）64支付的各项税费13预提费用增加（减：减少）65支付的其他与经营活动有关的现金18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66现金流出小计现金流出小计20固定资产报废损失67经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额21财务费用68二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：投资损失（减：收益）69收回投资所收到的现金22 递延税款贷项（减：借项）70取得投资收益所收到的现金23存货的减少（减：增加）71处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25经营性应收项目的减少（减：增加）72收到的其他与投资活动有关的现金28经营性应付项目的增加（减：减少）73现金流入小计现金流入小计29其他74购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额75投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现金流出小计现金流出小计36投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额372、不涉及现金收支的投资和筹资活动：2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：债务转为资本76吸收投资所收到的现金38一年内到期的可转换公司债券77取得借款所收到的现金40融资租入固定资产78收到的其他与筹资活动有关的现金43现金流入小计现金流入小计44偿还债务所支付的现金45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金463、现金及现金等价物净增加情况3、现金及现金等价物净增加情况支付的其他与筹资活动有关的现金52现金的期未余额79现金流出小计现金流出小计53减：现金的期初余额80筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额54加：现金等价物的期未余额81四、汇率变动对现金的影响四、汇率变动对现金的影响55减：现金等价物的期初余额82五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额56现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额83企业负责人：张三主管会计：李四制表：刘六报送日期：2010年1月1日现 金 流 量 表现 金 流 量 表2009年度返回目录返回目录江西XXXXXXXX有限公司2009年12月财务丁字账江西XXXXXXXX有限公司2009年12月财务丁字账公司名称：注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方1001现金现金1002银行存款银行存款1012其他货币资金其他货币资金1101短期投资短期投资1121应收票据应收票据1122应收账款应收账款1123预付账款预付账款1131应收股利应收股利1132应收利息应收利息1201其他应收款其他应收款1231坏账准备坏账准备1401物资采购物资采购1402在途物资在途物资1403原材料原材料1404材料成本差异材料成本差异1405库存商品库存商品1406分期收款发出商品分期收款发出商品1407商品进销差价商品进销差价1408委托加工物资委托加工物资1411包装物、低值易耗品包装物、低值易耗品1471存货跌价准备存货跌价准备1511长期股权投资长期股权投资1512长期投资减值准备长期投资减值准备1531长期应收款长期应收款1601固定资产固定资产1602累计折旧累计折旧1603固定资产减值准备固定资产减值准备1604在建工程在建工程1605工程物资工程物资1606固定资产清理固定资产清理1701无形资产无形资产1703无形资产减值准备无形资产减值准备1801长期待摊费用长期待摊费用1811递延所得税递延所得税1901待处理财产损溢待处理财产损溢2001短期借款短期借款2201应付票据应付票据2202应付账款应付账款2203预收账款预收账款2211应付工资应付工资2221应交税金应交税金2231应付利息应付利息2232应付股利应付股利2241其他应付款其他应付款2501长期借款长期借款2502应付债券应付债券科目代码科目代码江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司银行存款银行存款其他货币资金其他货币资金财务期间： 2009年12月2009年12月现金现金科目名称科目名称第 80 页，共 148 页江西XXXXXXXX有限公司2009年12月财务丁字账江西XXXXXXXX有限公司2009年12月财务丁字账公司名称：注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方科目代码科目代码江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司银行存款银行存款其他货币资金其他货币资金财务期间： 2009年12月2009年12月现金现金科目名称科目名称2701长期应付款长期应付款2711专项应付款专项应付款2801预计负债预计负债2901递延长税款递延长税款4001实收资本(股本)实收资本(股本)4002资本公积资本公积4101盈余公积盈余公积4103本年利润本年利润4104利润分配利润分配5001生产成本生产成本5101制造费用制造费用5201劳务成本劳务成本6001主营业务收入主营业务收入6011利息收入利息收入6051其他业务收入其他业务收入6111投资收益投资收益6301营业外收入营业外收入6401主营业务成本主营业务成本6402其他业务支出其他业务支出6403主营业务税金及附加主营业务税金及附加6601营业费用营业费用6602管理费用管理费用6603财务费用财务费用6711营业外支出营业外支出6801所得税所得税6901以前年度损益调整以前年度损益调整附附 财务报表：财务报表：科目余额表科目余额表资产负债表资产负债表损益表损益表第 81 页，共 148 页江西XXXXXXXX有限公司2009年12月财务丁字账江西XXXXXXXX有限公司2009年12月财务丁字账公司名称：注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方科目代码科目代码江西XXXXXXXX有限公司江西XXXXXXXX有限公司银行存款银行存款其他货币资金其他货币资金财务期间： 2009年12月2009年12月现金现金科目名称科目名称借方合计借方合计贷方合计贷方合计是否平衡是否平衡是是第 82 页，共 148 页返回目录返回目录注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方其他货币资金其他货币资金应收账款应收账款预付账款预付账款短期投资短期投资应收票据应收票据第 83 页，共 148 页返回目录返回目录注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方其他货币资金其他货币资金应收账款应收账款预付账款预付账款短期投资短期投资应收票据应收票据第 84 页，共 148 页返回目录返回目录注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方其他货币资金其他货币资金应收账款应收账款预付账款预付账款短期投资短期投资应收票据应收票据第 85 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方预付账款预付账款其他应收款其他应收款应收股利应收股利应收利息应收利息坏账准备坏账准备第 86 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方预付账款预付账款其他应收款其他应收款应收股利应收股利应收利息应收利息坏账准备坏账准备第 87 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方预付账款预付账款其他应收款其他应收款应收股利应收股利应收利息应收利息坏账准备坏账准备第 88 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方原材料原材料坏账准备坏账准备物资采购物资采购在途物资在途物资材料成本差异材料成本差异第 89 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方原材料原材料坏账准备坏账准备物资采购物资采购在途物资在途物资材料成本差异材料成本差异第 90 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方原材料原材料坏账准备坏账准备物资采购物资采购在途物资在途物资材料成本差异材料成本差异第 91 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方库存商品库存商品商品进销差价商品进销差价委托加工物资委托加工物资材料成本差异材料成本差异分期收款发出商品分期收款发出商品第 92 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方库存商品库存商品商品进销差价商品进销差价委托加工物资委托加工物资材料成本差异材料成本差异分期收款发出商品分期收款发出商品第 93 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方库存商品库存商品商品进销差价商品进销差价委托加工物资委托加工物资材料成本差异材料成本差异分期收款发出商品分期收款发出商品第 94 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方包装物、低值易耗品包装物、低值易耗品委托加工物资委托加工物资存货跌价准备存货跌价准备长期股权投资长期股权投资长期投资减值准备长期投资减值准备第 95 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方包装物、低值易耗品包装物、低值易耗品委托加工物资委托加工物资存货跌价准备存货跌价准备长期股权投资长期股权投资长期投资减值准备长期投资减值准备第 96 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方包装物、低值易耗品包装物、低值易耗品委托加工物资委托加工物资存货跌价准备存货跌价准备长期股权投资长期股权投资长期投资减值准备长期投资减值准备第 97 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方固定资产固定资产累计折旧累计折旧长期投资减值准备长期投资减值准备长期应收款长期应收款固定资产减值准备固定资产减值准备第 98 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方固定资产固定资产累计折旧累计折旧长期投资减值准备长期投资减值准备长期应收款长期应收款固定资产减值准备固定资产减值准备第 99 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方固定资产固定资产累计折旧累计折旧长期投资减值准备长期投资减值准备长期应收款长期应收款固定资产减值准备固定资产减值准备第 100 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方工程物资工程物资固定资产清理固定资产清理无形资产无形资产固定资产减值准备固定资产减值准备在建工程在建工程第 101 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方工程物资工程物资固定资产清理固定资产清理无形资产无形资产固定资产减值准备固定资产减值准备在建工程在建工程第 102 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方工程物资工程物资固定资产清理固定资产清理无形资产无形资产固定资产减值准备固定资产减值准备在建工程在建工程第 103 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方无形资产无形资产无形资产减值准备无形资产减值准备长期待摊费用长期待摊费用递延所得税递延所得税待处理财产损溢待处理财产损溢第 104 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方无形资产无形资产无形资产减值准备无形资产减值准备长期待摊费用长期待摊费用递延所得税递延所得税待处理财产损溢待处理财产损溢第 105 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方无形资产无形资产无形资产减值准备无形资产减值准备长期待摊费用长期待摊费用递延所得税递延所得税待处理财产损溢待处理财产损溢第 106 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方应付票据应付票据应付账款应付账款预收账款预收账款待处理财产损溢待处理财产损溢短期借款短期借款第 107 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方应付票据应付票据应付账款应付账款预收账款预收账款待处理财产损溢待处理财产损溢短期借款短期借款第 108 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方应付票据应付票据应付账款应付账款预收账款预收账款待处理财产损溢待处理财产损溢短期借款短期借款第 109 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方预收账款预收账款应付工资应付工资应交税金应交税金应付利息应付利息应付股利应付股利第 110 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方预收账款预收账款应付工资应付工资应交税金应交税金应付利息应付利息应付股利应付股利第 111 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方预收账款预收账款应付工资应付工资应交税金应交税金应付利息应付利息应付股利应付股利第 112 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方其他应付款其他应付款应付股利应付股利长期借款长期借款应付债券应付债券长期应付款长期应付款第 113 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方其他应付款其他应付款应付股利应付股利长期借款长期借款应付债券应付债券长期应付款长期应付款第 114 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方其他应付款其他应付款应付股利应付股利长期借款长期借款应付债券应付债券长期应付款长期应付款第 115 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方递延长税款递延长税款长期应付款长期应付款专项应付款专项应付款预计负债预计负债实收资本(股本)实收资本(股本)第 116 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方递延长税款递延长税款长期应付款长期应付款专项应付款专项应付款预计负债预计负债实收资本(股本)实收资本(股本)第 117 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方递延长税款递延长税款长期应付款长期应付款专项应付款专项应付款预计负债预计负债实收资本(股本)实收资本(股本)第 118 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方盈余公积盈余公积利润分配利润分配本年利润本年利润实收资本(股本)实收资本(股本)资本公积资本公积第 119 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方盈余公积盈余公积利润分配利润分配本年利润本年利润实收资本(股本)实收资本(股本)资本公积资本公积第 120 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方盈余公积盈余公积利润分配利润分配本年利润本年利润实收资本(股本)实收资本(股本)资本公积资本公积第 121 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方利润分配利润分配生产成本生产成本制造费用制造费用主营业务收入主营业务收入劳务成本劳务成本第 122 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方利润分配利润分配生产成本生产成本制造费用制造费用主营业务收入主营业务收入劳务成本劳务成本第 123 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方利润分配利润分配生产成本生产成本制造费用制造费用主营业务收入主营业务收入劳务成本劳务成本第 124 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方主营业务收入主营业务收入利息收入利息收入投资收益投资收益营业外收入营业外收入其他业务收入其他业务收入第 125 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方主营业务收入主营业务收入利息收入利息收入投资收益投资收益营业外收入营业外收入其他业务收入其他业务收入第 126 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方主营业务收入主营业务收入利息收入利息收入投资收益投资收益营业外收入营业外收入其他业务收入其他业务收入第 127 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方主营业务税金及附加主营业务税金及附加营业费用营业费用营业外收入营业外收入其他业务支出其他业务支出主营业务成本主营业务成本第 128 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方主营业务税金及附加主营业务税金及附加营业费用营业费用营业外收入营业外收入其他业务支出其他业务支出主营业务成本主营业务成本第 129 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方主营业务税金及附加主营业务税金及附加营业费用营业费用营业外收入营业外收入其他业务支出其他业务支出主营业务成本主营业务成本第 130 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方财务费用财务费用营业外支出营业外支出所得税所得税营业费用营业费用管理费用管理费用第 131 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方财务费用财务费用营业外支出营业外支出所得税所得税营业费用营业费用管理费用管理费用第 132 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方贷方贷方借方借方财务费用财务费用营业外支出营业外支出所得税所得税营业费用营业费用管理费用管理费用第 133 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方1001现金1002银行存款1012其他货币资金1101短期投资1121应收票据1122应收账款1123预付账款1131应收股利1132应收利息1201其他应收款1231坏账准备1401物资采购1402在途物资1403原材料1404材料成本差异1405库存商品1406分期收款发出商品1407商品进销差价1408委托加工物资1411包装物、低值易耗品1471存货跌价准备1511长期股权投资1512长期投资减值准备1531长期应收款1601固定资产1602累计折旧1603固定资产减值准备1604在建工程1605工程物资1606固定资产清理1701无形资产1703无形资产减值准备1801长期待摊费用1811递延所得税1901待处理财产损溢2001短期借款2201应付票据2202应付账款2203预收账款2211应付工资2221应交税金2231应付利息2232应付股利2241其他应付款2501长期借款2502应付债券编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：科目余额表科目余额表科目代码科目代码科目名称科目名称期初余额期初余额以前年度损益调整以前年度损益调整所得税所得税第 134 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：科目余额表科目余额表科目代码科目代码科目名称科目名称期初余额期初余额以前年度损益调整以前年度损益调整所得税所得税2701长期应付款2711专项应付款2801预计负债2901递延长税款4001实收资本(股本)4002资本公积4101盈余公积4103本年利润4104利润分配5001生产成本5101制造费用5201劳务成本6001主营业务收入6011利息收入6051其他业务收入6111投资收益6301营业外收入6401主营业务成本6402其他业务支出6403主营业务税金及附加6601营业费用6602管理费用6603财务费用6711营业外支出6801所得税6901以前年度损益调整合计合计第 135 页，共 148 页贷方贷方借方借方贷方贷方编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：科目余额表科目余额表科目代码科目代码科目名称科目名称期初余额期初余额以前年度损益调整以前年度损益调整所得税所得税第 136 页，共 148 页借方借方贷方贷方借借1借2借3借4借5借6借7借8借9贷10借11借21借24借31借借32借34借38借贷39借40贷41借42借43贷44贷45借46借50借借51贷52借53借60借贷贷61贷67贷贷补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；贷2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；贷3.国家资本元；贷贷单位负责人：贷贷单位：元2009年12月编制单位：江西XXXXXXXX有限
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