财务日常作业书

财务部日常作业书当日到岗人员在9：30前在七层总收办公室签到。9：309：45每日例会9：4510：00工作前准备工作10：00各到岗人员按岗位分配开始工作一、财务经理9：30例会9：45帐务备份10：15各岗位巡查11：15审查各岗位上报报表，审查前一日收入情况12：20用餐13：00审批各项款项支出情况，填制凭证、编制报表。17：00各岗位巡查二、总收主管（一）每日工作内容9：30每日例会9：45办公室电脑文件备份10：00查阅当日待办工作事项，检查前一日总收工作交接是否已完成同时催办，抽查各岗位备用金情况10：30核算前一日收入，依照收入凭证登记电脑每日收入凭证统计及明细账；编制现金与银行存款交接明细表、食街收取汇总、财务总收每日收入统计11：30财务总收每日收入统计上报财务经理，各岗位巡查12：00用餐12：40收款领班替换各班用餐时间，总收办公室收取各项费用14：00监点总收与出纳现金交接；17：10各岗位巡查17：40日工作总结，制订明日待办事项18：00财务总收签到簿签退工作时间及工作内容上每日不能完全固定，遇突发事件等随时调整，如，各部门采购用品，办理收货入库手续，随时通知办理；每季度2528日固定为租金收取工作，除各项报表必须在规定时间内上报外，其他各项工作在不影响总收费用收取工作的前提下随时调整。（二）定期工作内容1、月初：核算上一月各岗位收入汇总，统计商城收入，审核总收电脑录入收入统计与明细账一致，编制财务总收月收入统计表；编制食街现金收支汇总表上报财务经理，电脑备份，全月各项报表装订封存。2、月中：依据工程部提供的XXXXXX商城各月电费计量表、XXXXXX商城各月水费计量表以及燃气公司提供的燃气单，编制食街档口水电燃费用，与餐饮部提供的餐饮部应缴费用明细表核对无误，才可进行费用收取；依据餐饮部与档口签订合同中的相关费用内容，编制XX月应收费用明细表，与餐饮部提供的餐饮部应缴费用明细表核对无误，才可进行费用收取；依据市场、餐饮部门所签署摊位、档口合同中的相关费用内容，统计下月应收费用明细，编制市场租金收取、食街应收租金，市场租金收取每季度编制一次，食街应收租金按月编制，缴纳月租，缴纳季租分别编制；依据市场、餐饮部门所签订的各项相关费用合同中规定的时间，订制XX月预收费用明细表3、月末：编制考勤，上报行政人事部门，安排总收各岗位员工加班补休；总结全月部门工作，以书面形式上报财务经理批阅；库房收货结算，与库管盘点库存；盘点各岗位备用金；盘点收据结余数；盘点车库发票结余数；向财务出纳申购收据及车库发票；盘点办公用品结余，申购申领；盘点租金收条与合同转接情况，将月内已办理交纳租金手续，未领取票据名单列出，上报财务经理；XX月预收费用明细表上报财务经理三、收款领班9：30每日例会9：30前到商城安保部领取办公室钥匙；地下车库收银处领取夜班所收货款9：45根据到岗情况登记考勤10：00清点食街收款所需备用金，换取当日所需零钱。清点总收备用金。清点车库夜间收入钱款、票款；依据前一日财务总收每日交接单复核前一日当班人员所收钱款，清点汇总，填写现金交接单，依照各岗位收入票据录入电脑。清点食街餐卡使用情况，核对结余数。清点市场收据使用情况，车库发票库存数12：00用餐12：4013：20替换食街收款台人员用餐13：2014：00替换车库收款人员用餐14：00与财务出纳交接前一日现金收入；收取市场过户费、库房租金、广告位租金等市场费用；收取车库固定车辆停车费；收取食街各项杂费；每月收取三次食街固定费用，提前开具收据；餐卡充值前准备工作，汇总充值明细；购买车库发票及市场收据后提前盖章；替换食街款台人员及车库收款人员上厕所等17：20替换食街收款人员用餐18：00清点货款，汇总财务总收一日收入18：20用餐19：00替换车库收款人员用餐19：40整理一日收入票据录入电脑，核对现金20：00与车库收款人员交接，清点当日货款，清点备用金，填写财务总收每日交接单。与食街收款人员交接，清点当日货款，核对售退餐卡数，收入登记财务总收每日交接单，清点备用金，清点餐卡结余数。与市场收款人员交接，清点当日货款，开具相应收据，收入登记财务总收每日交接单20：30七层财务总收签到簿签退，安保部交还办公室钥匙四、食街收款员9：309：45每日例会9：45领取清点款台备用金，核对前一日餐卡结余数，核算车库电脑系统前一日全天收入10：15至款台，售退餐卡前准备工作，备用金入箱；电脑发卡10：30开始售退餐卡12：40用餐13：20售退餐卡17：30用餐18：00售退餐卡20：00结账；清点货款，填写XXXXXX商城缴款单；清点售退结余餐卡数，填写售退卡明细表20：10与财务总收进行交接，填写XXXXXX商城交款单；电脑录入当日现金收入及售退卡统计，归还备用金，交接结余餐卡20：30七层财务总收签到簿签退五、市场收款员9：30每日例会9：45二层市场部收款处，打扫办公区域内卫生10：00与开发票人员交接前一日发票结余，发放发票专用章，交接本，清点备用金，复核前一日财务部市场收款每日交接单，清点收据结余，清点各项销售凭证库存数10：30收取市场内商户交来的各项费用；办理商户换票证购买登记，销售商户销售凭证11：50结账（小结）根据所开票据核对半日现金收入12：20用餐13：00收取市场内商户交来的各项费用；办理商户换票证购买登记，销售商户销售凭证17：50结账（小结）根据所开票据核对半日现金收入18：00用餐18：40收取市场内商户交来的各项费用；办理商户换票证购买登记，销售商户销售凭证19：30与开发票人员交接当日发票结余，收回发票专用章19：40清点全天现金收入，当日所开具票据录入电脑，各项销售凭证销售情况录入电脑20：00清点备用金，清点收据结余，清点各项销售凭证结余数，填写财务部市场收款每日交接单20：20与财务总收交接当日货款，电脑录入当日现金收入20：30七层财务总收签到簿签退另：每月第二个周二、周三收取市场税费、水电费，前期准备工作于6日前完成，包括：根据各月电费统计表核对各商城各摊位灯头数；依照工程提供XXXXXX商城各月用电统计表，电脑录入商城各摊位用电量；制商户应缴国税水电费签收表；制商户缴款催款通知单；开具水电费收据等工作与日常收取工作同时完成六、换开发票人员10：00打扫办公区域内卫生，领取前一日结余发票，核对票号，领取发票专用章，交接本，检查电脑是否正常运行，登录“北京市国家税务局网”系统，做好准备工作10：30开始换开发票工作12：00用餐12：40换开发票工作18：00用餐19：20结算全天换开发票张数，填写发票交接记录，核对换票证张数19：30与财务部市场收款人员交接当日发票结余，归还发票专用章，交接本20：00退出“北京市国家税务局网”系统七、车库收款员8：00到岗（提前30分钟）备用金交接，核对结余发票8：00打扫办公区域内卫生8：10收取停车费10：00财务总收签到13：10结算（小结）13：20用餐14：00收取停车费19：00用餐19：40结算当班收入，清点货款，填写XXXXXX商城缴款单19：50清点备用金，发票结余数，填写发票交接明细表20：00与财务总收进行交接，签到簿签退八、总出纳9：30例会9:45-10:30盘点备用金库，给总收兑换零钱。10:30-12:30根据单据填写编制相应凭证，登记现金日记账、银行日记账、网上与银行对账。制作相关报表12:20用餐13:00对需要报销单据进行核验，查验发票真伪，对符合规定的单据进行报销。14:00对二层发票处巡查。14:30:00核点总收货款，并整理现金库。15:30各种与银行、税务有关日常工作。根据工作需要前往银行、税务办理相关业务。18：00签退九、应收账款9:30例会9：45接收整理商城前一日各项实收票据、食街、市场、车库所有收入的现金、POS、支票，录入前一日收入实收账款各种票据，审核前一日实收账款票据，上缴每日核对无误的实收票据12：20用餐13:00录入并核对出纳取回的各种银行回单、汇款单、POS单、进账单，将核对无误的银行回单进行交接15:00核对截至前一日车库停车费、杂费等各项应收实收账款，出据每日报表及应收实收累计报表，核对截至前一日市场应收实收账款，出据每日报表及应收实收累计报表，商户各项租金、水费、电费，录入并核对新增商户、过户商户合同、变更合同的各项数据， 核对截至前一日食街商户各项租金、水、电、燃气及其他费用应收实收账款，出据每日报表及应收实收累计报表，录入并核对每日食街各档口POS账户明细，出据每日报表及POS累计报表18：00签退十、应付帐款9：30例会9：45库房物品的保存、发放及记账工作。根据各部门的采购申请单核对收货记录，统计收货记录内容，并将单据存档。核对发票与收货记录，并按各使用部门分配入账，录入各部门收货明细表及各部门物品领用明细表。整理、记录及保存各部门转财务部的合同。1