公司内部审计工作总结范文

1 / 6 党员教师党的群众线路教育实践活动学习心得 我是一位从事教育教学和教研工作三十多年的教育工作者，也是一位老党员，这次展开党的群众线路教育实践活动，让每位党员重新熟悉到了党这么多年来从一无所有走向今天的辉煌这个艰巨历程的气力支持，通过学习也是对个人心灵上的一次洗礼，让每位党员经历“照镜子”，“正衣冠”，“洗洗澡，“治治病” 管理年为中心，加强企业精细化管理，突出 重重点，切实履行职责， 较较好地完成了全年审计 工工作计划和领导交办的 审审计任务，现就 XX 年 度度审计工作总结如下： 一、完成主要工作 XX 年共完成审计项目 97 项，其中年度财务收 支支及年度预算执行情况 审审计 12 项，专项经营 考考核审计 1 项，任期经 济济责任审计 2 项，投资 企企业财务收支与资产负 债债审计 3 项，基建工程 项项目预算审计 38 项， 基基建工程项目结算审计 441 项，为完善集团经 营营管理、提高经济效益 做做出了贡献。 1、预 算算执行审计与财务收支 审审计并轨同行 预算执 行行结合财务收支管理、 自自保效益并轨进行审计 ，在进行预算执行的过 程程审核时，针对财务收 支支、资产管理、内控制 度度执行、内控流程操作 等等情况进行符合性检查 ，发现各种问题，及时 与与各单位沟通，针对审 计计报 告的存在问题，提 出出相关建议，指导整改 。 XX 年度完成上年度 财财务收支与预2 / 6 算执行审 计计 12 项，发现问题 41 项，提出建议 36 项 。 10-11月份审计 部部对年度审计发现问题 的的整改情况与逾期应收 账账款催收进行审计回访 ，特别是针对整改不到 位位单位，提出指导性意 见见并敦促其切实执行。 通通过审计，严肃了集团 公公司财务管理制度与财 经经纪律，为下一年预算 执执行 储备了动力。 2、开展专项经营考核审 计计 XX 年 7 月，公司 为为扭转 XX 汽车租赁公 司司年年亏损局面，重新 任任命总经理，并与之签 订订经营考核责任书。为 配配合集团经 营管理，审 计计部精心研读文件精神 ，深入企业了解经营情 况况，与相关单位反复磋 商商，报请主管领导审核 ，最终确认 XX汽车租 赁赁公司的经营绩效考核 结结果，维护公司经营考 核核严肃性，同时也肯定 了了二级企业勤奋、积极 的的经营成果。 3、完 善善投资企业审计，提供 投投资评估依据 为评价 对对外投资企业的管理效 果果的需要，根据集团公 司司领导安排对投资企业 进进行审计，对 XX 年度 省省深汕、粤深、太壹等 三三家公司财务收支与资 产产负债审计，深入、综 合合评价投资公司的管理 效效益。特别是太壹公司 经经营合同到期，需对今 后后一段时间进行经 营预 测测，为投资决策提供依 据据。 4、加强离任审 计计，提供人事管理参考 XX 年，宝 XX 原总 经经理、新 X 湖副总经理 岗岗位变动，根据集团公 司司安排进行离任审计， 对对其任期内经营目标的 完完3 / 6 成、经营、资产管理 等等进行全面评价，为集 团团人事考核提供参考。 5、完善基建工程审计 XX 年，基建工程项目 多多，现场监管频繁、预 结结算审计任务繁重。工 程程审计人员深入工程项 目目现场，开展现场工程 监监督、材料审计等，纠 正正相关部门流程方面存 在在错误，做到实施事前 项项目审查、事中监督管 理理和事后造价控制的系 统统化工程审计模式。 XX 年完成基建工程项目 预预算审计 38 项，预算 金金额万元，核减金额万 元元 ;基建工程项目结算 审审计 40 项，结算报审 金金额 1,万元，核减金 额额万元。 根据集团公 司司要求，对工程结算超 过过百万的基建项目，引 进进外部脑力与市场信息 ，公平、公正进行工程 结结算审核。XX 年引进 外外部力量进行工程造价 审审核 1 项，结算报审金 额额万元，核减金额万元 。为集团降低了工程造 价价，节省大量的资金。 二、主要工作体会 1、集团领导重视，是推 动动内部审计工作的关键 XX 年度在集团公司主 管管领导的高度重视和支 持持下，克服审计部自有 人人手不足等困难，成功 从从二级企业借调财务部 长长等业务能手来支援， 二二级企业财务部长熟悉 管管理与业务流程，给审 计计工作进展带来一定便 利利，推动年度审计工作 顺顺利完成。 4 / 6 2、加强 过过程管控，提升内审质 量量 质量是内部审计工 作作的生命。审计部从制 度度、手段和成果管理等 多多个层面入手，全面提 升升内部审计工作质量。 在管理标准化方面， 审审计部在审计管理、内 部部控制、风险管理、审 计计档案等方面，制定和 完完善了管理办法和实施 方方案，详细规定审计年 度度计划制定、方案设计 、证据收集、底稿日志 编编写、报告质量控制、 档档案管 理等全流程标准 体体系，逐步形成一整套 行行之有效的内部审计制 度度体系。 在信息化方 面面，随着企业 ERP 系 统统上线运行， ERP 系 统统丰富的信息量和强大 的的查寻与信息分析功能 可可以大大助力审计工作 。审计人员积极学习 ERRP 流程操作、深化 ERRP 审计系统应用，着 手手开展 ERP 环境下的 项项目审计工作。 3、 延延伸审计项目，合并审 计计目的，注重审计存在 问问题整改落实 XX 年 ，由于审计人手不足， 我我们将预算执行结合财 务务收支管理、自保效益 并并轨进行审计，在进行 预预算执行的过程审核时 ，针对财务收支、资产 管管理、内控制 度执行、 内内控流程操作等情况进 行行符合性检查，发现各 种种问题，及时与各单位 沟沟通，提出相关建议， 指指导整改。 三、存在 问问题与今后打算 1、 存存在问题 5 / 6 由于目前 审审计部仅有财务审计 2 人人，工程审计 1 人， 疲疲于应付近 30 家孙子 公公司财务收支与年度预 算算审计等及大量基建项 目目施工预、结算审计， 审审计力量难以精细到效 益益审计、经济责任审计 、内控评审等中去，对 集集团管理精细化的贡献 力力量有限。 集团母 子子公司基建流程不完善 ，存在基建单位与使用 单单位沟通不足，流程不 完完善、施工反复、超预 算算、结算不清晰等现 象 。 2、今后打算 坚坚持学习，提高专业知 识识与专业应用能力。针 对对集团公司审计人员与 借借调助审人员都是从财 务务转岗而来，审计专业 知知识相对薄弱，审计技 巧巧、审计沟通等专业能 力力有所欠缺，审计人员 一一边参加深圳市内审协 会会组织的相关培训，一 边边和协会内的企业同行 学学习与交流，在实践中 积积极探索，积累经验。 坚坚持不懈学习，提高专 业业知识与专业能力，为 集集团审计工作发展积攒 力力量。 XX 年在集 团团公司的领导和支持下 ，审计工作克服很多困 难难并取得一些成绩，但 内内审工作目前仍局限与 财财务、工程审计，管理 类类 审计涉入不多，