财务软件应用实训总结

1 / 37 财务软件应用实训总结 财务软件应用实训总结 一 实训目的 此次财务软件应用实训，我们应用用友 ERP-U8 软件，以洛阳利达材料公司为例，进行实账操作 演练。以利用计算机会计业务处理的模拟优势，培养我们面向实际思考问题、解决问题的能力，以及提高应对实际工作的能力为主要目的。 二 实训内容 1、 总账初始设置及日常业务处理 首先是建立洛阳利达材料公司的帐套，进行操作人员管理，财务分工。然后是基础档案设置、会计科目设置、项目档案管理、凭证类别和结算方式等设置。在日常业务中主要是：记账凭证填制、记账凭证修改及审核、记账凭证查询及记账、会计账簿查询等。 2 / 37 2、 应收、应付款管理 应收款子系统主要用于核算和管理 客户往来款项。在进行初始化时主要是存货相关信息及开户银行设置、单据设置、帐套参数选项及系统初始设置及期初余额录入；日常业务主要有应收单据处理、应收票据处理、转账处理、坏账处理及月末处理等。应付款管理子系统初始化主要有系统选项设置、基本信息设置、初始设置、期初余额设置；日出处理主要有应付单据处理、付款单据处理、核销、票据管理、转账业务及月末处理等。 3 、工资管理、固定资产管理 工资管理子系统主要是建立工资帐套、建立工资类别、部门设置、人员类别设置、工资项目设置、建立人员档案、设置计算公式等基本输入，进行工资数据处理、工资费用分摊、扣缴个人所得税、银行代发、工资分钱清单及期末处理等。固定资产业务处理主要有固定资产卡片处理、折旧处理、记账凭证管理、对账及月末结账。 4 、出纳、期末转账业务 出纳业务主要是日记账查询、资金日报、支票登记薄、银行3 / 37 对账 单初始设置及录入、银行对账、银行对账情况查询等。期末业务主要有自定义转账凭证、对应结账、销售成本结账、售价销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转以及自动转账凭证生成、特殊形式转账生成、对账处理、结账处理等。 三 实训心得 此次实训我们应用用友 ERP U8软件，以企业的实际应用情况为基础，系统的处理信息化会计业务。从建立帐套开始，包括总账系统初始化、日常业务处理、应收应付款管理、工资管理、固定资产管理、期末业务、会计报表最后输出等所有业务系统的构成一个完整的体系。我们从刚开始的一无所知，到最后 能把整个业务流程完整的进行完，需要的不只是细致，耐心，还需要扎实的会计基础，在实训中我深深感觉到自身所学知识的有限。此次实训让我们对平时所学的基本理论与实际操作相结合，即提高了我们的实际操作能力、分析和解决问题的能力，又巩固了我们的理论知识。 财务总结报告 软件实训 4 / 37 实习报告 实习是我们每个大学生的必修课程，也是一门十分重要的人生必修课。它使我们在实践中打开视野、增长见识，为我们以后走向社会打下坚实的基础，是我们走向岗位的垫脚石。今年我们从 2016年 7月 4日至 7月 22 日在经管院计算机机房进行了实习，此次实习的主要任务是学习用友财务软件。为期三周的实习就这样匆匆的落下帷幕了，光阴似箭，在这短短的实习期间我收获颇多。以下是我们实习的具体内容： 一、实习的目的 随着信息技术的发展，计算机在我国的普及，会计手工操作已逐步被计算机取代，推广应用 会计电算化已经成为我国会计工作的必然趋势。会计电算化实践是财务会计、财务管理、会计电算化理论课程的实践教学环节，是培养我们会计学和财务管理专业学生掌握和运用计算机进行会计处理能力的重要组成部分。不仅如此，会计电算化还是现代经济管理活动的一个重要组成部分，是会计发展的一个历史性飞跃，是以计算机替代人工记账、算账、报账以及对会计信息进行分析和利用的过程。通过本实践课程的学习，可以使我们基本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务5 / 37 软件的主要功能及其使用方法，能够运用财务软件对企业业务进行会计处理，为今 后从事会计工作打下良好基础。本次实习的目的在于使学生了解用友总体架构的基础上，系统学时财务管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程，掌握总账管理薪资管理固定资产管理和报表系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用财务管理软件查找财务和报账资料的方法。 二、实习的主要内容 本次实习我们所学习的用友 ERP-U8 教材中的内容有系统管理、总账管理、 UFO 报表管理、薪资管理、固定资产管理等，系统地学习了用友软件。 用友财务软件系统管理 系统管理的主要功能是对用友 ERP的各个产品进行统一的操作管理和数据维护。本章我们系统学习了 ERP管理软件中系统管理的工作原理和应用方法， 具体包括系统管理中的用户和角色管理、账套管理和权限管理。通过本章学习，我们了解了年度账管理和系统安全管理的方法，掌握了系统管理中设置用户建立账套和设置权限的6 / 37 作用和方法。用友 ERP由多个子系统组成，各个子系统都是为同一个主题的不同方面服务的各个子系统本身既具有相对独立的功能，彼此之间又具有紧密的联系，所有数据共有一个数据库，拥有公共的基础信息，相同的账 套和年度账，为实现企业管理提供了基础条件。在新年度到来时，应设置新年度核算体系，即设置新年度的账簿并将上年月过渡到本年度。以便开始新的一年的核算。在启用新账套前，要事先做好基础数据的准备工作，这样可以使初始建账顺利进行。 用友 ERP U为各个系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，如企业账套的建立、修改、删除和备份，操作员的建立、角色的划分和权限的分配等，其他任何系统地独 立运行都必须以此为基础。系统管理模版的设立对于企业的资金流、物流、信息流的统一管理和实时反映提供了有效的方法和工具。 系统管理的主要功能是对用友 ERP U的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括一下几个方面：账套管理，账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业的数据库在系统内部体现为一个账套。账套管理的功能主要包括账套的建立、修改、引入和输出等。年度账管理，在用友应用系统中，每个账套里都 存放有企业不同年度的数据，成为年度7 / 37 账。年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据。系统用户及操作权限的集中管理，为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了用户及操作权限的集中管理功能，通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所包含的各个子系统的操作进行协调，以保证各负其责，流程顺畅，操作权限的集中管理包括定义角色、设置系统用户和设置功能权限。设置统一的安全机制，对企业来说，系统运行安全、数据存储安全是必要的，为此，用友应用系统设立 了强有力的安全保障机制，在系统管理中，可以监控并记录整个系统的运行过程，设置数据自动备份、清除系统运行过程中的异常任务等。 用友财务软件总账管理 总账管理是企业会计核算与会计管理的核心内容，是确保企业会计信息的科学性和标准化的关键。总账管理适用于各类企业、行政事业单位，可以完成从建立 账簿资料、凭证处理、标准账表到月末处理和辅助管理等会计核算和会计管理的各项工作。本章我们系统地学习论总账管理的主要功能、系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的内容和操作方法。通过用友财务软件总账管理的学习， 8 / 37 我们了解了总账系统与其他子系统之间的关系、总账管理中错误凭证的修改方法、银行对账 的方法和各种账表资料的作用和查询方法，掌握了总账管理中系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的内容、工作原理和应用方法。 总账系统的任务就是利用已经建立的会计科目体系，录入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账的工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。总账系统的功能主要包括：系统设置，通过严密的制单控制保证凭证的正确性，提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查 看科目最新余额等功能，加强对发生的业务的及时管理和控制。凭证处理，录入、修改和删除凭证，对机内凭证进行审核、查询、汇总和打印，根据已经审核的记账凭证登记明细账、日记账和总分类账。出纳管理，为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理；提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用情况；并可以完成银行日记账、现金日记账，随时生成最新的资金日账表。账表管理，提供按多种条件查询总账、日记账、明细账等，具有总账、明细账和凭证联查功能，月末打印正式账簿。综合辅助账，用于综合查询科目辅助明细账。期末处理等模块，自 动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑9 / 37 损益、期间损益结转等业务，进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。 总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，即可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统概括反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，在财务管理系统中处于中枢地位。总账系统接受薪资系统、固定资产系统、应收应付系统、资金管理、网上银行、报账中心、项目管理、成本管理、存货核算等系统生成 的凭证。总账系统向 UFO报表系统、管理驾驶舱、财务分析系统等提供财务数据，生成财务报表及其他财务分析表。 用友财务软件 UFO 报表管理 会计报表管理系统是会计信息系统中的一个独立的子系统，它为企业内部各个管理部门及外部相关部门提供综合放映企业一定期间财务状况、经营成果和现金流量的会计信 息。用友 UFO 报表系统是报表处理的工具，利用 UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。它的主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其他业务系统中取得有关会计信息自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总、生成各种分析图，并按预定格式输出各种会计10 / 37 报表。我们系统学习论自定义报表和使用报表模版生成报表的方法。通过本章的学习，我们掌握了使用报表模版生成报表数据的方法，自定义报表时，报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的计算方法，了解到修改报表公式的方法，设置关键字的方法。 UFO报表系统是 真正的三维立体表，提供了丰富的实用功 能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。 UFO 报表的主要功能有提供各行业报表模板、文件管理功能、格式管理功能、数据处理功能、图表功能、打印功能、二次开发功能，提供个行业报表模版。 编制会计报表是每个会计期末最重要的工作之一，才一定意义上说编制完全会计报表是一个会计期间完成工作的标志。在报表管理系统中，会计报表的数据来源一般由总账系统的账簿和会计凭证、其他报表、人工直接录入等，还可以从应收、应付、工资、固定资产、销售、采购、库存等系统中提取数据，生成财务报表。 用友财务软件薪资管理 薪资管理软件是在组织发展战略指导下，对员工薪酬支付 原则、薪酬策略、薪酬水平、薪酬结构、薪酬构成进行确定、分配和调整的动态化电子动态管理。11 / 37 主要包括查看工资单、工资管理、计时工资管理、计件工资管理、工资审核、工资发布、工资发放、工资报表、工资设置、权限分配十大模块。支持多种自定义项目，满足不同企业的管理需求。本章我们系统学习了薪资管理系统的初始化、日常业务处理、期末业务处理、统计分析的工作程序和实际操作方法。我了解到薪资管理子系统的数据流程、主要数据文件和基本编辑的作用与特点，掌握了工资账套的建立，工资类别、人员类别、工资项目的设置方法，工资数据编辑及计算汇总 ，个人所得税的计算、扣缴及薪资分配转账凭证生成的方法。 财务人员可以自定义各种基本项目，如基本工资、保险系数、税金计算公式等，每次做工资时就可以直接按照提前设定好的项目计算工资，系统自动按照设定好的计算公式进行实得工资的计算。为实现数据变化时的精细管控。当员工某个基本项目中的工资项数值变化时，财务人员可以填写工资变更单，选择哪项工资变化，生效时间等信息，系统会根据这些条件变化自动按新标准计算员工 工资。可支持多种账套的建立，满足不同职能人员的薪资结构。根据企业自身情况，财务可以为不同员工设立多个账套，每个账套可以有自己工资款项结构的格式。具有严谨的权限设置，保证数据安全。根据权限设置，可以让不同财务人员对不同员工录入、发送工12 / 37 资。工资表的数值只有创建者可以修改，其他人员是无权修改的。应具有强大的可扩展性，可与考核系统挂接，自动计算工资。可以将考勤数据引入到工资项目中，根据考勤数据，自动计算人员工资，参与实发工资的计算。可支持数据的导入与导出。数据引用功能可以引入以前月份工资数据或是Excel文档引入， 特别方便财务人员每月建立工资表。 用友财务软件固定资产管理 固定资产管理子系统是一套用于企、事业单位进行固定资产核算和管理的子系统，主要面向中小型企业，帮助企业的次啊无部门进行固定资产总之、累计折 旧等数据的动态管理，为总账系统提供相关凭证，协助企业进行成本核算，同时还未设备管理部门提供固定资产的各项管理指标。我们系统学习了固定资产系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。用友 ERP U软件固定资产管理系统主要完成固定资产日常业务的管理和核算，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账；同时，按月 自动集体折旧，生成计提折旧的记账凭证。此外，还可以输出一些与 “ 设备管理 ” 相关的报表和账簿，以分析13 / 37 固定资产的利用效果。 本系统主要功能体现在以下几个方面：固定资产系统初始设置，运行固定资产系统并打开该账套后，要进行必要的系统初始设置工作；固定资产卡片管理，固定资产管理在企业中分为两部分：一是固定资产卡片台账管理，二是固定资产的会计处理；固定资产折旧管理，自动计提折旧形成折旧清单和折旧分配表，按分配 表自动制作记账凭证，并传递到总账系统，同时在本系统中可修改、删除和查询此凭证；固定资产月末对账、结账，月末，按照系统初始设置的账务系统接口，自动与账务系统进行对账，并根据对账结果和初始设置决定是否结账；固定资产账、表查询，通过 “ 我的账表 ” 对系统所能提供的全部账表进行管理，资产管理部门可以随时查询分析表、系统表、账簿和折旧表，提供资产管理效率。 另外，系统还能提供固定资产的多种自定义功能，可以自定义折旧方法、汇总分期周期、卡片项目等；为适应行政事业单位固定资产管理的需要，提供整套账不计提折旧的功能。 三、实习收获与体会 转瞬间，短暂的实习生活就这样匆匆结束了，我非常的不舍。14 / 37 首先我了解和掌握了用友 ERP-U8 软件中的系统管理、总账管理、 UFO 报表管理、工资管理以及固定资产管理等 方面的应用，掌握了企业财务业务处理流程，财务软件的主要功能及其使用方法，同时能过运用财务软件对企业的业务进行会计处理。其次，通过上机操作，我将平时所学的理论知识与实际操作相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，提供了分析和解决问题的能力。我也在实习中发现了自己存在的不足，比如自己不够细心，经常看错数字，导致核算结果错误。同时，我在实习中发现了许多不懂的问题，在老师和同学们的帮助下，都一一得到了解决。我也深刻认识到要作为一名合格的会计人员，最起码要细致严谨，正如那句话所说的 “ 细节决定成败 ” ，成功的关 键在于细节。我认识到作为新世纪的会计人员，不仅要求手工记账，还要求掌握会计电算化。这次实习我学到很多东西，在未来的工作中我会把所学习的理论知识与实际操作相结合，为实现我的理想 成为一名优秀的会计而努力！ 实 习 报 告 实习名称： 系部名称： 经济管理学院 15 / 37 专业班级： 会计 08-2 学生姓名： 白敬月 学 号： XX1321 指导教师： 孙淑华 黑龙江工程学院教务处制 2016年 12月 注： 1、在此页后附实习总结。其内容应包括：实习目的、实习内容及实习结果等项目。 2、此页为封皮，用 A4幅面纸正反面打印 。 3、实习总结使用 A4幅面纸张书写或打印，并附此页后在左侧一同装订。 实 习总结 16 / 37 一实习目的： 财务会计业务处理的基本知识和操作方法，使学生在了解会计信息系统基本知识的基础上，系统学习 ERP管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程，掌握总账系统、会计报表系统和工资、固定资产系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用财务软件查找账务和报表资料的方法。例如： 1.系统管理实习目的：掌握用友 ERP-U8软件中有关财务管理。 系统中的系统管理的相关内容，理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性，充分理解财务分工的意义。 2. 基础档案设置实习目的：掌握用友 ERP-U8 软件中有关基础档案设置的相关 内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。 3. 总账管理系统初始设置实习目的： 掌握用友 ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。 4. 总账管理系统日常业务处理实习目的：掌握用友 ERP-U8 务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容17 / 37 和操作方法。 5. 总账管理系统期末处理实习目的：掌握用友 ERP-U8 软件中总账系统月末处理的相关 内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 6. UFO 报表管理实习目的： 1. 理解报表编制的原理及流程。 2. 掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法。 7. UFO 报表管理实习目的： 1. 深刻领会报表编制的原理及流程。 2. 掌握如何利用报表模板生成一张报表。 二实习内容 系统管理实习内容： 1. 建立单位账套：包括输入账套信息，单位信息核算类型，基础信息，分类编码方案，数据精度 2. 增加操作员：执行 “ 权限 ”|“ 用户 ” 命令，进入 “ 用户管理 ” 窗口，单击工具栏中的 增加 按钮，打开 “ 增加用户 ”对话框，按表中所示资料输入用户。 3. 进行财务分工：为账套主管设置权限，负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账 簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作，具有系统所有模块的全部权限；为出纳设置权限，负责现金、银行账管理工作。具有 “ 总账 -凭证 -出纳18 / 37 签字 ” 权限，具有 “ 总账 -出纳 ” 的全部操作权限；为会计设置权限，负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。具有 “ 总账 -凭证 -凭证处理 ” 的全 部权限，具有 “ 总账 -凭证 -查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制 ” 权限，具有 “ 总账-期末 -转账设置、转账生成 ” 权限； 4. 备份账套数据 5账套数据引入 6修改账套数据。 基础档案设置实习内容：设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。具体内容：以账套主管 “ 本人姓名 ” 的身份注册企业门户。首先启动企业门户：执行 “ 开 始 ”|“ 程序 ”|“ 用友 ERP-U8”|“ 企业门户 ” 命令，打开“ 注册 企业门户 ” 对话框。输入：操作员编号；密码。选择账套 “ 哈尔滨阳光科技有限公司 ” ；设置会计年度；日期。单击 “ 确认 ” 按钮。然后进行基础设置：打开 “ 控制台 ”页签，执行 “ 基础信息 ”|“ 基础档案 ” 命令，在 “ 基础档案 ” 窗口中，双击要设置档案项目，即进入相应项目的设置界面。最后按所给实习资料依次输入基础档案数据。 19 / 37 总账管理系统初始设置实习内容： 1. 总账系统控制参数设置进入总账系统，打开 “ 选项 ” 参数设置对话框。选择系统默认选项。单击 “ 确定 ” 按钮，总账系统正式启用。系统启用后，如果默认账套参数与实际不符，可以采用以下方法进行调整。执行 “ 设置 ”|“ 选项 ” 命令，打开 “ 选项 ” 对话框。分别单击 “ 凭证 ” 、 “ 账簿 ” 、 “ 会计日历 ” 、 “ 其他 ” 选项卡，按照 “ 实习资料 ” 的要求进行相应的设置。 2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录 3. 期初余额录入直接输入末级科目的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。设置了辅助核算 的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击 “ 退出 ” 按钮，辅助账余额自动带到总账。输完所有科目余额后，单击 “ 试算 ” 按钮，打开 “ 期初余额试算平衡表 ” 对话框。若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击 “ 退出 ” 按钮。 总账管理系统日常业务处理实习内容： 1. 凭证管 理：填制凭证，输入业务 1 到业务 9 的凭证信息，涉及辅助核算科目，银行科目，数量科目，外币科目等要输入具体的支票号等具体信息；审核凭证，凭证填制完成后对凭证进行审核、审核20 / 37 无误后进行凭证记账 2. 出纳管理，查询现金日记账，银行存款日记账，资金日报表，支票登记簿 3. 账簿管理：查询总账、科目余额表、明细账、辅助账 ，具体包括基本会计核算账簿，部门总账，部门明细账，部门收支分析。 总账管理系统期末处理实习 内容： 1. 自动转账，包括自定义结转设置，期间损益结转设置，自定义转账生成，期间损益结转生成 2. 对账，执行 “ 期末 ”|“ 对账 ” 命令，进入“ 对账 ” 窗口。将光标定位在要进行对账的月份，单击 “ 选择 ” 按钮。单击 “ 对账 ” 按钮，开始自动对账，并显示对账结果。单击 “ 试算 ” 按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。单击 “ 确认 ” 按钮。 3. 结账执行 “ 期末 ”|“ 结账 ”命令，进入 “ 结账 ” 窗口。单击要结账月份，单击 “ 下一步 ”按钮。单击 “ 对账 ” 按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。单击 “ 下一步 ” 按钮，系统显示 “12 月工作报告 ” 。查看工 作报告后，单击 “ 下一步 ” 按钮，单击 “ 结账 ” 按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。 UFO 报表管理实习内容：自定义一张货币资金表，对报表进行设置，包括报表状态设置，报表格式定义包括设置报表尺寸，定义组合单元，画表格线，输入报表项目，定义报表行高和列宽，设置单元风格，定义单元属性，设置关键字，调21 / 37 整关键字位置，报表公式定义包括直接输入公式，引导输入公式，定义舍位平衡公式，保存报表格式。 UFO 报表管理实习内容：利用报表模板生成一张资产负债表 ， 1.调用资产负债表模板。执行 “ 格式 ”|“ 报表模板 ”命令，打开 “ 报表模板 ” 对话框。选择您所在的行业 “ 新会计制度科目 ” ，财务报表 “ 资产 负债表 ” 。 单击 “ 确认 ”按钮，弹出 “ 模板格式将覆盖本表格式！是否继续？ ” 提示框。单击 “ 确定 ” 按钮，即可打开 “ 资产负债表 ” 模板。 2调整报表模板单击 “ 据 /格式 ” 按钮，将 “ 资产负债表 ” 处于格式状态 根据本单位的实际情况，调整报表格式，修改报表公式。保存调整后报表模板。 3生成资产负债表数据。在数据状态下，执行 “ 数据 ”|“ 关键字 ”|“ 录入 ” 命令，打开 “ 录入关键字 ” 对话框。输入关键字：年，月，日。单击 “ 确认 ” 按钮，弹出 “ 是否重算第 1页？ ” 提示框。单击“ 是 ” 按钮，系统会自动根据单元公式计算 01 月份数据；单击 “ 否 ” 按钮 ，系统不计算 12月份数据，以后可利用 “ 表页重算 ” 功能生成 01月数据。 三实习心得 通过三周的财务软件实习以及结合实习企业的具体情况对22 / 37 财务软件有了新的认识，财务软件是每个企业必不可少的财务核算工具，通过一系列的财务处理过程最终形成财务报表，来分析企业的盈利或亏损情况，财务软件首先通过 将手工的记账凭证输入到电脑中或者直接根据原始凭证将记账凭证输入计算机中，在对记账凭证进行审核出纳签字等，然后对记账凭证进行对账和结账，对于一些成本费用的科目还要进行自定义转账，在对生成的转账凭证进行审核，出纳签字对账结账等，然后就是定义 UFO 报表，首先是货币资金表，通过定义单元公式在数据状态下显示货币资金表的数据然后在导入资产负债表，通过关键字的设置录入 ，修饰报表的表头，点击数据报表数据就显示在资产负 债表中，检查报表中资产期初期末余额是否等于负债加上所有者权益期初期末余额，如果相等点击文件，另存为命令，将资产负债表保存在电脑中，以便备份和以后引入时使用。 在操作财务软件时会遇到各种困难和许多需要注意的问题，如 1.在每次登录操作时，应特别注意操作员的身份，还应及时修改系统日期、操作日期等，以免出现身份不符，和工作日期不符等情况。 2.操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员 编号也不能重复。 3.在定义报表单元公式时，有时单元公式会定义错误影响报表数据或者报表数据23 / 37 没有显示。 4.每一次操作完成要做好数据备份，以免遇到意外情况，数据丢失。 5.已经审核过和记过账的凭证不能直接修改，要先通过取消记账取消审核之后再对凭证进行修改，否则无法修改凭证。 从以上一周校内实习，两周校外实习中，让我们从实践方面更加切实的掌握了会计的核算流程，加深了对会计理论的理解，培养了我们独立思考和分 析的能力，真正的将会计理论和会计实践相结合，让自己亲身感受到会计是什么样的工作。两周的校外实习在一家记账公司，该公司为上百家企业代理记账，业务繁多，而且涉及很多领域，此公司主要应用的是用友软件，通过审核无误的记账凭证输入计算机中，完成填制凭证，然后对凭证进行审核，出纳签字等，进行对账，记账，结账等处理，最后通过一系列的处理过程生成资产负债表，来反映企业的盈利或亏损等利润情况。通过真正的处理现实公司的业务，让我感受到进步，感受到每一个处理的不同，也让我从中学到很多，每一步的处理都不能掉以轻心，要认真，否则某一 个细节出错，会影响到最后报表的结果。 用友财务软件应用分析 摘要：本文通过对 “ 用友财务软件 ERP” 的学习，谈谈在学24 / 37 习中获得的体会和启发，并对一些重要操作板块作分析，希望通过认真的学习和深入的分析，能更加理解用友财务软件在学习和工作中的意义。并真正区分会计电算化和用友 软件的本质区别。 关键词：用友财务软件 体会和启发 会计电算化 正文： 对于会计专业的我们来说，实训是必须的过程！学校为了帮助学生对所学专业获得直观的感受，激发学生学习热情和兴趣，开展了 ERP 实训课 ,这不仅能更进一步的了会计，还能提高我们的学习兴趣。 首先谈谈我对 ERP起初的认识，刚开始对它的含义在脑海中第一反映就是会计电算化，以这样的认识听了第一节课后才知道，其实 ERP标准的定义来自于其英文原意，即企业资源规划 (Enterprise Resource Planning)。它是一个对企业资源进行有效共享与利用的系统。从本质上讲， ERP是一套信息系统，也是一种工具。 ERP 在系统设计中可集成某些管理思想与内容，可帮助企业提升管理水平。但是， ERP 本身不是管理，它不可以取代管理，企业的管理问题只能由管理者自己去解决。 ERP 只是管25 / 37 理者解决企业管理问题的一种工具。也许对我们很多人来说， ERP 就像是最熟悉的陌生人，常常把他理解成 “ 会计电算化 ” 。所以在我们的学习或生 活中，都要养 成一种了解事物的全面性，这也是我们人生的第一步。 ERP 课程及实训项目：掌握 ERP 的基本理论知识，并对 ERP的整个系统有较深刻的认识。 1系统管理和基础设置。这是最基础的一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程。 具体操作： 增加用户； 建立账套； 设置权限； 账套修改； 启动系统； 基础档案设置。 账套备份保存。 常见的一些问题： 各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现不能超前建账时间或不能滞后建账时间，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。 权限的设置。每一个用户的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账26 / 37 套。 单据设计。当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应 付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。 总账系统。该节学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。具体操作，对于不同的设置步骤不需要依次完成，但是对于我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！常见的一些问题： 会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚 填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现 “ 没有符合的凭证 ” ，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的 银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。 凭证类别设置。在填制凭证中会出现 “ 不符合凭证必有 ”27 / 37 等现象，处理此现象的方法在于凭证类别的设置。 3工资管理系统。这一章节需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。刚开始时由于对该软件的不熟悉，在财务会计里面找不 到工资管理，还认为是软件的问题，后面才知道是自己的操作问题，需要启动工资管理系统。有先前几章的操练，这章除了启动工资管理外，基本没什么难度。 4固定资产系统。固定资产看似简单，其实还是有点难度的。有了工资管理的教训，现在就不会盲目勒到处找了。首先启动固定资产系统。这一章主要了解固定资产卡片的录入及修改、增加或减少固定资产、计提折旧、批量制单等操作。常见的一些问题： 对账。当对账时，如果固定资产账套累计折旧小于，那么说明固定资产计提折旧的凭证生成了，但还没记账。如果固定资产账套原值小于 1224000，那么说明漏增加了固定资产卡片。 计提固定资产折旧。需要修改电脑的时间到 2月份，计提2 月份的固定资产折旧 28 / 37 5应收和应付款管理系统。应收和应付款系统的功能较为全面， 需要花很多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。常见的问题：设置基础科目。录入应收科目时出现 “ 本科目应为应收受控科目 ” ，处理这样的现象需设置应收科目其辅助核算内容为 “ 客户往来 ” ，并且其受控系统为 “ 应收系统 ” ，否则不能被选中。同理，在应付款管理中也需要设置。 总账期末业务处理。目的是熟悉总帐管理系统银行对帐，期末结转，对帐，结帐等业务处理流程。熟悉 UFO 报表系统中自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。 资产负债表：资产负债表是反映企业在某一个特定日期内财务状况的报表，是根据 “ 资产 =负 债 +所有者权益 ” ，在资产负债表中，有时表中的 “ 资产 负债 +所有者权益 ” ，一般出现这样的现象在于没有结转制造费用和期间损益所造成的。 利润表：反映了企业在一定期间经营成果实现情况的会计报表。是根据 “ 收入费用利润 ” 。一个企业的经营情况29 / 37 可以从利润表中可见。每做一次实训，感觉自己的收获总会不少。做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应 用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现 在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加 以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。 另外一点 ,也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓“ 当局者迷 ,旁观者清 ” ，有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其它同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。 另外，通过此次实训，我还明白了，无论学习什么，贵在坚持，如果想取得更好的成绩，还要做到：观察 、思考、剖析以及勤于练习，这在我们以后的工作或生活中也是关键的。我希望即将面临毕业的我们，都把此次实训当成一次历练，30 / 37 不仅是学会怎样操作用友，更要学会从操作中，获得更深层次的道理，那就是做人的道理。 财务软件应用实习报告 一、实习目的 本次实习的主要目的是通过实习，让我们了解财务应用软件的基本结构及基本操作流程，同时掌握其基本的操作方法，以便将来更好、更快地适应社会工作岗位的工作需要。学习好会计工作不仅要学好书本里的各种会计知识，而且也要认真积极的参与各种会计实习的机会，让理论和实践有机务实的结合在一起，只有这样才能成为一名高质量的会计专业人才。 二、实习的主要内容 1、根据经济业务填制原始凭证和记账凭证。 原始凭证：是指直接记录经济业务、明确经济责任具有法律效力并作为记账原始依据的证明文件，其主要作用是证明经济业务的发生和完成的情况。填写原始凭证的内容为：原始31 / 37 凭证的名称、填制凭证的日期、编号、经济业务的基本内容，填制单位及 有关人员的签章。 记帐凭证：记帐凭证是登记帐薄的直接依据，在实行计算机处理帐务后，电子帐薄的准确和完整性完全依赖于记帐凭证，操作中根据无误的原始凭证填制记帐凭证。填制记帐凭证的内容：凭证类别、凭证编号、制单日期、科目内容等。 2、根据会计凭证登记日记帐。 日记帐一般分为现金日记帐和银行存款日记帐；他们都由凭证文件生成的。计算机帐务处理中，日记帐由计算机自动登记，日记帐的主要作用是用于输出现金与银行存款日记帐供出纳员核对现金收支和结存使用。要输出现金日记帐和银行存款日记帐，要求系统初始化时，现金会计科目和银行存款会计科目必须选择 ” 日记帐 ” 标记，即表明该科目要登记日记帐。 3、根据记账凭证及所附的原始凭证登记明细帐。 明细分类帐薄亦称明细帐，它是根据明细分类帐户开设帐页进行明细分类登记的一种帐薄，输入记帐凭证后操作计算机32 / 37 则自动登记明细帐。 4、根据记账凭证及明细帐计算产品成本。 根据记帐凭证及明细帐用逐步结算法中的综合结转法计算出产品的成本。 5、根据记账凭证编科目汇总表。 科目汇总表也由凭证文件生成，其编制方法为对用户输入需汇总的起止日期则计算机自动生成相应时间段的科目汇总表。 6、对帐。 对帐是对帐薄数据进行核对，以检查记帐是否正确，以及帐薄是否平衡。它主要是通过核对总帐与明细帐、总帐与辅助帐数据来完成帐帐核对。试算平衡表就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式借方余额 =贷方余额进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。一般来说计算机记帐后，只要记帐凭证录入正确，计算机自 动记帐后各种帐薄应该是正确的、平衡的，但由于非法操作，计算机病33 / 37 毒或其他原因有可能回造成某些数据被破坏，因此引起帐帐不符，为保证帐证相符，应经常进行对帐，每月至少一次，一般在月末结帐前进行。 7、根据给出的相关内容编制本月的负债表和损益表； 将十二月月初数视为年初数，本月视为本年数编制 会计报表。资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的一种会计报表，它根据 ” 资产 =负债 +所有者 权益 ” 的会计方程式，说明企业的财务状况。损益表是反映企业在一定期间内的经营成果的会计报表，损益表按照权责发生制原则和配比原则把一个会计期间的收入与成本、费用进行配比，从而计算出报告期的净损益数。 根据具体要求操作计算机得出本月的负债表和损益表。 三、实习的感想和收获 我在这个实习的过程中，也出现了一些失误，就是把实际的日期填上了，但模拟实习需要的是虚拟时间，这导致我第九年和第八年两年的数目很乱，所以我有一些凭证和帐面临着重做的命运。而且最后也是真的重做了。这就提醒我们做出纳也好，做会计也好，一定要小心谨慎，认认真真，贪图一34 / 37 时的方便，害的只会是自己，甚至会影响整个公司的运作。而事实上，通过 不断地学习和修正，我对这份繁琐的工作有了更深的理解。我的工作内容是登账，收付货款，开增值税发票。可以说既简单又繁琐。例如登账，全公司的分类