闽台创业圆梦工程-创业资金规划与管控-福州农林正式简体版.ppt

闽台创业培训圆梦工程,课程名称:创业资金规划与管控,讲师姓名:黄茂景,讲师:黄茂景,2007年企管顾问楷模国际ICMCI认定经营管理顾问CMC资格全日本能率连盟认定J-MCMC证照资格登录日本经营士会经营士MPPLeader证照资格中华工商流通发展研究协会理事长拾宝联合企业管理顾问股份有限公司总经理国立中山大学亚太高阶经营硕士香港中文大学工商管理硕士,3,目录,壹、资金规划从梦想到现实先思考建构优势的竞争再思考FOCUS的竞争力贰、创业资金筹措钱从哪里来?-进行资金筹措钱从哪里来?-自己的资金钱从哪里来?-寻求外部资金资源钱从哪里来?-筹募资金叁、融资成功关键要赚钱先学会借钱选对银行让您贷的轻松银行也是生意人融资成功关键(如何与银行往来)最佳申贷时机肆、创业财务规划财务规划创业计画重点之掌握创业计画书撰拟的原则建立商业模式的观念架构伍、财务报表及损益表编列,资金规划,创业资金筹措融资成功关键(如何与银行往来)财务收支管控及资金规划,Part1,创业资金筹措,没有钱肯定是万万不能,6,创业投资不仅仅只做财务(资金)规划,7,从梦想到现实,动机与选择:天涯何处有芳草?抓对方向，明确选择要作什么要创业，先学会善用资源复制成功掌握市场区隔，先占一席之地创业要顺水推舟抓住趋势与热门新创事业产、销、人、发、财一样不能少创业三要本人、本钱、本事,8,有恃无恐的财务规划人是英雄钱是胆自力更生的累积创业资金不求人的蜗牛长辈金援的筹措呼朋引伴的经营意识三个臭皮匠借力使力的财务杠杆周详可行的创业规划(创业计画书)找钱,从梦想到现实,9,创业必须是在做对的事-Dotherightthing,因为可运用的资源有限因为无法事事精通什么应该舍弃就构成了战略创业策略就是做对的事,10,资源盘点SWOT自我评估在于掌握核心专长与资源(包括资源整合的能力).我有何优势(专长)?.我有多少资源?我的机会点在哪里?.我有多少钱?(钱从哪里来?),秤秤斤两我凭什么创业?,11,策略目标的导入-差异化、精锐化、知己知彼-掌握核心产品或技术,步骤一、思考战略方向利用4P进行分析（整理营业活动的背景）步骤二、拟定战略主题掌握分析8020法则（焦点的掌握）步骤三、SWOT分析强势、弱势、机会、威胁步骤四、企业核心竞争力分析,先思考建构优势的竞争,12,Focus集中&Deep深入掌握消费者的真正需求,管理,开发,制造,顾客,营业贩售,行销4P,再思考FOCUS的竞争力,13,创业投资资源条件主要包括：财务资源：是否有足够的启动资金？业务资源：赚钱的模式？客户资源：谁来购买(卖给谁)？技术资源：凭什么赢取客户的信赖？经营管理资源：经营能力如何？行业经验资源：对该行业信息与经验的积累行业进入条件：受到政策保护与限制条件人力资源条件：合适的专业人才。,未雨绸缪-筹画足够的资源,14,找钱：摘离地最近的果子,怎么找钱?正确理解风险投资或创业投资？清楚知道第一，资金需求多大？一定给算出金额。第二，凭什么是你？为什么只有你才能做好。第三，你的商业模式到底是怎么一回事？能赚钱吗?知己知彼:摘离地最近的果子(勿拾近求远)。KISS原则(KeepItSimpleStupid)越简单的模式越容易成功,15,算计创业资金需求,粗估开办费(包括生财器具、装潢、招牌、冷气、申办费)粗估租金、押金与加盟金(若是加盟则需估加盟金)粗估六个月营运周转准备金(包括人事费用、房租、进货、管销费用、水电杂支)整理创业的总投资金额,一般餐饮业店面租金以营业额的15%为参考值标准值可设定10%-12%,人事费用预估约20%-25%,16,NO.项目数量单位NO.项目数量单位A01双孔营业半自动咖啡机1台A20500磅制冰机1台A02营业用咖啡研磨机1组A21保温茶桶2只A03营业用专业冰沙机3台A22奶泡钢杯2个A04咖啡机专用净水设备1台A23咖啡填压器1个A05不锈钢工作柜台1组A24咖啡渣盒1个A06整合式工作台/冰箱1台A25雪克杯2个A07隐藏式储冰柜1组A26密封罐11个A08隐藏式水槽组2组A27盎司杯3个A09木制主柜台1座A28吧台用小秤1台A10木制右边柜台1座A29花果茶泠水壶10个A11木制左边柜台1座A30奶油发泡枪1次A12吧台圆形ecoffeelogo灯1组A31定时器1个A134尺标准圆招1只A32吧台小杂物道具1组A14标准横招牌1个A33盛咖啡钢杯2个A15背板大幅计算机喷画1式A34不锈钢大茶锅1个A16立体压克力价目表1组A35置杯盘2个A17立体压克力海报架3组A36茶叶滤网2个A18基本水电灯具配置1式A37定量帮浦4个A19压克力DM架1个,创业要知道如何估算营业设备,17,一般一人份的单品咖啡的份量是：5G至20G的咖啡粉（必须看煮何种咖啡而定）150CC至200CC的热水（必须看煮何种咖啡而定）咖啡成本计算方法：A.1磅咖啡是450G/15G1磅咖啡可以煮30杯的咖啡咖啡豆如果以UCC综合咖啡1磅275元计算30杯的咖啡每杯9.06元通常加鲜奶油与糖大概估35元所以A的成本在12.0614.06元(约人民币3.5元)B.1磅咖啡是450G/20G1磅咖啡可以煮22.5杯的咖啡咖啡豆如果以UCC综合咖啡1磅275元计算22.5杯的咖啡每杯12.22元通常加鲜奶油与糖大概估35元所以B的成本在15.2217.22元(约人民币4元)现在咖啡的价钱一杯在35125元(约人民币10元30元),成本计算:如何算计一杯咖啡的成本,18,创业资金筹措,创业!万事具备只欠东风钱从哪里来?,19,钱从哪里来?-进行资金筹措,自己的资金筹募资金(汇集亲朋好友共同创业)外部资金的筹募(创投或基金投资)一般银行借贷政府资源借贷政府资源补助供应链的资源整合,20,钱从哪里来?-自己的资金,未雨绸缪长远算计家庭支持-有钱的老爸找个贤内助祖上积德留下万贯家产,21,钱从哪里来?-自己的资金,在创业的早期阶段尽可能依赖自己的资金，从销售入手，积极地寻找客户，有了营业收入就有了发展的动力。挖掘内部资金资源在寻求外部资金之前，先看看内部的资金资源有没有充分利用：一个很好的现金流预测系统；向顾客提供足够的激励条件使他们及时付款；对客户要有严格的信用评估程序；做好给供应商付款的计划；尽全力保证销售收入；控制库存量；完善质量控制体系，降低废品率；变现闲置资产。,22,钱从哪里来?-寻求外部资金资源,如果内部资源都已经充分利用，那幺再看有什幺外部资源：你自己或你的合伙人的资金家人或朋友的资金企业的往来帐户银行透支或贷款的可能代理商应付款或票据的贴现出售反租（出售给租赁公司再租用该项资产）银行贷款政府或公共机构的无偿资助或贴息贷款,23,钱从哪里来?-筹募资金(汇集亲朋好友共同创业),创业与朋友的关系!美国人际关系权威哈维麦卡说：在这地球上，人与人之间的关系不会超过六个人之间的相互关系仔细想想你能带给别人什么好处？如果你要创业，他们是否会支持你？诊断思考：筹钱可以考验你的交情1.尝试列出你身边与你最接近的十位朋友？2.尽可能去估算他们的财务状况。3.写出这十位朋友对你创业影响或想法？4.详细写出你最有希望支持你创业的朋友？5.你会用什么方式说服她们支持你创业？,24,钱从哪里来?-筹募资金(汇集亲朋好友共同创业),亲兄弟明算帐交代清楚约法若干章避免日后争纷赚钱赔钱该如何责任与权利义务的交代划分组织与管理机制需事前规划未来扩展的游戏规则,25,钱从哪里来?-外部资金的筹募(创投或基金投资),创业计画书-获利与潜能(吸引的条件)哪些人与你打拼-人才与人脉创投的比重与操控压力-没有白吃的午餐私募基金恶意并购的预防扩充被并购的可能评估IPO,26,当创业家遇上创投如何成功吸金？,创投怎么看新创公司？人是创投看创业公司时最重要的关键团队合作默契、管理与财经背景，是创投观察的重点。创业尽管维艰，但创投能成为助梦想一币之力的靠山，滋养有实力、有机会的创业人。,融资成功关键,28,要赚钱先学会借钱,人两脚钱四脚找钱大作战多数人想到创业筹钱，第一个念头就是跟亲友借贷，不然就是标一个会。银行通常是创业者最适合的借贷对象，若再加上政府所配合的一些优惠项目，对想要小本创业而又欠缺资金者实是一个很好的选择。,29,要赚钱先学会借钱,孙子兵法有云：三军未动、粮草先行要想成功的创业，先决条件就是要有足够的资本当自身手头上没有足够的资源可以运用，必须寻求外援时，多方的考虑和比较是必要的，不管是银行的信用贷款、预借现金、加盟贷款或是各式各样的贷款，做好事先的评估，创业者才能拿到经营管理的第一堂学分。,30,选对银行让您贷的轻松,多做比较一般的银行都有提供个人的信用贷款，但各家银行的利率、最高额度、条件限制和最长年限都有蛮大的差异，如何选择比较符合自己现况并提供最有利的贷款方式之银行，创业族不得不多做比较。还款能力与信用当贷款人向银行提出贷款的要求时，如果是50万元以下的小额贷款，一般银行的限制并不会太多，大部分只要有身份及财力相关证明，再加上一至两位的保人就可以了。额度、利率则是由各家银行自行评估借贷人的还款能力作调整。,31,银行也是生意人,银行评估贷款人的还款能力最主要是根据贷款人所提供的个人资料包括职业、收入、抵押品、及保人来区分贷款人的信用状况及财力等级。抵押品也是银行评估贷款额度的一个重要关键，一般没有抵押品的贷款是很难贷到30万元以上，甚至有些银行就明文规定一定要有抵押品才能借贷。另外有些银行强调零利率的借贷，只酌收手续费，这其实只是预先将利息从借贷的本金中先期抵扣，也就是将原本的利息转嫁到所谓的手续费上。这对贷款期限长的人或许会比较有利，但对贷款期限短者，一样的手续费或许比原本的利息费还要来的多。,32,建立健全会计制度改善财务管理以及资金调度编制详实之财务报表调整组织结构改变家族式经营方式提高自有资金比例强化财务结构，作为提高向金融机构融资的条件规划适当之财务风险管理策略与评估机制了解金融体系的运作与作业程序主动向辅导单位要求协助辅导,融资成功关键(如何与银行往来),33,借款户People资金用途Purpose还款来源Payment债权保障Protection授信展望Perspective,强化银行融资条件,与银行建立良好关系健全会计制度加强财务管理健全财务结构增加获利能力控制成本及降低费用慎重管理资产利用商业信用,融资成功关键(如何与银行往来),34,最佳申贷时机,35,创业财务规划,36,财务规划需要花费较多的精力来做具体分析，其中就包括现金流量表，资产负债表以及损益表的制备。流动资金是企业的生命线，因此企业在初创或扩张时，对流动资金需要有预先周详的计划和进行过程中的严格控制；损益表反映的是企业的赢利状况，它是企业在一段时间运作后的经营结果；资产负债表则反映在某一时刻的企业状况，投资者可以用资产负债表中的数据得到的比率指标来衡量企业的经营状况以及可能的投资回报率。财务规划一般要包括以下内容：(1)商业计划书的条件假设；(2)预计的资产负债表；预计的损益表；现金收支分析；资金的来源和使用。,财务规划,37,创业计划书概括地提出了在筹资过程中创业者需做的事情，而财务规划则是对商业计划书的支持和说明。因此，一份好的财务规划对评估风险企业所需的资金数量，提高风险企业取得资金的可能性是十分关键的。如果财务规划准备的不好，会给投资者以企业管理人员缺乏经验的印象，降低风险企业的评估价值，同时也会增加企业的经营风险,财务规划,38,如何制订好财务规划？首先要取决于风险企业的远景规划是为一个新市场创造一个新产品，还是进入一个财务信息较多的已有市场。着眼于一项新技术或创新产品的创业企业不可能参考现有市场的数据、价格和营销方式。因此，它要自己预测所进入市场的成长速度和可能获得纯利，并把它的设想、管理队伍和财务模型推销给投资者。而准备进入一个已有市场的风险企业则可以很容易地说明整个市场的规模和改进方式。风险企业可以在获得目标市场的信息的基础上，对企业头一年的销售规模进行规划。,财务规划,39,企业的财务规划应保证和商业计划书的假设相一致。财务规划和企业的生产计划、人力资源计划、营销计划等都是密不可分的。必须要明确下列问题：(1)产品在每一个期间的发出量有多大？(2)什幺时候开始产品线扩张？(3)每件产品的生产费用是多少？(4)每件产品的定价是多少？(5)使用什幺分销渠道？所预期的成本和利润是多少？(6)需要雇佣那几种类型的人？(7)雇佣何时开始，工资预算是多少？等等。,财务规划,40,创业计画书应有的重点,创业理念好的创业理念不只是理想景象的假设程序，它是一种承诺。要有一年明确的图标目标，与五年内的企业方针。,41,创业计画书应有的重点,创业计画产品计画(制作加工)营业计画行销计画财务规划,计画书中以数字最重要,42,创业计画书撰写的原则,1.清楚呈现竞争优势与投资利基2.具体可行：具体、经济、简洁、有弹性3.有长远的规划，呈现经营能力4.具市场导向5.客观的分析与具体的资料左证6.完整含括事业经营的各项功能7.需注明妥善处理意外状况的方式，在计画中需预留15%弹性预算,43,创业计画书应有的内容与架构,创业的业种名称地点预定开幕日期与时间营业计画生财设备店面装潢商品与制作管理营业收支预估,44,创业计画书应有的内容与架构,资金规划：资金需求规划与筹措资金管理包括个人与他人出资金额比例、银行贷款等，创业计画的资金运用分配比例，如果希望以创业计画书来申请贷款，应同时说明贷款的具体用途。财务预估：至少应列述三年，每一年预估的营业收入与支出费用的明细表，主要目的是让创业者确实计算利润，并明了何时能达到收支平衡。,45,创业计画书应有的内容与架构,行销策略：行销策略包括服务或产品市场在哪里？销售方式及竞争条件在哪里？行销策略是要找出目标市场的定位。营收与利润偿贷计画,46,偿贷能力,看资本结构的安全门算利润结构的保险门掌握营收与成本从商品与库存看绩效思考偿贷能力与现金流量如何更新再造永续经营,47,创业计划书（典型的纲要）,创业计划书公司名称地址邮政编码联系人及职务电话传真网址/电子信箱商业计划书内容提要第一部分摘要（整个计划的概况，文字在23页以内）一对公司的简单描述二公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标）三公司目前的股权结构四已投入的资金及用途五公司目前主要产品或服务介绍六生产概况和营销策略七主营业务部门及业绩简介,48,八核心经营团队九公司优势说明十目前公司为实现目标的增资需求：原因、数量、方式、用途、偿还十一融资方案（资金筹措及投资方式）十二财务分析1财务历史数据（前35年销售汇总、利润、成长）2财务预计（后35年）3资产负债情况第二部分综述第一章公司介绍一公司的宗旨（公司使命的描述）二公司介绍资料三各部门智能和经营目标四公司管理1董事会2经营团队3外部支持（外聘人士/会计事务所/顾问事务所/技术支持/行业协会等）,49,第二章技术产品一技术描述及技术二产品状况1主要产品目录（分类、名称、规格、型号、价格等）2产品特性3正在开发/待开发产品简介4研发计划及时间表5知识产权策略6无形资产（商标/知识产权/专利等）三产品生产1资源及原材料供应2现有生产条件和生产能力3扩建设施、要求及成本，扩建后的生产能力4原有主要设备及添置设备5产品标准、质检和生产成本控制6包装与储运,50,第三章市场分析一市场规模、市场结构与划分二目标市场的设定三产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素分析四目前公司产品市场状况、产品所处市场发展阶段（空白/新开发/高成长/成熟/饱和）、产品排名及品牌五市场趋势预测和市场机会六行业政策第四章竞争分析一有无行业垄断二从市场细分看竞争者市场份额三主要竞争对手情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、包装、营销、市场占有率等）四潜在竞争对手情况和市场变化分析五公司产品竞争优势,51,第五章市场营销一概述营销计划（区域、方式、渠道、欲估目标、份额）二销售政策的制定（以往/现行/计划）三销售渠道、方式、行销环节和售后服务四主要业务关系状况（代销商/经销商/直销商/零售商/加盟者），各级资格认定标准政策（销售量、回款期限、付款方式、应收帐款、货运方式、折扣政策等）五销售队伍情况及销售福利分配政策六促销和市场渗透（方式及安排、预算）1主要促销方式2广告/公关策略、媒体评估七产品价格方案1定价依据和价格结构2营销价格变化的因素和对策八销售资料统计和销售记录方式，销售周期计算九市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（35年）销售额，占有率及计算依据,52,第六章投资说明一资金需求说明（用量/期限）二资金使用计划及进度三投资形式（贷款/利率/利率支付条件/转股普通股、优先股、认股权/对应价格）四资本结构五回报/偿还计划六资本原负债结构说明（每笔债务的时间、条件、抵押、利息等）七投资抵押（是否有抵押、抵押品价值及定价依据、定价凭证）八投资担保（是否有抵押、担保者财务报告）九吸纳投资后股权结构十股权成本十一投资者介入公司管理之成都说明十二报告（定期向投资者提供的报告和资金支出预算）十三杂费支付（是否支付中介人手续费）,53,第七章投资报酬与退出一股权上市二股权转让三股权回购四股利第八章风险分析一资源（原材料/供应商）二市场不确定性风险三研发风险四生产不确定性风险五成本控制风险六竞争风险七政策风险八财务风险（应收帐款/坏帐）九管理风险（含人事、人员流动、关键雇员依赖）十破产风险,54,第九章管理一公司组织结构二管理制度及劳动合同三人事计划（配备、招聘、培训、考核）四筹资、福利方案五股权分配和认股计划第十章经营预测增资后35年公司销售数量、销售额、毛利率、成长率、投资报酬率预估及计算依据第十一章财务分析一财务分析说明二财务数据预测1销售收入明细表2成本费用明细表3薪金水平明细表4固定资产明细表5资产负债表6利润及利润分配明细表,55,7现金流量表8财务指标分析（1）反应财务盈利能力的指标a.财务内部收益表b.投资回收表c.财务净现值d.投资利润表e.投资利税表f.资本金利税表g.不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析（2）反映项目清偿能力的指标a.资产负债率b.流动比率c.速动比率d.固定资产投资借款偿还期,56,1创业计划书是否显示出你具有管理公司的经验。2创业计划书是否显示有能力偿还借款。要保证给预期的投资者提供一份完整的比率分析。3创业计划书是否显示出已进行过完整的市场分析。要让投资者坚信你在计划书中阐明的产品需求量是确实的。4创业计划书是否容易被投资者所领会。创业计划书应该备有索引和目录，以便投资者可以较容易地查阅各个章节。此外，还应保证目录中的信息流是有逻辑的和现实的。5.创业计划书中计划摘要并放在了最前面，相当于创业计划书的封面，为了保持投资者的兴趣，计划摘要应写的引人入胜。6.创业计划书是否在文法用词上全部正确。计划书的拼写错误和排印错误将使机会丧失。7创业计划书能否打消投资者对产品/服务的疑虑。如果必要，可以准备产品模型左证。,创业计画书检核的重点,57,财务报表及损益表编列,58,创业经营为的是什么?赚钱-将本求利利润经营是不二法则,财务收支管控及资金规划,59,运作组织机制?生产、行销、人才、研发、财务、信息,60,.合理的税后净利.达到损益平衡所需的时间.投资报酬率.资本需求.毛利率.策略性价值.资本市场活力.退出机制与策略,确认总投资金额与资金筹措-效益面的评估,61,管帐抓漏三步骤，立刻激活理财吸引力！每个月赚多少钱？钱都花到哪里？(费用)未来3年会存下多少钱？,财务