（企业管理专业论文）供应链绩效评价体系研究.pdf

摘要 在竞争全球化的趋势下，供应链管理越来越受到企业的重视，供应链绩效评价是供 应链管理的关键组成部分，然而跨企业的供应链绩效评价却处于研究的起步阶段。到目 前为止，几乎没有供应链绩效评价实践成功应用的报道。对供应链绩效评价理论缺乏深 入的系统性研究是重要原因之一。 本文由绪论、供应链管理与绩效评价理论基础、供应链综合绩效评价体系构建、供 应链绩效评价方法、供应链绩效评价实证研究及系统设计和总结展望六章构成。全文首 先对研究的背景、目的和意义进行概述，重点阐述了供应链绩效评价研究现状。接着供 应链管理理论、绩效评价理论、利益相关者理论以及供应链管理对绩效评价的影响这几 方面入手对f i 人的相关研究成果进行了全面的总结。针对当前绩效评价存在的问题以及 供应链绩效评价的影响因素、特点和原则，笔者构建了基于流程的供应链绩效评价体系 及量化分析，并提出了基于三角模糊的层次分析法。在此基础上，第五章对供应链绩效 评价进行了实证研究，并对供应链绩效评价系统的设计问题进行研究和探讨。最后对全 文进行总结，点明研究中的不足和需要进一步研究的方向。 关键词：供应链，绩效评价，基于三角模糊数的层次分析法，绩效评价系统 a b s t r a c t w i t ht h eg l o b a l i z a t i o no fm a r k e tc o m p e t i t i o n ，s u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t ( s c m ) h a sw i nm o r ea n d m o r ea t t e n t i o nf r o mc o r p o r a t i o n s s u p p l yc h a i np e r f o r m a n c em e a s u r e m e n ts y s t e m ( s c p m s ) i so n eo f k e y c o m p o n e n t so fs c m ，b u ti n t e r - o r g a n i z a t i o ns u p p l yc h a i np e r f o r m a n c em e a s u r e m e n t ( s c p m ) s t i l la p p e a r s t ob ei ni t si n f a n c y u n t i lt o d a y , f e ws u c c e s s f u lc a s e so ft h er e a l - w o r l da p p l i c a t i o n so fs c p m sh a v ee v e r b e e nr e p o r t e d ，w h i c hi sm a i n l yd u et ot h el a c ko fa ni n - d e p t hr e s e a r c ho nt h et h e o r yo fs c p m b a s e do i lt h ek n o w l e d g eo fs c m ，i nt h i st h e s i s ，w ep u r s u ea ni n - d e p t hr e s e a r c ho ns c p m s t h e r e s u l t so ft h er e s e a r c ha r ea sf o l l o w s ：f i r s t l y , t h eh i s t o r y , a i ma n ds i g n i f i c a n c eh a v eb e e nr e v i e w e d ，a l s o e l a b o r a t et h ec u r r e n ts i t u a t i o no fs u p p l yc h a i np e r f o r m a n c em e a s u r e m e n t n e x t ，w eh a v es u m m a r i z e dt h e c o m p r e h e n s i v ea c h i e v e m e n tb a s e dt h es u p p l yc h a i nt h e o r y , p e r f o r m a n c em e a s u r e m e n tt h e o r y , b e n e f i t r e l e v a n c ep e r s o nt h e o r y a i ma tac u r r e n tp r o b l e mo ft h ep e r f o r m a n c ee v a l u a t i o na n di m p a c tf a c t o r , c h a r a c t e r i s t i c sa n dp r i n c i p l eo fs u p p l yc h a i np e r f o r m a n c ee v a l u a t i o n ，e v a l u a t es y s t e ma c c o r d i n gt ot h e s u p p l yc h a i nr e s u l t so fp r o c e s sa n dt h eq u a n t i t yt u r n sa n a l y s i sh a sb e e ns e tu p a n da l s ow ep u tf o r w a r d f u z z ya n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s i nc h a p t e rf i v e ，w ed i c u s s e dt h a ti ft h i se v a l u a t i o ns y s t e mo ft h e s u p p l yc h a i np e r f o r m a n c ea p p l yt oe v a l u a t ei nt h es u p p l yc h a i np e r f o r m a n c e ，w es t i l ln e e dt os e tu pa n e v a l u a t i o ns y s t e mt oe v a l u a t ea tp r e s e n tw i t ht h eo r i e n t a t i o no fd e m a n d t h i sc h a p t e rc a r r i e so nr e s e a r c h a n ds t u d yf o rt h ed e s i g np r o b l e mo ft h ee v a l u a t i o ns y s t e mo ft h es u p p l yc h a i nr e s u l t s a tl a s t ，c a r r yo n s u m m a r yt ot h ew h o l et e x ta n dp u tf o r w a r dt h et h ed e v e l o p m e n tt r e n d e n c eo fs u p p l yc h a i np e r f o r m a n c e e v a l u a t i o n k e yw o r d ：s u p p l yc h a i n ；p e r f o r m a n c ee v o l u t i o n ；f - a h p ；p e r f o r m a n c ee v o l u t i o ns y s t e m 论文独创性声明 本人声明：本人所呈交的学位论文是在导师的指导下，独立进行 研究工作所取得的成果。除论文中已经注明引用的内容外，对论文的 研究做出重要贡献的个人和集体，均己在文中以明确方式标明。本论 文中不包含任何未加明确注明的其他个人或集体己经公开发表的成 果。 本声明的法律责任由本人承担。 敝作者硌锵田1 年吒艮酌 论文知识产权权属声明 本人在导师指导下所完成的论文及相关的职务作品，知识产权归 属学校。学校享有以任何方式发表、复制、公开阅览、借阅以及申请 专利等权利。本人离校后发表或使用学位论文或与该论文直接相关的 学术论文或成果时，署名单位仍然为长安大学。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名：铹砂扩 导师签名： 骂之上 啼午月拍 曩年只气e l k 安人学顺l j 学位论文 一、绪论 随着科学技术不断进步和生产力不断快速发展，顾客消费水平随之不断提高。同时， 顾客的期望值也越来越高，要求产品和服务具有更好的质量、更大的柔性、更多的选择、 更高的价值和更低的价格。在这种情况下，企业为了提高竞争力，必须不断的缩短产品 丌发研$ , j n , j - 间、改进产品质量、降低生产成本和缩短交货期。然而，要达到这些目标， 仅仅依靠某个企业自身力量是远远不够的，必须以协同的方式，把企业内部和外部的资 源有效的整合在一起，在协调个体绩效的基础上使整个系统绩效达到最优。供应链管理 的概念就是在这个背景下提出来的，它已经发展成为一种先进的业务管理模式，不仅带 来了新的管理理念，而且为企业之间的信息沟通和交流、创建集成的业务流程环境提供 了原动力。 当前，企业之间的竞争正在演变为不同供应链之间的竞争，这个趋势也动摇了传统 的针对个别企业进行绩效评价的思想和方法，对整个供应链的绩效评价体系受到越来越 广泛的关注和同益深入的讨论，并逐步融合到供应链的管理中，对供应链绩效及其评价 体系的研究具有越来越重要的理论和现实意义。 1 1 本文研究背景、目的和意义 1 1 1 本文研究背景 供应链管理( s c m ) 是继全面质量管理( t q m ) 、准时化生产( j i t ) 、企业流程再造 ( b p r ) 、企业资源计划( e r p ) 等管理热点之后出现的又一个被实业界和学术界关注的管理 理念。英国著名的供应链管理号家克罩斯托弗曾指出：“2 1 世纪的竞争不再是企业与企 业之问的竞争，而是供应链与供应链之问的竞争”，“市场上只有供应链而没有企业”【2 】。 特别是国际上一些著名的企业，如惠普公司、i b m 公司、戴尔计算机公司等在供应链 实践中取得了巨大的成就，使人们更加举信供应链管理是进入2 l 世纪后企业适应全球 化竞争的一种有效途径。 供应链管理在实施过程中，需要耗费大量的人力、物力和财力，承受来自管理、组 织和产品的风险，因此必须进行，懂格的核算和绩效评价，才能实现企业资源和社会资源 的最大化利用。只有知道某一战略的成本和实旌效果，才能使管理者做出有效决策，绩 效评价机制作为保持战略层和执行层迈向共同管理目标的粘合剂，具有不容忽视的价 值。在供应链管理中，为了使供应链能够健康地发展，如何科学全面地分析和评价供应 一、绪论 链的运营绩效，是一个迫切需要解决的问题。供戍链管理思想出现以前，企业管理主要 集中在食业内的各职能部门的管理，绩效评价也牛要针对企业内部，绩效指标的构成比 较t 1 1 j l 一。在供应链管理模式下，这种传统的绩效评价有明显的不足之处，具体而言有以 f ) l 点： 1 绩效指标的构成比较单一。五六十年代，由r 顾客需求大于供给，企业的主要 任务是以最低的成本生产尽可能多的商品，以实现企业利润最大化的战略目标，这种情 况下以成本或利润为单一的指标是无可厚非的。进入七八十年代后特别是2 1 世纪以来， 卖方市场向买方市场转变，市场竞争进入白热化阶段，企业管理的重心也由成本管理向 客户管理发展。单一的绩效指标显得力不从心，容易造成局部优化，鼓励短期行为。 2 绩效评价的数据来源于财务结果，服务于财务指标。长期以来，企业以财务指 标的实现作为绩效评价的依据，在时间上比较迟缓，只能对企业进行事后评价，不能反 映企业的经营的动态情况。在委托代理机制下，单纯的财务指标不能有效激励经理 人员，导致经理人员注重短期目标的实现，忽视企业的长远目标，在有些情况下还会产 生棘轮效应( r a t c h a te f f e c t s ) 1 。 3 绩效指标集中于企业内部的职能部门，缺乏对企业外部目标的评价。企业的内 部目标可概括为生存、发展、盈利。在市场激烈竞争的今天，任何企业的生存、发展与 外部环境息息相关，内部目标的实现依赖外部目标完成情况。企业在市场竞争中，要适 时向顾客提供满意的产品，为顾客创造更多的价值和更优质的服务，才能得到顾客认同， 赢得生存空间。同时，企业必须兼顾员工个人和合作伙伴目标的实现，才能获得长远发 展。 1 1 2 论文研究目的和意义 在竞争激烈的经营环境下，完善的供应链管理是企业提升竞争力的重要工具。理想 的供应链能够为供应链组织带来巨大的利益，供应链绩效的优劣将直接影响供应链组织 的成长与发展。因而企业应该如何选择适当的供应链，建立一套客观、精准的评价指标 体系和具有综合评价能力的评价模型是企业的重要议题。 供应链管理作为一种新的适应全球制造和顾客需求多样化的管理模式，在企业中得 到了广泛的应用。在供应链管理模式下，供应商与制造商之间不再是简单的货物交易关 “瓤4 f ：效j j i “工l i 纠，散il 寸i m 腹；l 姆j 济彻艘i t ：j f o lj 咒? a 济客+ l ，| 眺剧j i j 隶使用j i 墨个# 毽念。这珊沦汉为， 蹦j 泊铍0 爪溉，j 鞠j ：l l l ；1 1 5 旋彳硝。减，多溺犍则矧j ji h l 过托，i ：i ， ； f 水i 的人。即蚀。、琊一；、收入降攸# l ：小会t l ：吲此断低7r 赞水m m 会绺续你样l i l l ：拍0 ；f i j 优水准即_ ；f j ；赞“指知：”4 1 t 卜上厂使很啦i l ；睁卜爿：施像“棘轮” 材，j ：舱i m 丑，小淹i j 越。 k 安人学影! i ! 学位论文 系，它们是一个利益共同体，是长期合作的战略伙伴，通过优势瓦补和协调效应产生企 业币独竞争时所不能产生的优势。在这种情况下，企业丌始体会到良好的、合作性的供 应链的重要性，如何在伙伴关系的情况f 进行供应链的绩效评价对供应链的健康成长、 实现目标有着重要的意义。 随着全球f 趋激烈的市场竞争和产品寿命周期的不断缩短以及顾客期望的逐渐提 高，区别于“垂直一体化”管理模式的“水平一体化”形成了一条从供应商到制造商再 到分销商的贯穿所有企业的“链”。供应链上合作必须达到同步、协调地运行，才有可 能使链上的所有企业都受益。供应链管理更为强调组织之间的协调、合作和运营的管理。 在供应链管理环境下，企业的管理思想和管理重点都发生了巨大变化。例如，管理者的 注意力己从过去的侧重内部控制转为内外协调并重，关注的对象也从单一企业发展为企 业群。因而，对企业运作绩效的评价也随着供应链管理运作的重点而发生改变。传统的 重视独立部门绩效以及财务指标的思想很难推动供应链的发展，为此，需改变传统的运 作绩效的评价思想、指标和方法。供应链组织的运营是一个动态的过程，需要在运营过 程中作综合评价，以便对供应链的决策做出适当的调整与重组，使得供应链组织达到最 优化的运行目标。但是，由于供应链组织运营过程中包含大量的模糊信息，同时这些信 息和评价指标大多数还是定性描述的，很难用常规的方法进行量化和评价。因此寻求一 种更为科学、客观、量化的综合评价方法，来解决如供应链绩效评价指标间不完全独立、 指标体系中存在大量模糊定性信息的这种类型的评价问题就显得尤为重要。 供应链绩效评价扮演着监督和改善的角色，一方面不仅需要随时检查供应链系统的 运作是否符合既定的目标；另一方面又需要监视外在环境的变迁以检查绩效评价指标体 系是否能符合外在竞争环境的需求，以准确地反映满足顾客需求的经营能力。为了科学、 客观地反映供应链的运营情况，也需要考虑建立与之相适应的供应链绩效评价体系和评 价方法。因此，设计一套有效的供应链绩效评价体系，这对于指导供应链各成员企业的 经营管理，促使其业绩提升具有重要的意义。 1 2 供应链绩效评价研究现状 自2 0 1 廿= 纪9 0 年代供应链管理成为各国学者和企业家研究的热门领域以来，因内外对 供应链绩效评价的研究t 要集中在评价指标体系、评价指标、评价方法、评价系统等方 面。本节就从这儿个方面对供应链绩效评价的研究现状进行阐述。 3 一、绪论 1 2 1 供应链绩效评价模型和指标体系研究现状 随着供应链管理的不断发展，大量的关于供应链绩效评价体系的研究不断涌现，许 多专家学者和研究机构对供应链绩效评价理论提出了自己的见解，这里对目前流行的评 价体系作一完整、全面的综述。 1 l u m m u s 的观点 l u m m u s l 3 j ( 1 9 9 8 ) 在描述制定战略供应链计划的七个步骤的同时，列举了供应链绩 效的主要考核指标k p i ( 见表1 1 ) 。每一项指标都有三个指标值：理想值、目标值和当 前值。供应链绩效管理的目的就是按照理想值设定目标值，继而根据目标值改进现有的 绩效状况。l u m m u s 从4 个方面列举了供应链绩效的主要考核指标。在供应方面，有供应 的可靠性、提前期；在过程管理方面，有过程的可靠性、所需时间以及计划完成情况： 在交货运送方面，有完好订单完成率、补充提前期、运输天数；在需求管理方面，有供应 链总库存成本、总周转时间1 4 1 。 表l l供应链绩效的主要评价指标 i 类型i 考核指标l i 供应i 供应的可靠性、提前期i lii i 转换l 有过程的可靠性、所需时l 日j 以及计划完成情况l l 交货运送l 完好订单完成率、补充提前期、运输天数i l 需求管理i 供应链总库存成本、总周转时间i 2 b e a m o n 的观点 b e a m o n ( 1 9 9 8 ) t 5 】认为供应链绩效评价体系的评价指标可以分为定性的和定量的两 类。定性指标包括顾客满意度( 由交易前满意度、交易满意度和交易后满意度3 部分构 成) 、柔性、信息流和物流整合度、有效风险管理和供应商绩效。定量指标又分为两类： 一类是基于成本的指标，包括成本最小化、销售最大化、利润最大化、库存投资最小化 和投资回报最大化；另一类是基于顾客响应的指标，包括满足率最大化、产品交货延迟 最小化、顾客响应时问最短、定货至交货时问最短和功能重复最小化。 3 r o g e r 的观点 r o g e “1 9 9 9 ) 1 6 1 认为，客户服务质量是评价供应链整体绩效的最重要手段。具体应从 以1 0 个方面进行：( 1 ) 有形体的外在绩效，该指标用于评价企、i p 内的1 ：具、设备、人事， 甚至营销等实体的外在绩效：( 2 ) 可靠性，该指标反映了供应链或者企业履行承诺的能 4 k 友人学硕i ! 学位论文 力；( 3 ) 响应速度，该指标反映了企业服务于客户的意愿和提供服务的迅捷性，时问是 该指标的主要度鼍变量；( 4 ) 能力，是指要达到既定的服务水平，员工必须掌握的技能 和知识；( 5 ) 服务念度，与客户接触时，企业或者服务人员表现出来的礼貌性、友好性、 考虑问题的周全性以及对客户的尊重：( 6 ) 可信性，该指标反映了供应链或者企业按时 交货的能力；( 7 ) 安全性，该指标反映了企业降低和避免风险、危险和冲突的能力：( 8 ) 可接近性，即客户或者供应链外的组织与供应链成员接触的便捷性；( 9 ) 沟通能力，企 业与客户或者其他成员的交流能力；( 1 0 ) 理解客户的能力，反映了企业对客户的理解能 力，如企业是否真乖了解客户的需求。 4 供应链参考模型( s c o r ) s c o r ( s u p p l yc h a i no p e r a t i o nr e f e r e n c em o d e l ) 是由供应链协会开发支持的，适用于 不同工业领域的供应链参考模型，它可以描述、分类和评价一个复杂的管理过程【7 j 。 露曩麓示蕾 眭鞭 i 磺曩 髑 簟一曩定义s c 0 r 接帕蠢啊和内密 广1蠢髯囊爱， 定义誓奉的竞争镶敏插垢 2 两 奄燕垧袅府蔓覆_ 二曩定义r 参十簿准投白渡弹 - a它誓曩 弋 蠢提交鞠 企救过的配置矬拇的供府鼍荽理钯们枘缱_ i 盂秸 ， 藏辫簟元 a第冀囊宅史全盘在它所琏拜的审埒中盔功霓辨能力 昂 ( d i , n f i n ) i x 苞括： 谴牲革元帕定义 奠 懈0 ：i 。嚣习e 嚣j 藩挫单元的氆e 入| l l 输出 兰i ：堡! 翟苎翟苎 ；1 一 ， l ：坌譬麓fll ：；t l 1 w ”，蠹鬈耋：萎蠢鐾蟹量， 隐矧一”。7蠢蔫二墟企t 可以辅健i l 的擅喀远作 蕾 。j 墨 l 叭 耄岔 宴瑷蜢 侧 企业丧这一量变厦俸曩的骰肖簋t 曩凌奠 a( 曩稳摹元劈辩 摹四叠为近戍量他的重务耳壤霆置馥嚣竞争挽势盼赛覆 图i is c o r 模型的框架体系 s c o r 模型按流程定义可分为三个层次( 见图1 1 ) ，每一层都可用于企业供应链的 运作。s c o r 模型的第一层描述了在个基本流程：计划( p l a n ) ，采购( s o u r c e ) ，生产 ( m a k e ) ，发运( d e l i v e r ) 和退货( r e t u r n ) 。企业通过对第一层s c o r 模型的分析，可 根据交付性能、发运速度、完成定单性能等供应链运作性能指标作出基本战略决策；第 二层足配置层，每一种产品或产品犁号都呵以有它自己的供应链，企、i k 可选用该层中定 义的标准流程单元构建他们的供应链：第三层要素层，对活动的定义仍然是一般性的， 5 一、绪论 可以运用于符种产品和信息流。这个模型的l 二面三个层次提供了供应链的分析、设计和 实施的框架。最优的实施方法、指标和分类都与要素层相联系，可以j 【 j 术指导实施过程 1 8 】 o 应该认识到s c o r 模型的框架体系不仅提供了一套供应链流程管理的标准和最优 的实施方法，它还提供了一套衡量流程绩效的标准的绩效指标。但是目前对s c o r 模型 的实施研究却受到了限制，国内即使对s c o r 模型的介绍和分析也很少。根据供应链管 理协会的介绍，目前各个行业对于s c o r 的分析和监控软件比较少。收集一段时问内最 高层细节的信息所花费的代价是很高的，更不必说在职能和组织交叉的情况下获得实时 的信息。 5 集成化供应链评价体系 集成化供应链是指供应链的所有成员单位基于共同目标而组成的一个“虚拟组织”， 组织内的成员通过信息的共享，资会和物质等方面的协调合作，优化组织目标( 整体绩 效) 【9 1 。集成化供应链绩效定义了两种价值：顾客价值和供应链价值。这两种价值分别从 外部和内部定义了供应链应达到的绩效水平，因而对集成化供应链整体绩效进行评价时 也必须从这两个方面入手。通过以上分析，可以得到如图l 所示的集成化供应链整体绩效 评价的体系框架。该图清晰地表明了集成化供应链的总体框架。 图l - 2 集成化供应链整体绩效评价的总体框架 该评价体系由两个一级指标构成：顾客价值和供应链价值。其中顾客价值主要由顾 客满意来反映，而供应链价值则由供应链投入、供应链产出和财务评价来具体描述，每 一项二级指标又被细化为更加具体的评价指标，从而克服了之前指标评价体系过分依赖 于个人主观的缺陷。但要准确、充分地丌展绩效评价，并在此基础上提高集成化供应链 的运作效率，必须重视并妥为解决以下几个问题：( 1 ) 集成化供应链中成员企业的信息系 统联网，达到最大程度上的信息共享，从而使数掘真实可靠，使评价指标的数据能够在 最大程度上达到来源于定量分析的结果，从而提高评价系统的准确性和客观性；( 2 ) 在实 6 k 安人学硕i ：学位论文 践中不断完善与集成化供应链特点相吻合的指标评价体系；( 3 ) j j i 强集成化供应链中内部 企业的绩效评价系统，并j 集成化供应链绩效评价整体指标体系合理地融合起来；( 4 ) 准确理解评价结果的含义，并将其转化为商务智能，为企业决策提供参考。 6 基于平衡积分卡的绩效评价指标体系 平衡积分卡( b a l a n c e ds c o r ec a r d ，b s c ) 是在1 9 9 0 年诺顿研究所的课题研究成果基础 上，由r o b e r ts k a p l a n 和d a v i drn o r t o n 提出的一种战略性考核体系。它打破了传统的 只注重财务指标的业绩管理方法，认为公司应从财务、客户、内部经营流程、学习与成 长四个角度审视自身业绩，确保企业组织从系统的角度进行战略实施和绩效评价。值得 指出的是，b s c 各个层面的选择最终应根据体现战略和为企业组织创造竞争优势的要求 而确定，并非一成不变。评价原理如图1 3 所示 两词阑藏 指耀ii i 孵务 顾客f 内秘流理 实昂值目标 躜鲍i 囊际值l j 椿 措施 博 指标 播圳 指标ili 图l - 3 平衡积分卡评价原理 ( 1 ) 财务指标体系：财务指标体系包括销售额、利润额、资产利用率等指标；( 2 ) 客户指标体系：平衡积分卡给出企业达到期望目标而必须完成的各项指标，主要包括市 场份额、客户保有率、客户获得率、客户满意度等。客户指标体系可以体现出企业对外 界变化的反映能力的强弱；( 3 ) 内部流程指标体系：平衡积分卡从满足投资者和客户需 要的角度出发，提出了四种绩效属性：质量导向的考核、基于时间的考核、柔性导向的 考核和成本角度考核。该指标体系可反映出企业内部效率的高低；( 4 ) 学习和成长指标 体系：平衡积分卡实施的目的和特点之一就是避免短期行为，强调未来投资的重要性， 使企业更注重对员工系统的投资，冈此设计出反映员工能力、激励、授权与协作能力的 学习和成长指标体系。 平衡积分卡自提出以来，在欧荚及非洲使用得较为广泛，2 0 0 3 年，哈佛商业评论 在庆祝白己8 0 岁生兀时，评选“过去8 0 年来最具影响力的十大管理理念”，其中平衡积 分卡名列第二。同时也受到了一些学者的质疑，表明它仍存在缺陷，这主要集中在 一、绪论 以下方嘶：( 1 ) 在凶果关系的角度，批判者认为：因果关系在岗弓果之间应有时间差 存在；平衡干j 分卡中各指标的关系f i 明确，讨论主要集中在因果关系链的最后两部分， 即顾客满意度的提高弓财务结果改善之i h j 的关系，认为这种关系应是逻辑关系，而不是 因果天系；( 2 ) 在作为战略控制工具的角度上，k a p l a n 矛i n o r t o n 提出平衡积分卡区别于 其它评价j ：具的关键在于它不仅是一种战略评价工具，还是一种战略控制工具，但批判 者认为：平衡积分卡未能很好处理与外部利益相关者和环境的关系；平衡积分卡未 能很好处理内部利益相关者。因此，平衡积分卡不是力能的，应结合自身实际，决定是 否采用平衡积分卡作为绩效评价工具1 8 1 。 7 中国企业供应链管理绩效水平评价参考模型( s c p r ) 中国企业供应链管理绩效水平评价参考模型( s u p p l yc h a i np e r f o r m a n c em e t r i c s r e f e r e n c em o d e l ，s c p r ) 是由中国电子商务协会供应链管理委员会于2 0 0 3 年正式发布的， 是评价中困企业供应链绩效水平，指导中国企业科学而有效的实施供应链管理工程的指 导性模型。s c p r 共包括5 个一级指标，1 8 个二级指标，4 5 个三级指标全面科学、定量地 评价企业供应链管理水平，具体包括：( 1 ) 评价企业对客户需求反应水平的“定单反应能 力指标”，其指标权重为1 5 ；( 2 ) 通过满意度来反映供应链管理绩效的“客户满意度指 标”，其指标权蕈为1 5 ；( 3 ) 评价供应链上各节点企业的业务标准协同状况的“业务标 准协同指标”，其指标权重为2 0 ；( 4 ) 反映加入供应链的企业数量、互动能力等因素的 “节点网络效应指标”，其指标权重为2 5 ；( 5 ) 从建设方式、业务适应能力等角度评价 企业供应链管理绩效的“系统适应性指标”，其指标权重为2 5 。在计算出s c r p 4 5 个三 级指标的分值后，根据各个分值在s c r p 相应的一级指标中的权重，计算出s c r p 五个一 级指标的单项得分。并根据五个一级指标在s c r p 中的权重，计算出企业供应链管理绩 效的评测值1 1 2 】。 作为一个国内自主丌发的结合中国实际供应链管理模式和企业现实需求的绩效评 价模型，s c r p 理应成为企业实现供应链管理的目标愿景的j x l 向标和导航器。然而笔者 通过查找数据库的资料以及网上搜索引擎，发现和s c r p 相关的企业瘳瘳无几，更多的 是关于模型发布的新闻报导，因此该模型的还有待于进一步的理论研究。 1 2 2 供应链绩效评价方法的研究现状 由于供应链运营过程中包含有大量的模糊信息，这些信息很难用常舰的方法进行度 量和最化。另外，供应链本身的特点义决定了面临的决策要追求统筹兼顾、协调甲衡和 8 k 曩人学f i ! ；! t ：学位论文 总体优化，这就使供应链中的绩效评价带有一些定性指标。因此，这就给供应链中的绩 效评价带来一定的难度。目i j 玎红供应链绩效评价中应用的主要方法有层次分析法、模糊 决策评价法和数据包络法等等，卜面分别对这些方法进行介绍。 1 数据包络分析 数据包络分析( d a t ae n v e l o p m e n ta n a l y s i s ，d e a ) 是著名的运筹学家a c h a m e s 和 w w c o o p e r 等人，以相对效率概念为基础发展起来的一种效率评价方法1 13 1 。自1 9 7 8 年第一个d e a 模型发表后，新的模型及相关的重要理论结果不断出现，已成为运筹学 研究的一个新领域。d e a 的应用范围同益扩展，除广泛用于学校、医院、铁路、银行 等公共服务部门的运行效率的评价之外，在经济学领域也有较为深入的应用，如用来估 计前沿生产函数，及用于经济分析中距离函数的计算。 具体来说，d e a 是使用数学规划模型比较决策单元之间的相对效率，对决策单元 做出评价【1 4 】。一个决策单；f f ( d e c i s i o nm a k i n gu n i t ，d m u ) 在某种程度上是一种约定，它 可以是企事业单位、技术方案、技术政策等。确定d m u 的主导原则是：就其“耗费的 资源”和“生产的产品”来说，每个d m u 都可以看作是相同的实体。亦即在某一视角 下，各d m u 有相同的输入和输出。通过对输入输出数据的综合分析，d e a 可以得出 每个d m u 的综合数量指标，据此将各d m u 定级排队，确定有效的( 即相对效率最高 的) d m u ，并指出其他d m u 非有效的原因和程度，给主管部门提供管理信息。d e a 还能判断各d m u 的投入规模是否恰当，并给出了各d m u 调整投入规模的j 下确方向和 程度，应扩大还是缩小，改变多少为好。 2 层次分析法 层次分析法( a n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s ，a h p ) 是由美国匹兹堡大学教授t l s a a t y 在上世纪7 0 年代中期提出的，是一种定性与定量相结合的决策分析方法，对各种类型 问题的决策分析具有较广泛的实用性【1 5 】。在一般评价中，对于一些无法测量的因素， 只要引入合理的标度，就可以用这种方法来度量各因素的相对重要性，从而为决策提供 依据。a h p 是将复杂问题分解为多个组成冈素，并将这些因素按支配关系进一步分解， 按 | 1 标层、准则层、指标层排列起来，形成一个多目标、多层次的模型，形成有序的递 阶层次结构。通过两两比较的方式确定层次中诸因素的相对重要性，然后综合评估主体 的判断确定诸冈素相对重要性的总顺序。 层次分析法的基本思想就是将组成复杂问题的多个元素权藿的整体判断转变为对 这蝗元素进行“两两比较”，然后再转为对这些元素的整体权重进行排序判断，最后确 9 。、绪论 立各元素的权季。具体流稃如图1 4 所示 # 誊 科： 情杯i i 币 - 图1 4 层次分析法实施流程 层次分析法是种相对比较成熟的理论，有大量的实践经验可以借鉴，在一定程度 上弥补了建立和评价指标过程汇总由于缺乏经验而产生的不足。目前已经在能源【1 6 i i 、 科研【1 8 】1 1 叭、企业效益分析1 2 0 1 、人员考核1 2 、安全管理【2 2 】等领域得到了广泛的应用。 3 模糊综合评价法 模糊数学方法是2 0 世纪6 0 年代由z a d e hl a 首先提出来的，模糊数学理论可采用 精确的数学方法来描述模糊性的现象【2 3 1 。目前模糊集合论在各个领域的应用已经十分广 泛，如设计方案的模糊综合评价、用模糊综合评价方法评定企业的经济效益等等。模糊 综合评价是以模糊数学为基础，将边界不清、不易定量的因素定量化，进行综合评价的 一种方法。供应链系统绩效评价问题中，其指标既存在定量指标，也存在定性指标，而 多极模糊综合评价方法将定量和定性指标结合起来。 4 主成分分析法 主成分分析法是通过研究指标体系的内在结构关系，从而将多个指标转化为大小相 关的，包含原来指标大部分信息( 8 0 或8 5 ) 以上的少数几个综合指标( 主成分) 来评价 事物的一种方法，是一种基于客观信息的综合评价方法，在指标权重选择上克服了主观 因素的影响，避免了人为因素带来的偏差，有助于保证客观地反映样本间的现实关系 1 2 4 1 o 5 灰关联法 灰关联法是指事物之间不确定性关联，或系统因子与主行为因子之间的不确定性关 联。灰关联分析是基于行为因子序列的微观或宏观几何接近，以分析和确定因子问的影 响程度或因子对主行为的贡献测度而进行的一种分析方法。它主要用于态势发展变化的 分析，也就足对系统动态发展过程的量化分析。它根据凶素之问发展念势的相似或相片 秤度来衡量冈素问接近的程度。由于关联分析是按发展趋势作分析，冈而对样本量的大 小没有太高要求，分析时也不需要典型的分布规律，而且结果一般与定性分析相吻合， 因而具有广泛的适用性1 2 5 1 。 1 0 忭 蚰 !：_l集 蛳 吐一 博 一 张 【：安人学硕l j 学f 证论文 1 2 3 供应链绩效评价系统和工具的开发现状 关于供应链绩效评价软件系统和工具目前就围内而言还比较少，霍佳震等人提出了 供应链绩效评价决策支持系统( d s s ) 的架构设想，并对供应链绩效评价d s s 作了需求分 析1 2 6 1 。 香港大学的s h i 和h u a n g 等人则开发了一个基于w e b 的可以生成绩效评价工具的 系统。系统采用面向过程的绩效评价方法，通过用户定义绩效指标、评价单元与聚合算 法，并提供同步工具来避免冲突的发生1 2 7 1 。 o r a c l e 公司开发的供应链管理软件系统的绩效评价子系统，对一些关键指标进行了 系统定义，通过信息集成对其进行自动的计算。其中对权重的计算，该系统给出了权重 计算操作平台，通过内置的算法库来计算各个指标的权重。 综合国内外的评价系统的状况可以知道，要建造一个d s s 系统来实施绩效评价支 持，其必须具有以下几个方面的功能： 1 支持供应链各节点企业评价指标数据的收集： 2 支持供应链各节点企业自身的评价要求； 3 适应指标体系中指标个数、层数及归属关系的变化； 4 支持多个评价模型的管理； 5 支持评价体系的更新要求； 6 支持对链外环境信息的吸收与分析； 7 支持供应链成员运用群决策协调方法对绩效评价参数进行协调处理【2 8 l 。 1 3 本文研究内容体系和创新点 1 3 1 本文研究内容体系 论文的各章之间的关系及整体的结构如图l 一5 所示。 卫 臣圆 匿熏圈囡 匦熏圈 区兰习 图i 5 各童关系及整体结构图 、绪论 论文在第一章提出了本文研究的背景、目的和意义，对供应链绩效评价的研究现状 进行了较为详尽的介绍。第二二章到第四章是全文的熏点与核心，针对上述的主要研究内 容，深入地研究了供应链绩效评价的几个重要问题：供应链绩效评价相关理论、供应链 绩效评价体系的构建以及绩效评价的方法。论文第血章对供应链绩效评价系统的设计进 行了介绍。第六章对全文的工作进行了总结，并对进一步的工作进行了展望。 1 3 2 本文研究创新点 ( 1 ) 通过对供应链、供应链管理、供应链绩效评价以及利益相关者理论的概念进 行系统的评价和客观评述，在此基础上提出了供应链、供应链管理、供应链绩效评价的 定义。 ( 2 ) 建立了被评价对象的指标体系。要对供应链绩效做出有效评估，必须根据具 体的评价对象，建立与之相适应的评价指标体系。本文在对供应链绩效评价的现状的基 础上，建立了供应链整体绩效评价指标体系，既考虑到了评价的通用性，也兼顾了评价 的个体特殊性，即可以根据需要增加评价指标。 ( 3 ) 介绍了层次分析法在模糊环境中的扩展基于对数三角模糊数的层次分析 法。对数三角模糊数层次分析法是在传统层次分析基础上发展起来的，又克服了传统 a h p 权重确定时和定性指标评分时由专家直接给出明确数值的缺陷，易于理解、公平 性高，使得决策过程更加接近人的思维过程。本文创新性的利用该方法对供应链整体绩 效进行评价。 ( 4 ) 给出了供应链绩效评价系统的总体设计和功能设计，并针对绩效评价过程中 数据处理工作量巨大而且复杂的问题设计了基于v b 的程序，使得评价时只需将所需原 始数据输入即可得到评价结果，大大减少了工作量。 k 安人学帧i 学位论义 二、供应链管理与绩效评价理论基础 2 1 供应链管理理论 2 1 1 供应链 一般认为，对供应链问题进行正式研究是在2 0 世纪6 0 年代，1 9 6 1 年f o r e s t e r 开 始对供应链( 当时还没有明确提出供应链的概念) 成员企业之间的相互关系进行研究2 9 1 。 现代许多有关供应链的设计原则可以追溯到他的生产分配系统，所以，从某种意义上说 f o r e s t e r 就是供应链设计之父。然而，供应链目前尚未形成统一的定义，国内外相关领 域的学者从不同角度对其进行了定义，比较常见的有以下几种 s t e v e n s ( 1 9 8 9 ) 1 3 0 】认为：通过增值过程和分销渠道控制从供应商的供应商到顾客 的顾客的流就是供应链，它丌始于供应的源点，结束于消费的终点。 c h r i s t o p h e r ( 1 9 9 4 ) 【3 1 1 认为：供应链是指涉及将产品或服务提供给最终消费者的过 程，以及活动的上游和下游互相联系的组织网络网。 供应链运作模型将供应链定义为：从供应商的供应商到顾客的顾客，集成了计划、 资源、制造、配送和反向物流的过程，包括经营战略、物料、工作流和信息流。 美国资源管理协会( 2 0 0 2 ) 对供应链所下的定义是一个整体的网络用来传送产品和 服务，从原始丌始一直到最终客户( 消费者) ，它是藉由一个设计好的信息流，物流和现 金流来完成。 国家标准物流术语对供应链的定义是：生产及流通过程中，涉及将产品或服务 提供给最终用户活动的上游与下游企业，所形成的网链结构【3 2 1 。 马士华教授( 2 0 0 0 ) 等”1 给出的供应链定义：供应链是围绕核心企业，通过对信息 流、物流、资金流的控制，从采购原材料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销 售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连 成一个整体的功能网链结构模氆。 霍佳震等1 3 4 1 学者认为：供应链足指供应链的所有成员单位基于共同的目标而组成的 一个方面的协调与合作，“虚拟组织”，组织内的成员通过信息的共享，资会和物质等优 化组织目标整体绩效。 综合卜述分析和总结，本文把供应链定义为：供应链是围绕核心企业构建的一个跨 企业、跨团队、跨功能、跨文化及具有资源配置的合作动念网络联盟，链接了从供应商 的供应商到客户的客户中的所有成员与其网络以及从原材料采购、生产制造到最后运送 j 1 3 二、f j 【膨链管理j 绩效计价理论皋础 最终产品给最终消费者的全过程的所有活动。 2 1 2 供应链管理 供应链管理这一术语最早是o l i v e r 和w e b b e r 在1 9 8 2 年初提出的。关于供应链管 理的定义有多种不同的表述，对供应链管理内涵的界定尚无统一的认识，为了更好地了 解供应链管理的概念，笔者将对现有有天的文献进行梳理。 d o u g l a sm l a m b e r te ta 1 ( 2 0 0 0 ) 认为供应链管理是一项非常艰巨困难的任务，供应 链管理技术的广泛应用使企业管理决策活动不再作为一个单一的市场竞争个体进行管 理决策，而是一个跨企业、跨部门、跨功能的动念供应链网络的管理决策，因而涉及管 理活动异常复杂，正如yh l e ee ta 1 ( 2 0 0 2 ) 指出供应链管理活动主要内容包括：供 应链计划、供应链运行、供应链建模与仿真，电子商务与供应链、供应链高级计划与排 程、集成供应链生产销售计划、供应链采购、多厂链计划、集成供应链库存管理、订单 处理和客户关系管理、集成运输和分销管理、零售商关系模型等等。 e l l r a m ( 1 9 9 1 ) 1 3 5 1 认为：企业为了提供产品或服务至客户所建立的互动网络，并连结从 原料的提供到最后产品运送的作业流程。 c h r i s t o p h e r ( 1 9 9 4 ) 【3 1 认为：可将供应链看作一个整体，从供应商到客户，以最少 的成本传递最优的客户价值，对供应链的上游和下游关系进行管理。 k o p c z a k ( 1 9 9 7 ) 1 3 6 1 认为供应链管理就是参与物料采购、产品生产、信息分享等流程 的所有企业组合，包含供应商、物流服务业者、制造商、物流配送服务提供商和零售业 者。 c o o p e r , m cl a m b e n t ，d m 和p