（公共管理专业论文）完善沈阳市中小企业发展中政府职能的研究.pdf

：f ：i 、 ， 、，。扩智；，h“警tk奇孙”弧0=_分。_h_t礼留妒妊嚣黔甜枣一乳j v护。争。， 1 ： 讲 a1 ) i s s e r t a t i o ni np u b u ca d 脚l i 】缸s t r a t i o n i m p r o v e t h es h e n y a n g c i t yg o v e r n m e n t f u n c t i o n si nt h ed e v e l o p m e n to fs m e s i nt h e s t u d y b y w ud o n g s u p e i s o r ： a s s o c i a t ep r o f e s s o rd ub a o g u i n o 吡e a s t e mu n i v e r s 埘 m a y2 0 0 8 ，“rd 蓦*硌，“彰a器 ：i l 独创性声明 本人声明，所呈交的学位论文是在导师的指导下完成的。论文 中取得的研究成果除加以标注和致谢的地方外，不包含其他人己经 发表或撰写过的研究成果，也不包括本人为获得其他学位而使用过 的材料。与我一伺工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文 中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：关 日 期：多眵z 矽 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者和指导教师完全了解东北大学有关保留、使用 学位论文的规定：即学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论 文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人同意东北大学可 以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索、交流。 作者和导师同意网上交流的时间为作 半年口一年口一年半口 学位论文作者签名：襄冬 签字日期：炒- 导师签名： 签字日期： 后： p j 佴吖， 东北大学m p a 专业学位论文摘要 完善沈阳市中小企业发展中政府职能的研究 摘要 随着市场经济体制的逐步建立和完善，沈阳市中小企业的发展呈现出可喜的 局面。据统计，全市中小企业的数量已达8 万余户，个体工商户已达1 9 万户，中 小企业的数量已超过企业总数的9 9 ，2 0 0 7 年中小企业实现的增加值占全市地 区生产总值的6 4 ，中小企业上缴利税占到全市税收总额的6 8 ，同时中小 企业安置了7 5 的就业人员，为沈阳市经济发展和社会稳定做出了突出贡 献。沈阳市的经济格局已经由原来的大型国有企业一统天下过渡到大中小企业并 存，国家与民营企业共同发展的局面。 随着国家颁布中国中小企业促进法，以及沈阳市提出的加快改造老工业基 地的工作目标，沈阳市政府加大了对中小企业的发展的工作力度，在各项政策、 资金、项目申报等等方面均向广大中小企业进行倾斜，政府职能部门不断提高服 务意识，减化办事手续，为中小企业营造良好的发展环境。 然而，由于旧体制的巨大惯性和市场机制的低水平发育与成长，政府行为仍 然深深地打着旧体制和旧秩序的烙印，政府职能缺失的现象依然较普遍，政府职 能还有待于进一步的完善。 本文通过对沈阳市中小企业发展情况以及政府相关部门在指导与扶持中小企 业工作情况的客观描述，找出沈阳市一些政府部门在扶持中小企业中完善政府职 能的现存问题，并分析了产生这些问题的原因，通过国内其它城市及地区发挥政 府职能，有效服务中小企业的工作比较，提出沈阳市政府部门完善职能，提高意 识，发展中小企业的对策与建议。 关键词：中小企业；政府职能：服务体系；行业协会 i i - r_ 觯“w 0 0 东北大学姒专业擘位论文 i m p r o v e t h es h e n y a n g c i 锣g o v e r n m e n t f u n c t i o n si nt h ed e v e l o p m e n to fs m e s i nt h es t u d y a b s t r a c t a sn l em 砌础e c o n o i i l i cs y s t 锄鼬a l l y 豁t a b l i s ha n dp e 哦蛾，s h y 锄gc i 饥m e d e v e l o p m e n to fs m e ss h o w i n ga 刚i 助n gs i m a t i o n a c c o r d i i l gt os 伽s t i 娼，m e n 瑚曲盯o fs m e si n l ec i t ) rh 弱托a c h 。d8m i l l i o nh o u s e h o l d s ，a n d 砌i v i d u a li n d 璐t r i a l 觚dc 0 删咖f d a lh o l l s e h o l d sh 猫r e a d l e dl9 0 ，0 0 0 ，t l 圮姗m b 盯o fs m e sh 鹤e x e d e d 9 9 o ft l l et o t a ln u m b e ro f 锄t 唧r i s e s ，i i l2 0 0 7as m a l li n c r e 觞ei i lt l l ev a l u eo ft o t a l p r o d u 砸o na r o ft h ec i t ) r6 4 o f l ev a l u em a ts m e sa o c o u n tf o rp r o f i t sa n dt a ) 【豁 t l l l m e do v e rt 0t l l ec i t y st o t a lt a xr c 呦u eo f 6 8p 蝴t ，w h i l es m e s 瑚砌e d7 5p 删 o f 伽叩1 0 m 锄t ，向rt h ec i t ) ，e c o n 0 i x l i cd c v e l o p m ta i l d c i a ls 切b i l i 够h a v em a d e 0 u t s 删i i 堰c 0 i l 仃i b u t i o n s s h 既i y a n gc i t y s o n o l i l i c 咖c t u 坞h 够b e e nf f o mt l i el a 玛p s t a t 争o w n e de n t e r p r i s e su m 矽n 坞w o d dt r 觚s i t i o nt 0c 0 - e x i s td az h o n g 越a o 咖e 印r i s 懿， p r i v a t ee n t e r p r i s 铺甜l ds t a t ec o m m o nd e v e l o p n l e n to f t l l es i t i l a 廿o n a st l l es t a t ep r o m u l g a t e d 廿l e 竹c h i n as m ep r o r n o t i o nl a w ，竹觚dm es h 铋y 粕g c i t yt 0s p e e du pm e 的n s f o 肌a t i o no f0 1 di i l d u s t r i a lb 弱锱i nt 1 1 e 仃a n s f o m l a t i o no ft l l e o b j e c t i v e so fm es h e n y a n gm ：l i c i p a lg o v i ：加m e mh 嬲i l l c r e 笛e dt l l ei i l t e l l s i t ) ，o fm e d e v e l o p m 锄to fs m e s ，p o l i c i 伪，f i l n d i l l 吕r e p o n i n g 觚do t l l 盯州t sa n ds oo n at i l tt 0 t 1 1 em 勾o r i t yo fs m e s ，n l eg o v e m m e n t 。s 如n c t i o n a ld 印抛伽临c o m 妇n n yr a i 鲫旧r e n e s so fs 盯v i c e ，b ya c to fp r o c e d l l r 髓f o rs m e st 0c a t eag | 0 0 d 既l v 协d n m e n t 斯 d e v e l o p m e n t h o w e v e r ，弱m eo l ds y s t 锄， l e 仃c i 】【l 锄【d o u si i l e n i a 觚dal o wl e v e lo f d c 、，c l o p 】【n e n to fm 破雠m e c h a l l i s m s 觚dt l l e 掣1 0 w t l lo fg o v l m l m 铋ta c t i o ni ss t i nd e e p l y 珊d 盯n l eo l ds y s t e m ，锄dm eb 珊n do f m eo l do m n 他f 1 1 1 1 c t i o 璐o f n 璩m i s s 吨i ss t i n i n o r ec 0 舢n o 玛9 0 v e r i 皿锄t 删。硒h a v e y 烈t 0b e 缸t b 盯岫v 。d b 蠲e do nm ed e v e l o p m e n to fs m a l la n dm o d i u m 饥t e 叩r i s 髓i i ls h e n y a i 培c i t y 嬲 w d l 锻r e l e v 锄tg o w ：n l m e n td e p 缸h i 蛐i i lg u i d i i 培砒l ds u p l 0 r t 吨t 1 1 ew o r ko fs m e s i i lt l l e0 b j e c t i v cd 骼嘶p t i o no f 坞s l l 铋y 孤gc 时t of i n ds o m eg o v l l n e n td e p a m i l e 鹏 i n 唧r to f s m e si n 咖r o v i i l g 地劬砸。鹪o f m ee x i s t i n gp r o b l 锄s ，a i l da i l a l ) ，s i so f t h 懿ep r o b l 伽啮t h er e a s 0 巩n l r o u 曲d o m 懿t i c 锄do n l e rc i t i 懿p l a y 如n c t i o n so fm e g o v e n l m 毗n l e 、0 r ko fe 行e 嘶v es e r v i c 懿如rs m e s ，n 尬s h 铋y 勰gm 1 吼i c i p a l 9 0 v 锄珊e n td 印a m n e n t st 0i i n p r o v cm e 矗m 砸0 no fa w 骶m 懿s 枷s i n 舀d e v e l o p m e l l to f s m e sc 0 1 加t 饥n 戌颐埔销a n d 飘礓莲 e s t i o n s k e y w o a s ：s m a l l 锄dm c d i l l m 伽【t 即r i s 懿；h 0 、，a 姗e n tf h r 晓。地；s e r v i c es y s t e m ； i l l 小塔旬叮a s s o c i a t i o n - i i i i【 -riil i i 一 一k l u n k ： l 东北大学硼p a 专业学位论文目录 目录 j i 自r1 9 目】 中文摘要 a b s t r a c t 第1 章绪论l 1 1 选题目的及研究意义。一一。一。o 。一。一l 1 1 1 选题目的：。1 1 1 2 论文研究的意义：l 1 2 文献综述一。一2 1 2 1 关于沈阳市中小企业发展存在问题的相关讨论2 1 2 2 关于政府职能的相关讨论2 1 2 3 关于政府职能现存问题的相关讨论3 1 2 4 完善发展中小企业政府职能的相关讨论。4 1 3 论文的研究方法一一5 1 3 1 文献检索方法5 1 3 2 调查研究方法5 1 3 3 定性分析方法。5 1 3 4 比较分析方法j 5 1 3 5 系统分析方法5 1 4 论文的创新点6 第2 章中小企业与政府职能概述7 2 1 中小企业相关概念7 2 1 1 中小企业：7 2 1 2 民营企业7 2 2 政府职能的含义及特点 7 2 2 1 政府职能的含义7 2 2 2 政府职能的重要地位8 2 2 3 政府职能在企业发展中的作用9 2 3 沈阳市发挥政府职能扶持中小企业的现状。1 0 2 3 1 各级政府部门加大了对中小企业工作的支持力度9 2 3 2 加大宣传力度，努力营造出了有利于中小企业发展的舆论氛围1 0 2 3 3 努力为中小企业发展创造良好了的环境l o 2 3 4 实施中小企业成长工程，加速了中小企业发展l l 2 3 5 沈阳市中小企业服务体系工作初见成效j 1 1 第3 章沈阳市扶持中小企业发展中政府职能现存问题及原因1 3 3 1 政府职能的现存问题。一。一。一一。一一。1 3 东北大学加p a 专业学位论文 一 目录 3 1 1 中小企业发展的软环境建设滞后1 3 3 1 2 政府对中小企业发展的投入不足1 4 3 1 3 中小企业社会化服务体系尚未完善。1 5 3 1 4 扶持中小企业发展的相关政策缺失。1 7 3 1 5 个别政府部门的责任意识有待于提高1 7 3 1 6 对中小企业协会的管理没有遵循市场化的原则1 8 3 2 扶持中小企业发展中政府职能存在问题的原因 1 8 3 2 1 政府职能部门观念落后，缺乏市场化的服务意识1 8 3 2 2 宏观管理交叉，政府各部门的工作缺乏系统性1 8 3 2 3 缺乏相应的政策保障，业绩考核制度片面1 9 3 2 4 国有企业改革及遗留问题较重，分散了政府部门的精力：1 9 第4 章国内部分城市及地区的经验引介2 0 4 1 国内部分城市发挥政府职能扶持中小企业发展的举措 4 1 1 上海市政府依托社会化服务体系支持中小企业发展2 0 4 1 2 温州政府部门注重行业商会与协会发展2 l 4 1 3 深圳政府部门提高服务意识，促进中小企业发展2 l 4 1 4 香港特区政府完善各方面的职能推动中小企业发展2 2 4 1 5 厦门市消除政策歧视，大力发展中小企业2 2 4 2 经验总结 4 2 1 各级政府重视是完善支持中小企业发展职能的前提2 3 4 2 2 政策与法规的完善支持中小企业发展职能的基础2 3 4 2 3 财政支持是完善中小企业发展职能的保障2 4 4 2 4 各项服务制度的创新，是发展中小企业的必要条件；2 4 第5 章完善沈阳市中小企业发展中政府职能的对策2 6 5 1 加大支持中小企业发展的工作力度 5 1 i 成立中小企业工作领导小组，强化服务职能2 6 5 1 2 完善相关法规建设，保障工作顺利开展2 6 5 1 3 设立中小企业发展专项资金，支持中小企业发展2 7 s 2 完善中小企业社会化服务体系。一。 5 2 1 设立中小企业人才培训基地，提升中小企业人员的能力与素质2 7 5 2 2 搭建中小企业技术服务平台，推动中小企业的技术创新2 7 5 2 3 完善信息网络建设，为中小企业提供服务资讯。2 7 5 2 4 建立合作交流服务体系，让中小企业走出去2 8 5 3 拓宽融资渠道，缓解中小企业融资难的问题一一。2 8 5 3 1 加强中小企业融资担保的扶持力度2 8 5 3 2 加强信用体系建设，增强融资企业的通明度2 9 5 3 3 培育中小企业上市，解决资金问题2 9 5 4 引导和推动行业协会组织的建立和完善 5 4 1 “政会”分开，健全民主办会机制，确保中小企业的平等参与3 0 5 4 2 重视协会组织的作用，并在政策上给予支持3 0 v j，ii” 东北大学m 队专业学位论文目录 5 4 3 提供专业化服务，增强中小企业的竞争力3 l 第6 章结论3 2 参考文献。3 3 刭c 谢。3 5 作者简介3 6 r 0，、，二il ，卜 东北大学枷p a 专业学位论文第1 章绪论 第l 章绪论 1 1 选题目的及研究意义 1 1 1 选题目的 2 0 0 2 年，我国颁布了中国中小企业促进法，规范了各级政府及机构对广 大中小企业的服务，维护了广大中小企业的利益，极大地推动了中小企业的健康 快速发展。2 0 0 5 年国家又出台了l ：国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有 制经济发展的若干意见，再次明确了各级政府要把鼓励中小企业发展例为工作 重点。沈阳市作为老工业基地改造的中心城市，在促进中小企业发展方面采取了 积极主动的态度，特别是近几年来，沈阳市中小企业已从当初的星星之火演变为 燎原之势，成为创造就业的蓄水池，技术创新的开拓者和稳定社会的减震器，中 小企业为沈阳市的经济发展和社会进步做出了巨大贡献，已经成为促进沈阳经济发 展的主力军。据统计，全市中小企业的数量已达8 万余户，个体工商户已达1 9 万 户，中小企业的数量已超过企业总数的9 9 ，2 0 0 7 年中小企业实现的增加值占 全市地区生产总值的6 4 ，中小企业上缴利税占到全市税收总额的6 8 ，同 时中小企业安置了7 5 的就业人员，为沈阳市经济发展和社会稳定做出了突 出贡献。 2 0 0 3 沈阳市政府认识到扶持中小企业的重要意义，决定把沈阳市中小企业局 从市经济贸易委员会分离出来，直接由分管副市长负责，并将乡镇企业局合并过 来，以增强了中小企业局工作职能，完善各方面的扶持政策。同时2 0 0 7 年在市中 小企业局的基础上又增挂了沈阳市非公经济发展服务局的牌子，充分体现了沈阳 市扶持中小企业发展的决心与愿望，为日后开展工作打下了坚实的基础。 政府相关部门的支持对于中小企业发展有着重要意义，实践证明沈阳市已经 取得了较大的成绩，但由于旧体制的巨大惯性和市场机制的不完善，政府行为仍 然深深地打着旧体制和旧秩序的烙印，政府职能还需要进一步的加强与完善。 本文力图结合工作的实际情况，通过沈阳政府相关部门发挥政府职能，扶持 中小企业发展情况的全面描述，客观地指出政府职能存在的一些问题和不足，并 分析出这种问题与不足的产生原因，根据其它城市服务中小企业职能方面的题的 比较分析，为沈阳市政府部门有效发挥政府职能，扶持中小企业，提出了相关的 对策。一些分析与建议对于有效发挥政府的职能，发展沈阳市中小企业有一定的 借鉴作用。 1 1 2 论文研究的意义 本研究的意义主要体现在以下几个方面： 1 - 东北大学砌p a 专业学位论文第l 章绪论 在理论上，对政府在完善中小企业发展的职能这一主题进行系统分析，对政 府在中小企业发展中职能缺失而出现的问题和原因进行分析，提出相关的政策建 议，进一步分析中小企业发展的政治因素，为政府在中小企业发展中有效发挥各 方面职能提供理论依据。 在实践上，将通过研究所取得的理论成果与政策思路提供给有关的部门和组 织，用以指导实践工作。通过提供政府在完善中小企业发展中的职能的对策建议， 可以为政府更好发挥工作职能，积极服务于中小企业，促进中小企业的发展提供 思路参考。 总之，通过研究提出的政府在中小企业发展中的职能完善的观点，可以为理论 界、学术界进行此方面研究提供新的思路，也可以为政府转变职能提供有益的借 鉴和参考，在加速中小企业成长方面拓宽思路。 1 2 文献综述 1 2 1 关于沈阳市中小企业发展存在问题的相关讨论 在沈阳市中小企业信息网上的 关于沈阳市中小企业发展运行情况的视察报 告中指出，当前沈阳市中小企业发展存在的主要问题是，企业规模还不够大，企 业知名度不够高，缺乏名牌产品。企业融资渠道还比较狭窄，资金困难的问题未 得到缓解。企业投资环境不够宽松。在支持中小企业发展和在落实招商引资政策 上，相关部门还存在具体办法少，可操作性不强，为企业服务的意识还有待提高。 企业土地纠纷等问题还比较突出。对中小企业政策宣传力度还不够大，企业管理 者的现代科学管理水平和素质还有待提高，企业自主创新能力还比较弱，产品加 工链条短，初加工、粗加工产品多，科技含量和附加值低，市场竞争力不强等问 题。作者指出，这些问题的产生一方面是由于企业缺乏一定的市场意识，经验不 足，第二个方面是政府的支持力度还有待于加强，对广大中小企业的重视程度还 应不断提高l l j 。 而本文作者认为在政府扶持中小企业发展中政府职能发挥还存在较多的问题 和不足，比如说软环境建设的落后，社会化服务体系建设的不完善，中小企业购 买服务成本较高等等。针对沈阳市中小企业目前的情况i 本文将在政府扶持中小 企业发展的职能完善方面有深入的分析。 1 2 2 关于政府职能的相关讨论 各界学者从不同角度论述了这一问题，其中张今声在 振兴战略中政府角色定 位一文指出政府应由全能政府转变为有限政府。从一定意义上说，政府的功能 2 l，i，- 东北大学胁专业学位论文第1 章绪论 在于弥补市场机制的失灵，其作用范围应界定在市场机制不能有效发挥作用的领 域但由于改革的滞后和传统体制的惯性，政府的职能尚未得到根本转变，其主 要表现：一是政府仍然以这样或那样的方式对企业进行过分的干预和限制，干些 不应该干的事，甚至一些本应由企业自主决策的事，政府也包办代替，但结果往 往事与愿违。二是由计划经济体制传承下来的内容庞杂的审批制。正是由于滥用 审批权力，一些豆腐渣工程、亏损项目、严重浪费项目却能顺利通过，而一些正 当经营活动有时却被审掉或卡住。从本质上说，改革是权力与利益的调整，杜绝 政府对企业日常经营活动的直接干预，改革审批制度，都意味着削减政府权柄， 意味着政府对自己开刀，因而这是一场改革的攻坚战。但不如此，政府就不能成 为与市场经济相适应的政府，也难以在振兴中发挥其应有的作用【2 1 。 曹闻明在转变政府职能，促进民营企业健康发展一文中指出用市场化的 理念和手段推动民营企业的发展，发挥政府在民营经济发展中的重要作用，并不 意味着民营企业的发展走政府主导的道路，相反，作为市场化产物的民营经济， 要快速健康地发展，必须走市场主导的道路，政府的促进作用只能在坚持市场化 取向的前提下发挥，只能在规范市场化行为上作文章，在完善市场机制上动脑筋， 在创造宽松有序的良好市场环境上下力气【3 】。 以上分析，研究者比较一致的看法是，各级政府一定要认清哪些事情是应该政 府来协调管理的，哪些事情必须由企业自身去解决，即有所为，有所不为，扮演 好自己的角色。上述研究认真总结政府在扶持企业发展中的职能定位，并上升到 一定的理论高度，使我们对政府职能定位有了更清晰的认识，本文作者结合目前沈 阳市中小企业的发展情况，将全面系统地分析了沈阳市目前扶持中小企业各方面 职能缺失问题，将政府职能这一问题放到了具体的环境背景下，进行详细的讨论 与分析，有针对性地提出了解决问题的对策，为后来的研究奠定了良好的基础。 1 2 3 关于政府职能现存问题的相关讨论 尹文涛在政府角色错位现象浅析一文中，对于政府职能缺失的现象重点 从两方面进行了分析。一是在体制上的束缚。这是产生错位现象的客观背景，是 最深刻的原因。他认为当前，我们正处在转轨时期，新体制没有完全形成，旧体 制仍在继续运行。国有企业产权界定不明，政资不分，政府与企业之间存在制度 上的联系，政府直接干预企业的行为就成为必然；二是统一的大市场没有形成， 市场机制的作用受到限制，政府依靠行政力量介入资源配置就有客观存在的条件； 中介组织发育滞后，政府在社会事务中的作用还不会很快消失。因此，当前的体 制状况决定了政府难以从根本上摆脱旧的格局与行为方式的影响【4 】。 l ：民营中小企业发展中的政府角色定位研究中作者在研究制约政府角色转换 的原因方面强调对利益上的驱动也是一方面的诱因。文章中指出一些地方政府片 面追求政绩，一旦达不到目标，便置市场经济规律于不顾，滥用行政手段进行干 - 3 - 东北大学加p a 专业学位论文第1 章绪论 预，结果事与愿违，事倍功半。一些地方政府或部门则热衷于追逐局部利益，热 衷于大权在握，因而出现地区封锁、地方保护、滥收费等现象闭。 以上都是从全国的角度或是其它城市的情况进行了分析，而对于沈阳市的情况 本文作者认为还有两个方面的原因。一个是城市文化中市场元素的缺失。沈阳市 长期以来，受计划经济的影响很深，以至今日计划经济所带来的巨大惯性，仍然 在左右相当一部分政府部门的思维方式和行为模式，因此二些政府部门经常四面 出击、包揽一切，是把自己看成是万能的、永远正确的。其实，随着社会分工越 来越细，这种观念既不准确，也不现实。政府与市场一样都存在一定的缺陷，其 作用都是有限的，不可能包打天下。政府领导对市场经济的一些模糊的认识，也 是发生职能缺失现象的重要原因。二是沈阳市国有企业改革任务还未全面完成， 还有几十户国有大企业近千户厂办集体企业仍然延续原有体制，还存在一定程度 上影响沈阳市中小企业发展。每年政府不得不拿出一定的财政支出，来维持和补 贴国有企业，不能使有限的财力发挥出更大的效能。 1 2 4 完善发展中小企业政府职能的相关讨论 范红辉、沙彬在：发挥政府职能促进中小企业发展中强调针对目前中小企 业量大面广、起点不高的特点，政府的首要任务是以立法的方式尽快组建和完善 具有综合协调能力的中小企业管理机构，以地方立法的方式为中小企业发展创造 良好的环境【引。 但是，本文作者认为在强化监督方面还有待于进一步论述，例如建立政府赔 偿、补偿制度。各级政府对民营企业作出的承诺、行政许可决定、经济社会发展 规划、除国家法律法规政策调整外，不得随决改变。由于地方政府自身原因给非 公有制企业造成重大损失的，由当地政府依法承担相应的赔偿，补偿责任。这也 是中小企业管理部门在研究的主要问题。 上述这篇文章中还特别对政府如何加强中小企业融资问题上重点阐述，从国 际通行的做法，中小企业融资困境的改善，首先政府部门要打破等级和所有制的 壁垒，逐步消除金融歧视，赋予中小企业同等的融资市场准入权力，进一步建立 健全为中小企业服务的政策性金融支持体系，适度协调好各类与中小企业相适应 的各类非国有银行和非银行金融机构的关系，重点支持地方商业银行和地方金融 中介机构与中小企业的合作，其次，可实行政府支助，企业互助、银行支持相结 合的方法，建立切实可行的融资担保机制【6 】。 上述分析在中小企业融资途径中指出了大的方向，但如何实施，每个地区就 会有不同的方法，针对沈阳目前中小企业的现状，本文作者认为政府还应在规范 企业的财务管理、建立信用档案等方面指导企业，同时要加强中小企业融资体系 建设，大力扶持中小企业担保机构的建设，设立担保风险补偿金，为更多企业融 资拓宽渠道，并对各种融资渠道及时地给予宣传，搭建好融资服务平台，作好桥 4 1，i 东北大学p a 专业学位论文第l 章绪论 梁和纽带的作用。 综上所述，在研究中小企业的发展问题中，有的研究者多从企业自身的角度 来形成自己的理论观点，有的是全国的角度来研究，对于沈阳市中小企业目前的 情况以及政府职能完善的问题研究较少。有的仅是一些工作汇报或调研报告，很 少真正系统分析并提出解决问题方法的讨论。本文将就些展开讨论。 1 3 论文的研究方法 本篇论文在研究上采用的主要是文献检索方法、调查研究法、定性分析法、 比较分析方法、系统分析方法。 1 3 1 文献检索方法 通过检索相关文献，对中小企业、政府职能、政府在企业发展中的职能定位 的概念等进行了全面的概述。对全国各地区有效发挥政府职能，服务中小企业的 工作作法进行引用。 1 3 2 调查研究方法 调查研究法是一种以事实为依据、以数据为参考，在真实的全面概括的基础 上，进行问题分析、理论研究，最终提出解决问题的措施的方法。本文作者通过 走访沈阳百余户中小企业，儿十户中介服务机构，查阅大量的相关资料，在依据 大量的调查研究所取得基础资料的基础上，详细阐述了中小企业发展的现状及其 遇到的各类问题。 1 3 3 定性分析方法 定性分析方法是根据对问题概念或内涵的理解，通过实地研究、参与观察和 深度访谈，在理论建构的基础上，描述对问题的理解。本文对政府中小企业发展 中的职能完善的一些具体问题，从理论上分析其实质，全面细致地分析了产生问 题的原因，为提出解决问题的对策打下基础。 1 3 4 比较分析方法 通过研究相关文献资料，将国内尤其是南方某城市政府发挥政府职能扶持中 小企业发展的举措进行列举，将各地在扶持中小企业发展方面所起的作用进行比 较，对成功经验进行借鉴，提出沈阳市政府相关部门在扶持中小企业发展中完善 政府职能的对策。 1 3 5 系统分析方法 所谓系统分析，就是在研究中把研究对象视为一个系统，在若干选定的原则 和准则下，通过对系统内各要素、结构和关系的分析，来进行研究。本文通过对 沈阳市相关政府部门在中小企业发展中职能的存在问题的分析，将这一问题放在 5 - 东北大学m 专业学位论文第1 章绪论 了沈阳的范畴内，结合相关城市的好的经验，总结出沈阳市可实施的建议与对策。 正是在这一具体的环境背景下，结合具体问题具体分析，才使本文与相关文献资 料的研究有所差别，对沈阳市扶持中小企业发展的工作才有借鉴意义。 1 4 论文的创新点 在论文的写作中，作者查阅了较多扶持中小企业发展，完善相关政府职能的 文献资料。但大部分是从全国范围或是南方某城市的角度出发进行分析，对于沈 阳市的中小企业发展问题的材料几乎没有，尤其是讨论完善政府职能与中小企业 发展的关系方面的文献更少。本文作者在从事近五年中小企业服务工作中，走访 调研了百余户中小企业，深深体会到中小企业发展的各种困难与问题，从中也认 识到政府职能部门在扶持发展中小企业任务十分艰巨。因此本文相关的建议将对 现实工作起到一定指导作用。 本文的创新点就在于，全文紧紧围绕沈阳市目前的情况与问题展开分析与讨 论，并提出针对于沈阳市扶持中小企业发展的职能对策。同时在完善职能的对策 上，首先指出了要成立民营企业工作领导小组，完善相关法律政策，保证各项措 施的推进与实施。但由于沈阳市重视中小企业发展较南方一些城市较晚，这方面 的研究总体上理论层次不够深入和系统，经验较少，加之作者的文献资料有限， 因此在理论探讨和实践方案上还有很多值得推敲的地方。 6 1，0，_ 东北大学m 队专业学位论文第2 章中小企业与政府职能概述 第2 章中小企业与政府职能概述 2 1 中小企业相关概念 2 1 1 中小企业 为贯彻实施l ：中华人民共和国中小企业促进法，按照法律规定，国家经贸委、 国家计委、财政部、国家统计局于2 0 0 3 年研究制订了 中小企业标准暂行规定。 中小企业标准根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定。 适用于工业，建筑业，交通运输和邮政业，批发和零售业，住宿和餐饮业。其中 工业方面，中小型企业须符合以下条件：职工人数2 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下，或资产总额为4 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数 3 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上，资产总额4 0 0 0 万元及以上；其余为小型 企业。等等。 2 1 2 民营企业 从广义上看，民营只与国有独资企业相对，而与任何非国有独资企业是相容 的，包括国有持股和控股企业。因此，本文认为归纳民营企业是指非国有独资企 业。从狭义的角度来看，民营企业仅指私营企业和以私营企业为主体的联营企业。 所有的非公有制企业均被统称为民营企业。在 公司法中，是按照企业的资本 组织形式来划分企业类型的，主要有：国有独资、国有控股、有限责任公司、股 份有限公司、合伙企业和个人独资企业等。按照上面对民营企业内涵的界定，除 国有独资、国有控股外，其他类型的企业中只要没有国有资本，均属民营企业【7 j 在本文的论述中，由于沈阳民营企业的规模普遍较小，9 9 是中小型的，中小 企业中国有企业又很少，因此本文中的中小企业在一定程度上也可以理解为民营 企业。 2 2 政府职能的含义及特点 2 2 1 政府职能的含义 政府职能指根据一个国家和社会的需求，政府在国家管理和社会管理中应当 承担的职责和功能，其实质是指政府的权力范围和职责范卧引。对于政府职能的内 涵，西方学者仁者见仁，智者见智：英国经济学家庇古认为政府应广泛干预社会 经济，而德国弗莱堡学派则认为政府只是在维护市场经济的秩序，政府只是裁判 员而不是运动员：亚当斯密认为政府不是去做那些私人正在做的事情，而要去做 - 7 东北大学p a 专业学位论文第2 章中小企业与政府职能概述 那些根本没人做的事情，而美国学者安德森则认为政府的基本职能就是提供经济 基础、提供各种公共商品和服务、协调和解决团体冲突、维护竞争、保护自然资 源，为个人提供获得商品和房屋的最低条件及保持经济稳赳9 】。 国内对于政府职能的内涵，学术界也没有统一的认识，有学者认为政府职能 主要是促进经济增长、保持经济稳定、实现经济公平；有学者则认为政府职能主 要是维护制度条件、创造基础条件、校正日常条件、稳定社会条件。主流理论认 为，在社会主义市场经济条件下，政府职能应包含以下四个方面：政治职能，经 济职能，服务职能，文化职斛姗。这种分类较全面的概括了政府职能的基本内容 但也存在一个明显的缺陷，即无法反映政府职能方式的变化，我国因经济体制改 革而引发政府职能转变，上述政府四项基本职能很难反映政府职能在计划经济体 制向社会主义市场经济体制的转变过程中应有的变化，它传递给人们的信息还是 从政治、经济到文化、社会方方面面的事物都应由政府去管，无所不包，忽视市 场的作用。事实上，市场经济体制下的政府职能与计划经济体制下的政府职能相 比，无论是在内容上还是在实现方式上都有很大的差异，社会主义市场经济条件 下政府的基本职能可分为：政治职能、发展与调控职能、管理职能和服务职斛u 1 。 以上政府职能的划分，既涵盖了政治、经济、文化、社会诸方面的内容，又 较清晰的反映出社会主义市场经济条件下政府在国家的政治、经济、文化、社会 事物中所处的位置、应发挥的作用和承担的职责，符合政府职能的本意【1 2 1 。 而本文中所涉及的扶持中小企业发展的政府职能中包括发展与调控职能、管 理职能和服务职能。它反映着公共行政的基本内容和活动方向，是公共行政的本 质表现。 2 2 2 政府职能的重要地位 首先政府职能体现了公共行政的本质要求。政府职能是公共行政的核心内容， 直接体现公共行政的性质和方向；它直接回答了政府是“干什么的”、“应该干什么”、 “不应该干什么”、“正在干什么”等诸如此类的问题。通过了解政府职能，就可以把 握公共行政活动的范围和方向，从而了解到行政组织、行政行为、行政法规等其 他公共行政的内容。因此，政府职能是公共行政的最基本内容。 其次政府职能是政府机构设置的根本依据 政府职能与政府机构的关系可以从两方面来理解：一是政府机构是政府职能 的物质载体，政府职能要想有效发挥，必须通过政府机构来实现；二是政府机构 设置，必须依据政府职能这一重要标准，政府职能状况在很大程度上决定了政府 机构的设置、规模、层次、数量以及运行方式。 最后政府职能的实施情况是衡量行政效率的重要标准 政府职能是指政府在国家和社会中所扮演的角色以及所应起的作用。换句话 说，就是指政府在国家和社会中行使行政权力的范围、程度和方式。政府职能是 - 8 - 、，0，0，乒 东北大学m p a 专业学位论文 第2 章中小企业与政府职能概述 政府依法对国家政治和社会事务进行管理时应承担的职责和具有的功能，它是国 家职能的一个重要组成部分，其实施是整个政府行政组织系统，其行使依据是国 家宪法和法律赋予行政主体的行政权力。它具有普遍性、强制性、系统性、不可 替代性、服务性的特点【1 3 1 。 2 2 3 政府职能在企业发展中的作用 市场经济条件下，政府施政必须首先弄清自己充当什么角色，发挥什么作用， 行使什么职能。唯有如此，才能保证政府行为沿着正确的轨道运行。首先就总的 目标而言，市场经济条件下的政府，应该是一个廉价、有限、有效、能干的政府。 所谓廉价，就是产出效益高，运转成本低；所谓有限，不是撒手不管，而是有所 为，有所不为，集中精力管好应该管的事情；所谓高效，就是运转速度快，办事 效率高；所谓能干，就是决策科学正确，宏观调控有力，有效地管理社会、经济 活动。其次就基本任务而言，政府所扮演的角色主要是：处理社会公共事务；促 进经济健康发展，维护市场秩序；为生产力发展和人民生活提供良好的社会环境 条件；管理国有资产，加强稽察以确保其保值增值【1 4 1 。当前在转轨时期，政府还 必须强化对新体制创立的推动职能和对市场主体运行的服务职能，做好下岗职工 的分流和再就业竹就业工作，处置好企业历史债务包袱等问题，有效地推动企业 的资产重组。最后就是就运行职责而言，政府还必须担当好四种角色。一是决策 者的角色。决策在政府施政中居于核心的地位，因此要特别重视决策问题，尽可 能按客观规律的要求进行决策，确保其科学、有效。二是管理者的角色。主要包 括两个方面：管市场管不了、无法管的事情，克服市场缺陷；直接管理基础性、 公益性产业。三是协调者的角色。通过协调，最大限度地释放企业、市场、社会 的内在潜能，有效地利用好人财物力等各种资源。四是监督者的角色。就像是球 场上的裁判一样，时刻关注社会经济生活中是否有违规行为，对违规者给予应有 的处置，以保持良好的竞争、运行秩序【1 5 】。 2 3 沈阳市发挥政府职能扶持中小企业的现状 2 3 1 各级政府部门加大了对中小企业工作的支持力度 近年来，沈阳市政府以发展中小企业为突破口加大所有制调整的力度，确立了 大力发展中小企业的发展战略。市里把中小企业发展工作纳入全市经济社会发展 目标，摆上了重要工作日程，采取一系列有力的推进措施。市政府分别于2 0 0 1 年、 2 0 0 2 年、2 0 0 3 年、2 0 0 5 年、2 0 0 6 年五次召开全市民营经济工作会议，隆重表彰 了民营企业3 0 强和5 0 强，特别是2 0 0 6 年市政府拿出l o o o 多万元，是非公有制 经济l o 佳企业及一批非公有制经济纳税、安置就业、销售收入的明星企业给予重 奖，共奖励1 0 台宝马轿车和3 0 台中华轿车。这在沈阳市历史上是第一次，充分 体现了市政府大力发展中小企业的决心和魄力，在社会上引起了很大反响，进一 9 东北大学m p a 专业学位论文第2 章中小企业与政府职能概述 步鼓励了广大中小企业，坚定了企业做强做大的信心。各区、县( 市) 也对中小 企业工作机构进行了相应的调整，并把中小企业发展作为“一把手 工程来抓，使区、 县( 市) 真正成为中小企业发展的主战场。 2 3 2 加大宣传力度，努力营造出了有利于中小企业发展的舆论氛围 2 0 0 3 年1 月份，结合 ：中小企业促进法的颁布实施，沈阳市组织各新闻媒 体，在全市开展了以宣传中小