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建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 摘要 摘要 农村社会养老保险制度建设是我国社会保障制度建设的重要内容。本文对社 会养老保险制度的理论进行了阐述，通过对江苏省农村经济、社会发展等方面条 件的分析，明确了江苏省建立农村社会养老保险制度的必要性和可行性，同时对 江苏省建立的农村养老保险制度的发展历程、存在的主要模式、各种模式的优缺 点进行了详细的介绍和评析，并针对江苏省建立新型养老保险制度工作中存在的 问题进行了总结和分析。目前，江苏省新型农村社会养老保险制度尚未全面诞生， 所以，为了应对市场经济和城市化进程加快的冲击，本着构建和谐社会的目的， 当前我们需要不断完善江苏省的农村社会养老保险制度。在健全和完善江苏省新 型农村社会养老保险制度上，我们既要从当前的实际情况出发，考虑现实的可能 性，处理好农村社会养老保险与经济社会发展等多方面的关系，做到既要针对农 村经济地区差异和农村居民不同的从业方式设计出不同模式的社会养老保险制度； 又要考虑长久的将来，为在全省范围内建立一个科学、系统、规范、城乡一体、 一元化的社会养老保险体系打下坚实的基础。在此基础上，本文提出了建立和完 善江苏省新型农村养老保险制度的总体思路和具体措施以及要注意处理好的几方面 关系。 本文共分六章：第一章，引言；第二章，文献综述；第三章，养老保险制度 基本理论概述；第四章，建立和完善江苏省农村养老保险制度的必要性和可行性 分析：第五章，当前江苏省农村养老保险制度的现状、主要经验及启示；第六章， 建立和完善江苏省新型农村社会养老保险制度思考。 关键词：社会保障；社会养老保险；农村；制度 作者：刘丽 指导老师：孙文基 s t u d yo fe s t a b l i s h i n ga n dp e r f e c t i n gt h e n e w 1 y p eo f r u r a lp e n s i o ns y s t e mi nj i a n g s up r o v i n c e a b s t r a c t b u i l d i n gt l l e 眦a ls o c i a lp e n s i o ns y s t e mi s 肌i m p o n a 呲p a n o ft h ee s t a b l i s l l i i l e n t o ft h es o c i a ls e c u r i 够s y s t e mi i lc h i n a n l et 1 1 e s i se x p o u n d st h e o r i e sc o n c e m i n gs o c i a l p e n s i o ns y s t e m ，i d e n t i f i e st 1 1 en e c e s s i t y 锄df e a s i b i l i t ) ro fe s t ；a b l i s h i l 坞t l l er u r a ls o c i a l p e n s i o ns y s t e mi nj i 强g s ub y 强a l y z i n gt h em r a le c o n o m i c 锄d s o c i a ld e v e l o p m e n to f j i a l l g s up r o v i n c e m e a n w h i l e ，i tm a k e sd “1 e d 砷 r o d u c t i o n 锄da n a l y s i s o ft h e d e v e l o p m e n tc o u r s eo f t l l em r a lp e n s i o ns y s t e me s t a b l i s h e di i lj i a i l g s u ，趾dt h ec o m e n t s a 1 1 da d v a n t a g e sa 1 1 dd i s a d va 1 1 _ t a g e so fi t sc u r r e n tp a 舵m 1 1 1 et h e s i sa l s os 1 1 i 】 u 1 1 撕z e sa n d 锄a l y z c se x i s t i n gp r o b l e m si nt ：h ew o r ko fb u i l d i n gt 1 1 en e w t y p eo fp e n s i o ns y s t 锄i n j i a n g s u a tp r e s e 她t l l en c w n 1 1 面s o c i a lp e n s i o ns y s t e mi i lj i a n g s u1 1 a sn o ty e tt 乏出e n s h a p e t h e r e f o r e ，t or e s p o n dt oi m p a c tb r o u g h tb ym a i ( k c te c o n o m ya i l da c c e l e r a t e d u 1 b a i l i z a t i o n ，锄d i l la c c o r d 锄c ew i mb u i l d i n gah a 姗o i l i o u ss o c i e 妣、en e e dt o c o n t i n u o u s l yi m p r o v et l l en l r a l s o c i a lp e n s i o ns y s t 锄o fj i a l l g s u i ni m p r 0 v i n ga i l d p e 疵c t i n gt h en e w 啪e o fn 聃ls o c i a lp e n s i o ns y s t e mf o rj i a i l g s u ，w es h o u l dp r o c e e d 行o mt l l ea c t u a ls i t u a t i o n ，c o n s i d e rp o s s i b i l i t i e si i lr e a l i t y ，a n dh a n d l ep r 叩e r l yr e l a t i o n s b e t w e e nn l r a ls o c i a lp e l l s i o na i l de c o n o m i c 锄ds o c i a ld e v e l o p m e n ta 1 1 4m a n yo t h e r 嬲p e c t 式s o a st oc o m eu p 、) i ，i t has o c i a lp e i l s i o ns y s t e m 淅t 1 1d i 丘、e r e n tp a c t e m si i l a c c o r d a l l c ew i me c o n o m i cd i 虢r e n c e s 锄o n gr i l r a lr e g i o n sa 1 1 dv a 巧i n gm e a i l so f e m p l o y m e n to fm r a lr e s i d e n t s a tt l l es a m et i m e ，w es h o u l da l s oc o n s i d e rt l l el o n g t e n i l 向t u r e ，觚ds c r i v e t 0l a yas o l i df o u n d a t i o nf o re s 切b l i s h i n gas c i e n t i f i c ，s y s t e m 砒i c ； s t a n d a r d i z e d ，n e g r a t e du r b 孤r u l 试a i l du l l i 矗e d s o c i a lp e n s i o ns y s t e mi nm ew h o l e p r o v i n c e b a s e do na l lt 1 1 i s ，t h ct 1 1 e s i sp u t sf o r w a r dm eg e n e r a lo u t l i n ea i l dc o n c r e t e m e a s u r e sf o re s t a b l i s m n ga i l di n l p r o v i n gt h en e wt ) r p eo fr u r a lp e n s i o ns y s t 锄i n j i a n g s u 嬲、耽1 l2 l sr e l a t i o n st 0b eh a i l d l e dp r o p e r l y 1 1 l et l l e s i sc o n s i s t so f6c h a p t e r sa ss u c h ：c h 印t e r1 ，h 1 d u c t i o n ；c h a m e r2 ， i l s t u d yo f e s t a b i i s h i n ga n dp e r f e c t i n gt h en e w1 卯eo f r u r a lp e n s i o ns y s t e mi 堡j i 锄g s up m v j n c e a b s t r a c t o v e n ，i e wo f b i b l i o g 咖；c h a p t e r3 ，s 啪m 哪o f b a s i ct l l e o r i e so fp e n s i o ns y s t e m ； c h a p t e r4 ，a n a l y s i so fn e c e s s 埘锄df e a s i b i l 时o fe s 切b l i s l l i n ga i l di m p r o v i n gn l r a l p e n s i o n s y s t e mi nj i a i l g s up r o v i n c e ；c h 印t e r5 ，p r e s e n ts i t u a t i o no fc u 仃e n tm r a l p e n s i o ns y s t e mi nj i a n g s u ，m a i ne x p e r i e n c e sa 1 1 dl e s s o n s ；c h 印t e r6 ，r e n e c t i o no n e s t a _ b l i s l l i n g 锄di m p r o v i n gn e wt y p eo fn l r a ls o c i a lp e n s i o ns y s t e mi nj i a n g s u k e yw o r d s ：s o c i a ls e c u r i 饥s o c i a lp e n s i o n ，m r a la r e a s ，s y s t e m l l i w r i n e n b y ：m s l i ul i s u p e n ，i s e db y ：p m s u nw b 巧i 苏州大学学位论文独创性声明及使用授权声明 学位论文独创性声明 本人郑重声明：所提交的学位论文是本人在导师的指导下，独立 进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文 不含其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果，也不含为获得苏 州大学或其它教育机构的学位证书而使用过的材料。对本文的研究作 出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人承担本 声明的法律责任。 研究生签名： 牡日 学位论文使用授权声明 苏州大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆、清华大学论 文合作部、中国社科院文献信息情报中心有权保留本人所送交学位论 文的复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论 文。本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的 保密论文外，允许论文被查阅和借阅，可以公布( 包括刊登) 论文的 全部或部分内容。论文的公布( 包括刊登) 授权苏州大学学位办办理。 ，l 叫 研究生签名： 垒! ! 鱼! 鱼：日期：堡1 2 ：! ! ：! 里 导师签名：滓日期： 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 第一章引言 第一章引言 第一节研究背景弟一钟艽苜汞 人口老龄化已成为一个世界性问题，其直接后果就是获得生存条件的各种能 力逐渐丧失，那么，曾经为这个社会做出过贡献的老人们，在其获得生存的能力 逐渐失去时，谁应该向他们伸出援助之手，为其提供物质和精神的帮助呢? 由于 种种原因，我国实行的是城乡“二元”的社会保障制度。千百年来，中国农民一 直沿袭着“土地和家庭 的养老保障模式，但随着中国加入w t o ，农村劳动力 的合理流动和计划生育国策的推行，原有的以“土地和家庭 为主的养老保障模 式正面临着严峻考验。随着农村养老问题变得日益突出和紧迫，为了寻找合适的 解决途径，我国政府从2 0 世纪8 0 年代中期开始，在一些经济发达地区探索性地 建立了农村社会养老保险制度。到目前为止，农村社会养老保险已有1 0 多年的历 史。 一 第五次全国人口普查数据显示，截止到2 0 0 0 年1 1 月1 日零时，全国1 3 亿人 口中，农村人口仍达到8 3 2 亿，全国6 5 岁以上人口占总人口的比重为6 9 6 ，己 基本达到国际公认的老龄化标准，农村6 0 岁以上的老人已经超过农村总人口的1 0 9 2 ，农村的老年人口己达到8 0 0 0 多万人，进入典型的老年社会 。其中江苏乡村 的老龄化水平己经达到了9 7 3 ，远远高于全国平均水平 。随着农村老龄人口比 重和数量的不断增加，老龄人口负担系数也就相应提高，这就不可避免地向我国 农村传统的养老模式提出挑战，同时也为全面建立健全我国农村社会养老保险制 度带来了机遇。 农村养老是以千百万农民晚年生活有保障为出发点，关系到每个农民的切身 利益，体现了“五个统筹”的要求，体现了以人为本的科学发展观，农村养老保险工 作事关国家的长治久安。俗话说：“农民富，天下足，农民安，天下稳”。我国是 农业大国，农村的稳定与农业的发展，事关国家的稳定和发展。建立健全农村社 会养老保险制度，是我国农村经济发展和社会进步的重要标志。从某种意义上来 说，我国社会的稳定、和谐与否，与农村社会保障制度息息相关，既解除了农民 。熊必俊，养老育幼是通过代际经济交换实现的叨人口研究，1 9 9 9 ，2 3 ，3 4 7 o 国家统计局第五次人口普查公报( 第1 号) ，2 0 0 1 年5 月1 5 日 。张翼，中国第五次人口普查分析，中国网2 0 0 1 年1 2 月2 4 日 l 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 第一章引言 后顾之忧，又解放了农村消费不足的问题，有利于弘扬中华民族尊老、敬老的传 统，有利于推广计划生育，有利于农村经济的发展和社会稳定。 江苏省是东部沿海发达地区，农村社会养老保险工作开展以来，江苏一直走 在全国前列，在全国率先进行了农村社会养老保险制度试点工作，积累了较多经 验，截止2 0 0 3 年底，全省积累农保基金达5 8 亿元，占全国保费总额的1 4 ，居各 省之首。目前，全省有7 8 0 万农民参保，有6 0 万农民按月领取人均5 0 元的养老 金，形成了多种“模式 。但是江苏省经济发展不平衡，苏南、苏中、苏北之间 差异大，当前农民对这一政策的态度是怎样的，参加农村社会养老保险的情况如 何，影响他们参加的因素有哪些，影响的程度又是怎样，这些因素反映出农村社 会养老保险推行中存在哪些问题，对这些问题如何给予妥善的解决等等，笔者就 此进行探索。 第二节研究目的和意义 一、研究的目的 一是从理论入手，分析作为沿海发达地区的江苏是否具备建立新型农村养老 保险制度条件。建立农村养老保险制度是农村社会发展亟待解决的重大战略问题。 改革开放二十多年来，我国农村发生了翻天覆地的变化，农民的生活质量与生活 水平有了很大的提高，农村各项社会事业都有了很大的发展。随着家庭联产承包 责任制在农村的普遍实行，过去实行的以集体保障为主体、国家和家庭保障为补 充的农村劳动者保障体系随之解体，我国的农民被游离于社会保障网之外，他们 的生、老、病、死、丧、残基本上由个人或家庭来承担。同时农村人口老龄化不 断加剧，建立农村社会养老保险己迫在眉睫。解决农村养老问题已显得比过去任 何时代都更为重要。 根据世界各国发展养老保险的经验，老龄化高峰到来之前的二三十年，是建 立社会养老保障制度的最佳时机，因为养老保险需要一定的时间进行基金积累， 时间越短越被动。中国农村社会养老保险是一种新生事物，它既不同于国外传统 的，也不同于中国城市职工的社会养老模式。它是基于中国的具体国情自行摸索 出的一条保障之路。农村养老保险的探索早在上世纪8 0 年代中期己经开始了，然 。江苏省统计局数据，2 0 0 5 年1 月 口h t t p ：v i r 、v w j s 1 s s 名o v c n p u b l d b z w n c s h b x g 确y z d a 2 0 0 5 1 11 3 _ 2 2 4 1 h t l l l 2 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨第一章引言 而这些探索仅实践证明1 9 9 2 年国家推出的县级农村社会养老保险基本方案( 简 称基本方案) 的实施不仅为农民提供了一种新的养老制度安排，而且连带产生了 一些积极的社会效应。作者通过分析江苏省经济发展现状，提出了江苏建立新型 农村养老保险制度的条件已完全成熟。 二是调查和了解江苏当前农村养老保险制度的现状及存在的问题并分析其原 因。由于其尚处于初始阶段，实践中仍有许多方面亟待改进和完善。如覆盖面小、 保障水平低、管理不够规范与完善、基金保值增值压力大、政府支持力度不够以 及立法滞后等，还不能很好地满足广大农民养老保障的需求。 三是对健全和完善江苏新型农村养老保险制度提出对策。本文希望根据江苏 省已率先建立农村养老保险制度模式进行分析，以逐步建立覆盖全省的养老保险 网络，保障所有老年人的基本生活，实现社会公平，促进江苏社会稳定和人民生 活幸福，保证国民经济持续稳定增长，实现共同富裕，体现我国社会主义制度的 优越性。 二、研究的意义 l 、在农村普及养老保险，有利于计划生育基本国策的顺利实施。我国推行计 划生育国策的重点是农村，但在农村推行计划生育政策的阻力却非常大，究其原 因，除传统的“养儿防老”等旧观念的影响外，还与计划生育政策所产生的对家 庭结构的影响有重要关系。计划生育形成的“4 - 2 1 式的家庭结构使育龄农民对 未来养老的预期风险加大，必将对计划生育政策产生抵触情绪。如果在农村普及 了养老保险，农民的老年生活由社会养老保险金保障，不必再依靠儿女养老，无 疑会促进计划生育工作的推进。 2 、在农村发展社会养老保险，可有效解决农民年青时手中剩余资金投资无门 与老年后养老问题得不到保障的矛盾，体现了社会主义社会公平原则。我国大多 数农村由于受环境影响，信息比较闭塞，农民的思想比较保守，市场意识、撵资 意识比较差，加上农民手中剩余资金一般数量不大。所以，这部分钱除储蓄外， 难以找到其他的投资途径。由于近年来低利率及通货膨胀等预期因素的存在，使 农民准备养老的资金缺乏保值增值能力而不能得到应有的保障。发展农村社会养 老保险，通过国家给予农村养老保险在财力、政策等方面的支持，并承担起农村 养老金保值增值的义务，不仅可以解决上述问题，而且使农民也可以享受社会养 老保险，从而消除城乡在养老保险待遇上存在的本质的不同，体现了社会主义公 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨第一章引言 平原则。 3 、建立和完善农村社会养老保险有利于农村经济的发展和农村社会的稳定， 并有助于缩小城乡差距，加快城市化进程。在农村普及社会养老保险，使农村老 龄人口享有与其消费水平基本相适应的养老保障，解除了农民的后顾之忧，稳定 了“农心 ，有利于农业基础地位的巩固和农村经济的持续发展。同时，随着农村 社会养老保险制度的不断完善，农村和城镇的两种保险制度必将向统一的方向发 展，城乡养老保险制度趋于一致，有利于缩小城乡差距，加快我国城市化进程。 可见，在对农村现实社会经济条件进行剖析的基础上，明确建立健全农村社 会养老保险制度的必要性与可行性，并借鉴国外成功经验，探索设计出适合我省 实际情况的农村社会养老保险制度，对为政府决策提供参考，解除农民养老的后 顾之忧，缓和计划生育政策与农民生育观念的冲突，促进农村社会经济的稳定与 发展有着重大的意义。 第三节研究内容和方法 一、主要研究内容 本文主要研究的是江苏省农村养老保险问题。首先通过对农村养老保险概念 的内涵和外延分析，明确了真正意义上的农村养老保险制度的核心和主要承载形 式是“农村社会养老保险”，这也是本论文讨论“农村养老保险”的主题。 其次，从历史的角度细致回顾了江苏省农村养老保险的发展历程，剖析导致 目前江苏省农村养老保险制度主要问题的原因；然后从经济学、社会学、伦理学的 角度，结合江苏省目前农村养老的经济背景、老龄化背景、人口流动性背景、以 及“孝道”、“儒家文化 的传统思想背景，分类探讨江苏省的现行主要养老模式 和现行的农村养老保险制度运行下的现状和存在不足；通过借鉴国内外农村养老 保险制度的模式，在中央政府提出的“建设社会主义新农村 要求和“和谐社会 目标下，以科学发展观为指导，结合江苏省农村实际，从最根本的“财源”角度 出发，最终在此基础上，对农村养老保险资金的筹资渠道、运营模式、保障水平、 支付办法、体制建设等方面，尝试提供系统的改革框架、配套政策和实施方式的 对策建议，为现实地促进农村养老保险制度的可持续运行和健康发展提供借鉴经 验。 4 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 第一章引言 二、主要研究方法 1 、文献法。通过系统地查阅整理了国内外有关农村养老保险制度的相关资料 文献及研究成果，并分类整理，形成本论文对我国农村养老保险制度认识和研究 的基础。 2 、分类分析法。为了对我国农村养老保险制度发展和改革有深入的认识，充 分了解现实的养老资源供给和养老需求情况，分类探讨我国的现行主要养老模式 和不同农民群体的养老保险现状和主要存在问题。 3 、比较研究方法。通过对国外农村养老保险具有代表性的几种制度模式进行 分析、比较，为我国的农村养老保险制度的改革和完善提供借鉴：知其行，亦知其 所不行。 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 第二章文献综述 第二章文献综述 弟一早 义陬综尬 第一节国内研究现状 我国的学者和理论研究者对农村养老保险开始较集中的关注是从上世纪9 0 年 代开始的，并逐渐成为人口经济学、发展经济学、社会学的研究热点之一。这个 时期积累了大量的文献资料，对我国各地各时期的农村养老保险的发展状况、存 在问题和对策建议有较为全面的反映。同时，随着更为广泛的社会保障领域的研 究不断深入，学者们在对比我国城市养老保险体系和农村养老保险状况时也提出 较多更为实际和深刻的观点。一个引人注目的现象是，由于中国独特的城乡二元 经济体制的存在，较多研究和论述社会保障、养老保险的文献其实仅仅限于城市 条件下的分析，真正涉及农村养老制度建立和发展的讨论并不多。可以认为，关 于我国农村养老保险制度的研究是伴随着中国农村养老保险的实践状况发展起来 的。在迄今为止1 0 多年来，农村养老保险实践的尴尬状况下，这方面的理论研究 也没有做到超前和完善。尽管如此，国内学者们通过长期的调研、考察，并借鉴 国外理论研究和实践对比情况，深入地剖析国内农村养老保险制度的运行问题， 对当前的农村养老保险制度的改革和发展提出了许多真知灼见和重要观点。 通过对我国农村养老保险制度的理论探索、国外制度模式借鉴和现实考察， 国内学者、专家的主要观点有以下几方面。 一、建立农村养老保险制度是非常必要的 国内理论界对建立农村养老保险的宏观必要性基本没有异议。农村实行联产 承包责任制以来，农村人口的流动性显著增强。关于城市化与流动人口，有分析 指出，由于家庭养老中，行使日常照料职责的主要是已婚女性，而已婚女性的流 动性较小，男性作为提供整个家庭经济支持的角色，其外出打工反而会增加收入， 改善家庭经济条件，因此，子女外出打工并不会影响到家庭养老。也有研究认为， 农村人口向城镇的流动迁移，直接导致农村老年父母身边子女数减少：从而冲击 着中国农村家庭养老。虽然这些流迁人口仍能在经济上接济父母，但老人的生活 照料和精神慰藉会受较大影响。关于思想价值观念变化对家庭养老的影响，有学 。陈彩霞，经济独立才是农村老年人晚年幸福的首要条件，人口研究，2 0 0 0 ；2 口刘庚长，我国农村家庭养老存在的基础与转变的条件，人口研究，1 9 9 9 ；3 6 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 第二章文献综述 者归因于子女不愿养老，认为家庭养老的问题并不在于子女数的减少或子女外出 打工无人赡养，而是在有人赡养的情况下，老年人的生活水平依然比较低劣。这 主要是子女不愿养老引起的。从老年人的衣食住行条件和在家中的地位可以验证 这一点。王梅等的研究 也发现农村子女对老人不孝的比例在上升。也有学者认为 ， 随着社会经济的发展，年轻人价值观念在变化，老年人独立意识也在增强，老年 人不愿意依附年轻人来养老。经济条件的变化也被认为是一个影响因素，如人均 收入增长，存款储蓄上升，就为农村家庭养老“子女供给型”的转变创造了条件。 另外，从养老需求的角度来讲，老年人口抚养比增大，老年人口高龄化加剧的现 实，使家庭养老资源需求上升，进而也对家庭养老提出了挑战 。何承金等人通过 调研发现，中国西部农村人口控制的主要障碍在于农村社会保障体系残缺不全， 农民养老问题难以解决 。有学者从制度经济学角度分析，认为家庭联产承包责任 制会加重农民的各项风险，建立包括农村养老保险体系在内的农村社会保险制度， 保障农民基本生活稳定成为当前农村经济发展的重要前提。更普遍的研究是从微 观的经济个体的养老需求与供给出发进行探讨，这些研究认为：一方面，农村家庭 的日益小型化、农村劳动力转移、老年农民社会地位下降等原因造成了农村传统 的家庭养老功能逐步弱化，而土地、家庭储蓄和农民自身的养老能力都难以担负 起老年农民的生活保障；另一方面，老龄化速度不断加快，而农村的老龄化速度甚 至超过城市。即，现有的养老资源供给与养老需求之间逐渐扩大的缺口无法在固 有的农村家庭单元内弥合，需在更高、更广的层次建立合适的机制来填补农村养 老的迫切需求。 二、对现行农村养老保险制度的评价褒贬不一 我国的农村社会养老保险制度起步较晚，许多地方现在还处于摸索阶段，国 外没有现成的模式供使用。1 9 9 2 年1 月3 日国家正式推出县级农村社会养老保 险基本方案( 试行1 ( 下称基本方案) ，这基本上被公认是中国历史上第一个现 代社会保障意义上的养老保险措施。但迄今为止，农村养老保险并没有在全国范 。陈彩霞，经济独立才是农村老年人晚年幸福的首要条件，人口研究，2 0 0 0 ；2 o 王梅，夏传玲，北京中青年家庭养老现状分析，人口研究，1 9 9 4 ；4 o 王义才，家庭养老、土地保障与社会保险相结合是解决农村养老的必然选择( 论坛) ，人口研究，2 0 0 0 ；5 回刘庚长，我国农村家庭养老存在的基础与转变的条件，人口研究，1 9 9 9 ；3 o 张仕平，中国农村家庭养老研究，人口学刊，1 9 9 9 ；5 何承金中国西部农村人口控制与社会养老保障研究( j ) 中国人口科学，1 9 9 7 ( 1 ) ：1 4 2 4 o 马文兴论农村社会保障制度( j 】西北民族学院学报( 哲学社会科学版) ，1 9 9 8 ( 3 ) ：1 1 2 - 1 2 l 7 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨第二章文献综述 围内实现全面推广，仅在小范围内实行，但即便如此，理论界普遍认为实践并不 能称得上成功，在农村，农民全部的养老保障几乎全部依赖于家庭和土地，广大 农村人口的社会养老保险水平非常低，几近于无，形式远大于内容。“受管理体制 改革、利息持续下调及政策变动等因素的影响，2 0 0 0 年中国大部分地区的农村社 会养老保险事业，出现了参保人数下降、基金运行难度加大等方面的困难，一些 地区农村社会养老保险工作甚至陷入停顿状态”。 持支持观点者认为，现行制度模式基本适合我国国情，具备持续发展能力， 应当积极稳妥地推进。而持批判和改革观点者认为，现行农村养老保险制度模式 的根本特征是商业性的，而不是社会养老制度，制度的固有缺陷使其不可能达到 广覆盖的效果，不合适的基金管理体制在实践中导致已积累的农村养老资金缩水、 历史欠账日益严重，制度不具备可持续运行和发展性，需要更有效的新型制度来 取代。目前，理论界讨论的焦点事实上已经现实地转移在农村养老保险制度的改 革和发展上来，期望能更好地为农村养老需求服务。 三、对农村养老保险制度改革方向与发展思路存在激烈的争论 关于农村养老保险制度改革与发展思路的争论，主要体现在：现阶段是建立全 国范围内统一的农村养老保险制度还是仅在局部地区开展? 我国农村养老问题是 以农村家庭养老为主还是以现代意义上的农村社会养老保险为主要解决途径? 对 务农农民、被征地农民、进城农民工和乡镇企业职工的养老保险问题是立足于统 一的农村养老保险制度安排还是实施差别化对待、或者在城乡二元化养老保险制 度的基础上分别纳入不同的制度体系并就此逐渐达到长远的一元化同质的城乡养 老保险制度的融合和统7 在我国二元经济结构的宏观社会经济背景下，一些文献对于现阶段我国社会 经济发展水平下，建立农村养老保险制度的约束性进行分析后指出，由于我国资 金有限，而城市和国有企业又是经济改革的重心和攻坚难点，建立城市养老保险 制度在资金使用效率的竞争中具有绝对优势；而且福利国家目前呈现出的养老困境 对政府的警示作用巨大，因此，在实际上强调“效率 和“发展”的现阶段，我 国尚无能力建立真正的全国范围内的农村养老保险制度，经济上也是不可行的， 只有部分省份地区才具备开展这项工作的条件。 o 王延中 不应终止农村社会养老保险载中国经济时报2 0 0 0 年5 月2 4 日时事版 8 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 第二章文献综述 有学者根据西方国家实行农村养老保险的经验分析，建立农民养老保险的条 件基本是在工业化发展的中期转向成熟期的过渡阶段，即工业化发展靠自身积累， 且其剩余反哺农业的时期。从经济指标看大体有：农业在国民生产总值中的份额在 1 5 以下，农业劳动力结构份额在2 0 以下；农业人口在总人口中所占比率降至 5 0 以下，且处于老龄人口高峰期；经济发展总体水平较高，人均g d p 在2 0 0 0 美 元以上。如果以这些指标来衡量中国农村所处的阶段，只能得出“在中国全国农 村普遍实施农村社会养老保险的条件尚不具备”这一判断结论。 中国社会科学院“农村社会保障制度研究”课题组也提出：就我国农村总体而 言，在现阶段的农村生产力发展水平上，并不具备短期内全面实施农村养老保险 的基本条件 根据国家社会科学基金资助课题“农村社会养老保险制度的经济可行性探 讨”，从保险精算的角度出发得出的研究结论是，在政府对纯保险费的补贴保持在 最低标准，即等于附加费用的情况下，我国当前总体上不具备全面建立农民社会 年金保险的条件。从地区分布看，东部地区基本上具备投保条件，中部地区个别 省份具备投保条件，西部地区基本都不具备投保条件。合理的方案是选择部分发 达地区试行农村社会养老保险，先行和城市的社会养老保险制度对接。在完全不 具备经济可行性、政府也不具备财政补贴能力的省份，农村社会养老保险制度宜 等待时机成熟方可推行，此时政府主导的强制性的制度变迁极有可能导致失败 。 丛树海等人认为，现阶段全面发展农村养老保险的时机不成熟，应从实际出 发，建立与地区经济增长非均衡战略相适用的非均衡农村养老保险制度。 王义才研究认为，单纯发展农村养老保险来解决农村养老需求并不现实，只 有土地保障、家庭保障和农村养老保险相结合，通过“政府定政策，市场化运营 的途径开展的农村养老保险，才能为农民养老建立起一道比较可靠的养老屏障， 才是解决农民养老问题的必然选择 。 有的学者认为“以土地换保障”是最值得考虑的选择。所谓以土地换保障是 指用社会保障代替土地保障的方案：即农民在年老，或到乡镇企业就业，或进入小 。杨翠迎，度国柱建立农民社会养老金保险计划的经济社会条件的实证分析( j 7 ) 中国农村观察，1 9 9 7 ( 5 ) 5 5 5 9 o 中国社会科学院“农村社会保障制度研究课题组”积极稳妥地推迸农村社会养老保险【j 1 人民论坛2 0 0 0 ( 6 ) ：8 l o 一 。王国军，农村社会养老保险制度的经济可行性探讨首都经济贸易大学学报( 京) 田，2 0 0 2 ( 4 ) ，l l - 1 5 毋丛树海建立健全社会管理保障体系研究【m 】经济科学出版社，2 0 0 4 ：8 6 罐8 。 囝王义才家庭莠老、土地保障与社会保险相结合是螂决农村莠老的必然选择( j 】人口研究，2 0 0 0 ( 5 ) ：2 0 2 2 9 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 第二章文献综述 城镇定居的时候，让出其原先承包的土地，由转包者缴纳一定数量的经济补偿， 使其参加相应的社会保险；或者在因建设被征用土地的情况下，征地单位用征地 补偿费的一部分为被征地农民建立社会保险。这种思路是国内目前较有操作性的 农村社会养老过渡办法，符合工业化和城市化的发展趋势，唯一不足是目前农村 不少地方，人均耕地很少和根本没有，不足以“以土地换保障 ，并且，农村各个 地方土地流转的方法多样复杂，会造成“以土地换保障 的方法在具体实施上有 困难。此外，还有类似的“以粮食换保障 的“实物换保障 模式，以期从农民 现有的资源条件出发来低廉地建立全面的农村养老保险制度，但对其宏观经济影 响以及同其他社会保障项目的综合影响关系的考虑却不够全面。 有的学者指出我国农民社会养老保障制度的未来选择应当是采取以社会保险 为核心，与城镇有统、有分的“整合模式”，或者称之为“有差别的统一”模式。 提出应当将城镇的统筹部分扩展为全体国民共享的基本养老保障项目，以此作为 第一支柱，第二支柱则可考虑在适当的时候将目前实行的个人养老储蓄计划转变 为交纳的个人账户 。一 有的学者提出应走社会统筹、个人账户、家庭养老三结合的模式 。“三结合 的养老保障模式，既突出了农村养老以自我保障为主，同时也兼顾到特别困难的 老人由社会统筹。这样做，一方面体现了我们国家的国情特点，一方面也避免了 发达国家养老保障中的弊端。 结合基本方案及其运行状况，有关研究者认为：建立农村社会养老保险制 度的目标并不要求在全国范围建立同一项目和同一标准的养老保险体系，而在于 在制度建设方面构建农村社会养老保险体系的基本框架，具体的养老保险模式和 标准可从实际出发，因地制宜、自主选择。 除上述以外，关于我国农村养老保险制度的研究探讨还面临着以下待解决的 问题，农村养老保险基金的来源与保值增值问题，通过哪些渠道筹集农村养老保 险资金? 政府应体现的责任和扶持力度应有多大? 如何进行农村养老保险基金的投 资，确保基金保值增值，以解决农村养老保险费用的支付问题；养老保险基金的 管理是否可以以及如何通过商业化途径来确保安全和效率；农村养老保险与城市 养老保险接轨问题，我国现行的城乡二元化养老保险体系无法衔接，随着城市化 。毛高才从传统的家庭养老谈我国农村养老模式发展与对策【j 】江苏社会科学，1 9 9 8 ( 1 ) ：4 5 - 4 7 。李迎生，论我国农民养老保障制度改革的基本目标与现阶段的政策选择( j ) 社会学研究，2 0 0 l ( 5 ) ：1 0 5 - 1 1 6 。张俊良关于进一步完善农村养老保障体制的探讨阴。经济体制比较，1 9 9 7 ( 4 ) ：1 0 1 2 1 0 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨第二章文献综述 进程的推进和农村劳动力以不断增长的规模迁移流向城市，这种完全分隔的城乡 养老保险体系必然形成对农村劳动力自由流动的障碍，更重要的是对进城务工的 农村劳动力造成极不公平的利益损害；农村养老保险的管理机构设置问题，按照 国际经验，养老保险基金的收缴、管理和发放应当遵循三权分立的原则，以确保 资金的安全、增值和使用效率。但是我国农村养老保险始终由一个部门独立管理， 且层次面很低，缺乏权力的监督和制约。农村社会养老保险立法问题，应当确立 农村养老保险的法律地位，使其具有制度上的稳定性。目前实施的基本方案 仍属于行政规定，尚没有上升到法律的地位。当然，这也与现阶段全面建立农村 养老保险制度的可行性、途径和模式的认识不一致、多年的实践结果不令人满意、 理论界探讨研究仍不够充分有关。 第二节国外研究现状 西方国家对养老保险制度的研究是基于其社会保障范畴的，作为其基本理论 的经济思想的发展也反映了自由放任主义与国家干预主义两大经济思潮兴衰交替 的关系。古典经济学派主张自由放任主义，认为市场机制可以实现社会经济的协 调发展，因而对社会保障持否定态度，现代新自由主义进一步认为社会保障破坏 了市场机制的功能，严重影响了自由竞争的市场秩序，因而主张社会保障的市场 化、私人化、多元化，“接受保守主义理论思潮越多的国家，它的福利国家朝着这 个方向发展的变革就越大”。而德国历史学派、凯恩斯主义、现代主流经济学派 都将社会保障视为国家干预经济生活的重要手段，因而主张实施社会保障来调节 经济周期。随着实践的发展，西方出现了自由放任主义与国家干预主义融合的发 展趋势，即寻求市场效率与社会公平相均衡的社会保障改革理论。在当代西方社 会保障改革的各种思潮中，己形成了一个综合的“中间派”，其基本思想已经在美 国总统克林顿1 9 9 9 年1 月的“国情咨文”中有关社会保险计划所采取的中间路线 方面充分体现出来 。 从西方国家养老保险理论的具体研究方法上看，主要包括政治经济学方法的 制度变迁和政治因素分析、新古典主义方法的经济绩效研究。两种研究方法相互 融合、互相补充。目前，针对养老保险制度的研究主要集中在五个方面：完全基金 。j gf 舢c i s 1 k v i e we 鹳a y ：m o d e mn m e s ”绷dt h ew e l f a r cs t a t e 阴w e g t e mp 0 1 i t i c a lq u a n c r l y ，l9 7 9 3 2 ( 1 ) ：l o l 。 。扬艳琳西方社会保障理论的发展( j ) 华中师范大学学报( 人文社科版) ，2 1 ( 2 ) ：2 4 2 7 1 1 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨第二章文献综述 制与现收现付制的比较；受益基准制与供款基准制的比较；社会养老保险制度如何 促进经济增长；社会养老保险制度与资本市场相互促进及其相关性分析；社会养老 保险制度中政府和市场的职能问题。 西方关于养老保险的基本理论研究成果主要有以下几方面。 一、养老保险的经济理论 这里仅介绍最直接、关系最密切的贝弗里奇福利计划圆。英国社会学家贝弗里 奇( w t b e v e r i d g e ) 在1 9 4 2 年1 1 月向英国政府提出的社会保险及有关服务 报告中建议，社会保障计划包括三种社会保障政策：社会保险、社会救济和自愿保 险，社会保险是用以满足居民的基本要求。报告认为整个社会保障制度是针对贫 困的。贝弗里奇的社会保障计划体现着三个理论基点。 一是公民需要原则，即以保证居民拥有维持生存所必需的生产资料为最低限度； 二是政府统一管理原则，政府通过国民收入再分配组织实施各种社会保障措施； 三是普遍性原则，社会保障的实施范围不限于社会的贫困阶层，应包括所有 公民，并且不论贫富都按统一的标准交纳保险金 。 贝弗里奇不仅在理论上确立了社会保障的主要内容、基本功能与原则，而且 说明了社会保障在实际运行中的机制。贝弗里奇的社会保障理论为西方现代社会 保障理论的发展奠定了基础，是西方社会保障理论发展史上的一个里程碑，也是 养老保险理论的开篇之作。 二、养老保险的消费理论 ， 主要有恒久收入假说和生命循环储蓄理论。这种消费理论从收入和生命关系 模型分析中认为，劳动者应注重永久收入而非当期收入，以维持永久消费水平；而 随着年龄的增长直至逐渐丧失劳动能力，为维持其生活安全，必须获得外部援助 或在有工作能力时将部分收入储蓄起来供老年时所用。养老保险的实质是跨期消 费的制度安排。因而，消费理论是研究社会养老保险问题的经济理论基础。 三、社会养老保险的风险理论 保罗、萨缪尔森、威廉诺德豪等人是社会保险的风险理论的代表人物。他们 。王国军中国城乡社会保障制度衔接初探( j ) 战略与管理，2 0 0 0 ( 2 ) ：3 3 舢 。杨良初，中国社会保障制度分析【m 】经济科学出版社，2 0 0 3 ：2 0 2 5 。w 1 i i a l nt u g g a ib e v e r i d g e s o c i a li n s u r a n c ea n da l l i e ds e r v i c c s 【m 】l o n d o n ：u k g o v c m m e n tf o r e i g i lp r i n t i n g o m c e ，1 9 4 2 ：1 2 0 - 1 2 l ，1 7 0 1 2 建立和完善江苏省新型农村养老保险制度探讨 第二章文献综述 认为人们的“风险规避 会导致经济福利的改善，但由于“逆向选择和“道德 风险 的存在，导致市场失灵，破坏了“风险规避”的激励机制，甚至使“风险 规避”市场无法存在。因此，应由政府提供强制性保险即社会保险来代替市场， 从而增进社会福利。 四、社会养老保险的制度变迁理论 对养老模式的家庭供给到国家、社会供给的过渡与经济社会的发展关系，有 新自由主义学派的社会保障理论( 现代货币主义学派、社会市场经济学派、公共选 择学派等关于社会保障制度改革理论) 、其他经济学派的社会保障理论( 新制度经济 学派、经济增