（企业管理专业论文）山东省民营企业规模定位与发展战略研究.pdf

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展，就必须综合考虑影响规模定位因素的不同影响，并结合自身的实际情况选择 适度的企业规模，该大则大，该小就小，并在适度规模的基础上努力做好诸如培 育核心竞争能力、加强技术创新等战略管理工作，才能真正获得适度规模基础上 的规模经济。 另外，随着国际竞争的国内化和国内竞争的国际化，国际竞争和国内竞争日 j 益融合为一体，使得民营企业将面对更加严峻的经营环境。在新形势下，我省民 营企业要想立于不败之地，不仅要充分利用国内的市场和资源，而且还必须走出 去，到国外投资设厂，走跨国经营之路。本文还试着探讨了民营企业如何在全球 范围内合理地进行规模定位并最有效地利用各种资源，以期不断提井自己的竞争 能力，在国际竞争中得到生存和发展。 关键词：山东省民营企业；适度规模；发展战略 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t g e n e r a l l ys p e a k i n g ，m o s tc o u n t r i e si nt h ew o r l da d o p tt w ok i n d so fc r i t e r i a t o c l a s s i f y t h e c o r p o r a t es i z e ：q u a n t i t a t i v e a n d q u a l i t a t i v e c h i n a r e l i e s m a i n l y o n q u a n t i t a t i v ec r i t e r i a t h ec l a s s i f i c a t i o nc r i t e r i ao n l yd e s c r i b et h eo p e r a t i o n a lp h e n o m e n a o ft h ef i r m sa n dc a n n o tr e v e a lh o wt h ee n t e r p r i s e sb e h a v ea n dr e a c ti nt h em a r k e t c o m p e t i t i o n t h e r e f o r e ，w e c a r l l o t j u d g e t h e e n t e r p r i s e so n l yb y t h en u m b e ro f e m p l o y e e s ，t h ev o l u m e s o fa s s e t sa n dt h es a l e s a n dc e r t a i n l yt h ee n t e r p r i s e ss h o u l dn o t s i m p l yp u r s u e t h es i z e e x p a n s i o n a c t u a l l y , l a r g e a n ds m a l l e n t e r p r i s e h a v ei t s a d v a n t a g ea n dd i s a d v a n t a g ee a c h ，t h e r ei sa no p t i m a ls c a l ei ne v e r yk i n do fp r o d u c t i o n a n d o p e r a t i n g a c t i v i t i e s t h e r e f o r et h e p r i v a t ee n t e r p r i s es c a l e l o c a t i o nn e e d st oc o n s i d e r s o m ef a c t o r ss u c ha si n d u s t r i a l 、m a r k e t 、t i m e 、s t r e n g t h 、c a p a c i t ya n ds oo n l a r g eo r l i r l ei so n l yf o r mf o re n t e r p r i s e s ，t h ek e yf a c t o ro ft h ee n t e r p r i s ec o m p e t i t i o np o w e ri s d e t e r m i n e db yp r o d u c tq u a l i t ya n dc o s t ，n a m e l ye x p a n d i n gs c a l ei sn o tt h ee f f e c t i v ew a y o f r e d u c i n gt h ep r o d u c t i o n c o s t a l t h o u g hp r i v a t ee n t e r p r i s e sm a k ef a s tp r o g r e s su n d e rt h ep r i o r i t yp o l i c i e st h a t g o v e r n m e n tc a r r yo u tr e c e n t l y , t h e r ea r es o m er e a l i t yq u e s t i o n si ns e l e c t i o no fp r i v a t e e n t e r p r i s es c a l et ob es o l v e d s o ，s h a n d o n gp r o v i n c ep r i v a t ee n t e r p r i s ew a n t t od e v e l o p h e a l t h i l y , s t a b l y , s u s t a i n ，s h o u l dc o n s i d e r t h ed i f f e r e n ti n f l u e n c e sf r o ma b o v e m e n t i o n e d f a c t o r ss y n t h e t i c a l l y , c o m b i n eo n e so w nc o n d i t i o n st oc h o o s eo p t i m a ls c a l ea n dm a k e g r e a te f f o r t st oc u l t i v a t et h ec o r ec o m p e t i t i v ep o w e lt e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o n ，e t c o n t h eb a s i so f a p p r o p r i a t es c a l e i na d d i t i o n ，w i t ht h em e l t i n gf i e r c e l yo fi n t e r n a t i o n a lc o m p e t i t i o n ，m a k ep r i v a t e e n t e r p r i s ef a c e ss e v e r em a n a g e m e n t e n v i r o n m e n td a yb yd a y u n d e rt h en e ws i t u a t i o n ， t h ep r i v a t ee n t e r p r i s es h o u l dn o t m e r e l yf u l l yu t i l i z ed o m e s t i cm a r k e ta n dr e s o u r c e ，a n d m u s ta l s ow a l ko u t ，s e tu pt h e f a c t o r yt o i n v e s t m e n ti n f o r e i g nc o u n t r i e s ，p r i v a t e e n t e r p r i s em u s tk n o w h o wt op o s i t i o na n du t i l i z ev a r i o u sk i n d so f r e s o u r c e se f f e c t i v e l y m o s tr a t i o n a li nt h ew o r l d ，i no r d e rt op r o m o t eo n e so w n c o m p e t i t i v ep o w e rc o n s t a n t l y , k e e ps u r v i v i n ga n dd e v e l o p i n gd u r i n gt h ei n t e r n a t i o n a lc o m p e t i t i o n 6 k e yw o r d s ：p r i v a t ee n t e r p r i s e si ns h a n d o n gp r o v i n c e ；o p t i m a ls c a l e ； s u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n ts t r a t e g y 山东大掌硕士学位论文 山东省民营企业规模定位与发展战略研究 o 导论 过去十年间，太多寄托了民营企业成长希望的企业如三株、红高粱等都因为 扩张太快太盛而流星般陨落，令人扼腕。据统计： 中国民营企业的平均寿命只有2 9 年： 每隔3 年，1 0 0 家企业中就有近6 8 家死亡 每隔5 年，北京中关村1 0 0 家企业就有近9 2 家消失； 每隔2 0 年，中国8 0 的企业将会被淘汰。 导致民营企业失败的原因很多，对此，许多专家和学者从不同的层面、不同 的角度对民营企业进行了诊断。本文主要以企业规模定位作为切入点，从山东民 营企业的现状出发，探折山东民营企业规模定位问题，以期为民营企业的发展提 供可信度和指导性较强的结论和策略建议。 o 1 研究现状概述 目前，理论界和实业界对企业规模的研究主要集中于两个方面：大企业或小企 业的研究，并各自形成了自己的理论学派。大企业学派认为企业规模不断扩大 是目前产业演变的一种趋势，也是企业之间竞争的一种必然结果。企业规模之所 以不断扩大，是因为大企业可以得到以下好处：第一。实现规模经济和范围经济2 。 第二，企业规模扩张的过程中，企业内部交易替代了企业间的市场交易，可以降 低合同费用、监督费用、采购费用、信息费用、库存费用、质量监督费用等。第 三，企业的多元化扩张可以降低企业经营风险。第四，大企业具有创新的优势。 因此，将企业规模做大、傲大、再做大，几乎成了每一位企业家追求的目标。大 企业的成功实践验证了规模经济的存在，从而使“大就是好、大就是强”成为了一 种占主流地位的企业规模价值观。“为了强大而扩张”在一定程度上成为一种思维 模式和流行的思路。 1 刘晓林：“中国需要什么棒的财富英雄”中圈日报嗣站，2 0 0 4 年1 月2 自 2 参阅答书生、扬蔫馨t 9 9 9 ：“芙千规模经济的含义与估计”东岳论丛) 第2 期：c h u r e h ，j e f f r “a n d r o g e rw a r e 2 0 0 0i n d u s t r i a lo r g a n i z a t i o n ：as t r a t e l l aa p p r o a c h , ir w i nm c g r a r h iii p p 5 4 5 9 7 山东大学硕士学位论文 然而，当社会开始跨入知识经济时代以后，传统的规模经济规律和“大就是 强”的规模价值观受到了强劲的挑战。近- - z 十年来，高新技术产业迅速崛起。 企业被要求有更高的创造能力和应变能力，大企业在新的竞争环境下已暴蘑出越 来越多的弱点，小企业的优势从众多当面表现出来。小企业学派认为，小企业的 经营范围很广，几乎涉及到所有的竞争性产业和领域，小企业的广泛存在在按排 就业、丰富社会产品、搞活市场、促进区域经济发展等方面都有起到了积极的作 用。另外，小企业由于规模小、好管理、信息传递快、整体协作强、处事机动灵 活、决策快而易行、以及个性充分发展的成就显而易见，这些长处都是大企业难 以具备的。 两个理论学派各有侧重，同时也各有其缺点。大企业在发展过程中会逐渐暴 露出诸如反应迟钝、决策效率低，难以适应新经济时代复杂多交、快变的市场环 境，多层次的金字塔形的庞大官僚机构不利于创新等弱点。小企业也会暴露出由 于企业规模小，易受到大企业的牵制和打击，难于形成最优经济规模等弱点。既 然大企业和小企业各有利弊，那么企业规模如何定位就成为了一个值得探讨的问 题了。 0 2 本项选题的意义 近几年，党中央和山东省出台了许多有利于民营企业发展的政策，极大地促进 了山东民营企业的发展。但我省许多民营企业在发展壮大时却出现了问题。诸如： 1 企业规模偏小，规模经济不显著。 2 急于做大，大而后死的现象频繁发生。 3 “大而全”与“小而全”现象突出。 4 盲目多元化，小而不精，大而不强。 5 小富即安，缺乏危机意识。 导致这些问题的根源在于企业规模定位不清，可见澄清企业规模定位问题对于 指导我省民营企业持续、健康、稳定发展就显得非常重要，且有较强的现实意义。 0 3 研究角度和研究方法 本文主要以企业规模为切入点，从山东民营企业的现状出发，通过案例分析 来研究山东民营企业应如何认识企业规模定位问题。所采用的方法是在理论分析 与实证检验相结合的基础上，对典型企业进行案例分析，通过浙江、广东、福建、 r 出奎盔兰璺主主焦垒塞 海南、上海等省市民营企业比较，找出我省民营企业发展的差距，合理借鉴其他 省市民营企业发展成功的经验，进行计量分析和实证检验，得出可信度和指导性 较强的结论和策略建议。 0 4 重要观点与结论 企业规模，顾名思义，就是企业的大小。目前，理论界和实业界对企业规模的研 究主要集中于两个方面：大企业或小企业。但大企业和小企业各有利弊，那么企 业规模大或小的选择依据又是什么呢? 长期以来，我们一直以企业固定资产、就 业人数、产值的多少作为衡量规模大或小的一个最重要和最直接的指标，但这些 划分标准对企业规模的界定只体现了企业间销售额、资产规模或就业规模的差别， 而不能揭示企业的经济绩效。其实。企业规模的选择取决于企业在市场中的竞争 行为，是市场规则自然选择的结果。故企业单纯的做大或做小都是不适宜的。作 者认为，民营企业规模定位是否适度，还需考虑诸如规模经济、产业演变、组织 结构、市场需求与企业实力等因素。也就是说，每种生产经营活动都有一个适 度规模问题，不同的产品客观上需要不同的生产规模，并不是规模或产量越大越 好。决定企业竞争力的关键因素是产品质量和成本，而不是规模；扩大经营规模 是降低生产成本的有效途径或必要条件，而不是充要条件，更不是企业发展的目 标。我国广东、浙江等地不少企业的规模并不大，但是竞争力却很强，产品远销 国内外。所以山东省民营企业要想实现持续、健康、稳定地发展就必须根据企业 所处产业不同并结合自身的实际情况选择适度的企业规模，该大则大，该小就小。 o 5 研究思路及主要结构 本文在大量收集数据的基础上进行科学地分类、分析，以期得到具有较强现 实意义的结论，主要思路及结构如下：第一部分对我省民营企业的规模定位现状 进行分析，在肯定我省民营企业这几年取得长足发展的同时。也指出我省民营企 业在企业规模定位存在的不足之处。第二部分着重指出民营企业规模不同定位的 利和弊。第三部分对有关规模界定的标准进行评析，指出划分标准对企业规模界 定只体现了企业间销售额、资产规模或就业规模的差别，而不能揭示企业的经济 绩效。第四部分通过对影响民营企业规模定位的因素诸如规模经济、目标市场的 选择、市场需求与企业实力等进行分析，进而辨明“大、小、强、弱”之间的关 系。第五部分通过以上分析力图得出指导山东省民营企业规模定位的结论并提出 9 山东大学硕士学位论文 山东省民营企业如何做大、做小、做强的发展战略。 o 6 本项研究的创新与贡献 本项研究力求在以下方面有所创新： l 、理论分析与实证检验相结合，以典型企业为案例，在大量收集数据并进行 科学分析的基础上对我省民营企业进行全方位的审视和剖析，并对如何提高我省 民营企业的竞争力进行深层和系统的分析。 2 、切入点独特，本文通过企业规模经济分析，论证了单纯做大或者做小的选 择都是有缺陷的，在此基础上提出了关于山东民营企业应该选择的合适企业规模 的发展战略。 3 、从山东省民营企业实际出发，通过和其它省份民营企业比较，找出差距， 并借鉴其它省市成功的经验，在充分发挥自身优势的基础上，提出具有较强现实 意义的参考意见。 4 、阐明了企业规模大、小与强之间的关系，即“小”并不代表“弱”，“大” 也不代表“强”，只有“专”才能“强”。 1 企业规模的界定、评价及启示 1 1 企业规模的界定 世界各国对企业规模的界定采用的划分指标总体上分为两类：定量指标与定 性指标。定量划分主要是从雇员人数、资产额以及销售收入三方面进行。如日本 的中小企业是指从业人数3 0 0 人以下或资本金1 亿日元以下的工矿企业，从业人 数1 0 0 人以下或资本金3 0 0 0 万日元以下的商业批发企业，以及从业人员5 0 人以 下或资本金1 0 0 0 万日元以下的零售和服务企业3 。定量指标具有简便直观、易于 比较等优点，缺点是缺乏内在统一性和稳定性4 。定性划分主要是从企业所有权集 中程度、自主经营程度、管理方式和在本产业所处地位四方面进行。例如，德国 把在手工业、商业、饮食饭店业、运输业等产业部门中的企业称为小企业，其理 由是这些企业有着共同的特点：经营者直接承担风险，所有者直接参加管理，而 3 江国良，“国外如何发展中小企业”，h t t p ：l d a j g 州x ig o vc n z h o n g x i a q iy e h t m 巨清雯2 0 0 3 ：。中小企业促进法) 存在的两个问题探析”辐建法学第1 期。 l o 山东大学硕士学位论文 且一般还不能通过资本市场直接筹集资金5 。定性指标的优点在于克服了定量指标 的缺点，可以比较准确地从企业规模的变化认定量变产生质变的界限，从质的方 面说明企业的特征，从根本上区分不同企业规模，但它缺乏直观性，不便于统计。 定量划分与定性划分二者各有优劣，为了准确地反映企业规模，目前，西方一些 发达国家对企业规模的界定采用的方法是：在定性划分的基础上辅之以定量分析， 定量与定性相结合6 。如美国小企业法规定，凡独立所有和经营，并在某一产业领 域不占支配地位的企业均为中小企业，在此基础上将雇员人数不超过5 0 0 人、销 售收入不足5 0 0 万美元的企业称之为小企业7 。 我国对企业规模的划分标准一直以来以定量划分为主。建国初期，曾按固定 资产原值划分企业规模。1 9 6 2 年，为了加快劳动密集型产业的发展，实现充分就 业，曾改为按雇员人数划分企业规模。1 9 7 8 年，为了兼顾劳动密集型和资本密集 型产业的共同发展，原国家计委把划分企业规模的标准改为“综合生产能力”。1 9 8 8 年，为了反映不同产业的实际发展情况，针对不同产业的特点对各个产业作了分 别划分，划分的依据主要有以实物产量反映的生产能力和固定资产原值，企业规 模分为4 类6 档：特大型、大型( 大型一档、大型二档) 、中型( 中型一档、中型二 档) 、小型。当时中小企业一般指中二类和小型企业。原来大中小型企业的划分是 以产品来分类的，以啤酒这个产品为例，2 万吨以下的算小型企业。5 万吨以上的 为大型企业。而我国共1 8 0 个产业，每个产品都有自己的标准，仅工业的大中小 型企业就有一本上百页的目录，查找起来非常麻烦，操作性差。1 9 9 9 年，伴随我 国市场经济的发展，市场竞争日趋激烈，为了更好地体现企业的经营业绩，划分 标准将销售收入和资产总额作为主要考察指标，企业分为特大型、大型、中型、 小型4 类。其中，年销售收入和资产总额均在5 亿元以下、5 0 0 0 万元以上的为中 型企业，年销售收入和资产总额均在5 0 0 0 万元以下的为小型企业。 为了使企业标准的划分和认定更加简便，也更有利于统计工作的判断，2 0 0 3 年2 月1 9 日原国家经贸委、原国家发展计划委员会、财政部、国家统计局联合下 发了中小企业标准暂行规定( 简称新标准) 。新标准参照国际惯例，采用职工 人数、销售额和资产总额三个标准共同作为划分企业规模的依据此划分标准适 5 郑之杰，昊振国，支q 学信薯2 0 0 2 ：中小企业法研究。北京法律出版社。 。巨清霎2 0 0 3 ：“中小企业促进法存在的两个问题探析”福建法掌，第1 期 7 陈佳贵2 0 0 2 ：“我国中小企业发展的几个问题”，t 经济管理第7 期。 山东大学硕士挚位论文 用于在中国境内依法设立的各类所有制和各种组织形式的企业，大中小型企业的 确认不再沿用企业申请、政府审核的方式，而是以国家统计部门的法定统计数据 为依据。 1 2 对企业规模界定标准的评析 新标准的出台，不仅有利于企业根据新规则来执行有关的政策，而且新标准 一改原来的老标准从按产业划分到统一标准，使得企业规模划分比较容易操作， 便于企业清楚自己属于哪个类型的企业，自行“归位”。即不论企业是处于哪一个 产业，也不论企业是专业化经营还是多元化经营，只要同时满足职工人数、年销 售额和资产总额三个标准，就可以直接将该企业归类。以工业为例，具体划分标 准参见表1 。 表1 ：统计上大中小型企业划分办法( 暂行) 指标名称计算单位大型中型小型 从业人员数人2 0 0 0 及以上3 0 0 2 0 0 0 以下3 0 0 以下 工业企业销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 - 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 资产总额万元4 0 0 0 0 及以上4 0 0 0 - 4 0 0 0 0 以下4 0 0 0 以下 资料来源：国家统计局，2 0 0 3 年。 尽管新的划分标准很清晰地界定了大中小企业的标准，但对照理论与现实界 定企业规模的不同标准，以下几点必须明确： 第一，“划分标准”强调了企业总体业务规模而忽略了主业与相关业务规模的 差异。尽管新划分标准综合销售额，资产规模或就业规模三个指标对工业、建筑 业、交通运输和邮政业、批发和零售业、住宿和餐饮业的企业规模进行了界定， 但为了使企业标准的认定更加简便，也更有利于统计工作的判断，往往将企业总 体规模视为判断企业规模的依据而忽略了主体业务规模与相关业务规模的考察。 比如依据标准被划分为“大型”的很多企业所囊括的其实是业务单元完全不同的 企业，特别是实施非相关多元化经营的“大型企业”涵盖的并不是某种业务单元 山东大学硕士学位论文 在本产业中三指标综合水平达到“最大”的企业，而是不同业务单元三指标的分 别加总。对这样加总起来的“大型企业”，其具体业务单元的实际规模可能是参差 不齐的。当然，这反映了市场经济条件下越来越多的企业正走上联合、兼并和重 组之路，实旌跨行业的多元化发展战略。 第二，划分标准只强调了指标的量，而忽略了企业规模质的反映。如果说在 劳动密集型企业规模的界定中将雇员人数作为主要指标之一是合理的，那么在知 识密集型企业规模的界定中用雇员人数作为主要指标将不再合理，而应将雇员的 质量作为主要指标之一。不难发现，新划分标准只反映了企业雇员人数、资本总 额等易于量化和统计的定量指标，却未能反映诸如技术装备水平、资源利用水平 等不易量化和统计但却能揭示企业特征的定性指标。 第三，按划分标准界定出的企业规模并不能真实地反映出企业间盈利能力和 竞争力的差别。目前，国内对划分标准的制定表达了企业规模界定应当遵循的准 则和框架，并不涉及具体企业之间盈利能力和竞争力的差别。例如：“小企业”是 规模的概念，指资源的占有和配置在本产业内数量上不占优势的企业。然而随 着企业向技术密集和知识密集型方向发展，知识、技术在企业生产经营中的主导 作用越来越明显，知识和创造力已成为企业竞争力的重要源泉，也就是说，以企 业的人员、资产为特征量的规模越来越不能成为竞争力及其市场地位和市场支配 力的决定因素。例如，日本一家生产检验大规模集成电路图形缺陷设备的公司， 只有从业人员3 2 人，年销售额却达到2 5 亿日元，人均产值是一般大企业的3 倍， 产品国内市场占有率达9 0 。这家从规模来看最多只能算小企业的公司，其市场 支配力和地位却并不亚于甚至超过一般的大企业，因而从竞争力角度看它又应当 是一个大而强的企业。8 而且从普遍意义上讲，这种现象在中小高新技术企业是比 较多的。鉴于此，不应简单地以规模大小论企业强弱，更不应将中小企业与人员、 资本规模绝对量相对较小的企业直接划等号。其实，对企业所有者和经营者来说， 中小企业与大企业的实质差别应当在于盈利能力和竞争力的差距而非人员、资 8 管晓永，2 0 0 3 ：“中小企业界定的理论标准与买践标准”，经济学家第1 期。 山东大学硕士学位论文 本及销售额的绝对量大小。 第四，大型企业的划分标准偏低，造成我国的大企业不大。当前，为了扶持 中小企业的发展同时也为了促进企业间充分竞争，防止部分大企业取得市场支配 力进而形成垄断，故与西方发达国家相比我国大型企业划分标准偏低。如2 0 0 1 年 国有大型企业中，资产规模达到i 0 0 0 亿元的企业只有9 户，达到1 0 0 亿元的企业 只有2 2 6 户，达到1 0 亿元的企业为2 1 0 1 户，而资产规模不足5 亿元的企业高达 5 8 6 4 户，占全部国有大型企业户数的6 2 ；2 0 0 1 年销售收入超过1 0 0 0 亿元的国 有企业只有5 户，排名前1 0 位的国有大型企业的销售收入合计尚不及美国埃克森 美孚公司一家的销售收入。9 最近刚刚出炉的2 0 0 2 年中国大型企业1 5 8 8 家，”其具 体标准是从业人员2 0 0 0 人及以上，销售额3 亿元及以上，资产总额4 亿元及以上。 虽然大型企业的门槛比以往大大提高了，与世界5 0 0 强大企业相比差距依然很大。 当然，这确实是中国的国情。我们寄希望随中国经济实力的增强，中国大企业与 世界发达国家大企业在规模上的差距会逐渐缩小直至消失。 1 3 规模界定的几点认识 企业“大小”的真正含义应该是竞争力的强弱，不应该将企业“大小”单纯 理解为规模的大小。当然，企业规模对其竞争力是有影响的，特别是对劳动密集 型和资本密集型企业而言，企业竞争力的强弱与其从业人员和资本规模之间的关 系直接相关，因此，用从业人员数和资本额等规模量来表征企业的竞争力大小进 而作为划分企业的标准是合理的。但是，对技术密集型和知识密集型企业，其竞 争力的主要表征量已不再是从业人员数和资本额等外在规模量，而是技术、知识 ( 主要体现在人力资源的质量方面) 、信息等内在价值量“。也就是说，用年销售额 或营业额为标准划分企业规模虽然能在一定程度上反映企业某一时期的经营能 力，但它本质上已不能反映企业的盈利能力，因而也就难以直接表征企业的竞争 力。因此，用规模来解释企业的竞争力进而作为划分企业大小的标准，其码对于 9 刘绍娓，2 0 0 2 ：“2 0 0 1 年国有大型企业发展态势分斩”国民资产管理，第1 1 期。 o 经济日报2 0 0 3 年7 丹1 0 日第1 3 _ | 臣 ”管晓永2 0 0 3 ：“中小企业界定的理论标准与实践标准”经济学家，第1 期。 1 4 出耋丕堂塑主主焦婆塞 企业的有者而言已不再具有实质的、积极的意义。其实，对于企业所有者而言， 更重要的是用各种指标计算的盈利能力的高低。而企业盈利能力的高低则取决于 以下几组关系的考察。 第一，企业规模与规模经济。所谓“规模经济”是用于描述企业经营中投入一 产出关系的概念，其基本涵义是指，在其它条件不变( 如技术、价格、利率、税 收等) 的场合，随着投入的增加( 即资产规模扩大) ，产出( 即收入) 以高于投入 的比例增加。规模经济形成的主要原因在于成本降低，即在经营规模扩大中，采 购成本、生产成本、管理成本、财务成本( 主要是利息) 、销售成本等并不与经营 规模同比例上升，从而，产品( 或销售收入) 成本降低、利润增加。在一个企业 拥有多个工厂( 或多条生产线) 的条件下，是否存在规模经济则取决于如下两个 因素：一是每个工厂( 或每条生产线) 的生产能力是否达到规模经济的初始点。 二是各个工厂( 或各条生产线) 能否组合为企业规模经济。如果各个工厂( 或生 产线) 的地理位置相距几百上千公里，且技术不尽相同，那么，企业不仅难以形 成规模经济，而且可能因管理和运输成本增大丽更加“规模不经济”。可见，规模 经济反映的是企业生产某种特定产品中的成本与收益关系，即在生产这种特定产 品中，随着资产规模的扩大，单位产品中包含的生产成本、管理成本将逐步降低， 从而，形成“规模”与“经济”之间的正效应关系，它符合资本运动的本质要求， 属于资本经营的范畴。可见，通过资金投入、企业兼并、多元化等方式实现的资 产数量和经营规模扩大并不意味着一定会获得规模经济。 第二，企业规模、集中度与绩效。企业规模选择是否合理一般是通过企业规 模与产业集中度的关系分析来反映。产业集中度 8 0 为高集中度。表2 中以我国工业企业为考察 对象分析了产业集中度与经济绩效的关系”。使用销售收入指标反映产业集中度， 采用3 年的产业集中度的平均数作为产业集中度的数值。对经济绩效指标，选择 2 棣向艺，2 0 0 1 ：“中国企业规攘经济的实证分析”山东大学学报( 哲学社会科学版) ，第4 期第1 0 6 贞。 l5 了资金利税率、产值利税率和全员劳动生产率三个指标来反映。 表2 ：我国工业产业集中度与经济绩效 平均资金 平均产值平均全员劳动生 集中度( )产业个数利税率 利税率( )产率( 元年) ( ) 5 0 以上 11 6 4 82 1 8 18 9 4 8 2 5 3 0 9 仁一5 0 21 1 1 89 8 35 4 8 7 8 5 2 0 9 0 3 0 44 3 48 4 02 3 4 9 4 5 1 0 ，b 一2 0 97 8 61 0 3 73 0 2 8 6 1 5 9 b l o 1 25 7 85 8 92 0 5 5 5 5 以下 74 8 64 1 71 7 8 l o 1 资料来源：据中国统计年鉴( 1 9 9 6 年一1 9 9 8 年) 计算国家统计局编 从上述数据来看，我国工业产业集中度与经济绩效的正相关关系在集中度为 2 0 以下的三个产业群组表现得比较好。而集中度在2 0 以上的三个产业群组，这种 关系则表现得不够规则。如集中度在2 0 一3 0 之间的产业群组，其经济绩效的各项 指标均不及集中度1 0 一2 0 的产业群组，表明在有的情况下产业集中度过高，产业 的规模经济反而不明显。而在产业集中度2 0 以下的三个产业群组中，数量占了我 国全部工业产业的7 3 7 ，其产业集中度与经济绩效指标之间存在明显的正相关关 系，表明产业内大企业为整个产业经济绩效做出较大贡献。可见，市场竞争越充分 的产业所体现的企业规模越趋于合理。 第三，企业规模与技术创新。多数人认为，大企业有利于推动技术进步。其 原因在于：第一，在现代经济中，技术创新与研究和开发项目成本巨大。并且风 险也非常大。相对于小企业而言，大企业更有实力来承担。第二，研究与开发中 同样也存在规模经济。大企业比小企业更有实力去购买较多的专用设备，特别是 一些单项成本较高的设备，这使实验活动更有效率。第三，大企业可以用较低的 成本筹集大量资金，从而可以资助大的研究与开发项目。第四，大企业在生产过 程创新上还具有优势，成本更节约的新生产过程或工艺可以使大规模生产的企业 6 节约更多的投入。但是大企业在技术创新上也存在一定的规模劣势。比如决策慢 且费用大，另外为了回避风险，还可能会放弃一些富有想象力且获利性很高的研 发项目。然而，小企业却弥补了大企业的这些不足，尤其是在产业发展早期的技 术创新中，小企业在技术创新中发挥重要作用。因为在产业导入期，最需要想象 力的创新往往所需费用较小，小企业可以更有效地利用其灵活多变来实现创新。 总之，技术进步不限于某个特定规模的企业，所有规模的企业在技术进步上都可 以有所作为。因此，应鼓励企业规模上的多样化。 从上述分析看出，用划分标准对企业规模界定只体现了企业间销售额、资产 规模或就业规模的差别，而不能揭示企业的经济绩效。对企业所有者或经营者来 说，企业规模的选择应主要考虑企业在市场中的竞争需要，遵循市场竞争的规则。 而从结果的形态看，可以说企业规模是市场规则自然选择的结果，正如斯蒂格勒 所说适者生存，适应市场竞争的企业规模才是合适的规模，单纯的做大或做小都 是不适宜的。 2 企业规模“大”与“小”的选择 尽管企业规模是市场规则自然选择的结果，但小企业在市场中的风雨飘摇和 跨国公司的无坚不摧形成鲜明的比照，让许多民营企业家不自觉地钦慕规模的魔 力，以致部分民营企业家在欣欣然中掉进盲目追求投资的规模，追求做大的乐趣 的陷阱中。其实，企业规模不论大小各有利弊，只有寻找合理规模是赢利机会的 有效途径之一。 2 1 大企业的优势 大企业派认为，企业规模不断扩大是目前产业演变的一种趋势，也是企业之 间竞争的一种必然结果。据不完全统计，山东省注册过千万元的民营企业已超过 6 5 7 家，其中过亿元的有l o 家，而年销售收入过亿元的民营企业已达1 2 0 余家”。 企业规模之所以不断扩大，是因为大企业可以充分利用和获得以下好处：第一， 实现规模经济和范围经济“。一方面，专业化产生的规模报酬递增现象会为企业带 ”张高丽，2 0 0 2 ：* 在全省民蕾经济工作会议上的讲话一，山东中小企业山东省中小企业办公室 “参阅谷书堂、杨墓馨，1 9 9 9 ：“关于规模经济的含义与估计，- 东岳论丛第2 期：c h u r c h j e f f r e y a n d r o g e rw a r e 2 0 0 0 i n d u s t r i a lo r g a n i z a t i o n as t r a t e g i ca p p r o a c h , ir w inm , c g r a w - h iii ，p p5 4 5 9 1 7 山东大学硕士学位论文 来三个层次的规模经济：单一产品( s i n g l e p r o d u c tl e v e l ) 的规模经济、工厂 水平上( p l a n tl e v e l ) 的规模经济和多工厂水平上( m u l t i - p l a n tl e v e l ) 的规 模经济( 或企业水平上( c o m p a n y - w i d e ) 的规模经济) 。因此，企业的规模会随着专 业化水平和市场范围的扩大而提高。或者简单地说，在其他因素保持不变的前提 下，企业之间的价格竞争与进入竞争越激烈，单个企业为了保证生存就会使规模 尽可能地变大。”另一方面，企业规模扩大，可以使用更先进的机器设备，进行专 业化生产，综合利用副产品，生产要素的大量采购和产品供给的垄断地位也可提 高大企业在讨价还价中的谈判力量。第二，企业规模扩张的过程中，企业内部交 易替代了企业间的市场交易，可以降低合同费用、监督费用、采购费用、信息费 用、库存费用等。第三，企业的多元化扩张可以降低企业经营风险。由于需求、 技术开发、政策及国际环境、市场结构、自然条件的多变性，企业在生产经营中 面临着多种风险和不确定性，而企业的多元化经营可以降低风险，使生产经营保 持稳定。第四，大企业具有创新的优势。根据熊彼特假定，大企业是创新的主要 力量，2 0 世纪6 0 一7 0 年代人们在熊彼特假定的基础上，又提出了“新熊彼特第一 假定”即企业规模与r d 的投入产出能力成正相关关系，“新熊彼特第二假定” 即企业集中度和由此而形成的r d 投入产出能力存在正相关关系。因此，将企业 规模做大、做大、再做大，几乎成了每一位企业家追求的目标。大企业的成功实 践验证了规模经济的存在，从而使“大就是好、大就是强”成为了一种占主流地 位的企业规模价值观。“为了强大而扩张”在一定程度上成为一种思维模式和流行 的思路。 ”参阅答书堂、杨曩馨，1 9 9 9 ：“关于规模经济的含义与估计，”济南：东岳论丛第2 期；c h u r c h j e f f r e y a n dr o g e rw a r e2 0 0 0i n d u s t r i a lo r g a n i z a t i o nas t r a t e g i c a p p r o a c h , ir w i nm c g r a w - h i | i p p5 4 5 9 15 参阅k i m s 1 9 8 9 l a b o rs p e c ia i iz a t i o na n d t h ee x t e n to f t h em a r k e t d o u r n a io fp c i i t i c a le c o n o m y 9 7 p p 6 9 2 7 0 5 ”c a v e s ，c u rr ya n dg e o r g e 对市场规模与最适合的企业数目进行过计量研究，参阅( a ) c a v e s re 19 8 9 in t e r n a t i o r a id i f f e r e n c e sinin d u s t r ia io r g a n i z a t i o n ins c h m a i e n s e e r a n dw ii li g r ( e d i t e d ) h a n d b o o ko fi n d u s t r i a io r g a n i z a t i o n v o l 2 p p 12 2 5 12 5 0 e is e v ie rs c i e r t c ec i u b ( b ) c u r r y o a n dg e o r g e kd 19 8 3 i n d u s t r ia 1c o n c e n t r a t i o r ：as u r v e y ，j o u r n a io fi n d u s t r ia ie c o n o m i c s 3 1 p p 2 0 3 2 5 5 1 8 山东大学硕士学位论文 2 、2 大企业的劣势 随着企业规模的不断发展壮大，企业内部也会出现诸多劣势，日本立石电机 株式会社立石一真称之为“大企业病”。立石一真认为：企业如同人，年岁大了， 身体胖了，锻炼少了，活力差了，就得病了。他把诸如此类的现象概括为”大企业 病”。归纳起来，主要症状往往表现为： 第一，机构臃肿，部门林立，层次多，冗员多；效率低下，企业内部壁垒森 严，信息传递较慢，或失真失效；部门间协同松散，职责不明，扯皮增多：员工 士气低落，对企业失去信心。 第二，决策迟钝。缺乏中长期计划和务实的战略思考。决策像救火样，慌 忙决定，感情用事。出了问题，就推卸责任，不愿承担风险和损失。 第三，成本居高不下，效益下滑：员工不计成本，不讲实效；生产与市场严 重脱节，有形浪费与无形浪费上升；业务流程混乱官僚习气十足；不注重客户 关系管理，客户对企业产生信任危机。 第四，缺乏创新。以往创办、领导企业的“元老们”，以过去的荣耀与功劳为 背景，仍然在公司内部拥有巨大的势力，不重视人才的培养和引进，使企业后继 乏入。员工个人对未来缺乏安全感，人爿一流失现象严重。以企业最高权力者好恶 形成的人际圈，阻挡了持不同意见者的生存发展。企业人才队伍的老化、弱化和 僵化，导致企业生命肌体老化、衰竭和死亡。