（企业管理专业论文）我国中小企业与大企业合作关系研究.pdf

摘要 中小企业是我国市场经济的主体之一，在我国国民经济中处于十 分重要的地位，其作用越来越重要，但是受制于宏观环境及自身实力 的限制，其发展往往面临着一些巨大阻碍。同时，大企业虽然具备较 强的经济实力，但是在竞争激烈，多变的市场环境中，大企业的明显 滞后的反应速度以及庞大的管理成本严重制约了企业发展。 正是由于大企业与中小企业各自具有其竞争优势和劣势，两者在 经营上具有较强的互补性，使得双方在经营上具有了合作的可能。本 文以劳动分工、规模经济、外部性和交易费用等经济理论为依据，对 中小企业与大企业合作的可能性、合作方式以及存在的问题及风险进 行探讨。本文认为，大企业与中小企业的合作不单纯是企业与企业的 问题，更需要政府的宏观引导作用，为两者合作搭建良好的平台。同 时，中小企业也要不断提高自身实力，通过集群化发展，在合作中争 取平等的地位。 【关键词】中小企业大企业合作关系 a b s t r a c t a sa ni m p o r tp a r to fo u rm a r k e te c o n o m y , t h es m a l la n dm e d i u m - s i z e d e n t e r p r i s ei sa tt h ev e r yi m p o r t a n tp o s i t i o ni nn a t i o n a le c o n o m y , i t sf u n c t i o ni sg e t t i n g m o r ea n dm o r ei m p o r t a n t ，b u tr e s t r a i n e db yt h em a c r o s c o p i ce n v i r o n m e n ta n do w n s t r e n g t hl i m i t ，i t sd e v e l o p m e n ti so f t e nf a c i n gs o m eh u g eh i n d r a n c e a tt h es a m et i m e ， a l t h o u g hh a st h es t r o n ge c o n o m i cp o t e n t i a l i t y , b e c a u s eo fo b v i o u sl a g sr e a c t i o nr a t e a sw e l la st h eh u g em a n a g e dc o s t ，t h eb i ge n t e r p r i s e sd e v e l o p m e n th a v eb e e n r e s t r i c t e ds e r i o u s l yi nt h ei n t e n s ec o m p e t i t i o na n dc h a n g e a b l em a r k e te n v i r o n m e n t a s t h eb i ge n t e r p r i s ea n dt h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s eh a v ei t sc o m p e t i t i v e a d v a n t a g ea n dt h ei n f e r i o r i t yr e s p e c t i v e l y , b o t hh a v et h es t r o n gc o m p l e m e n t a r i t i e si n t h em a n a g e m e n t ，w h i c he n a b l e db o t hs i d e st oh a v et h ec o o p e r a t i o np o s s i b i l i t yi nt h e m a n a g e m e n t t h i sa r t i c l et a k e d i v i s i o no fl a b o rt h e o r y , t h ee c o n o m i e so fs c a l et h e o r y , t h e e x t e r i o ri n n a t ed i s p o s i t i o nd i s c u s sw i t ht h et r a n s a c t i o nc o s tt h e o r ya n ds oo ne c o n o m i c t h e o r ya st h eb a s e s ，d i s c u s st h ep o s s i b i l i t i e sa m o n gs m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e a n d b i ge n t e r p r i s ec o o p e r a t i o n ，t h ea p p r o a c h e st oc o o p e r a t i o n a sw e l la st h ee x i s t e n c e q u e s t i o na n dt h er i s kc a r r i e so nt h ed i s c u s s i o n t h i sa r t i c l eb e l i e v e dt h a tt h eq u e s t i o n b e t w e e nb i ga n dt h es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s ec o o p e r a t i o ni sn o tp u r et h e q u e s t i o na m o n ge n t e r p r i s e s i ta l s on e e d sg o v e r n m e n t sm a c r o s c o p i cg u i d a n c et ob u i l d p l a t f o r m f o rt h e i rc o o p e r a t i o n a tt h es a m et i m e ，t h es m a l la n dm e d i u m s i z e d e n t e r p r i s em u s te n h a n c eo w ns t r e n g t hu n c e a s i n g l y , b ya s s i m i l a t e di n t os o c i e t yt h e d e v e l o p m e n tt h r o u g ht h ec o l l e c t i o n ，t h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s es t r i v e sf o r t h ee q u a ls t a t u si nt h ec o o p e r a t i o n k e yw o r d ：s m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s eb i ge n t e r p r i s ec o o p e r a t i o n 2 中央民族大学研究生学位论文作者声明 本人声明：本人呈交的学位论文是本人在导师指导下取得的研究 成果。对前人及其他人员对本文的启发和贡献已在论文中作出了明确 的声明，并表示了谢意。论文中除了特别加以标注和致谢的地方外， 不包含其他人和其它机构已经发表或者撰写过的研究成果。 本人同意学校根据中华人民共和国学位条例暂行实施办法等 有关规定保留本人学位论文并向国家有关部门或资料库送交论文或 者电子版，允许论文被查阅和借阅；本人授权中央民族大学可以将本 人学位论文的全部或者部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用 影印、缩印或者其它复制手段和汇编学位论文( 保密论文在解密后应 遵守此规定) 。 作者签名： 固之日期：二竺l 年上月盟日 一、本文的研究背景 绪论 近年来，我国一方面积极推进“大企业”战略，不断促进大企业兼并、重 组，试图组建一批具有国际竞争力的大型企业；另一方面，在中小企业促进法 出台后，国家希望通过宏观政策的引导作用促进我国中小企业的发展，进而促进 经济发展和就业。相对大企业而言，中小企业的特点是投资少、经营规模小、营 成本低、进入和退出门槛低和新机制引入快，从而在市场竞争中具有经营机制灵 活的特点，适合小批量的产品生产模式和不稳定的市场环境。但同时，由于中小 企业多数处于创业期和发展期，企业的经营风险大、融资困难、经济实力与技术 实力有限、生产能力低，从而导致市场占有率和竞争力有限。特别是由于中小企 业自身实力薄弱，规模小，决定了企业生产经营的产业链一般不完整，产品生产 品种单一，技术发展实力薄弱，缺乏规模效益，市场品牌形象差，在市场竞争中 缺乏独立经营发展能力等问题。这些问题使得中小企业在经营和参与市场竞争的 过程中都处于一种不利的地位。尤其是当中小企业在市场竞争中面对大企业的打 压时，其自身几乎没有还手之力。一般而言，中小企业如果依靠自身的实力和努 力来改变这种困境是十分困难的。因此，中小企业在经营过程中需要选择一种适 合自己的经营模式，扬长避短，在激烈的市场竞争环境中寻找适合自己存活和发 展的机会，这已经成为中小企业生存发展的一个至关重要的战略性问题。 与此同时，大企业由于自身的经济实力与技术实力，以及生产规模所形成 的规模经济效益，使得大企业与中小企业相比，具有融资能力强、资金雄厚、市 场与技术开发能力强、生产成本低和品牌形象好等竞争优势。但是，大企业也存 在一些经营上的问题，比如在生产过程中，为了形成完整的产品生产链，有必要 生产一些生产批量小、技术变化快、技术含量和经济附加值低以及市场不稳定的 配套产品，这对于追求生产规模化的大企业而言，显然是一种不经济的生产模式。 大企业如果依靠自身力量生产这些次要配套产品，对提高企业的经济效益、降低 企业生产运营成本是不利的。 因此，在市场运作过程中，出于各自的利益考虑，一些中小企业和大企业 之间就形成了一种互利共生的合作经营模式。这种企业经营模式，从本质上来讲， 是一种企业的社会分工方式。通过这种社会分工，中小企业充分地利用了大企业 融资能力强、资金雄厚、市场与技术开发能力强、生产成本低和品牌形象好的优 势；同时，大企业也充分地利用了中小企业的经营机制灵活、转型快、适于进行 小批量产品生产的优势，从而在市场竞争中利用双方的差异化经营合作，形成完 整的产业链，不仅有效地降低了大企业的生产成本和经营风险，而且与中小企业 互补长短，形成整体的竞争优势，达到两者互利共生的目的。 本文希望运用现代经济学和管理学的相关理论，试图对中小企业与大企业 合作关系的本质和存在问题进行研究，以并就如何解决两者合作存在的问题提出 一些建议。 二、本文的研究方法及主要内容 本文主要采取规范研究的研究方法。首先根据文献对国内外中小企业与大 企业合作关系进行系统的梳理和分析，然后在文献大量案例分析的基础上，总结 出我国中小企业与大企业合作的一般模式以及相应的问题及风险。 本文共分为五章，第一章对中小企业与大企业合作关系的研究进行综述； 第二章阐述大、中小型企业的定义及在我国经济中的地位和作用；第三章，运用 劳动分工、规模经济、交易费用等理论分析我国中小企业与大企业合作的必然性 及其意义；第四章总结我国中小企业与大企业几种常见的合作模式；最后，分析 两者在合作过程中存在的问题及风险，并提出一些相应的对策及建议。 三、本文的创新及不足 本文的新颖之处体现在： 首次运用经济学和管理学的理论对中小企业与大企业合作的本质、合作过程 中存在的问题及风险进行了分析； 本文的不足之处在于： 由于企业合作方式一般属于商业秘密，因此在论文写作过程中，一手资料的 2 收集比较困难，更多使用的是二手资料，加上自身水平有限，使得对问题的研究 不够深入，有待进一步的学习和提高。 第一章中小企业与大企业合作关系研究综述 第一节传统企业间关系理论综述 在自由竞争资本主义的末期，经济学家普遍认为中小企业不可能在激烈的竞 争中存活下来，最终将被大企业所淘汰。马歇尔( a m a r s h a l l ) 在其1 8 9 0 年初版 的经济学原理一书中明确指出：要通过大机器生产的竞争，淘汰和消灭以手 工业和家庭手工业为代表的小型企业。在他之后，j a 罗宾逊也在1 9 0 9 年发 表的产业制度论中，指出了以低工资和延长劳动时间为条件的小企业存在的 不合理性，从制度的角度出发，对中小企业的存在提出了批判，他主张实施最低 工资制，以限制其发展。 早期比较典型的承认中小企业存在的理论类似于生物学上的“进化论”。马 歇尔在1 8 9 1 年的经济学原理第2 版中修正了原有观点，借鉴进化论“生命 周期 思想，解释在垄断资本主义时期中小企业存在和发展的现象。他认为， 整个经济好比一片森林，中间既有参天的“大树”( 大企业) ，也有幼弱的“小 树”( 中小企业) 。“大树 在获取阳光、空气方面具有优势，“小树 在这方面 的劣势导致其大量死亡，但残存下来的“小树”经过顽强挣扎，可以逐步长成“大 树”，而原有的“大树”因老化终将死亡，让位给新的“大树”。即是说企业的发 展有其生成发展衰亡的生命周期，大企业衰退后被中小企业所取代是自 然法则。除此之外，马歇尔还从内部经济和外部经济的角度阐述了中小企业组织 相对于大规模企业组织的一些优越性，即从中小企业经营特点上分析其存在的原 因。这一时期英国著名学者约翰穆勒也持相同的观点。不同的是他借鉴的是进 化论“物竞天择，适者生存”的思想，强调企业对外界环境的适应能力。他认为 大规模企业未必在任一场合都具有超过中小企业的优势，适应性强是中小企业存 。马歇尔经济学朦理上卷【m 】北京：商务印书馆1 9 8 3 版第3 2 5 3 2 6 页 3 在的根本原因。 斯拉法( e s r a f f a ) 、张伯伦( e h c h a m b e r l i n ) 、罗宾逊夫人( j r o b i n s o n ) 和 哈罗德( r e h a r r o d ) 等人从“不完全竞争”的角度分析了中小企业存在的原因。 他们认为，企业受“产品差别性”和“市场不完全性”的影响，其规模自然是有 一定限度的，不可能无限制地扩大。张伯伦主要从规模小、对市场需求变化具有 较强的适应性和灵活性来论证中小企业的竞争力；罗宾逊夫人则从不同企业参与 竞争的条件不同出发，认为只要中小企业能发挥自身优势，同样可对市场价格产 生影响，拥有竞争优势。 罗宾逊( e a g r o b i n s o n ) 在1 9 3 1 年出版的竞争产业的结构中提出了“最 佳规模理论。他认为，企业的大规模经济利益会被管理费用的增加及管理效率 的降低所抵消。罗宾逊所说的最佳规模是指企业在现有技术条件下长期平均费用 最低的规模，也是指利润率、利润额、附加价值额、人均附加价值生产率等为最 高的规模。这样的规模未必是大规模，中小企业只要规模适度就能够存在和发展。 日本末松玄六教授在中小企业经营战略( 1 9 7 1 年) 中也指出：企业能否生存、 发展，与能否形成最佳经营规模有直接关系。由于行业不同，形成最佳规模的企 业不只是大企业能够做到，中小企业也能做到。所以，中小企业只要形成最佳规 模，出现问题的可能性就较小，而生存和发展的余地就较大。末松进一步将最佳 规模分为最大收益规模的最佳规模和最大效率规模的最佳规模两种，后者是中小 企业存在最佳规模的根据，也是企业竞争优势的真正体现。从最大收益规模到最 大效率规模之间存在着一个发展中小企业的最适宜的“大地带”。美国芝加哥学 派的经济学家乔治施蒂格勒( g e o r g e s t i g l e r ) 在规模经济( 1 9 5 8 年) 中较深 入地探讨了企业最佳规模及其决定因素。施蒂格勒提出一个经典的表述“生存法 则”，他认为，在任一特定行业中，若某种规模的企业在市场长期竞争中生存下 来，则意味着它是有效率的，进而，若某规模的企业数量( 或产出量) 在该行业 中比重上升最快，则说明此规模为最佳规模。施蒂格勒运用这种生存技术法，通 过大量实证分析，得出结论：某一行业的最佳企业规模通常是一个区间而非一个 点，因而企业长期平均成本曲线是“碟型”而非“u 型，此即许多中小企业同 样可达到最佳规模，得以生存和发展的经济学解释。新制度经济创始人罗纳德科 母约翰穆勒政治经济学原理 m 】北京：商务印书馆1 9 9 版，第1 5 5 1 6 7 页 留李玉潭著日美欧中小企业理论与政策【m 】吉林：吉林大学出版社1 9 9 2 版第1 6 - 1 8 页 4 斯( r h c o a s e ) 在企业的性质和交易成本问题两篇文章中认为企业和市 场是两种性质不同的，但在一定条件下可以相互替代的资源配置方式。企业边界 决定于企业和市场的均衡，即企业内的边际组织费用与市场边际交易费用相等之 处，也即企业最佳规模为交易费用与组织费用二者之和最小处。一般而言，随着 企业规模的扩大，交易费用递减，组织费用递增，故此两种费用之和最小处的企 业规模不一定很大，中小企业同样可以达到最佳规模。威廉姆森( d e w i l l i a m s o n ) 则进一步指出，纵向一体化内部产生的不经济会导致交易成本上升。新经济史学 家诺思( d c n o r t n ) 也在经济史中的结构与变迁中指出，尽管在大规模生 产中专业化和劳动分工导致了交换的指数倍增，在生产率上形成了巨大的收益， 然而这些交换的交易费用上升的代价也是很高的。 二战后，新自由主义经济学派成为联邦德国的主流经济学，他们提出了中小 企业利用论。所谓“利用”，就是让中小企业为垄断资本的发展、壮大服务，政 府依此推行社会市场经济。依据社会市场经济理论，政府认为要充分发挥中小企 业的作用。社会市场经济的本质特征是强调自由竞争，而中小企业则是自由竞争 的推动者，从这个意义上讲，保护中小企业就是保护自由竞争。因此，只有保护 中小企业，促进竞争，才能使社会市场经济的根本目标得到实现。除了维护自由 竞争之外，中小企业还在辅助大企业、吸收过剩劳动力、抵制垄断价格( 稳定物 价) 、生产民族特色产品以扩大出口( 平衡国际收支) 等方面发挥着作用。 同期，日本经济学家有泽广巳提出了“二重结构论”理论。所谓“二重结构” 是指在日本经济中，一方面存在着少数设备先进、经营管理高度科学化的现代化 大企业；另一方面，还存在大量设备落后，经营管理十分原始的中小企业。两者 之间相当大的断层成为现代化的桎梏。“二重结构论在日本经济存在大量中小 企业和企业规模差距较大的基础上，把中小企业作为构成日本经济体系的重要组 成部分，从经济体互相联系的角度考虑中小企业的存在和作用。沿着这一理论， 伊东代吉、筱原五代平等人就中小企业与大企业的差距，提高中小企业现代化水 平等问题在理论和政策上进行了研究。随后日本政府出台的“中小企业基本法 把提高中小企业技术水平和改善中小企业生存和发展的环境作为该法的两大主 要内容。 我国“中小企业存在论主要形成于改革开放之后。( 1 ) 从“补充 到“重 要组成部分”。改革开放后，理论界提出了“以公有制为主体，多种经济成分并 存、共同发展 的理论。在个体私营经济、三资企业作为社会主义经济“补充” 的理论前提下，中小企业主要在轻工业和第三产业迅速发展。1 9 9 2 年“十四大 报告 明确提出改革的目标是建立社会主义市场经济体制，1 9 9 7 年“十五大报 告”又指出，非公有制经济是我国社会主义市场经济的“重要组成部分”。对个 体、私营等非公有制经济应继续鼓励、引导，使之健康发展。各地纷纷出台政策， 出现中小企业发展的高潮。( 2 ) “三元结构论”。该理论认为改革开放后，在传 统农业与现代城市大工业的“二元结构”之间，因乡镇企业的崛起( 其产值已近 乎二分天下) 而形成“三元结构”。乡镇企业的发展，一方面开辟了农村剩余劳 动力转移的新途径，降低了转移成本，并减少了大量剩余劳动力转移给城市带来 的压力；另一方面可为加大农业投入提供积累，反哺农业，以实现农业现代化， 最终过渡到“一元结构”，实现工业化。因乡镇企业多为中小企业，故乡镇企业 的迅速发展，使我国中小企业进入辉煌时期。 上述各种理论虽对中小企业大量存在这一客观现象进行了研究，但因受传统 的“中小企业淘汰论 的影响，这些研究始终是建立在大企业相对于中小企业更 具有优势、大企业代表着社会经济发展方向，即产业组织是以大企业为核心这一 基调上进行的。这种观念也是与这一时期大企业在社会经济中占据主导地位的事 实相适应的。 “生物学理论”将企业发展的目标定位于长成“大树”“小树”挣扎后 存活下来结果是逐渐长成“大树”。“不完全竞争论”强调的“产品差别”、“市场 不完全”，归根结底是因为需求的多样性和易变性，社会经济不可能形成完全垄 断所致，因而中小企业可以以自己经营上的灵活性与之相适应来谋求自己的生 存。但需求的差异和变动是建立在基本需求相对稳定的基础上，而基本需求往往 是共同的，大量的( 尽管人与人之间仍有不同偏好) ，故在大企业生产率远高于 中小企业条件下，“不完全竞争严格地说是一种垄断主导下的竞争或大企业主 导下的社会经济，中小企业只不过是在大企业顾及不到时才得以生存。“最佳规 模论”是在大规模生产优越性有限的前提下，认为最佳规模并不一定意味着最大 规模，即使规模小的企业也存在最佳规模问题。且末松在运用“最佳规模论”时 。李庚寅开创一条中国式经济发展道路发展乡镇企业的深层次思考【j 】江汉论坛1 9 9 3 ( 9 ) ，第3 2 - 3 5 页 6 还分析了市场因素对企业经营的影响，希望跳出纯粹从规模角度来研究“到底是 大好还是小好 的圈子，但所有的规模论都隐含着一个“规模经济”的问题，大 企业优越性有限，但并没有否定大企业相对于中小企业更容易取得规模经济的这 一事实，在市场开放度不断提高，产业机械化、自动化程度不断提高的条件下， 这种优势更为明显。显然，即使“最佳规模论”也是以这一论点作为前提来研究 中小企业存在问题的。“二重结构论 是具有浓厚只本特色的中小企业理论，是 基于日本中小企业大量存在并在国民经济中占据重要地位的客观现实提出来的。 这一理论的意义在于明确提出二战后，中小企业问题仍然是同本经济的重要问 题，并强调以中小企业的现代化和生存环境的改善，来解决二重结构之间的“断 层”，实现社会经济的现代化。虽强调了中小企业的作用，但对大企业、中小企 业在社会经济中的作用孰轻、孰重，其层次仍是很清晰的。“中小企业利用论 作为德国新自由主义经济学的产物，除了认识到中小企业对国民经济的贡献以 外，还对中小企业在维护经济体系上的能动作用予以高度评价，无疑这是中小企 业理论的一个发展，但它是从“利用”的角度来研究中小企业的作用，故传统理 论中关于中小企业认识的基本逻辑仍贯穿其研究的始终。中国对中小企业的研究 主要是从所有制角度进行的，严格地说还不是真正意义上的中小企业理论，虽有 些学者进行过专门研究，但未受到社会和有关部门的重视；只是因受亚洲金融危 机影响，出口下降、内需不振，国企职工下岗增加，政府决策部门才对中小企业 予以重视，出现中小企业热。 第二节现代企业间关系理论综述 进入2 0 世纪6 0 年代以后，随着科技进步、产业结构升级、社会分工加大以 及个性化需求逐渐旺盛，中小企业迎来了蓬勃发展的时期。伴随着中小企业在现 代经济社会中地位的与日俱增，学者对于中小企业的观点从“夹缝中求生存”到 “社会经济不可替代”转变。这一时期，比较典型的理论有以下几种。 一、社会分工理论 7 随着社会经济的迅速发展，中小企业的生命力及在经济中的地位和作用日益 见升，大企业与中小企业的关系发生了深刻的变化，由过去弱肉强食的外部竞争 关系变为企业内部协调合作关系，从直接竞争变为协调竞争，从而出现了社会分 工的深化。 ( 一) 产业( 或行业、部门) 分工论 施太莱( s t a l e y ) 和莫斯( m o r s e ) 1 9 6 5 年对美国产业组织结构作了实证分 析后，认为从技术和经济两方面分析生产成本、规模经济、市场特性及地缘区位 等因素，可知不同产业适于不同规模的企业经营。根据这些因素，他们归纳出8 种适合中小企业经营的细分产业。日本学者太田- f l g 贝l j 将经济部门分集中型部门 和分散型部门，前者往往需要大型设备或巨额投资或产品易标准化且量大品种 少，较适合大企业经营；后者则往往是多品种、小批量生产或是与大企业相关的 生产资料加工、零部件生产等部门，较适合中小企业生存和发展。 ( - - ) 中心外围论 r t 艾夫里特( r t a v e r i t t ) 认为，现代经济存在以垄断企业为核心的核心 企业和处于其周围的中小外围企业两大企业群。核心企业是大规模、多元化、复 合化的跨国公司，具有垂直合并企业问关系。外围企业是小规模的、市场密度低 而经营期短，具有成本高的性质。艾夫里特对外围企业作了进一步划分：“卫星 企业”对大企业是一种从属、依附关系；“忠实的对立企业 可称之竞争性外围， 即可能成为大企业市场上的竞争对手，“自由独立企业 是十足的小竞争企业。 他还特别指出：在“忠实对立企业中 ，有一类是开拓性的“忠实对立企业群”， 它们作为向核心企业挑战性的一类企业，应予以积极的评价， 这类企业是美国风险企业的先驱。 ( 三) 系列化论 系列化论产生于日本，提倡以大企业为顶点，以中坚企业为骨干，以广大中 小企业为基础而组成“垂直型”协作方式。大企业通过原材料供应、加工订货、 技术指导把中小企业纳入到生产体系中来，而中小企业为其生产零部件或提供某 种服务。系列化论的核心，是通过建立系列化生产经营体制，充分发挥不同规模、 不同技术水平企业的优势，从而创造出大大超过各类企业独立生产经营的生产 力，实现双赢。系列化不仅通过长期持续交易所建立的信赖合作关系，为大企业 节约了交易成本、新产品开发的时间和费用、生产和管理成本，也减少了中小企 业信息收集成本和销售成本，提高了中小企业经营的稳定性。 ( 四) 缝隙论 针对美国研究开发型即风险企业的广泛发展，霍兰德( e d h o l l a n d e r ) 在中 小企业的未来一书中指出，市场与技术变化的不断相互作用，尽管使资源和 经济力量向巨大企业集中，但因为要弥补大规模生产和大量流通之间的缝隙，给 中小企业的发展创造了机会。对于许多领域，在相对参加自由的动态经济之中， 某一领域大企业的巨大性与其它领域中小企业的存在绝不矛盾。只要生产、流通 和市场技术适应市场扩大的需要而不断进化，企业合并与分化的交互作用就会继 续为中小企业创造出发展的机会。中小企业可充分发挥“产品差异化”形成的专 业技术和经营管理能力，寻找市场的“缝隙 。由于技术革新与市场的动态结合 所导致的服务经济化和科技创新的发展，为中小企业带来新的缝隙市场，结果， 大企业越来越大，小企业越来越多。 二、新制度学派的“二元结构体系论乃 美国新制度经济学家加尔布雷斯在经济学和公共目标( 1 9 7 3 年) 中指出： 现代美国资本主义经济并非单一的模式，而是由计划体系和市场体系组成的二元 结构体系。计划体系由当时的1 0 0 0 家大企业组成，按计划进行生产和销售，并 依靠它们强大的经济力量与政治上的特权，控制了价格和市场。市场体系是由 1 2 0 0 万个分散的中小企业所组成，受市场规律的支配。加尔布雷斯认为，有些 生产活动可以由大企业来完成，有些却更适宜中小企业去做，并列举了四个方面 的原因。他指出，由于两大体系在权利与收入分配上的不平等，市场体系在很大 程度上屈从于计划体系，从而使社会资源配置失调、贫富悬殊、经济发展不平衡 和环境污染严重。政府有责任采取行动，通过制度改革，实现两大体系之间的均 衡。 三、“大规模时代终结论 。太田一郎著现代中小企业的活力与新生西安：西安电子科技大学出版社1 9 9 1 版第3 2 - 3 3 页 9 日本进入2 0 世纪7 0 年代初期后，随着以大型重化工业为核心的“黄金增 长阶段”的结束，高速增长期的内外条件逐渐丧失，以及此后国际环境的变化， 特别是新技术革命的蓬勃发展，大企业的发展遇到阻力，多元化产业结构应运而 生，中小企业越来越具生存条件。对此，中村秀一郎教授在大规模时代的终结 一多元化产业组织一书中批判了在大企业支配和控制下中小企业永远处于不稳 定和“无力化 状态的这一近代经济学中的中小企业论的错误观点。他认为随着 现代资本主义的变化，由于产业结构和需求结构变动等诸多原因，大企业生产经 营步履维艰，大规模时代已经终结；相反，中小企业有出现结构性大发展的可能 性，因为促使中小企业存在和发展的客观基础正在形成。 英国学者舒马赫( e es c h u m a c h e r ) 在小的是美好的( 1 9 7 3 年) 中，主 要从社会的角度指出：专业化、大型化的生产模式，看上去是解决了生产问题， 但实际上是一种假象。这种生产模式导致经济效率降低，环境污染，资源枯竭， 并滋生了许多社会问题，不能成为经济发展和工业发展的方向，必须重新选择一 条发展模式和道路。大型化与自动化的经济理论是1 9 世纪思想遗留的产物，不 能解决今天的任何实际问题。今天需要有一种崭新的思想体系，一种以人为重点 而不是以物为重点的体系，即大众生产而不是大量生产。要使社会“持久发展”， 必须要走小型化、中间化的发展道路，特别是要发展小企业和“中间技术”。美 国未来学家托夫勒在第三次浪潮( 1 9 8 0 年) 中也有类似的看法。他认为，第 二次浪潮的特征是长期生产数百万件同一标准的产品，而第三次浪潮生产的却是 短期的、个别的和完全订做的产品。适应这一潮流，大量的中小企业发展起来， 人类社会正处在由分散一集中一分散的发展过程之中的第二个过程。第二次浪潮 的经理所受到的教育是大规模生产是先进的最有效的生产方式，而当第三次浪潮 来临时，由于信息生产、家庭生活、市场地点和劳动就业都在进一步细分，上述 所有观念都面临着挑战。 四、“竞争簇群论一 哈佛商学院教授迈克e 波特( m e p o r t e r ) 在簇群与新经济学一文中 1 0 认为，“簇群 是位于某个地方，在特定领域获得不同寻常的竞争胜利的公司 和机构的集合。簇群既促进竞争又促进合作，竞争是为取胜和保留客户，合作则 大多是垂直的，介于相关产业中的公司和本地机构之中。竞争与合作能够并存是 因为它们发生在不同的领域，发生在不同的参与者身上。一个由相互独立而又非 正式联盟的公司和机构组成的簇群，代表着一种富有活力的组织形式，具有效率、 有效性和灵活性方面的优势。波特进一步指出：现代竞争取决于生产力，而非取 决于投入或单个企业的规模。生产力取决于公司如何竞争，而非它们在何领域竞 争。如果公司运用熟练的方法和先进的技术，提供独特的产品和服务，那么都能 产生较高的生产力。所有产业都能够运用先进的技术，所有产业都能成为知识密 集型产业。波特还认为：簇群一旦开始形成，就会出现一个自我强化的循环，这 个循环能促进它的发展，尤其是当地方机构持支持态度和地方竞争富有活力时更 是如此。 五、“技术创新论” 从2 0 世纪6 0 年代起，许多学者研究了中小企业在技术创新进程中的作用。 曼斯菲尔德( e m a n s f i e l d ) 通过对一些产业的实证分析，发现技术创新与垄断的 关系因产业的不同而不同。谢勒尔( f s c h e r e r ) 的结论是专利发明( 创新) 并不 与企业规模的增长成正比，且认为，伴随着企业规模的扩大，常常会出现活力的 衰退。卡尔松( b c a r l s s o n ) 认为技术的进步降低了生产的最小有效规模，即平均 成本曲线向左移。卡米恩( m k a m i e n ) 和施瓦茨c n s c h w o u t z ) 则指出：一个介于 垄断和完全竞争的市场结构，将促进最高速度的发明创新活动，而由各具特色的 中型企业组成的新企业可以随时进入的行业，最适合技术的进步。罗斯韦尔( r r o t h w e l l ) 则根据大企业和中小企业管理结构的不同特点，论证了中小企业在技 术创新上的优势。阿科斯( z j a c s ) 和奥德斯( d b a u d r e t s c h ) 对1 9 8 2 年美国3 4 个创新最多的行业中不同规模企业的创新数进行了比较分析，结论是：随着集中 程度的提高，企业的创新趋于下降。在不完全竞争的市场中，大企业的创新优势 比较明显；而在产业成长的早期，创新和熟练劳动力的使用相对较重要的行业， o 迈克e 波特著经济社会体制比较( j ) 2 0 0 2 ( 2 ) 第2 1 3 l 页 1 1 以及近于完全竞争的市场中，中小企业的技术创新表现出明显的优势；创新可以 在某种程度上抵消中小企业内在成本劣势，有效地帮助其进入一个行业，并提高 其创新的活力。温特( s w i n t e r ) 在上述研究成果上提出：“企业家体系 ( e n t r e p r e n e u r i a lr e g i m e ) 和“常规体系”( r o u t i n i z e dr e g i m e ) 是两种技术体系的 概念，其中资本密集型、广告密集型、高度集中行业属常规体系，而创新活动密 集、知识密集、熟练劳动力相对重要、竞争性较强的行业属于企业家体系。他认 为“企业家体系的市场环境有利于中小企业的创新活动。上述研究表明，与大 企业相比，中小企业在技术创新上并不处于劣势。 六、“中产经济理论力 “中产经济理论”主要不是从企业规模上，而是从中产企业与承担和决定它 的发展的“风险企业家 之间存在着命中注定的纽带联系，来论证其与大企业的 本质区别。“中产经济论 认为“，风险企业家”不同于大企业的经理，中产企 业也不同于大企业，是依靠“风险企业家 本人而生存，以他为中心，交织着他 的私有经济能力，并带有强烈主观感性来管理的独立企业。中产企业相对于大企 业，有着不同的管理结构、资金规模和营销方式、生产和效益、组织形式和会议 制度以及人员结构，从而表现出中产企业特殊的企业成果创造能力。在德国“中 产经济 与“中产阶级”相联系，正是他们一道支撑起德国社会市场经济“大厦”。 “中产经济理论”认为，中产企业是市场经济制度产生的根源，无论何时何地， 只要中产企业占据支配地位，就会创造出一个市场充分竞争的社会经济结构。 第二章大、中小企业定义及其在我国经济中的地位和作用 第一节大型企业和中小型企业的定义 由于大企业并不是一个严格意义上的经济学概念，因此，很难从标准的内涵 与外延出发，对其概念进行严格的界定。而且，世界各国确认大型企业的标准和 方法不尽相同，主要指标包括从业人数、资产总额、销售额等。如在日本，资本 1 2 额在1 0 亿日元以上，属于第一类股票上市公司的企业被称为大企业；在欧盟， 雇员在5 0 0 人以上、固定资产在7 5 0 0 万欧元以上的企业被界定为大企业。 长期来，我国工业生产企业大中小型划分标准原则上套用基本建设项目大中 型划分标准。我国最早的比较统一的关于大中小型企业的划分标准是1 9 8 8 年公 布的大中小型工业企业划分标准。该标准并没有对大中小型企业进行明确的 量化规定，企业规模的大小需要通过行政审批的方式来确定。比如：大型以上的 企业由企业提出申请，经省、自治区、直辖市经委( 计经委) 、统计局和产业部 门审查同意，报国家经委、国家统计局，由国家经委、国家统计局会同综合部门 核实审查同意后执行。中型企业由省、自治区、直辖市经委( 计经委) 、统计局 审查同意后执行。 直到2 0 0 3 年2 月1 9 日，我国颁布中小企业标准暂行规定之后，我国才 有了对于中小企业标准的具体量化规定。2 0 0 3 2 0 0 3 年5 月，国家统计局根据原国家经贸委、国家计委、财政部和国家统 计局四部委联合发布的中小企业标准暂行规定制定了统计上大中小型企业 划分办法( 暂行) ，并于2 0 0 3 年开始执行。新标准对工业、建筑业、批发和零 售业、交通运输业、邮政业( 不包含仓储业) 、住宿和餐饮业这5 个类别规定了 划分标准，主要考察指标是企业的从业人员数、销售额、资产总额等指标。参照 一些国家的标准及各类企业总数的比重，结合中国的实际情况，中国制定的大、 中、小型企业的划分标准如下表： 表1 、中国现行的企业规模划分标准 行业名称指标名称计算单位大型中型 小型 工业企业 从业人员数 人 2 0 0 0 及以上 3 0 0 - 2 0 0 0 以下 3 0 0 以f 销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 资产总额万元4 0 0 0 0 及以上4 0 0 0 - 4 0 0 0 0 以一f4 0 0 0 以下 建筑业企业从业人员数人3 0 0 0 及以上 6 0 0 3 0 0 0 以下6 0 0 以下 销售额万元3 0 0 0 0 及以上 3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 资产总额万元4 0 0 0 0 及以上4 0 0 0 - 4 0 0 0 0 以下4 0 0 0 以下 批发业企业从业人员数人2 0 0 及以上1 0 0 一2 0 0 以下1 0 0 以下 销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 零售业企业从业人员数人5 0 0 及以上1 0 0 5 0 0 以下1 0 0 以下 销售额万元1 5 0 0 0 及以上1 0 0 0 1 5 0 0 0 以下 1 0 0 0 以f 交通运输企业从业人员数人 3 0 0 0 及以上5 0 0 3 0 0 0 以下5 0 0 以下 销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以一f3 0 0 0 以下 邮政业企业从业人员数人3 0 0 0 及以上4 0 0 3 0 0 0 以下4 0 0 以下 销售额万元3 0 0 0 0 及以上 3 0 0 0 - 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以一f 资料来源：h t t p ：w w w t o n g j i c t e i g o v c n 其中，工业包括采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供应业。职工人 数以现行统计制度中的年末从业人员数代替；工业企业的销售额以现行统计制度 中的年产品销售收入代替；建筑业企业的销售额以现行统计制度中的年工程结算 收入代替；批发和零售业以现行统计制度中的年销售额代替；交通运输和邮政业， 住宿和餐饮业企业的销售额以现行统计制度中的年营业收入代替；资产总额以现 行统计制度中的资产合计代替。 第二节大型、中小企业在我国经济中的地位和作用 一、大型企业在我国经济中的地位与作用 根据统计数据，2 0 0 8 年中国企业5 0 0 强的营业收入为2 1 9 万亿元，占 g d p 2 4 9 5 万亿元的8 7 7 8 ；资产总额达5 9 7 万亿元；净利润达1 3 7 万亿元； 纳税总额达1 7 4 万亿元。因此可以说，经历3 0 年的改革开放之后，中国已逐渐 成长起来了一大批具有一定竞争力的大企业，它们已经成为中国企业参与激烈的 世界市场竞争的主力军，也是中国经济快速增长的引擎。中国大企业是现代中国 经济中最大的部分，也是其中效率最高的部分；大企业是中国现代经济结构优化 的主体；大企业也是中国在世界经济竞争中获得优势地位的主力。对于大型企业 在我国国民经济中的地位和作用，本文不再赘述。 二、中小企业在我国经济中的地位与作用 1 4 自改革开放以来，我国的中小企业和非公经济蓬勃发展，截止到2 0 0 6 年1 0 月底，中小企业数已达到4 2 0 0 多万，占全国企业总数的9 9 8 ，经工商部门注 册的中小企业已达到4 3 0 多万户，个体工商户达到3 8 0 0 多万户。中小企业创造 的最终产品与服务价值、出口总额和上缴税收，分别占全国的5 8 、6 8 3 和 5 0 2 。中小企业的发明专利占全国的6 0 以上，研发新产品超过全国的八成， 提供了城镇就业人口7 5 以上的就业机会。中小企业已经成为国民经济和社会发 展的重要力量。中小企业在我国国民经济建设的作用主要体现在以下几点。 ( 一) 中小企业是国民经济的重要增长点，是推动国民经济持续发展的一支 重要力量。 中小企业在我国的国民经济发展中，始终是一支重要力量，是我国国民经济 的重要组成部分。中小企业作为市场竞争机制的真正参与者和体现者，在很大程 度上可以说是经济发展的基本动力，反映了经济分散化、多样化性质的内在要求， 体现出中小企业的先进性、革命性和生命力之所在。同时，中小企业以其灵活而 专业化的生产和经营，给配套的大企业带来协作一体化的好处，大大节约了成本， 减少了风险，增强了盈利性。中华人民共和国成立5 0 余年来，中小企业始终是 多数，担负着经济增长的重要任务。中小企业量大面广，分布在国民经济的各个 领域，并且日益成为经济增长的主要因素，对国民经济起到了有效的辅助和补充 的作用。有关资料显示，中小企业对各国经济的贡献率在不断上升。特别是改革 开放以来，中小企业得到了迅速发展，对国民经济发展的贡献越来越大，我国经 济持续增长，中小企业功不可没。据有关部门统计，2 0 世纪8 0 年代以来，中小 企业的年产值增长率一直保持在3 0 左有，远远高于总的经济增长速度。据第三 次全国工业普查资料显示，“八五”期间国内生产总值净值的3 0 ，工业净增加值 的5 0 ，来自于各种类型的中小企业。2 0 世纪9 0 年代以来，我国工业新增产值 的7 6 7 是由中小企业创造的。如目前我国的食品、造纸和印刷行业产值的7 0 以上，服装、皮革、文体用品、塑料制品和金属制品行业产值的8 0 以上，木材、 家具行业产值的9 0 以上，都是由中小企业创造的。因而，经济学家吴敬链曾指 出：几十万个国有和乡镇政府所有的中小企业的放开和搞活，将是近期国民经济 的主要增长点