（农业经济管理专业论文）安徽省利用世界银行贷款加强灌溉农业项目绩效评价.pdf

摘要 自1 9 8 2 年以来，我国积极争取利用世界银行贷款加强农业基础设施项目建 设，在一定程度上缓解了国家农业综合开发资金的供需矛盾，保证了粮食稳步增 产，实现了我国农业和农村的社会经济发展目标。安徽省是农业大省，“九五 期间，安徽省利用世界银行贷款进行了加强灌溉农业二期项目的建设，并取得了 良好的社会效益、经济效益和生态效益。目前，安徽省正在利用世界银行贷款进 行加强灌溉农业三期项目的建设，项目资金的投入有效的弥补了地方对农业投入 的不足，对改善农业生产条件和农业产业结构调整起到了积极的推动作用。因此， 全面回顾安徽省利用世界银行贷款加强灌溉农业项目的建设情况，对正在进行建 设的三期加灌项目开展科学的绩效评价工作，从而探索世行贷款项目的管理方 法、提出加强世行贷款项目建设的政策建议具有重要的理论意义与实际价值。 本文以安徽省利用世界银行贷款加灌农业项目为研究对象，在全面回顾我国 利用世界银行贷款支持农业基础建设的背景与结构的基础上，深入研究安徽省利 用世界银行贷款加强灌溉农业项目的建设情况，构建安徽省世行加灌三期项目的 绩效评价指标体系，并结合投资项目评估的理论与方法，对安徽省世行加灌三期 项目的建设做出评价，提出适宜于项目建设、管理的政策建议。全文共包括七个 部分的内容： 第一部分是导论。介绍了研究背景和主要研究内容与研究方法，回顾了国内 外投资项目绩效评价的发展过程，并提出了本研究的特色之处与不足。 第二部分是项目评价基本理论与评价方法。介绍了项目绩效评价的理论与内 容以及项目绩效评价的主要方法。 第三部分是我国农业利用世界银行贷款的背景与规模分析。主要介绍了世界 银行的情况以及我国与世界银行合作历程，阐述了我国农业基础建设利用世界银 行贷款的必要性，并对我国利用世界银行贷款支持农业基础建设的规模与结构进 行了分析。 第四部分是安徽省利用世界银行贷款加强灌溉农业项目实施情况回顾与评 价。全面回顾了安徽省世行加灌二期项目实施情况和效益，对二期项目建设进行 评价。同时介绍了安徽省世行加灌三期项目的实施背景以及项目建设在推进新农 村建设中的作用。 第五部分是安徽省世行加灌农业三期项目评价指标体系研究。首先介绍了安 徽省世行加灌农业三期项目建设概况，根据世行对项目绩效评价的要求，确定指 标体系设置的原则，从而构建三期项目绩效评价指标体系。 第六部分是实证研究。根据2 0 0 8 年8 月份对安徽省世行加灌农业三期项目 区的实地调查，对项目建设情况作出分析与评价。 第七部分是结论及建议。根据评价结果，对项目建设情况做出分析并提出适 宜于项目建设、管理的政策建议。 关键词；世界银行农业建设项目绩效评价 i v a b s t r a c t s i n c e19 8 2 ，c h i n ah a sa c t i v e l yc o m p e t e df o rr e i n f o r c i n ga g r i c u l t u r a li n f r a s t r u c t u r e w i t ht h eh e l po fl o a n sf r o mw o r l db a n k ，w h i c h ，t oc e r t a i nd e g r e e ，h a se a s e dt h e c o n f l i c tb e t w e e nd e m a n da n ds u p p l yi nt h ef u n d o fn a t i o n a l a g r i c u l t u r a l c o m p r e h e n s i v ed e v e l o p m e n t t h i s ，i nt u r n ，e n s u r e s t h es t a b l e g r o w t h o fc r o p p r o d u c t i v i t y a n dr e a l i z e sg o a l so fd e v e l o p i n go u ra g r i c u l t u r ea n da g r i c u l t u r a l e c o n o m y i nt h en i n t h f i v ep e r i o d ，a nh u ip r o v i n c e ，ap r o v i n c eo fa g r i c u l t u r e ，m a d e u s eo fw o r l db a n kl o a n st oc o m p l e t et h es e c o n dp h a s eo fs t r e n g t h e n i n gi r r i g a t e d f a r m i n gp r o j e c t ，a n da c h i e v e dal o ti nt e r m so fs o c i a l ，e c o n o m i ca n de c o l o g i cb e n e f i t a tp r e s e n t ，a nh u im a r c h e si n t ot h et h i r dp h a s eo ft h i sp r o j e c tw i t ht h es u p p o r to ft h i s l o a n ，t h ef u n dt h a tn o to n l ys o l v e st h ep r o b l e mo fl a c k i n gi n v e s t m e n ti nl o c a la r e a s ， b u ta l s oi m p r o v e sp r o d u c t i o nc o n d i t i o n sa n dp r o m o t e st or e g u l a t et h ei n d u s t r i a l s t r u c t u r ei na g r i c u l t u r a la s p e c t t h e r e f o r e ，ac o m p r e h e n s i v er e v i e wo ft h ef o r m e r w o r kw i l lc o n t r i b u t et ot h es c i e n t i f i ce v a l u a t i o no ft h et h i r dp h a s ep r o j e c tt h a ti sn o w c a r r y i n go u t ；m o r e o v e r ，t h es t u d yi sa l s oo fg r e a tb e n e f i tt om a n a g e r i a la p p r o a c ht o t h ew o r i db a n kl o a n s f o c u so nt h et h i r dp h a s eo ft h i sp r o je c t ，t h i sp a p e rr e v i e w st h em o d ea n d b a c k g r o u n di n f o r m a t i o no fc h i n ab u i l d i n ga g r i c u l t u r a li n f r a s t r u c t u r et h r o u g hw o r l d b a n kl o a n s ，a n a l y z e sa nh u ip r o v i n c e sr e i n f o r c i n gi r r i g a t e df a r m i n gp r o j e c tb yu s i n g t h i s 如n d a d o p t i n gt h et h e o r yo fe v a l u a t i n gi n v e s t e dp r o j e c t ，i tf o r m sa l le v a l u a t i o n i n d e xs y s t e mt oj u d g et h et h i r dp h a s ep r o j e c ti na nh u i ，a n dt h e np r o p o s e sf e a s i b l e a d m i n i s t r a t i o ns u g g e s t i o n s t h et h e s i si sc o n s i s to f7p a r t s c h a p t e ro n ei s i n t r o d u c t i o n i tc o v e r sr e s e a r c hb a c k g r o u n d ，s c o p ea n dm e t h o d s a d o p t e di ni t a f t e rr e v i e w i n gd o m e s t i cr e s e a r c h e sc o n c e r n e dw i t ht h ee v a l u a t i o no f p e r f o r m a n c eo ff o r e i g ni n v e s t e dp r o j e c t ，t h i sp a p e rp o i n t so u tt h ed i s t i n g u i s h i n g f e a t u r e sa n dd e f i c i e n c i e sr e s p e c t i v e l y c h a p t e rt w od i s c u s s e sb a s i ct h e o r i e sa n dm e t h o do fe v a l u a t i o n o fp r o j e c ta n d i n t r o d u c e st h ew a yo fa s s e s s i n gt h ep e r f o r m a n c e so fp r o j e c t s c h a p t e rt h r e es t u d i e st h eb a c k g r o u n da n dm o d e so fw o r l db a n kl o a n ss u p p o r t i n g c h i n a sa g r i c u l t u r a li n f r a s t r u c t u r e i tm a i n l yi n t r o d u c e sw o r l db a n ka n di t s c o o p e r a t i o nw i t hc h i n a i l l u s t r a t e st h en e c e s s i t yf o ro u rc o u n t r y sa g r i c u l t u r et os e e k h e l pf r o mw o r l db a n kl o a n s ，a n da n a l y z e st h es c a l ea n ds t r u c t u r eo fc h i n am a k i n g v u s eo ft h el o a n s c h a p t e rf o u rc o n c e n t r a t e so nt h er e v i e w a n de v a l u a t i o no fa nh u ip r o v i n c e r e i n f o r c i n gi r r i g a t e df r a m i n gw i t ht h ew o r l db a n kl o a n s t h i sp a r t c o v e r st h e p e r f o r m a n c eo ft h es e c o n dp h a s eo f t h i sp r o j e c ta n di n t r o d u c e st h es t a r t i n go f t h et h i r d p h a s ea n di t sf u n c t i o ni np r o m o t i n gt h ec o n s t r u c t i o no f n e wr u r a la r e a c h a p t e rf i v eg e n e r a ls t u d i e s t h es y s t e mo fa nh u ip r o v i n c er e i n f o r c e m e n to f i r r i g a t e df a r m i n gw i t ht h ef u n d o fw o r l db a n kl o a n s i tb e g i n sw i t hab r i e f i n t r o d u c t i o no ft h et h i r dp h a s eo ft h i sp r o j e c t ，a n dt h e np r o p o s e sa ne v a l u m i o ni n d e x s y s t e ma c c o r d i n gt ow o r l db a n k sd e m a n d s a n di n d e xi ni r r i g a t e df a r m i n ga s p e c t c h a p t e rs i xi se m p i r i c a lr e s e a r c h ，w h i c ha s s e s s e st h ep r o j e c tb a s e d o nd a t aa n dt h e e m p i r i c a ls t u d yo fa nh u ip r o v i n c e st h i r dp h a s ep r o g r e s si na u g u s t ，2 0 0 8 c h a p t e rs e v e nc o n c l u d e st h ep a p e rw i t h f e a s i b l ea d m i n i s t r a t i v e p o l i c i e sa n d s u g g e s t i o n so nt h eb a s i so fa s s e s sr e s u l t sa n da n a l y s i so f t h ep r o je c t k e yw o r d s ：w o r l db a n k ，a g r i c u l t u r e ，c o n s t r u c tp r o j e c t ，p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o n v l 独创性声明 本人声明所呈的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作 及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方 外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为 获得安徽农业大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与 我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确 的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：磕 签字日期：j 呵年莎月7 f 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解安徽农业大学有关保留、使用学位论文 的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子 文件，允许论文被查阅和借阅。本人授权安徽农业大学可以将学位论 文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，收录到中国学位论 文全文数据库，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编 学位论文，向社会公众提供信息服务。( 保密的学位论文在解密后适 用本授权书) 。 学位论文作者签名：纽 签字日期：) 啊年6 月，日 学位论文作者毕业后去向：厦王佳望僮 工作单位： 塞邀盔些太堂科这处 电话： 通信地址：金旦曼直蓬江酉路! 三q 墨邮编： 0 5 515 7 8 6 4 4 1 2 3 0 0 3 6 伊石 电一月溆而 t i ： o 名沙 签 ： 币据师彩教日导字 匕日奎 指签 1导论 1 1问题的提出 2 0 0 7 年国际粮食价格大幅增长和2 0 0 8 年的全球金融危机，引发了许多发展 中国家的粮食危机，粮食危机会促使越来越多的国家和地区从战略高度关注粮食 安全和农业可持续发展的问题。正是在这种背景下，改善和保护农业生态环境， 促进农业资源的可持续利用，实现粮食产量的稳定增长，是我国经济和社会健康 发展的前提和保证。加大农业综合开发力度，加快中低产田改造，提高粮食综合 生产能力是确保粮食等主要农产品稳定增长的一项重要举措。自8 0 年代初期以 来，我国积极争取利用世界银行贷款加强农业基础设施项目的建设，在一定程度 上缓解了国家农业综合开发资金的供需矛盾，保证了粮食稳步增产的任务，实现 了我国农业和农村的社会经济发展目标。“九五 期间，安徽省利用世界银行贷 款进行了加强灌溉农业二期项目的建设，项目前后历时5 年( 1 9 9 8 - - 2 0 0 2 ) ，共 投资1 2 7 亿元，其中利用世界银行贷款5 0 4 0 万美元。项目实施后，改善农业灌 溉面积2 6 6 7 千公顷，完善了田间排灌系统，改善了农业生产条件，提高了抗御 自然灾害的能力，项目建设达到了农业增产、农民增收的目标，取得了良好的社 会效益、经济效益和生态效益。鉴于双方卓有成效的合作关系，世界银行与安徽 省继续实施“安徽省利用世界银行贷款加强灌溉农业三期项目”。三期项目是在 二期项目的基础上确定实施的中低产田改造项目。项目通过节水灌溉、农业标准 化与组织化建设、农业生态环境建设与管理、机构支持与发展四方面的投资，充 分改善和扩大灌溉面积、推进项目区节水农业的发展、改善项目区农业生产条件 和生态环境，提高农业科技服务水平，使项目区的水、土、光、热等资源得到合 理利用，把项目区建设成为农业产业结构合理、稳定、高产、抗御自然灾害能力 较强的优质农产品生产基地。 项目绩效评价是指运用数理统计和运筹学原理，采用特定的指标体系，对照 统一的标准，按照一定程序，通过定量定性对比分析，对项目的目的、执行过程、 效益、作用和影响进行系统的、客观的分析和总结的一种技术经济活动。项目绩 效评价对于确定项目预期目标是否达到，主要效益指标是否实现，查找项目成败 的原因，总结经验教训，及时有效反馈信息，提高未来新项目的管理水平发挥着 及其重要的作用。随着利用世界银行贷款加强灌溉农业项目建设的不断深入，这 些资金的投入有效的弥补了地方对农业投入资金的不足，对改善农业生产条件和 农业产业结构调整起到了一定的推动作用。在项目实施过程中，为了对项目的实 施效果和效益做出客观、公正和准确的综合评判，科学有效的项目绩效评价是非 常必要的。科学的项目评价工作，有利于贯彻执行可持续发展战略；有利于保证 项目与所处社会环境相协调，提高投资的经济效益；有利于完善项目评价理论， 促进国家社会发展目标顺利实现，并提高项目决策的科学水平；有利于加强投资 的宏观指导与调控；有利于吸引外资；有利于自然资源合理利用与生态环境的保 护。 1 2国内外投资项目绩效评价述评 2 0 世纪7 0 年代开始，国际金融组织和地区性的金融组织都建立和推行项目 的监测和评价制度。如世界银行、国际农业发展基金会、亚洲开发银行都建立相 应的项目监测和评价机构。在我国，随着大规模的利用世行、农业发展基金会、 粮援项目及许多双边贷款项目的开展，引进了项目的监测和评价制度，从国家到 项目层面，普遍开展项目检测和评价活动。实践检验，项目的监测和评价制度是 一种比较好的项目管理工具。 美国作为项目监测评价的发源地，也是监测评价应用最好的国家之一。1 9 9 3 年，美国国会通过了政府表现及结果法案并付诸实施，确定了评价体系在美 国国家管理体系中的法律地位。该法案就明确要求联邦机构每年都要就其项目取 得的进展提供报告。除了公共项目投资的强制性监测评价，美国私人企业也在逐 渐采用监测评价体系来改善他们的投资效率和效果。 在欧盟国家中，以英国的农业发展最快，而英国的财政支农的绩效评价主要 采取的是全过程的监督检查机制。政府对农业项目进行事前的严格评估，对于纳 入计划的项目则派专人监督。每年对5 的农业项目进行抽查，其中有3 的农业 项目为必查项目。正常情况下对每个项目每2 年检查一次，项目负责人还要进行 不定期检查。 此外，从2 0 世纪8 0 年代起，澳大利亚政府为提高基础设施及农业投资等公 共财政支出的效果，引入监测评价项目管理方法取代了原来的成本效益分析。 1 9 8 6 年，澳大利亚财政部正式印制了评价手册，用于指导项目评价，并对每个 政府投资项目进行评价。到2 0 世纪9 0 年代中期时，澳大利亚的评价体系已经比 较完善，并取得了良好的效果。 作为发展中国家丌发项目的主要资金来源地之一的联合国系统，每年有大量 的项目在世界各地执行。为了总结经验，增强项目实施效果，联合国系统在2 0 世纪5 0 年代开始出现评价系统，发展到2 0 世纪8 0 年代时监测评价系统己在联 合国系统中广泛应用，到目前为止，联合国系统各专业机构已形成了一套比较系 统和完善的评价监督体系。 我国投资项目的绩效评价始于2 0 世纪8 0 年代中后期，1 9 8 8 年国家计划委 员会委托中国国际工程咨询公司进行第一批国家重点建设项目的绩效评价。随着 2 我国利用外资的不断增加和中外合作项目的不断开展，逐步积极引进和吸收了西 方国家的投资项目先进的评估方法，并结合我国项目建设的特点，形成具有中国 本土特色的项目绩效评估方法，并在实践中加以运用。财政部财建 2 0 0 4 7 2 5 号 “中央政府投资项目预算绩效评价工作指导意见 规定了政府投资项目绩效评 价的原则和评价内容，要求政府投资项目绩效评价工作要贯穿整个项目周期，具 体内容包括项目前期绩效评价、项目建设期绩效评价、项目竣工运营期绩效评价。 并给出了投资项目绩效评价通用的一般性指标体系。在评价过程中，主要通过定 期的考察、评价以及事前、事中、事后的监测、评价等方法来实施。然而我国的 社会主义市场经济还处于完善之中，社会经济处于转型过程，特别投资项目有效 管理体制还有待进一步健全，项目绩效评价都有待完善。 1 3 主要研究内容与研究方法 1 3 1 主要研究内容 本文的主要研究内容有五个部分： 一、项目评价理论与评价方法研究。主要研究国内外投资项目绩效评价的基 本理论与评价方法。 二、我国利用世界银行贷款支持农业背景与规模分析。研究世界银行与我国 合作的基本历程以及我国改革开放以来利用世界银行贷款支持农业基础设施建 设的规模与结构。 三、安徽省利用世界银行贷款加强灌溉农业项目建设情况回顾与评价。全面 回顾安徽省世行贷款加灌农业项目的建设情况，对项目绩效以及世行贷款项目管 理体制进行深入系统的分析与评价，结合世行贷款加灌农业三期项目建设目标以 及社会主义新农村建设的要求，探索项目管理体制与绩效评价机制。 四、加灌三期项目指标评价体系设置。结合世行贷款项目的特点、社会定位， 以及项目管理单位对绩效评价的要求，优选世行加灌农业三期项目绩效评价指 标，构建世行加灌农业三期项目绩效评价指标体系。 五、安徽省世行贷款项目绩效评价实证研究。通过对部分安徽省世行加灌农 业三期项目区进行实地调查，对安徽省世行加灌三期项目进行综合评价。 1 3 2 研究方法 本研究主要采用以下分析方法： 一、比较分析的方法。项目的比较分析法包括前后对比法和有无对比法。项 目绩效评价的“前后对比法”是将项目前期的可行性研究和绩效评价的结论相比 较，以发现变化并分析原因，用于揭示项目计划、决策和实施存在的问题。 二、逻辑框架的方法。通过应用逻辑框架法来确立项目目标层次间的逻辑关 系，用以分析项目的效率、效果、影响和持续性。项目的绩效评价主要反映项目 投入与产出的关系，即反映项目把投入转换为产出的程度，也反映项目管理的水 平。 三、定量分析与定性分析相结合的方法。在研究过程中，对理论的引入及推 导将采用定性分析的方法，对理论的应用采用定量分析的方法，使得理论的实际 应用价值得到体现。 1 4 研究的特色与不足 一是在理论和研究方法上有一定的交叉。根据世界银行的目标，将西方经济 学理论运用到投资项目评估中。理论基础研究实现了政治经济学中的公共选择理 论、福利经济学中的消费者剩余和帕累托最优、发展经济学中的社会项目评估、 新制度经济学中的交易费用理论和财务评价中的收益一成本理论的交叉，这些理 论在评价指标体系中都有所反映。研究方法上引入了诸如层次分析法、数据包络 分析、模糊综合评价等数学模型，为项目开展综合评价提供了有效的技术支撑。 二是在实践上有所突破。本研究按照投资项目评估的要求，建立了科学的评 价指标体系，结合安徽省世行贷款加灌三期项目实施情况加以检验，对区域灌溉 项目的安排、建设、管理做出评价，突破了国内实证研究不足的缺陷。同时本文 详细总结了安徽省世行贷款加灌二期项目实施情况和效益以及三期项目的中期 建设情况，使得研究具有连续性。 本研究的不足在于：本文的实证研究内容，原计划通过实地调研采集研究所 需的数据，对安徽省世行加灌三期项目建设的整体情况做出综合评价，同时对各 个项目区的建设情况进行评价。2 0 0 8 年8 月，本研究课题组成员到四个项目区 进行实地调研，采集了部分基础性数据，但安徽省世行加灌三期项目建设期为 2 0 0 5 年至2 0 0 9 年底，目前部分项目区仍有投资计划没有完成，且单个项目区建 设内容也不尽相同，导致调研活动无法采集到项目实施的全部数据，因此本文只 限于评价中期情况。 4 2 项目评价基本理论与评价方法 2 1项目绩效评价的理论基础 项目绩效评价是一项基本的社会经济活动。项目绩效评价即项目在立项、实 施过程、竣工验收全过程中，为了更好地进行项目管理，针对项目每一个阶段特 点应用科学的评价理论和方法，采用适当的评价手段对项目的目的、执行过程、 效益、作用和影响进行系统的、客观的分析和总结。根据项目每一个阶段的不同 特点将项目绩效评价分为三部分内容：即项目前评价、项目中评价、项目后评价。 由于这三个阶段项目管理内容和侧重点不同，其项目评价内容也不同。 项目绩效评价的基本理论主要是经济学理论，包括政治经济学中的公共选择 理论、福利经济学中的消费者剩余和帕累托最优、新制度经济学中的交易费用理 论和财务评价中的收益一成本理论等。 2 1 1 公共选择理论 公共选择理论是一门介于经济学和政治学之间的新兴交叉学科，它是运用经 济学的分析方法来研究政治决策机制如何运作的理论。公共选择理论产生于2 0 世纪4 0 年代术，并于上世纪5 0 年代形成了公共选择理论的基本原理和理论框架， 上世纪6 0 年代末以来，其学术影响迅速扩大。 公共选择理论认为，人类社会由两个市场组成，一个是经济市场，另一个是 政治市场。在经济市场上活动的主体是消费者( 需求者) 和厂商( 供给者) ，在 政治市场上活动的主体是选民、利益集团( 需求者) 和政治家、官员( 供给者) 。 在经济市场上，人们通过货币选票来选择能给其带来最大满足的私人物品；在政 治市场上，人们通过政治选票来选择能给其带来最大利益的政治家、政策法案和 法律制度。前一类行为是经济决策，后一类行为是政治决策，个人在社会活动中 主要是做出这两类决策。该理论进一步认为，在经济市场和政治市场上活动的是 同一个人，没有理由认为同一个人在两个不同的市场上会根据两种完全不同的行 为动机进行活动，即在经济市场上追求自身利益的最大化，而在政治市场上则是 利他主义的，自觉追求公共利益的最大化；同一个人在两种场合受不同的动机支 配并追求不同的目标，是不可理解的，在逻辑上是自相矛盾的；这种政治经济截 然对立的“善恶二元论是不能成立的。公共选择理论试图把人的行为的两个方 面重新纳入一个统一的分析框架或理论模式，用经济学的方法和基本假设来统一 分析人的行为的这两个方面，从而拆除传统西方经济学在经济学和政治学这两个 学科之间竖起的隔墙，创立使二者融为一体的新政治经济学体系。 2 1 2 消费者剩余和帕累托最优 消费者剩余和帕累托最优都属于福利经济学范畴。消费者剩余是指买者的支 付意愿减去买者的实际支付量。消费者剩余衡量了买者自己感觉到所获得的额外 利益。简单地说，就是买者卖者都希望从市场活动中获得收益。消费者剩余的概 念，是纽约大学教授马歇尔在经济学原理一书中提出来的。消费者剩余是衡 量消费者福利的重要指标，被广泛地作为一种分析工具来应用。产业的社会福利 等于消费者剩余加上生产者剩余之和，或者等于总消费效用与生产成本之差。 1 9 7 7 年a k 迪克西特和斯蒂格利茨将内在规模经济引进一般均衡模型，推出了市 场考虑最适度边际利润而社会考虑消费者剩余的结论。一般认为，消费者剩余最 大的条件是边际效用等于边际支出。 消费者总剩余可以用需求曲线下方，价格线上方和价格轴围成的三角形的面 积表示( 图1 ) 。如图以o q 代表商品数量，o p 代表商品价格，p q 代表需求曲 线，则消费者购买的商品时所获得的消费者剩余为图中的灰色面积。 p p e 0 图1 消费者剩余模型 f i g u r e lc o n s u m e rs u r p l u sm o d e l 由图1 可见： 第一，如果价格上升，则消费者剩余下降，反之，如果价格下降，则消费者 剩余上升： 第二，如果需求曲线是平的，则消费者剩余为o 。 消费者剩余概念表明：人们的付出总是少于收获。人们总是在交易当中获取 额外的利益，社会的总福利总是在交易当中不断增长。 帕累托最优是指资源分配的一种理想状态，假定固有的一群人和可分配的资 源，从一种分配状态到另一种状态的变化中，在没有使任何入境况变坏的前提下， 使得至少一个人变得更好，这就是帕累托改进或帕累托最优化。 一般来说，达到帕累托最优时，会同时满足以下3 个条件： 6 交换最优：即使再交易，个人也不能从中得到更大的利益。此时对任意两个 消费者，任意两种商品的边际替代率是相同的，且两个消费者的效用同时得到最 大化。 生产最优：这个经济体必须在自己的生产可能性边界上。此时对任意两个生 产不同产品的生产者，需要投入的两种生产要素的边际技术替代率是相同的，且 两个生产者的产量同时得到最大化。 产品混合最优：经济体产出产品的组合必须反映消费者的偏好。此时任意两 种商品之间的边际替代率必须与任何生产者在这两种商品之间的边际产品转换 率相同。 2 1 3 交易费用理论 交易费用又称交易成本，就是在一定的社会关系中，人们自愿交往、彼此合 作达成交易所支付的成本，也即人一人关系成本。它与一般的生产成本( 人一自 然界关系成本) 是对应概念。从本质上说，有人类交往互换活动，就会有交易成 本，它是人类社会生活中一个不可分割的组成部分。 交易成本理论是由诺贝尔经济学奖得主科斯所提出，交易成本理论的根本论 点在于对企业的本质加以解释。由于经济体系中企业的专业分工与市场价格机能 的运作，产生了专业分工的现象；但是使用市场的价格机能的成本相对偏高，而 形成企业机制，它是人类追求经济效率所形成的组织体。由于交易成本泛指所有 为促成交易发生而形成的成本，因此很难进行明确的界定与列举，不同的交易往 往就涉及不同种类的交易成本。 影响交易成本的高低的因素源自于交易本身的三项特征： 一是交易商品或资产的专属性：交易所投资的资产本身不具市场流通性，或 者契约一旦终止，投资于资产上的成本难以回收或转换使用用途，称之为资产的 专属性。 二是交易不确定性：指交易过程中各种风险的发生机率。由于人类有限理性 的限制使得面对未来的情况时，人们无法完全事先预测。加上交易过程买卖双方 常发生交易信息不对称的情况，因此交易双方通过契约来保障自身的利益。交易 不确定性的升高会伴随着监督成本、议价成本的提升，使交易成本增加。 三是交易的频率：交易的频率越高，相对的管理成本与议价成本也升高。交 易频率的升高会造成企业将交易经济活动内部化以节省企业的交易成本。 2 1 4 收益一成本理论 收益一成本分析一般指通过权衡收益与成本来评价公共项目可行性的一种系 统经济分析方法。它不同于从个别企业角度出发的投资赢利分析，而是从公共项 目对整个社会的影响来进行考虑，它还需要分析那些不具有市场价格的收益和成 7 本，而对那些被市场价格歪曲了的收益和成本则要进行“还原”。 成本一收益分析可用于评估一个项目或方案的社会经济价值，比较几个方案 的社会经济收益的差别，分析论证同一领域的不同项目或不同领域的各个项目的 社会经济收益，为有效的决策提供大量有用的信息和参考性的意见。 成本一收益分析的基本原理是对项目或方案所需要的社会成本( 直接的和间 接的) 与可得到的收益( 直接的和间接的) 尽可能用同一的计量单位货币分 别进行计量，以便从量上进行分析对比，权衡得失。为此，必须把项目或方案的 指标体系划分为两大类：一类是耗费成本，一类是收益价值。耗费的成本是全部 投入的资源，是指社会付出的代价，即机会成本。由于市场机构的存在，几乎绝大 部分投入资源都可以转换为货币单位，而收益则往往有相当部分不能转换为货币 单位，所以收益指标通常要分为可计量的和不可计量的两种。一个项目的成本一 般包括基本费用、辅助费用、无形费用等三个部分，收益也包括基本收益、派生 收益、无形收益等三个部分。无形费用和无形收益都是难以用货币计量的。 在成本一收益分析中，般要涉及下列基本的评价准则和方法： 一是净现值和内部回收率。时间因素对经济效益的影响很大，项目耗费的成 本必须尽快地取得经济收益，要对项目使用期间不同年度的成本和收益进行比 较，就必须把它们按一定的贴现率折算成现值。目前比较流行的做法是计算项目 或方案的净收益现值，以及计算收益和成本现值的比率。 贴现率是成本一收益分析中的重要参数，所选择的贴现率的高低对项目分析 的结果有重大影响。在方案选择中，一般以收益与成本比率最大的方案为最佳， 而且要保持所选方案的净收益现值大于零，或收益与成本的比率大于l 。 在常用的评价方法中，通常还要计算内部回收率，即计算使项目净现值等于 零时的内部贴现率。只有内部回收率大于给定的社会贴现率时方案才为可取，内 部回收率越高，则方案越好。 其他还有返本期、年平均值、终止值等等评价方法。 二是影子价格。价格是成本一收益分析中的核心问题。在现实生活中由于存 在税收、补贴、限额、垄断等种种因素，致使市场价格或大或小地偏离社会价值， 即存在价格“失真的问题。直接使用市场价格就不能正确反映甚至会极大地歪 曲成本一收益计量中的各项投入和产出的真正经济价值。因此，必须通过数学模 型，计算出一定的调整率，把市场价格合理地调整为影子价格或会计价格，其中 还包括影子工资率、影子利息率、影子外汇率等。影子价格被认为是为了达到一 定的社会目标最优化所应该采取的价格，是计算、估价的手段，其作用在于进行 计算时，保证稀缺资源的正确分配和过剩资源的有效利用，把经济比较置于同一 核算水平上，以更好地反映机会成本。有些没有市场价格而又需要评估的收益或 8 成本也需要模拟出影子价格。 三是不确定性和风险。对项目的经济评价，其数据大部分都是建立在预测的 基础上的，在估算中不可避免地会存在误差，而且政治、经济、技术等等外部条 件在项目的实施过程中又会发生难以预料的变化，这就有不确定性和风险的问 题。项目实施的时间越长，不确定性和风险就越大。风险大的项目，应当有较大 的潜在收益。为了估计不确定性对项目经济收益的影响，就必须进行敏感性分析， 即分析研究成本与收益方面发生某种变化对项目的可盈利率或现值所带来的影 响。同时，还可进行收支平衡点分析，用数理统计方法进行概率分析和期望值分 析。对待不确定性和风险，常用的简单方法是对不确定的收益在社会贴现率上加 上一个风险系数，或者是有意对项目的使用年限进行低估，以尽快地回收投资， 避免远期的不确定性。 四是外部效果。成本一收益分析中要力图把一般财务分析中不考虑的外部效 果也包括进去。外部效果是指与方案、措施本身并不直接关联而带来的收益和耗 费。外部效果的范围很广，计算外部效果的一个重要原则，是必须区别开是技术 性的( 实质性的) 外部效果还是货币性的( 分配转移性的) 外部效果。一般在计 算外部效果时，后者不予计算。 2 2 项目绩效评价基本内容 2 0 世纪6 0 年代以前，国际通行项目绩效评价的重点是财务分析，以财务分 析的好坏作为评价项目成败的主要指标。2 0 世纪6 0 年代后，西方国家能源、交 通、通讯等基础设施以及社会福利事业将经济评价( 国内称国民经济评价) 的概 念引入了项目效益评价指标的范围。2 0 世纪7 0 年代前后，世界经济发展带来的 严重污染问题引起人们广泛的重视，项目绩效评价指标体系中因此而增加了“环 境评价”的内容。此后，随着经济的发展，项目的社会作用和影响日益受到投资 者的关注。到了2 0 世纪8 0 年代，随着绩效评价多维度发展，不同阶段和不同视 角下的评价指标都不尽相同。总的来说项目评价主要有：技术评价、经济评价、 社会评价和环境评价。 2 2 1 技术评价 主要是针对项目建设质量进行评价，通过项目验收结果与立项指标进行对 比，看项目建设内容是否完成、工程建设质量是否合格等。 2 2 2 经济评价 经济评价主要内容包括资金管理情况和项目建设取得的经济效益两个部分。 资金管理情况主要是计划投资是否完成、资金管理制度是否完善。对于世行加灌 项目，经济效益主要是项目区农民增收情况、项目区农业综合生产能力是否提高 以及项目区龙头企业新增利税等。 9 2 2 3 社会评价 社会评价主要是项目区建设产生的社会影响与社会效益，分析项目所在地区 的社会环境对项目的适应性和可接受程度，世行加灌项目社会影响与社会效益主 要包括项目区农业生产条件改善情况、农民组织化程度、项目区辐射带动增收和 就业情况、项目建设对项目区文化影响以及公众满意度等。 2 2 4 环境评价 环境评价主要是从生态效益和环境影响角度来评估。在世行加灌项目中环境 影响主要是生态环境的改善情况、主要灾害控制情况等；生态效益主要是项目区 防护林建设情况、人居环境改善情况以及农产品质量安全等。 2 3 项目绩效评价主要方法 项目绩效评价主要方法有对比分析法、逻辑框架法、成功度评价法，数据包 络分析法、模糊评价法等。 2 3 1 对比分析法 对比分析法也称比较分析法，是把客观事物加以比较，以达到认识事物的本 质和规律的目的并做出正确的评价。对比分析法通常是把两个相互联系的指标数 据进行比较，从数量上展示和说明研究对象规模的大小，水平的高低，速度的快 慢，以及各种关系是否协调。在对比分析中，选择合适的对比标准是十分关键的 步骤，选择的合适才4 能做出客观的评价：如果选择不合适，评价可能得出错误的 结论。 对比分析法根据分析的特殊需要又有以下两种形式： 一是绝对数比较，它是利用绝对数进行对比，从而寻找差异的一种方法。 二是相对数比较，它是由两个有联系的指标对比计算的，用以反映客观现象 之间数量联系程度的综合指标，其数值表现为相对数。由于研究目的和对比基础 不同，相对数可以分为以下几种： ( 1 ) 结构相对数：将同一总体内的部分数值与全部数值对比求得比重，用 以说明事物的性质、结构或质量。如居民食品支出额占消费支出总额比重、产品 合格率等。 ( 2 ) 比例相对数：将同一总体内不同部分的数值对比，表明总体内各部分 的比例关系。如人口性别比例、投资与消费比例等。 ( 3 ) 比较相对数：将同一时期两个性质相同的指标数值对比，说明同类现 象在不同空间条件下的数量对比关系。如不同地区商品价格对比，不同行业、不 同企业间某项指标对比等。 ( 4 ) 强度相对数：将两个性质不同但有一定联系的总量指标对比，用以说 明现象的强度、密度和普遍程度。如人均国内生产总值用“元人表示，人口 1 0 密度用“人平方公里”表示；也有用百分数或千分数表示的，如人口出生率用 表示。 ( 5 ) 计划完成程度相对数：是某一时期实际完成数与计划数对比，用以说 明计划完成程度。 ( 6 ) 动态相对数：将同一现象在不同时期的指标数值对比，用以说明发展 方向和变化的速度。如发展速度、增长速度等。 2 3 2 逻辑框架法 逻辑框架法是由美国国际开发署在1 9 7 0 年开发并使用的一种设计、计划和 评价的方法。这种方法从确定待解决的核心问题入手，向上逐级展开，得到其影 响及后果，向下逐层推演找出其引起的原因，得到所谓的“问题树”。将问题树 进行转换，即将问题树描述的因果关系转换为相应的手段目标关系，得到所 谓的目标树。目标树得到之后，进一步的工作要通过“规划矩阵”来完成。如表 1 所示： 表1 逻辑框架矩阵 t a b l e l l o g i c a lf r a m e w o r km a t r i x 如表4 所示，规划矩阵是一个4 4 矩阵，矩阵自下而上的四行分别代表项 目的投入、产出、目的和目标的四个层次；自左而右4 列则分别为各层次目标文 字叙述、定量化指标、指标的验证方法和实现该目标的必要外部条件。目标树对 应于规划矩阵的第一列，进一步分析填满其他列后，可以对项目的全貌有一个非 常清晰的认识。 2 3 3 成功度评价法 成功度评价法是根据项目各方面的执行情况并通过系统标准或目标判断表 来评价项目的总体成功度。成功度评价要设置项目评价的指标体系，评定项目的 合理性、项目目标实现程度，列出项目主要效益指标，评定项目的投入产出结果、 汇总报告的所有内容，采取分析打分的办法，为项目的实施和成果做出定性结论， 划定项目的等级。成功度评价是根据项目实施的具体数据，综合评价各项指标的 评价结果，对项目的成功程度做出最后的定性。在成功度评价时，通常把建设项 目评价的成功度分为5 个等级( 表2 ) 。 表2 建设项目评价的成功度等级 ：! 塾垒! ! ! 坚! ! ! 璺! ! 坠! ! 垒! 竺! 璺! 竺苎! ! ! 竺! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! 竺望!