（社会保障专业论文）湖北省农村社会养老保险的制度研究.pdf

武汉科技大学硕士学位论文第1 页 摘要 农村社会养老保险作为整个社会保障体系的一个重要组成部分，是一项关系到9 亿农 民民生的重要制度。 湖北省农村社会养老保险事业在取得成绩的同时，制度本身存在的缺陷和执行中存在 的诸多问题，要求对农村社会养老保险制度必须结合形式的发展进行重建。本文研究了湖 北省现行农村养老保险制度的现状及特点，在借鉴国外和国内其他省份成功经验的基础 上，有针对性地提出完善湖北省农村社会养老保险制度的对策。 第一部分为导言部分，阐述了农村养老保险的背景、意义、国内外研究现状、研究思 路及方法、研究的创新点；第二部分介绍了与农村社会养老保险相关的理论；第三部分在 回顾湖北省农村养老保险制度的变迁及成就的基础上，着重分析了湖北省农村社会养老 保险暂行办法，从制度设计、覆盖率、资金筹集、保障水平等方面揭示了湖北农保工作 尚未取得成功的原因；第四部分主要分析了中国发达地区实施的较为成功的农村社会养老 保险制度及其对湖北省农村养老保险制度建设的启示；第五部分是本文的政策建议部分， 对建立和健全湖北省农村养老保险制度提出设想和建议，包括在全省设立各级管理机构和 服务网络，政府应该加大财政支持力度，农村社会养老保险基金的运营要逐步过渡到社会 化管理，通过合理竞争提高保值增值能力；第六部分为结论部分，呼吁政府和全社会加大 对农村社会养老问题的关注，采取有效措施解决农民的养老保险问题，切实保障广大农民 的生存和发展。 关键词：农村养老保险；模式比较；制度设计 第1 i 页武汉科技大学硕士学位论文 a b s t r a c t t h er u m lc o m m u l l i t y0 1 d - a g ei n s u r 锄c eta ：k e s 锄伽l t i r es o c i a ls e c u r i t ys y s t e m si m p o r t 锄t c o m p o n e n t ，a n di so n ei t e mr e l a t e st o9 0 0 ，0 0 0 ，0 0 0 缸m e rl i v e l i h o o do ft l l ep e o p l ei m p o r t a n t s y s t e r n t h eh u b c ip r 0 v i n c em r a lc o l l l 】帆l l l i t yo l d - a g ei n s u r 锄c e 锄t e 印r i s e 、) i “l em a l 【e st 1 1 e p r o g r e s s ，i i lm en a w w l l i c ha n dm ee x e c 嘶o nm es y s t 锄i t s c l fe x i s t sa l s oh a sm 觚yp r o b l e m s ， r e q u e s t st 0u n i 母n l ef o 册t 0t h er u r a lc 0 m m u l l i t y0 1 d - a g ei 邶u r 锄c es y s t e mm ed e v e l o p m e n tt 0 c a 扪哆也er e c 0 n s 觚c t i o l l t i l i sa l t i c l eh 弱s t u d i e dt h eh u b e ip r 0 v i n c ep r e s e n tc 0 u n t r y s i d e o l d a g ei n s u r 觚c es y s t 锄sp r e s 朗ts i t u a t i 彻锄dt 1 1 ec h a r a 曲e 打s t i c ，i 1 1p r o f i t s 缸髓o v e r s e 鹤锄d i i lm ed o m e s t i co t h e rp r 0 v i n c e 鲫c c e s s 伽c x p 耐饥c e s 内u n d a t i o n ，p r o p o s e dt a 昭e t - o r i e l l t e d c o n s u m m a t e st l l eh u b e ip r o v i n c en l r a lc o m n m i l i t yo l d - a g ei i l s u r a n c es y s t e l l l sc o u n t e m e 嬲u r e t h ef i r s tp a r ti sn l ei n 咖d u c t i o np a r t ，e 1a ：b o r a t e dt 0t l l ec o u i l 仃y s i d e0 1 d - a g ei n s u m c e b a c k g r o m l d ，t l l es i 9 1 l i 6 c a n c e ，m ed o m e s t i ca n df o r c i g nr 鹤e a r c hp r e s e n ts i t u a t i o n ，t l l er e s e a r c h m e n t a l i t y 锄dm em e t h o d ，t h er 鼯e a r c hi 衄o v a t i o ns p o t ；t h es e c o n dp a r ti n t r o d u c e d 、) l ，i mm e n l r a lc o m m l h ：l i 够0 1 d - a g ei n s u r 觚c ec o r r e l a t i o nt l l e o r i 鹤t h et h j r dp a r ti nr e 饥e wt l l eh u b e i p r 0 v i n c ec o u l l 时s i d eo l d - a g ei n 吼i r 砒l c es y s t e m sv i c i s s i 砌ea n di n l ea c h i e v e i l l 饥tf o u n d a t i o i l h 鹪觚a l y z e d ”h u b e i p r o n c er 埘阻l c o m m 瑚j 够o l d - a g ci n s u r 眦c et c n t 撕v em e t l l o d ” 唧h a t i c a l l y ，舶ma s p e c t sa n ds y s t 锄d e s i 朗，c 0 v e r a g e 丘a c t i o n ，f i l n dp r 0 e n t ，s a f i e g u a r d l e v e lp r o m u l g a t e dt l l eh u b e ia 鲥c u l t l l r et og u a r 锄t e em e 、釉r kn o ty 就t oo b t a i n 廿l e 跚c c 器st 1 1 e r e a s o n t h ef o u n l lp 硪h 嬲m a i n l ya n a l y z c dm ec h i n e s ed e v e l o p e da r e ai m p l e i i l t a t i o nm o 他 s u c c e s s f i l ln l r a lc o 咖m l i l i t ) ，o l d - a g ei n s u r 锄c es y s t 锄a n dt 0t l l eh u b e ip r o v i n c ec o u n t r y s i d e o l d a g ei n s w 觚c es y 吼e mc o n s t m c t i o ne m i 曲t 朋m e n t t h e6 f u lp a r t i sn l i s 枷c l ep o l i c y s u g g e s t i o np a r t ，t 0 船t a b l i s h e sa n di m p r 0 v e st h eh u b e ip m v i n c ec 0 珊仃y s i d eo l d - a g ei n s u r a n c e s y s t e mt 0p r o p o s em a tc o n c e i v e sa i l ds u g g e s t e dt h a ti n c l u d i n gs e t su p 砒l l e v e l so fm a i l a g e m e n t s 饥l c t u r e 锄dm es e r v i c en 酏o r ki nt h ee i l t i r ep r o v i n c e ，m eg o v e m m 朗ts h o u l di n c r e a s em e 丘n 肌c i a ls u p p o r td y l l 锄i c s ，m em 】r a lc 0 舢【i l u l l i t yo l d a g ei n s u r a n c e 向n do p e r a t i o nm u s t s i t 擘a d u a l l yt 0 n l es o c i a l i z e dm a l l a g 锄饥t ，m r o u g hr e 弱o n a b l ec o m p e t i t i o ne x 阳n e l yl l i 曲 i n n a t i o n - p r o o f i n g 赳l d 印p r e c i a t i o na b i l i 够t h es i x t l lp a r ti sm ec o n d u s i o np a r t ，印p e a l 。dn l a t 廿l e g o v e m m e n ta n dt l l ee n t i r es o c i e t ye n l a r g et 0 t l l er u r a lc 0 m m u m 哆r e t i 凇n e n tq u e s t i o n a l t e l l t i o i l t a l ( et h ee 毹c t i v ea c t i o nt os o l v e 向m d s0 1 d - a g ei n s u r 锄c ep r o b l e m ，a n ds a f e g i l a r d g e n e r a l 细m e r s 跚r v i v a l 锄dd c v e l o p m e i l t k e y w o r d s ：m r a lo l d a g ei n s 觚c e ； m o d e lc o m p 撕s o n ； s y s t e md e s i 弘 武汉科技大学 研究生学位论文创新性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文是本人在导师指导下，独立进行研 究所取得的成桌。除了文中已经注明引用的内容或属合作研究共同完成的 工作外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。 对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。 申请学位论文与资料若有不实之处，本人承担一切相关责任， 论文作者签名：浊燃 日期： 幽：笪：l 研究生学位论文版权使用授权声明 本论文的研究成果归武汉科技大学所有，其研究内容不得以其它单位 的名义发表。本人完全了解武汉科技大学有关保留、使用学位论文的规定， 同意学校保留并向有关部门( 按照武汉科技大学关于研究生学位论文收录 工作的规定执行) 送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅， 同意学校将本论文的全部或部分内容编入学校认可的国家相关数据库进行 检索和对外服务。 麓麓一 指导教师签名：么笙z 日期： 趋2 ：2 武汉科技大学硕士学位论文第1 页 第一章导言 1 1 研究背景及意义 农村社会养老保险作为整个社会保障体系的一个重要组成部分，是一项关系国家兴衰 的长期制度，关系到9 亿农民的民主权益。农村已提前步入“老年型地区的行列，我国 农村人口老龄化程度已较高。由于农户中劳动力过剩和劳动力不足的现象同时影响农村农 民的收入水平提高，居家养老方式受到的冲击将日益加大。据预测，2 0 1 0 年我国6 5 岁以上 老年人口将上升到1 1 4 亿人，占总人口的8 4 ；2 0 3 0 年将达到2 3 l 亿人，占总人口的1 5 3 。 如果按照2 0 0 6 年城乡老年人口结构计算，2 0 1 0 年农村6 5 岁以上老年人数为7 7 1 8 万人，2 0 3 0 年将增加到1 5 5 亿人。在未来较长的时期内，男6 0 岁、女5 5 岁的农村人口将以每年约8 5 万 人的速度增长，到2 0 2 8 年达到1 2 亿人的峰值，而农村目前仅有7 8 的人口参加了社会养 老保险，因此，进一步加快我国农村社会养老保险制度建设已经成为当务之急。在来势汹 涌的人口老龄化浪潮面前，湖北农村地区比城镇面临着更大的压力。目前，各市州的城镇 居民养老保险正在逐步推行，而农村社会养老保险仍然停滞不前。要妥善应对老龄化的挑 战，湖北省必须尽快建立农村社会养老保险制度。 有学者指出，由于农村养老保险投资长、见效慢、所需资金投入比较多的特点，加之 各地经济发展的不平衡、城镇企业职工社会保险尚需大量资金投入，因此，断言农村社会 保险体系的建立尚需时日，并对日本、美国、欧洲建立覆盖全民的社会保障体系进行了系 统分析，结论是我国建立农村社会保险体系的时机并不成熟，其主要依据是上述国家建立 覆盖全民的社会保险体系时，国家财力已比较雄厚，而我国的经济发展水平不具备构建农 村社会保险体系的资金实力。但这种分析缺乏依据，是站不住脚的。2 0 0 5 年我国的国民 经济继续保持平稳较快发展，根据国家统计局发布的2 0 0 5 年国民经济和社会发展统计公 报显示，全国国内生产总值为1 8 2 3 2 1 亿元，按当时汇率达到了2 2 5 9 2 万亿美元，人均g d p 达到了1 7 2 7 美元，已高于日本、德国、法国等西方发达国家1 9 6 0 年水平。按照财政部关 于2 0 0 5 年中央和地方预算执行情况与2 0 0 6 年中央和地方预算草案的报告显示，2 0 0 5 年全国财政支出总额3 3 7 0 8 1 2 亿元，就业和社会保障支出3 6 4 9 2 7 亿元，就业和社会保 障支出占财政总支出的比例为1 0 8 3 ，仅占全国g d p 总额的2 ，无论从总量、还是入均 水平，中国社会保险总体投入都低于西方国家同时期水平。同时，近几年中国的社会保障 投入大部分投向了城镇的就业和社会保险工作，农村的社会保险工作投入极少，造成了目 前农村社会保险工作的落后局面。同期我国财政总收入保持了高速增长的态势，与西方国 家同时期相比，我国已具备了构建农村养老保险体系的财力保障。【l 】受市场经济的驱动， 农村年轻劳动力流动极大，加之7 0 年代以来的计划生育政策的实施，使得家庭结构呈现 小型化趋势，空巢家庭增多；除了社会发展的原因，我国长期实行二元经济结构，使得农 【1 】傅远佳构建和谐农村与农村社会养老保障制度建设明行政论坛，2 0 0 6 ，( 0 4 ) 第2 页武汉科技大学硕士学位论文 民长期被排斥在社会保障的边缘，与城镇职工存在着天壤之别，两者的相互作用，使得我 国现阶段建立农村社会养老保险显的尤为重要。随着市场经济进程的深化以及农村老龄化 问题的加剧，农村家庭联产承包责任制的实行与集体经济力量的削弱，农村原有的由家庭 保障、土地保障、集体保障构成的三角型保障体制逐渐解体已难以适应农村社会经济，适 时建立农村社会养老保险制度具有长远的战略意义。农民是我国最大的社会阶层和利益群 体。研究解决好农民的社会养老保险问题，既是保障农民权利的客观需要，也是关系到农 村政治、经济、社会能否稳定、持续发展的前提。加强农村社会养老保险的理论研究可以 进一步加深社会对于农村社会养老保险事业的关注，可以促进执政者加深对现行的农村社 会养老保险政策的理论思考。【2 j 长期的研究实践也证明了理论与实践相结合，辨证的思考 我国农村社会养老保险政策的积极意义。农村社会养老保险政策的发展是时代的要求，是 社会进步、人民权益提高的表现，不断加深农村社会养老保险的理论研究具有深远的意义。 我国逐步建立市场经济体制，其必然涉及农村9 亿农民，而市场经济从实质上说是竞 争经济，一切运行按照市场规律发展，其中必然存在市场波动和市场失灵现象，而对于我 国相对脆弱的农业，其影响更为深远和剧烈，积极建立社会养老保险可以增强农民的预防 机制，解决农民的后顾之忧，防范社会转轨给农民带来的损失。农村社会保障的建立作为 社会分配杠杆，具有稳定社会，缓解社会矛盾的积极作用，历史实践也证明了只有农民安 居乐业，中国才能繁荣昌盛，积极建立农村社会保障政策可以为我国的经济发展编制一个 安全网、减震网。 受长期的二元社会结构影响，农民一直被排斥在社会保障之外，难以享受宪法赋予每 个公民的合法权益。成为社会的弱势群体，城乡之间差别严重分化。这已经引起社会的广 泛关注，建立农村社会养老保险政策将农民与城镇职工的养老利益都纳入到国家整体保险 利益之中来，给农民以应有的重视，充分重视农民的合法权益，尊重农民的生存权，可以 有效缓解现存的城乡差距，体现社会公平性，提升农民的地位，缓解城乡矛盾。 计划生育是我国的一项基本国策，长期以来，我国计划生育工作的重点和难点都在农 村，这不仅是因为农民“觉悟低和文化水平低 ，更主要的是“养儿防老 在农村并不单 单是一种传统观念，而是一种现实。农民年老后如果没有社会保障，经济上只能依靠子女。 如果没有子女或子女不多，年老丧失劳动能力后，基本生活就没有保障。同时，随着计划 生育政策的推行和人口老龄化的发展，农民养老问题将会日益突出。例因此，要顺利落实 农村计划生育政策，当务之急就是要加快建立农村社会养老保险制度，只有这样，才能逐 步摒弃传统的“养儿防老、多子多福”的生育观念，从而扫除农村计划生育的最大思想障 碍，有效控制农村人口的过快增长。 改革开放极大的促进了农村经济的发展，广大农民群众的生活水平有了较大提高，但 是由于受自我消费意识盲目性和不良的社会消费习惯影响，一些经济富裕的地区农民有了 钱不用于投入再生产而是大量用于生活消费、超前消费、盲目消费甚至造成了了大量的经 1 2 l 左学金面临人口老龄化的中国养老保障：挑战与政策选择【j 】中国人口科学，2 0 0 l ，( 0 3 ) 【3 l 刘子兰中国农村养老社会保险制度反思与重构【刀管理世界，2 0 0 3 ，( 0 8 ) 武汉科技大学硕士学位论文第3 页 济浪费。面对经济竞争所带来的不稳定因素，当前健全和完善农村社会养老保险模式不失 为造就农民安全感的最佳选择。这能够将农民用于满足保障需求的开支引导到正确方面 来，可以将用于不合理消费的那部分资金转变为社会养老保险基金储存起来，在农民老年 失去劳动能力时再用来保障其基本生活。社会养老保险基金的积累部分还可以用于生产投 资，为缺乏资金的农村经济开源节流。【4 】据统计，按中等标准计算，在全国有条件的地区 开展此项工作，每年至少可以筹集建设资金1 0 0 多亿元。这笔资金周转期长将对我国现代 化建设和农村经济发展发挥巨大的作用。 对湖北省农村养老保险制度的探讨有利于促进湖北的和谐发展，对提高湖北农村人民 的生活质量，稳定地区发展有着重要的作用。政府对农村养老保险的日益重视，湖北作为 中部地区的重要经济支点，都为湖北农村养老保险提供了得天独厚的政策优势，而当前积 极建立农村社会养老保险政策可以利用当前的政策优势，积极探索，因地制宜，走出自己 的发展之路。农村社会养老保险的建立又促进了相关农业政策的执行，促进农村经济的发 展，为农民解决养老之忧，增强农民的优越感。 如何解决湖北省农村社会的养老问题，是一个未解的重大难题，还需要继续进行研究 和探索。因此，对湖北农村社会养老保险制度进行理论研究，探索一条切实维护农民利益， 适应湖北省农村经济发展并最终与城镇社会养老保险一体化的农村社会养老保险制度具 有重大的理论和现实意义。中央提出建设社会主义新农村以后，陆续出台了一系列有利于 农村经济、社会发展的政策和措施。我们应该抓走这一难得的历史机遇，结合湖北省实际 情况，尽快建立并逐步完善农村社会养老保险制度，把我省的经济社会发展推到一个新的 高度。 1 2 国内外研究现状 农村社会养老保险在我国作为一项正处于探索期间的工作，还是一个全新的课题，而 大部分西方发达国家早在几十年前就己经建立起了覆盖全体农村劳动者或农村人口的农 村社会养老保险制度，并积累了丰富的经验，如德国、法国农村社会养老保险的政策选择 和制度设计是与国家的农业政策密切相关的。在实施之初，就先以法律的形式加以规范， 在制度设计上，具有保险范围广、保险项目全、政府财政支持大等特点，国家就是通过这 种国民收入再分配的经济手段来实现社会公平的。在实践方面，养老保险模式运用最为成 功的是智利，形成了有名的“智利模式 ，即由个人和单位缴费、个人所有、完全积累、 私人机构运营的养老金私有化模式，充分引入了市场机制，进行市场化运作。日本在1 9 5 9 年将社会保障制度扩大到包括农民在内的全体国民，后又于1 9 7 1 年成立了“农林渔业团 体互助会，负责办理农民养老保险业务，进一步加强对老年农民的保护。所以，吸取借 鉴发达国家的经验和教训对我国农村社会养老保险的发展和完善不无裨益。 经过十多年的实践探索，我国的农村社会养老保险事业取得了一定的成绩，在不少经 济发达地区己成为解决农村养老问题的重要方式，并形成了诸如“苏南模式 、“山东模式 、 【4 l 卢海元中国农村社会养老保险制度建立条件分析 j 经济学家，2 0 0 3 ，( 0 5 ) 第4 页武汉科技大学硕士学位论文 “广东模式”等各具特色的典型模式。由于中国独特的城乡二元社会保障体系的存在，在 理论研究上也是城市、农村分别进行的。相对于城市社会保障制度来说，农村社会保障制 度的建设和理论研究极其缺乏和不完善。【5 1 在中国农村经济体制改革的不断深人及农村计 划生育政策的大力推行背景下，中国农村老龄人口的养老成为中国农村经济发展的梗桔。 专家们肯定了农村社会养老保险的大方向，并认为是对社会变迁的积极响应，是迎接人口 老龄化社会的良策，是落实基本国策的重大战略举措，是农民对自己老年消费的负责，是 未来农村养老的发展方向。 随着农村市场经济的进一步发展，农村出现了大量的弃老、虐老现象，使农村养老再 度成为严重的社会问题。由此，理论界对农村社会保障制度又开始了新一轮热点讨论。学 者们普遍认为建设农村社会保障制度是很有必要的。有学者从风险管理角度分析认为家庭 联产承包制会加重农民的各项风险，农业本身难以逃脱自然灾害的侵袭。市场经济也会给 农民带来市场风险等等，家庭联产承包责任制普遍推行，城乡选择性迁移流动日趋频繁， 建立农村社会保障制度，保障农民基本生活稳定成为当前农村经济发展的重要前提，有学 者从农村、农业、农民为国家工业化发展做贡献角度分析认为现阶段应该给农村、农业、 农民的利益多一点关心，哪怕因此适当的降低一些国民经济的发展速度也是值得的，尽快 建立农村社会保险制度，哪怕其保险保障水平是很低的。【6 】总之，农村社会保险制度不能 长期缺位。也有学者从城乡福利差别，收入分配公平角度分析，认为建立农村社会保障制 度是促进农村社会稳定的必要措施。中国的城市人和农村人是两个圈子里的人，农村与城 市相比，城市人口的社会保障水平和内容比农村高得多。相对于中国的基本国力而言，城 市人口所享受到的社会保障已是相当充分了，他们的保障项目类似于现代西方福利国家， 只是保障水平要比福利国家低。而中国农村人口的保障仅处于西方工业革命初期的水平。 造成中国农村社会保障水平低，保障体系不完善、地区差异大的根本原因是城乡差别即身 份等级制。 关于农村社会保障水平较低，学者们也已达成共识。目前农村以养老、医疗为重点的 社会保障工作仅在小范围内实行，没有在全国大范围内大面积推广，社会保障基金调剂范 围较小。在如何确定福利水平与经济发展的关系方面，国家没有一个具有法律意义上的数 量规定。在农村，约占中国总人口8 0 的农业人口基本上被排斥在社会保障安全网之外， 农民全部的保障依赖于家庭和土地。1 9 9 2 年国家正式推行的农村社会养老保险事业是中 国现代社会保障意义上的保障措施，但这仅仅是一个开端，农村社会保障水平仍然很低。 目前是否已经具备举办农村社会养老保险的社会经济条件，在这一问题上，理论界多 数学者均认为目前我国还不具备全面推行这一制度的条件。如何文炯认为：一个国家的社 会养老保险制度覆盖于农民，都是处在该国的工业化、市场化、农业生产集约化、农产品 商品化程度较高的阶段。这时，国家的综合实力增强，农民收入大大提高，农民人口相对 一国人口总数已不占绝对多数。而目前我国农村多数地区仍处于相对封闭的小农经济阶 【5 韫思美，赵德余农业现代化的驱动因素：技术进步与制度变迁南方农村，2 0 0 2 ，( 0 5 ) i q 廖张洁，张利娟人口老龄化背景下我国农村区域养老问题的思考华东经济管理，2 0 0 7 ，( 0 3 ) 武汉科技大学硕士学位论文第5 页 段，因而在全国范围内实施农村社会养老保险的社会经济条件尚不具备，应先在经济条件 许可的地区推行这一制度，然后再逐步扩大其实施范围。与此同时，学者梁鸿建议先在各 地举办农村社区养老保险，认为我国农村社区本身具有一种互助的传统，而且这种传统的 互助行为并没有因集体经济体制转变为家庭经济体制而减弱，因而农村社区养老保险的实 施具备一定的社会基础。另一方面，乡镇企业的迅速崛起与发展使农村社区经济有了巨大 的发展，为其提供了必要的经济基础。多数学者赞成县级农村社会养老保险基本方案中提 出的个人缴纳为主、集体补助为辅、国家予以政策扶持的资金筹集模式，认为其比较符合 我国目前农村现阶段实际情况，有利于我国社会经济协调发展，能够在一定程度上避免福 利国家养老保障的弊端。相反的观点则认为这种筹资模式下，国家和集体所体现的社会责 任过小，不仅会造成资金来源的不足，降低其保障水平。 农村社会保障制度建设的重要性，已引起党和政府的高度重视。但是，农村社会保障 制度的建设与改革任重道远。有关研究者认为在农村开展社会保障工作的首要任务是正确 理解农村社会保障体系建设的任务和目标。r 7 】这一目标并不是要求在全国建立同一项目和 同一标准的保障体系，而是着重在制度建设方面构建农村社会保障体系的基本框架。至于 保障的模式、保障项目和标准则可因地制宜、自主选择、量力面行。另有学者从分析中国 现行的城乡社会保障的二元结构及其弊端入手。提出社会保障“从二元到三维”的改革思 路，以期为中国社会保障制度的进一步改革提供参考。但也有学者认为中国二元结构所决 定，在相当长的时期内中国的二元社会保障格局还无法改变，城乡社会保障的建立与改革 应从实际出发，分别发展与生产力相适应的社会保障模式。因此，在中国社会保障体系的 框架设计中增加农村社会保障的内容是可行的。【8 】目前，农村社会保障制度建设问题已实 质性的被纳入了全面建设小康社会的目标体系中，它将成为农村社会保障制度建设和理论 研究的契机。 1 3 研究思路及方法 本文的研究思路主要包括以下几步： 第一步：确定本文的研究对象，明确界定与研究对象相关的若干核心概念的涵义； 第二步：检索国内外有关本课题的研究资料，引进、介绍和评价国内外既有的研究成 果，为本文的研究建立理论支撑框架和平台； 第三步：分析湖北省农村社会养老保险现状，对湖北省农村社会养老保险制度进行分 析，并总结我省农村社会养老保险的制度缺陷和产生原因； 第四步：提出关于解决湖北省农村社会养老保险制度建设的相关建议，从而达成本文 的最终研究目的。 本文主要采取以下研究方法： 本文力求理论和实践的结合，以辩证唯物主义和历史唯物主义为基础，实证分析与规 【7 1 安然我国农村家庭养老保障的现状及对策思考理论观察，2 0 0 6 ，( 0 4 ) 【8 l 彭希哲，宋韬农村社会养老保险研究综述【j 】人口学刊，2 0 0 2 ，( 0 5 ) 第6 页武汉科技大学硕士学位论文 范分析相结合，定量分析与定性分析相结合，在局部利用系统分析法、比较研究。 ( 1 ) 实证研究。结合以往的相关理论，本文更为注重与实际的结合。文中以湖北省农 村养老保险制度为研究对象，专注实地研究，通过深入实际的调查，保持材料的真实性， 以此为基础分析当前农村社会养老保险政策的得失，提出针对性的见解。 ( 2 ) 定量与定性研究相结合。问题的研究必然包括定性研究和定量研究，本文通过对 湖北省农村社会养老保险工作的现状、困难进行剖析，在充分筹集数据材料的基础上，采 用经济、社会、比较等定性研究，掌握现行的农村社会养老保险政策的共性问题，采用辩 证唯物主义的思辨分析养老保险制度的执行和发展。 ( 3 ) 比较分析。由于湖北省农村地区经济发展较落后，农业为主要产业，农村剩余劳 动力多，使得这些地区的民工外出收入成为了主要的家庭收入，所以在研究农村社会养老 保险体制的过程，积极吸收现行城镇职工养老保险的积极经验，模拟建立适合非城镇户籍 劳动者的养老保险体系。同时我国的社会保障起源较晚，必须积极借鉴国外先进的理论和 技术来丰富我国的社会保障体系，农村养老保险更是发展缓慢，国外先进的发展模式为我 们提供了积极的借鉴意义，我们可以在比较研究的基础上吸收适合我国国情的先进技术方 法。 1 4 研究的创新点 关于农村社会养老保险问题研究的文章不少，但是针对湖北省的研究不是很多，本文 在前人研究的基础上，结合湖北省实际，探讨当前湖北省解决农村社会养老问题的途径， 提出有建设性的方案，同时对在实施过程中可能遇到的问题提出了部分针对性的建议和操 作方法，中心的部分在于从筹资模式、确定费率、机构建设等方面对湖北省农村社会养老 保险制度的构建进行的探讨和设计，对于解决我省农村社会养老问题有一定的操作性和社 会意义。 武汉科技大学硕士学位论文第7 页 第二章农村社会养老保险的理论基础及国外模式 2 1 农村养老保险的相关概念界定 农村社会养老保险是我国社会养老保障的重要组成部分。研究农村社会养老保险必须 将其放在我国现行的社会保障整体体系中去，以现行的社会保障政策为背景，深入分析各 子系统的相互关系，进行有目的的比较研究。就社会保障而言，各国结合的自己实际运行， 都赋予了不同的定义。起源较早的英国贝弗里奇报告将社会保障定义为一种公共福利 计划，认为“社会保障是指人们在失业、疾病、伤害、老年以及死亡等薪金中断的时候， 予以经济援助，并辅助其生育婚丧的以外费用的经济保障制度”。这一定义的核心是社会 福利的保障，这也是由于当时的时代背景以及阶级斗争所决定的。美国的社会福利词典 认为，“社会保障是对国民可能遭受的各种危险如年老、失业等加以保护的社会安全网 。 这一定义突出了社会保障的风险防御功能，并且前后两个定义所确定的社会保障对象都是 指本国的全部国民，并没有城乡之别。国际劳工组织认为，社会保障是“社会通过它的一 些处置经济和社会风险的公共措施，为它的成员提供保护和医疗照顾，家庭津贴，否则这 种风险将导致薪金的停止支付，或是因疾病、生育、工伤、失业和死亡导致实际收入的减 少。这一界定明确了社会保障的主体是社会，保障对象是它的成员。就国内而言比较认 同的社会保障的概念是郑功成在八十年代提出的“社会保障是国家依法强制建立的，具有 经济福利性质的国民生活保障和社会稳定系统；在中国社会保障应该是社会保险、社会救 济、社会福利、福利服务等社会措施的总称”。该概念体现了社会保障的全民性，“国民 囊括了全体城乡居民。葛寿明认为，“社会保障是社会成员应享有的基本权利，是国家应 履行的确保社会成员生活权利的一种法律保证。归纳国内外关于社会保障的定义，可以 发现两者基本具有以下属性即：责任主体都是十分明确的指国家或是社会，社会保障的对 象是不分区别的本国公民，不存在城乡差别。基于以上分析，并结合我国的实际情况，笔 者认为社会保障是国家或是政府为了维持社会、经济和政治的可持续发展，依法通过国民 收入分配和再分配，使城乡居民在年老、疾病、失业、灾害、伤残或是丧失劳动能力等弱 势下，能够得以生存和发展的一种社会制度。网 养老问题自从人类社会产生便存在了，它是人类社会生存与发展的客观需要。就个人 而言，走向老龄是不可避免的趋势，在这一不可避免的趋势中他将面临着两大不确定性： 一是是否能活到某一日期不确定；二是纵使能活到某一日期，还能活多久也不确定。于是 生存至老年的经济来源不可确定，生存成为一种风险。个人必须为老年生活预先备好资金 或物资，但存在着两种不确定性，个人对自己应储备多少及是否够用等无法预期，所以单 靠个人的能力难以消除这种风险。现代社会的养老保险能够有效地预防这种风险，建立社 会养老保险制度已成为现代社会公共政策的重要内容，逐步受到各国的重视，尤其在我们 1 9 1 杨团，孙炳耀资产社会政策与中国社会保障体系重构 j l o h t t p ：s o c i a 卜p o l i c y i n f 8 2 7 - h t m 第8 页 武汉科技大学 硕士学位论文 这样一个农业大国。农村社会养老保险，是保障所有农民基本生活需要的一项重要社会经 济政策，也是社会保障体系的有机组成部分。结合现行农村社会养老保险的具体政策可以 将其具体规定为：我国农村居民在政府的组织引导下，由个人、集体、国家共同出资，进 行经济储蓄、积累，在个人丧失劳动能力的时候从国家和社会取得帮助、领取养老保险金， 以保障其衣、食、住等基本社会需要的一种社会保障制度。建立农村社会养老保险制度， 对根本的目的就是解决农民“老有所养”问题。其次，它是由政府组织实施，不以盈利为 目的的社会福利事业。农村社会养老保险是社会主义初级阶段农村发展的产物，是社会收 入分配和再分配的一种形式，是社会保障的一种低级形式，也是社会保险制度的一个子系 统。【1 0 】 根据湖北省农村社会养老保险暂行办法的相关规定，本文所谈的湖北省农村社会 养老保险，是指湖北省境内具有非城镇户口并且农户单位中无成员从事第二产业、第三产 业( 包括已经工商登记的个体户、私营企业以及从事种植、养殖的专业户) 的家庭，依照 有关规定向农村社会养老保险经办机构交纳养老保险费，加上集体和政府应该负责的养老 保险费，共同组成养老保险基金，待年老时由农村社会养老保险经办机构按月向被保险人 发放养老金的制度。 2 2 建立农村养老保障体系的理论分析 2 2 1马克思的社会保障理论 马克思认为社会再生产是人类生存和发展的物质基础，物资资料再生产是社会再生产 的中心内容，劳动力再生产是实现社会再生产的必要条件，没有劳动力的再生产，物资资 料的再生产既不可能也无必要，两种再生产互为前提和条件，两者必须保持一定的比例关 系，社会才能协调发展马克思在哥达纲领批判中强调了在财富的分配上要有真正的公 平，他在批判拉萨尔的“劳动所得应该是不折不扣的劳动和按照平等权利属于社会的一切 成员时指出：“如果我们把劳动所得这个用于首先理解为劳动的产品，那么集体的 劳动所得就是社会总产品。现在从它里面应该扣除：第一，用来补偿消费掉的生产资料的 部分；第二，用来扩大生产的追加部分；第三，用来应付不幸事故、自然灾害等的后备基 金或保险墓金。从不折不扣的劳动所得里扣除这部分，在经济上是必要的，至于扣除 多少，应该根据现有的资料和力t 来确定，但是这些扣除要根据公平的原则无论如何不能 计算的。剩下的总产品中的其他部分是用来做消费资料的。把这部分进行个人分配之前还 得从里面扣除：第一，和生产没有直接关系的一般管理费用。和现代社会比较起来，这一 部分将会立即极为显著缩减，并将随着社会的发展而日益减少；第二，用来满足共同需要 的部分，如学校、保健设施等；第三，为丧失劳动能力的人等等设立的基金，这就是现在 所谓官办济贫事业的部分。 马克思的这一论述从社会产品分配的高度概括了社会保障制度的性质和内容，指出了 i 州封进中国养老保险体系改革的福利经济学分析 j 经济研究，2 0 0 4 ，( 0 2 ) 武汉科技大学硕士学位论文第9 页 建立社会保障基金的必要性及其基金来源，为社会保障制度的实践提供了重要的理论依 据。 2 2 2 庇古的经济福利理论 福利经济学中，庇古提出了政府主办失业、医疗、养老保险等社会保障事业的主 张。庇古认为，“福利 是指个人获得的某种效用或者满足，但只有可以直接用货币来计 算的那部分福利，才能成为经济福利。而经济福利的增大，取决于国民经济收入总量的增 大和平均程度。庇古认为，为增加国民收入，从而增加经济福利，就必须解决生产资料在 各生产部门之间如何配比的问题。若这种配比达到最适宜的程度，各生产部门生产出来的 国民收入也就达到最大的数量。这里所说的“最适宜的程度是指使生产者个人从他所生 产的产品中获得的利益等于整个社会从这种产品中获得的利益。他认为，在一般情况下， 两者往往是不相等的，这就要求国家通过财政和税收等经济手段进行调节，使两者相等。 他从中得出结论，在不减少国民收入总量的情况下，“提高穷人所获得的实际收入的绝对 份额，一般来说，将增加经济福利 。同时，他提出应由国家采取征收累进税，举办社会 福利设施等措施，实行财富由富人向穷人的转移，达到收入的均等化。在资本主义制度下 是不可能真正实现“收入均等 的，但庇古提出转移支付以及一些改善社会福利的理论， 对后来福利国家的社会保障发生了重要作用。 2 2 3 凯恩斯的社会有效需求理论 1 9 3 6 年凯恩斯在就业、利息与货币通论中对建立社会保障制度的必要性及其实施 效用作了深入分析，并在此基础上提出了有效需求不足理论，以及相应的国家经济干预思 想。该理论认为，资本主义国家的主要社会问题是失业，因此社会主要目标是创造和保证 充分就业，而要达到这个目的关键是提高社会有效需求，通过实行赤字财政政策实现乘数 效应。凯思斯认为要实现充分就业，必须在增加投资的同时提高消费，而要提高消费就必 须改变收入分配过于不均的现象，因为收入过高的边际消费倾向低，政府的投资乘数效应 差，收入低的边际消费倾向高，政府的投资乘数效应好，所以必须采取措施对收入进行再 分配。具体方法是实行累进所得税制，对不同收入由低到高增加征税税率，通过实行收入 再分配借助社会保障来提高普通消费者的消费能力和消费需求，同时为扩大社会需求政府 还应当承担起社会福利的责任，对生活在贫困线以下的人由政府进行救济。这样做还可以 减少社会矛盾，特别是在经济萧条的情况下对维护社会的稳定具有重要的意义。在这一理 论的影响下，二战以后西方各国的社会保障制度逐渐由一种救残补缺措施演变成了一种内 在的经济稳定机制，成为宏观经济运行中的“调节器 。 2 2 4 德国新历史学派的福利国家理论 福利国家理论是由德国新历史学派的施穆勒、布伦坦诺等人提出的。传统的经济学认 为，国家的职责就是维护社会秩序和国家安全，而不是干预经济活动。新历史学派则对传 统的经济学进行了修正，认为国家除了维护社会秩序和国家安全之外，还有一个“文化与 第1 0 页武汉科技大学 硕士学位论文 福利 的目的。因此，这一学派主张应由国家兴办一些公共事业来增进国民的福利，例如 实行社会保险，发展公共教育等。2 0 世纪初，英国的费边主义者韦伯夫妇最早提出了“福 利国家”的概念，并设计了“福利国家 的蓝图，主张通过国家对贫民和失业者，包括病 人、残疾人、老年人实行救济。福利国家理论为社会保障同时也为后来的社会养老保险制 度的建立提供了一定的理论支撑。 2 3 国外几种主要的农村养老保险模式 2 3 1 德国的农民退休模式 德国的农民养老保险制度是根据1 9 5 7 年7 月颁布的农民老年救济法建立起来的。 该法规定，原则上所有农民都有义务参加养老保险，农民养老保险的资金主要来源于投保 人缴纳的保险金和国家的补助金两个部分。同时还规定，农民要得到养老金需同时具备二 个基本条件：第一，年龄上，男女必须分别年满6 5 岁和6 0 岁；第二，投保者须交满1 8 0 个 月( 即1 5 年) 方有资格享受标准养老金待遇；第三，农民除按规定缴费外，必须在5 0 岁以 后通过继承、出售或长期租让等方式转移他的农业企业，脱离农业劳动成为农业退休者。 这一规定的目的是鼓励农业由中青年人经营。从性质上说，德国的农民养老保险制度是一 种典型的“投保资助型 养老保险制度，遵循的是“援助自助者 原则。实际操作中，农 民的年金和捐款均采用统一标准，不与收入挂钩，且保险费和养老金额都比较低。在养老 保险金支出中，绝大部分是受益者先前自己筹集的，大约只有l 3 真j 下来自国家的补贴， 国家只起到辅助、补充作用，即农民养老首先是个人的义务，然后才是国家和社会的义务。 同“援助自助者原则相对应，德国农民养老保险制度还特别注意按“对等原则 行事， 即养老保险支出是来自专门的收费( 保险费) ，不是来自大众的纳税。谁先前按规定缴纳 了保险费，日后就能领取到相应的保险金，每个人的“受益与自己的“投入 是对等的， 受益的金额取决于“投入 是否符合规定的标准。 2 3 2 瑞典的福利型模式 瑞典的养老保险制度是以英国经济学家贝弗里奇的贝弗里奇报告为依据，在资产 阶级社会改良主义思潮推动下建立起来的。其保障对象为全体国民( 或居民) ，农民作为 本国公民自然也被包括在内，在享受的养老保险待遇和必须满足的条件等方面与其他公民 亦基本相同。瑞典退休老人的生活几乎完全是由国家和社会承担的，根据瑞典全国退休金 法案规定，男女退休年龄均为6 5 岁，所有在瑞典居住了4 0 年以上的居民，6 5 岁以后均可按 月从地方社会保险部门领取一定数额的基本养老金，不论其退休前的收入水平如何，这是 每个瑞典公民的一项社会权利。在养老金来源上，全部由雇主支付，但养老金领取者必须 依领取额交纳所得税。其他福利型国家的情况也大体如此。如英国的社会保险法规定，参 加国民年金保险的退休者只要缴足1 5 6 次( 每周一次) 保险金，退休后便可领取全额养老 津贴。到退休年龄后仍继续工作的人，如果继续工作满5 年，则可以在领取工资的同时领 取退休金。总之，“福利国家