（工商管理专业论文）河南供电企业风险因素识别与防范对策.pdf

原创性声明 寻 ：乡群眺沙州日 学位论文使用授权声明 靴做储参铭拳醐 “日 摘要 摘要 河南供电企业作为国家电网公司下属企业，其管理模式、经营环境、经营 范围等要素存在较大的同质性。随着行业的标准化管理程度不断提高，供电企 业各种风险问题也逐渐显露出来，如，擅自委托贷款、电网网架结构薄弱、信 息舞弊、人员违规操作以及多发安全生产事故等。如何识别供电企业的各种风 险因素，并提供有效地控制及防范对策具有重要的现实意义和应用价值。 本文以风险管理为理论依据，借鉴国内外风险识别和防范策略的成功实践， 将河南供电企业为研究对象，系统地研究了河南供电企业风险因素的识别方法 及防范策略。首先，在河南供电企业风险管理现状分析的基础上，剖析了供电 企业的风险问题。运用德尔菲方法对供电企业的风险因素进行分类与识别。将 各种风险因素归结为安全风险、财务风险以及经营风险三大类。利用因果图方 法，对这三大类风险因素进一步识别。形成了以安全风险、财务风险以及经营 风险为一级指标、信用风险、购售风险等为二级指标的河南供电企业风险指标 体系。以慷模型为工具，提供了财务风险因素v a r 识别方法。以p x 电业局 为案例，提供了河南供电企业风险因素识别及财务指标量化分析的实证研究。 最后，针对河南供电企业风险因素的分析结果，提供了规避安全风险、防范财 务风险和治理经营风险的河南供电企业风险防范对策。 本文特色与创新之处主要表现在：利用德尔菲方法对河南供电企业的风 险因素进行分类与识别，建立了风险指标体系；对财务风险指标进行量化分 析，提供了财务风险因素v a r 识别方法；通过p x 电业局的实证研究，提供 了河南供电企业风险控制与防范策略。 本文的研究结果不仅为河南供电企业提供了一套可操作的风险因素识别技 术和防范策略，而且为我国电力行业风险问题的分析和诊断提供了理论依据和 实施途径。 关键词：河南供电企业风险因素识别德尔菲方法v a r 模型 a b s t r a c t a b s t r a c t h e n a np o w e rc o m p a n ya san a t i o n a lp o w e rg r i dc o m p a n ya f f i l i a t e dc o m p a n i e s ， t h e i rm a n a g e m e n t ，b u s i n e s se n v i r o n m e n t ，b u s i n e s ss c o p e ，t h e r ei sab i ge l e m e n to f h o m o g e n e i t y a st h ei n d u s t r yc o n t i n u o u s l yi m p r o v et h el e v e lo fs t a n d a r d i z a t i o n m a n a g e m e n t ，s u p p l ya l lk i n d so fr i s ke n t e r p r i s e sh a v eg r a d u a l l yr e v e a l e d ，f o re x a m p l e ， u n a u t h o r i z e de n t r u s t e dl o a n s ，w e a ks t r u c t u r e ，n e t w o r ks t r u c t u r e ，i n f o r m a t i o nf r a u d ， p e r s o n n e lo p e r a t i n gi r r e g u l a r i t i e sa n dm u l t i p l ei n d u s t r i a la c c i d e n t sa n ds oo n h o wt o i d e n t i f yv a r i o u sr i s kf a c t o r so fp o w e rs u p p l ye n t e r p r i s e s ，a n dp r o v i d ee f f e c t i v ec o n t r o l a n dp r e v e n t i v em e a s u r e sh a v ei m p o r t a n tp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c ea n da p p l i c a t i o nv a l u e i nt h i sp a p e r ，t h et h e o r e t i c a lb a s i sf o rr i s km a n a g e m e n t ，r i s ki d e n t i f i c a t i o na n d p r e v e n t i o nf r o mh o m ea n da b r o a dt h es u c c e s s f u lp r a c t i c eo fs t r a t e g yw i l ls u p p l y e n t e r p r i s e si nh e n a na st h er e s e a r c ho b j e c t , t h es y s t e mp o w e rs u p p l ye n t e r p r i s e si n h e n a nt o s t u d yt h er i s kf a c t o r si d e n t i f i c a t i o na n dp r e v e n t i o ns t r a t e g i e s f i r s t , e n t e r p r i s er i s km a n a g e m e n ti nh e n a np o w e ra n a l y s i sb a s e do nt h ea n a l y s i so ft h e r i s ko fp o w e rs u p p l ye n t e r p r i s e s u s i n gt h ed e l p h im e t h o dt ot h ep o w e rs u p p l y b u s i n e s sc l a s s i f i c a t i o na n di d e n t i f i c a t i o no fr i s kf a c t o r sf o r v a r i o u sr i s kf a c t o r sw i l l b er e d u c e dt os e c u r i t yr i s k ，f m a n c i a lr i s ka n do p e r a t i o n a lr i s kt h r e ec a t e g o r i e s u s i n g c a u s ea n de f f e c td i a g r a m ，t h e s et h r e ec a t e g o r i e sf u r t h e ri d e n t i f yr i s kf a c t o r s f o r m e da s e c u r i t yr i s k ，f i n a n c i a lr i s ka n do p e r a t i o n a lr i s ka sa ni n d i c a t o ro fc r e d i tr i s k , p u r c h a s e a n ds a l er i s ki n d i c a t o r sf o rt h et w or i s ki n d e xs y s t e mp o w e rs u p p l ye n t e r p r i s e si n h e n a n v a rm o d e la sat o o lt op r o v i d eaf i n a n c i a lr i s kf a c t o rv a ri d e n t i f i c a t i o n p x e l e c t r i cp o w e rb u r e a uf o rt h ec a s et op r o v i d eap o w e rs u p p l ye n t e r p r i s e si nh e n a n r i s kf a c t o ri d e n t i f i c a t i o na n dq u a n t i t a t i v ea n a l y s i so ff i n a n c i a li n d i c a t o r s e m p i r i c a l s t u d y f i n a l l y ，r i s kf a c t o r sf o rp o w e rs u p p l ye n t e r p r i s e si nh e n a nr e s u l t so ft h e a n a l y s i sp r o v i d e dt oa v o i ds e c u r i t yr i s k sa n dp r e v e n tf i n a n c i a lr i s ka n do p e r a t i o n a l r i s km a n a g e m e n ts u p p l ye n t e r p r i s er i s kp r e v e n t i o nm e a s u r e si nh e n a n t h i sa r t i c l ef e a t u r e sa n di n n o v a t i o n sm a i n l yi n ：u s i n gt h ed e l p h im e t h o do f p o w e rs u p p l ye n t e r p r i s e si nh e n a nc l a s s i f i c a t i o na n di d e n t i f i c a t i o no fr i s kf a c t o r s ，t h e i i 一 垒堕墅坚 一一_ _ - _ _ - - _ _ - - - _ _ 一 e s t a b l i s h m e n to far i s ki n d e xs y s t e m ；o nq u a n t i t a t i v ea n a l y s i so ff i n a n c i a lr i s k i n d i c a t o r s p r o v i d e sa v a ri d e n t i f i e df i n a n c i a lr i s kf a c t o r sm e t h o d ；e m p i r i c a l s t u d vb vp xe l e c t r i cp o w e ri n d u s t r yb u r e a u ，h e n a np o w e rc o m p a n yp r o v i d e s r i s kc o n t r o la n dp r e v e n t i o ns t r a t e g i e s t h es t u d yr e s u l t sn o to n l yf o rp o w e rs u p p l ye n t e r p r i s e si nh e n a n i tp r o v i d e sa n i d e m i f i c a t i o no fr i s kf a c t o r sa n dp r e v e n t i o ns t r a t e g i e s ，a n df o rt h ee l e c t r i c a lp o w e r i n d u s t r yr i s ka n a l y s i sa n dd i a g n o s i so fa t h e o r e t i c a lb a s i sa n di m p l e m e n t a t i o no f t h e a p p r o a c h k e yw o r d s ：h e n a np o w e re n t e r p r i s e r i s kf a c t o r si d e n t i f i e d d e l p h im e t h o d v a rm o d e l i i i 目录 目录 1 引言1 1 1 选题背景和意义1 1 2 主要研究内容与框架l 1 3 风险管理研究现状3 1 4 本文特色与创新之处4 2 河南供电企业风险现状分析6 2 1 国有供电企业概况6 2 2 河南供电企业管理现状7 2 3 河南供电企业风险管理问题9 3 河南供电企业风险因素识别1 2 3 1 德尔菲风险因素识别方法1 2 3 2 供电企业风险因素识别1 5 3 3 安全风险因素1 8 3 4 财务风险因素2 1 3 5 经营风险因素2 3 4 财务风险因素的量化分析2 9 4 i 财务风险因素分类2 9 4 2 财务风险因素的v a r 识别方法3 1 4 3 财务风险因素识别方法小结3 4 5 案例分析3 5 5 1p x 电业局情况简介3 5 5 2p x 电业局安全风险因素的识别与分析3 6 5 3p x 电业局财务风险因素的识别与分析3 9 5 4p x 电业局经营风险因素的识别与分析4 5 6 河南供电企业风险防范对策4 7 6 1 规避安全风险4 7 6 2 防范财务风险4 9 6 3 治理经营风险5 0 7 结论与展望5 4 7 1 结论5 4 7 2 展望5 4 参考文献5 6 致谢5 8 个人简历5 9 i v 1 引言 1 引言 本章主要提出了本文研究课题的选题背景，指出在国家电力体制改革不断 深化、电网企业管理同质化水平日益加强的时代背景下，对区域供电企业风险 因素进行深入的研究，对于全面揭示整个电网行业的运营状况，进而提出创新 管理、改进电网企业管控水平的有效措施都是具有积极意义的。在此基础上， 本章还对论文的框架结构、研究特色等进行了概述，对论文采用的主要研究方 法进行了介绍，并初步提出了本文创新点以及写作思路。 1 1 选题背景和意义 供电企业由于具有非常强的专业性特点，许多年来一直是行业进行管理。 即由国家级、区域、省级以及市级电网公司组织，作为区域电网公司与省公司 一样都是实体法人单位，而市级电网公司都是省电力公司的派出机构，不具备 独立的法人地位。1 9 9 8 年以来，国家出台新的政策，对县级供电企业进行了代 管，县级供电企业开始纳入行业化管理的轨道。作为一个独立的法人实体，县 级供电企业与市公司甚至省公司的管理模式高度雷同，体现出鲜明的行业特色。 本文作者通过截取一个区域电网公司作为研究面，以某个县电业局作为点， 通过对相关数据进行深入细致的分析，对河南供电企业风险因素的识别与防范 这一课题进行了深入的思考和研究。在此过程中，统合运用了德尔菲法和因果 图法，对相关的数理逻辑关系进行了分析，得出了较为让人信服的推理结论， 具有非常强的理论价值和实践意义。特别要指出的是，由于电力行业管理模式的 高度一致性，因而，对于供电企业管理中共性问题的研究，对其它电力企业来 讲，具有直接的借鉴意义。 1 2 主要研究内容与框架 本文在河南区域供电企业生产经营现状为研究对象，在结合近几年供电企 业管理过程中典型案例，系统地对供电企业风险因素的识别方法、风险评价及 防控对策等进行了有益地研究。全文主要分为七大部分。首先，结合河南区域 供电企业管理现状、行业特点，提出了存在的各项风险因素问题。其次，对风 1 1 引言 险因素来源、类型、识别方法等进行了分析论述，运用德尔菲方法对风险权重 进行了测算识别，从总体上对各项风险因素进行了分类，即安全风险、财务风 险以及经营风险，在此基础上，构建了信用风险、购售电风险、人员风险等风 险评估指标体系。采用因果分析法和风险价值分析法( v a r 模型) 对风险因素进 行了评价分析体系，并结合p x 电业局进行了实证分析。在风险因素识别、评价、 分析的基础上提出了河南供电企业风险因素防范和治理策略。 本论文各章节的主要内容如下： 第一章引言本章第一部分概括介绍了国家电网公司系统行业特点以及 管理现状，对供电企业面临的内外部经营环境进行了简要说明，提出了风险管 理问题。本章第二部分主要对研究的主要内容及框架进行了介绍。第三部分对 河南供电企业风险因素、风险因素的识别等问题进行了简要的说明，总结了本 论的研究特色及创新点。 第二章河南供电企业风险管理现状分析本章通过对国家电网公司系 统、国家南方电网有限责任公司系统基本情况以及管理现状进行了介绍，提出 了电网行业存在的管理共性特色以及面临的内外部环境的同质性特点，提出了 河南区域内该行业面临的风险因素问题，并进一步强调了风险研究对于河南供 电企业经营管理的重要性和意义。 第三章河南供电企业风险因素识别本章首先提出了河南供电企业风险 因素识别问题，把德尔菲法理论做为识别技术的依托，结合其它相关识别方法 的综合运用，建立风险识别、评价、分析体系，针对特定行业面临的风险现状， 突出内部风险这一特点和重点，有针对性地对风险因素进行了评价、分类，将 各种风险因素归类为安全风险因素、财务风险因素以及经营风险因素，并针对 每一类风险因素进行了详细分析，指出了风险因素存在的特点。同时，提出了 供电企业法人代表个人违法违规风险、行风和优质服务恶性事故风险等风险评 价指标体系。 第四章财务风险因素的量化分析本章重点结合河南供电企业财务管理 现状对存在的风险源点和因素进行了识别，提出了“合理置疑，先期处置 的 风险假设原则，提出了信用风险、购售风险、人员风险等风险指标，并在此基 础上运用风险价值模型( v a r 模型) 对假设风险指标进行了评价，提出了总体评 价结果。 第五章案例分析本章以p x 电业局为实例，结合以上章节提出的识别方 2 1 引言 法和理论基础，结合p x 电业局实际进行了实证分析，对论文提出的风险因素假 设、识别方法、评价以及分析体系进行了检验，证明上述观点的科学性、可行 性。 ， 第六章河南供电企业风险防范对策本章结合以上章节论述的推导结 论，即河南供电企业存在的风险因素，提出了系统的防范和规避策略。在组织 本章节内容的同时，本文结合学术论文重在理论研究的特点，对于国家电网公 司行业存在的个别风险源点，进行了分析论述，旨在揭示供电企业风险源点， 力求研究对象的全面、系统。同时，体现可行性特色，淡化防范对策的理论色 彩，强化防控措施的实践色彩，以便于研究成果更快转化为供电企业的经营成 果。 第七章结论与展望本章对整个论文进行了总结，提出了研究成果，进 一步提出了研究内容存在的局限性，以及研究结论存在的不足之处，对于该课 题后续研究提出了建议。 1 3 风险管理研究现状 风险最大的特征是预期和不确定性。在市场经济历经数千年的演迸过程之 后中，人们不断加深对其本质和规律的认识。由于所有权与经营权的分离，所 有企业都无法回避的两个问题即委托代理问题和逆向选择。委托代理关系的三 个特征，一是信息不对称特征，二是激励不相容特征，三是责任不对等特征，为 企业风险因素存在提供了可能。在决策失误或经营不善时，代理人的损失最多 只是个人的工作机会，而委托人可能由此而失去所有交给代理人经营的巨额资 产。n 1 在信息不对称情况下，政策性负担必然带来国有企业经理的道德风险，从 而使国有企业效率低下。心3 所谓“逆向选择”就是指由参与人错误报告信息引起 的问题。p 针对风险问题，不仅为企业带来了损失，同时也带来机会和收益。盈 或亏、成功或失败、损失或收益都蕴涵在风险之中，经济学家韦伯斯特说过， 企业家是一个经营冒险事业的组织者，是组织、拥有、管理并承担这一事业全 部风险的人。从管理学角度来讲，首先风险是不可回避的，不管你主观方面愿 意或者不愿意，风险都会出现；另外一个方面就是风险预期的不确定性，如果 对于风险进行科学的规避和防范，对于内部控制进行有效的组织，采取必要的 战略安排和组织结构安排，风险完全可以成为推动企业向前发展的积极因素。 3 1 引言 可谓是成也萧荷，败也萧何。面对风险带来的危险、不确定性、预期性和机遇 特征，风险控制要求企业负责人主动预期、先识而策。即主动开展风险因素的 识别、评估和防范措施，抓住预期性和不确定性特征两个重点，统筹安排风险 防范治理策略，成功开展风险因素过滤，及时发展最佳项目时机，通过标准化、 内部控制、风险管理与流程再造相结合，建立风险防控体系，让风险为企业获 取最大经济收益以及承担最小损失。 1 4 本文特色与创新之处 本文借鉴国内外风险识别和防范策略的成功实践，系统地研究了河南供电 企业风险因素的识别方法及防范策略。在河南供电企业风险管理现状分析的基 础上，剖析了供电企业的风险问题。运用德尔菲方法对供电企业的风险因素进 行分类与识别。将各种风险因素归结为安全风险、财务风险以及经营风险三大 类。形成了以安全风险、财务风险以及经营风险为一级指标、信用风险、购售 风险等为二级指标的河南供电企业风险指标体系。提供了财务风险因素v a r 识 别方法1 4 j 。通过p x 电业局案例分析，提供了河南供电企业风险因素识别的实证 研究及河南供电企业风险防范对策。 本文特色与创新之处主要表现在： 1 利用德尔菲方澍5 】对河南供电企业的风险因素进行分类与识别，建立了 以安全风险、财务风险以及经营风险为三大风险因素的河南供电企业风险指标 体系。风险因素识别、分类以及建立风险指标体系是本文的一个创新之处，根 据供电企业行业特点，对企业经营管理各个方面的风险源点进行梳理，运用德 尔菲方法对风险因素进行识别【6 】，划分为三大风险类型，从而指导建立风险因素 体系提供了基本框架。该体系和基本理论框架，基本符合电网企业目前的实际， 对于指导电网企业改进和开展风险因素识别分析等相关工作具有指导意义。 2 对财务风险指标进行量化分析，提供了财务风险因素v a r 识别方法。在 风险识别理论的基础上，结合电网企业主营业务特点，把往来账款主要指标做 为分析主要方向，运用v a r 识别方法，在设定的置信条件以及规定的时间间隔 条件下，对应收账款、线损率指标进行风险识别，推导出v a r 数值，即逻辑上 最大的损失额，对于企业更精准地掌握风险损失，了解风险产生规律提供了理 论依据和指标基础。同时，本文对于v a r 识别方法的局限性进行了说明，提出 4 1 引言 了小概率事件【_ 7 】风险因素防范的观点，对于电网企业做好全面风险防范和管理工 作具有借鉴意义。 3 通过p x 电业局的实证研究，提供了河南供电企业风险控制与防范策略。 在提出风险因素体系以及风险因素识别方法体系的基础上，本文通过选取河南 供电公司下属p x 电业局的具体经营数据和财务指标，对风险因素体系以及风险 因素识别方法进行了实证研究，检验了风险因素体系的科学性以及风险因素识 别方法体系的有效性。 本文的研究结果不仅为河南供电企业提供了一套可操作的风险因素识别技 术和防范策略，而且为我国电力行业风险问题的分析和诊断提供了理论依据和 实施途径。电网企业在体制改革和管理机制变革目前进入了关键阶段，面临的 企业管理风险不断变化和改革困难日益繁重的现状，对于电网企业风险因素体 系以及风险因素识别方法相关理论的研究和实践，将非常有助于为目前电网企 业加强企业管理、提升经营效益提供强大的理论支持和智力保障。 5 2 河南供电企业风险现状分析 2 河南供电企业风险现状分析 本章主要概述了国家电网企业，即国家电网公司和南方电网公司的组织设 置情况，业务开展情况，特别对河南供电系统现状进行了说明，对行业管理工 作中风险管理状况进行了概括说明，综述了供电企业特别是河南行业内存在的 风险因素，提出了河南供电企业风险管理问题。随着国家电力体制改革不断引 向深入，电力企业的市场化水平不断提高，电力企业行业化管理、专业化管理 的水平不断提高，针对各种风险因素的识别、控制、防范等工作日渐突出，相 关风险问题研究引起管理者、学者的关注和重视。 2 1 国有供电企业概况 发电公司与电网业务分离后，电网公司从事电能的输电、变电、配电及客 户端抄、核、收各项工作，业务划分更加具体明晰。国家电网公司成立于2 0 0 2 年1 2 月2 9 日，是经国务院同意进行国家授权投资的机构和国家控股公司的试 点单位。作为关系国家能源安全和国民经济命脉的国有大型骨干企业，国家电 网公司以投资建设运营国家电网为其核心业务，为经济社会发展提供坚强的电 力保障。国家电网公司注册资本金2 0 0 0 亿元，拥有职工1 5 0 8 万。经营区域覆 盖2 6 个省、自治区、直辖市，覆盖国土面积的8 8 以上。电网公司实行总经理 负责制。国家电网公司的经营情况：2 0 0 8 年，公司主营业务收入1 1 5 0 0 亿元， 资产总额1 2 1 4 1 亿元，资产负债率6 0 4 3 。2 0 0 9 年财富世界5 0 0 强排行第 1 5 名。在中国企业5 0 0 强中的排名第三。 国家电网公司管理华北、华中、华东、西北和东北等5 家区域电网公司，2 5 家省、直辖市自治区电力公司。管理多家科研单位、直属单位及控股公司，包括： 中国电力科学研究院、国网北京经济技术研究院、国网电力科学研究院、国网 能源研究院、中国安能建设总公司、中兴电力实业发展有限公司、国家电网公 司高级培训中心、国网新源控股有限公司、国家电网运行分公司、国网建设有 限公司、国网信息通信有限责任公司、国网深圳能源发展集团有限公司、英大 传媒投资集团有限公司、中国电力财务有限公司、英大国际信托投资有限责任 公司、长安保险经纪有限公司、英大证券有限责任公司、国家电网国际发展有 6 2 河南供电企业风险现状分析 限公司等。 主要经营业务是：从事电力购销业务，负责所辖各区域电网之间的电力交 易和调度。依法经营国家电网公司及有关企业中由国家投资形成并由国家电网 公司拥有的全部国有资产。经国家批准，自主开展外贸流通经营、国际合作、 对外工程承包和对外劳务合作等业务。从事与电力供应有关的科学研究、技术 开发、电力生产调度信息通信、咨询服务等业务。经营国家批准或允许的其他 业务。参与投资、建设和经营相关的跨区域输变电和联网工程。根据国家有关 规定，经有关部门批准，从事国内外投融资业务。 中国南方电网有限责任公司是根据国务院电力体制改革方案，由广东省 政府授权投资主体、国家电网公司和海南省政府授权投资主体共同出资设立的 有限责任公司。2 0 0 2 年1 2 月2 9 日正式挂牌并开始运作。公司由中央管理，在 国家计划中实行单列。南方电网公司的经营范围为广东、广西、云南、贵州和 海南。公司本部设有1 1 个部室，以及南方电力调度通信中心和电力交易中心。 主要职责是：依法经营南方电网，保证供电安全，规划南方电网发展，培育南 方电力市场，管理电力调度及交易中心，按电网运行规律及市场规则进行电力 调度。目前，南方电网已形成国内第一个远距离、超高压、大容量输电，交直 流并联运行的区域大电网。 2 2 河南供电企业管理现状 河南省电力公司( e l e c t r i cp o w e ro fh e n a n ) 是国家电网公司的全资下属 企业，国有特大型企业，公司下属1 8 个市供电公司、6 个设计施工修造企业、4 所教育培训机构和l 所医院，员工3 4 7 万人。受政府委托，代管1 0 7 个县供电 企业，农电员工1 0 9 万人。公司承担着全省1 8 个市、2 0 0 0 多个乡、9 9 0 0 多万 人口的供电服务。公司资产总额5 5 1 亿元。2 0 0 8 年公司售电量完成1 5 9 8 亿千瓦 时，销售收入6 8 3 亿元。 河南电网位于华中、华北、西北联网枢纽位置，我国首条1 0 0 0 千伏晋东南 一南阳一荆门特高压试验示范工程纵贯全省，已投入商业化运行。通过4 回5 0 0 千伏线路与华中电网相联，l 回5 0 0 千伏线路与华北电网相联，通过灵宝背靠背 换流站与西北电网直流相联。目前，河南电网5 0 0 千伏网架已基本形成梯形网 格状结构，2 2 0 千伏电网基本覆盖全省各县。全省实现“户户通电 目标，“农 7 2 河南供电企业风险现状分析 田机井通电 工程扎实推进，城乡电网输送能力明显提高。截至2 0 0 8 年年底， 河南电网1 1 0 千伏及以上变电容量超过1 亿千伏安、线路3 4 万公里。河南境 内拥有背靠背换流站1 座，5 0 0 千伏变电站2 0 座、容量2 1 0 0 万千伏安、线路 5 0 0 0 公里：2 2 0 千伏变电站1 4 7 座、容量4 0 9 8 万千伏安、线路1 1 6 0 0 公里。2 0 0 8 年河南全社会用电量完成1 9 7 1 亿千瓦时，居全国第六位。省网最大负荷3 1 5 0 万千瓦。 河南供电企业按照是否具备法人资格可以大致分为两类，河南省电力公司 是国家电网公司的全资子公司，是一个法人实体；各市供电公司是其派出机构， 不具备法人资格；各代管县电业局均为独立法人单位。从以上分类可以看出， 省电力公司与各县电业局都是法人实体，不论在业务上，还是管理的特征方面， 省公司与各县电业局管理方面存在很大的同质性，可以类比。而由于市供电公 司是省公司派出机构，可以做为省公司的一部分，基于以上现状，我们只要对 省公司和县电业局这一大一小进行分析，便可以初步得出整个河南供电企业的 管理现状。 作为法人企业，在现代企业制度和公司治理理论的指导下，供电企业出台 了一系列的管理举措。开展了行业对标，在行业内部，将各项工作指标选树标 杆单位，其它单位进行对标排队，奖优罚劣；另一项是针对县供电企业开展了 创一流县级供电企业活动，对创一流成功单位挂牌，做为一项资质也是一项荣 誉。 河南供电企业做为国家电网公司系统一个重要的组成部分，企业生产经营 各项工作按照国家电网公司的安排部署，各项工作都走在了行业前列。特别是 山西长治到湖北荆门，经国务院批准的一条“电力高速公路 正在加紧建设。 该线路全长6 4 5 公里，跨越华北、华中电网，该线路从河南省南部通过，结束 “试验示范”之后，它将转为世界上第一条商业化运行的特高压输电线路。以 这个我国首条特高压线路的建设为标志，河南电网在国家的地缘战略优势已经 突显。在国家电网公司行业特征的基础上，河南供电企业还具有自身的区域特 征。河南是一个农业大省，人口众多，整体经济发展水平在全国居中地位。国 家电网公司自1 9 9 8 年开展启动的农网改造工程为标志，对于基层单位的体制改 革也正式拉开帷幕。对县级供电企业代管，对市公司实施集约化、标准化改革 等等。特别是进入2 1 世纪以后，各项改革进入攻坚阶段，公司发展面临机遇， 更面临挑战。作为河南农业大省，电网建设基础薄弱，电力职工人员绝对数量、 8 2 河南供电企业风险现状分析 知识结构、专业结构等方面对先进地区还存在差距，河南电力公司系统预期面 临着许多不确定性。 2 3 河南供电企业风险管理问题 风险管理作为一项先进的管理理念，对于风险因素和风险源点的及时识别 和处置，最大限度地防范各种风险威胁，成为提高企业经营状况的战略至高点。 河南供电企业风险管理工作起步较早，集中反映在各个专业风险因素防范措施 上。安全事故预防始终是电力企业非常重视的工作，河南供电企业在安全生产 领域提出安全防范危险点分析制度，利用专业会议的形式，在工作开始之前进 行安全分析，查找可预期的危险点，并利用制度和防范措施进行合理规避。在 工作现场强化安全规程等法规制度的执行钢性，运用责任分解机制，强化现场 人员的安全责任。在安全观教育方面，引入安全事故典型案例分析，查找出安 全事故发生的原因，举一反三、认真自查，起到了主动防范的目的。同时，动 员全体员工参与的春秋两季安全大检查，也起到了及时发现问题并加以纠正的 目的。 在财务工作、企业生产经营工作等方面，运用风险管理理论成功进行风险 因素的排查和防范，可以说，河南供电企业在风险管理方面的工作取得了比较 突出的成效。然而，纵观全国电网行业近几年发生的一些事件，我们似乎可以 分析总结出一些共同点出来： 1 9 9 8 年国家在电网行业开展两改一同价工作，许多原本归地方政府管理的 基层供电企业划归上级供电公司统一管理，许多县电业局被市供电公司代管。 在理顺管理关系过程中，各代管电业局人员过多、电能耗损过大、应收账款较 大、企业资金紧张、因替其它单位贷款担保而承担连带法律责任等一系问题开 始涌现，如何全面防范供电企业管理风险，减少管理疏漏成为比较突出的问题。 2 0 世纪9 0 年代以来，河南省电力公司连续发生几起厅局级、处级干部违纪 案件，在社会引起较大的影响，给企业也带来了非常大的不利影响，针对党员 干部违纪风险的预防、治理课题再一次引起各级领导的关注。从制度方面、文 化建设方面、惩防腐败体系建设等层面，全面治理和防治违纪违法和反腐败工 作举措全面展开。 2 0 0 6 年6 月2 6 日第一财经日报发表记者郝冰的报道电厂抄表工年薪 9 2 河南供电企业风险现状分析 1 0 万元为开端引发的关于国家电网公司系统职工薪酬过高问题的讨论。与此 同时，来自于网络、报纸等媒体的舆论监督压力增大，受社会关注度进一步提 高，供电企业面临的危机风险不管是从广度还是深度来讲，都超过了人们原有 的对此类问题的界定，而该类问题给供电企业带来的影响越来越深刻。 2 0 0 6 年7 月3 1 日，湖南省浏阳市银天大酒店全体员工刚刚开张，全体员工 因此而忙碌，店内人声喧闹，生意非常火爆，然而晚8 时左右灯火通明的大楼 陷入一片漆黑之中，员工们以为是停电事故，但谁知其中“捣鬼 的竟是一个 浏阳市电力局党委书记周较尧，一个是浏阳市电力局副局长李立才，停电的原因 很简单，一是酒店开张前来宴请的不是酒店董事长，而是副的；二是两位领导 喝酒要一女经理和女服员作赔，且喝一瓶白酒、停电时间减少一小时，7 瓶酒下 肚，对“陪酒”的员工搂搂抱抱而遭拒绝，惹恼了电力局领导，导致电老虎发 威了，当即电话通知拉闸断电。事件发生后，浏阳市委、市政府高度重视，决 定由市纪委监察局牵头，组织有关部门成立联合调查组对此事进行全面调查。 给予周较尧、李立才撤销党内职务处分，建议长沙电业局撤销李立才浏阳电力 局副局长职务；将周较尧、李立才等人移送检察机关审查；责令浏阳电力局吸 取教训，引以为戒，积极进行整改，建立健全管理制度，加强、机关作风建设， 切实规范部门行为，杜绝类似事件的发生。8 月4 日，浏阳市举行了“7 3 1 银天大酒店人为停电事件通报处理大会。8 月4 日，长沙市电业局撤销了浏阳市 电力局局长张金亮和副局长李立才的职务。同时，湖南省电力公司党政主要领 导亲自到银天大酒店登门道歉，通报对责任人处理情况，主动征得用户的谅解。 2 0 0 8 年初，以湖北、湖南、江西、安徽等省份发生冰冻灾害，电网设备遭 受灾难性打击，电力供应被迫中断，给供电企业和社会经济造成巨大影响。结 合发生在美国、加拿大大面积停电事故，人们对电能供应可靠性提出置疑，针 对威胁电网安全正常运行的风险因素的研究工作，更加受到重视，许多学者逐 步提出治理和防范策略。 2 0 0 9 年8 月9 日1 3 时3 0 分，青海省电力公司海东供电公司变电运行工区 综合服务班，工作班成员赵某在无人监护的情况下，私自扩大工作范围，擅自 攀登3 5 k v 川米联线5 6 2 刀闸构架，没有与带电部位保持足够的安全距离，造成 5 6 2 刀闸对人体放电后触电坠落死亡。 以上事件是本文从近几年来发生在电网公司系统各单位的各类事故，其中 有安全方面的事故，有行风方面的事故也有企业经营管理方面的问题。从对这 1 0 2 河南供电企业风险现状分析 些问题的分析可以看出，存在着以下几个共同点：一是都是发生在供电企业； 二是给供电企业造成了非常不利的影响或损失，并且损失较大或者影响比较恶 劣；三是这些问题如果防范措施得力都是可以预防和规避的，完全可以不发生； 四是这些事故从发生原因分析存在着偶然性，但是，从管理层面分析，都可以 找到防范对策和措施不到位的地方，因而，存在着一定必然性；五是这些问题 和事故涉及企业管理的各个方面，要全面防范这些问题的再次发生，需要多角 度、多个方面进行防范治理。 按照以前章节表述观点，电网企业管理上存在较强的同质性特点，在行业 化管理模型下，企业面临的管理问题也具有同质性。发生在其它单位的事故或 事件，在河南供电企业也有可能发生。从这个意义上说，河南也面临着相同的 风险因素的威胁，迫切需要采取科学、有效的措施加以治理和防范。近几年来， 河南电网公司通过与社会咨询机构合作的方式，通过建立公司全面风险管理项 目课题，提出公司、职能部门层面的风险以及风险事件，基本上构建了一个公 司、部门、岗位多个层面的立体“风险地图”。同时，许多地市供电公司通过 内部纪检、监察、审计以及财务等职能部门共同参与，努力开展风险源点效能 监察活动，提出企业风险源点工作假设，查找出存在的风险源点，并通过排查 造成风险源点的原因，标本兼治，统筹提出治理和预防风险发生的治理策略。 在制度建设层面，河南供电公司系统建立健全了各级应急机制，建立了应 急指挥网络，运用科学的方法积极应对各类突发性事件，提高了企业应急反应 速度，提高了河南电网应急能力。建立了分级负责的应急预案，并强化了预案 演练和检验工作，针对各种不确定性的管理提高到了科学管理的层面。从电力 行业实践出发，从理论层面揭示公司风险因素的识别方法以及提出系统的治理 对策，同时，对关键的风险因素指标进行描述，这方面的研究还不很充分和系 统。 河南供电企业风险管理存在的主要问题，存在的主要风险因素及其指标体 系，风险因素的识别方法并有针对性地提出治理和防范对策，这些问题将是本 文在以后章节要提出和解决的主要内容。 3 河南供电企业风险因素识别 3 河南供电企业风险因素识别 本章主要对河南供电企业的风险因素进行分类与识别。根据前述章节对河 南供电系统风险管理问题的论述，本章节重点提出风险因素识别问题，主要是 以德尔菲方法对存在的主要风险问题进行识别，分类，并在此基础上建立了河 南供电企业风险分类，为进一步建立风险指标体系建立了基础。将河南供电企 业的主要风险因素归结为安全风险因素、财务风险因素和经营风险因素三大类。 针对安全风险、经营风险因素的特点，运用德尔菲方法进行识别。由于财务风 险因素主要经营指标都可以量化，运用数理概率理论以及v a r 模型进行识别是 本文研究方法的一个创新，为了系统说明该类风险因素识别方法，本文利用一 章的篇幅即第四章系统进行说明，本章重点说明德尔菲方法在风险因素识别问 题上的应用。 3 1 德尔菲风险因素识别方法 德尔菲法采取向专家多轮以调查问卷形式进行咨询，是在2 0 世纪4 0 年代 由o 赫尔姆和n 达尔克首创，期间经过t j 戈尔登和兰德公司进行部分 的修订和创新发展而来。德尔菲这一词汇起源于古希腊有关太阳神阿波罗的神 话。传说中阿波罗具有预见未来的能力。人们把这种进行问题预测识别的方法 命名为德尔菲法。1 9 4 6 年，兰德公司首次用这种方法用来进行预测获得成功， 此后该方法被广泛运用。 3 1 1 基本思想与流程 德尔菲法采用调查问卷以匿名发表意见的方式，对确定个数的专家进行背 对背式的多轮问卷调查，在每次问卷调查的过程中，专家之间不进行互相讨论， 也不发生横向联系，只与调查人员发生联系，调查人员根据专家意见归纳整理 并决定是非增加一轮调查问卷，以便对相关问题进行辨别。通过多轮次收集整 理专家对调查问卷所提问题的意见，经过反复征询、归纳、修改，最后汇总成 专家组基本一致的意见，作为预测的结果。这种方法具有广泛的代表性，同时， 由于在选定专家组成专家小组的过程中，对专家专业背景、工作经验、业务技 1 2 3 河南供电企业风险因素识别 能待指标内容的筛选，进一步保证了对调查课题结论的质量。首先是德尔菲法 保证了每一个专家结论的科学性、专业性，为获得较好质量的结论提供了组织 和人员保证；其次是德尔菲方法保证了专家之间得出结论过程的客观性，避免 了互相之间的干扰和影响。第三，在针对河南供电企业风险因素问题研究过程 中，在运用德尔菲方法，特别是组织专家小组中，充分考虑专家的判断能力问 题，某些专家就是多年从事相关问题的领导或者业务能手，可以说，为该研究 高质量、高水平、高效率地向前推进提供了前提和保证。德尔菲法的具体实施 步骤如下： ( 1 ) 确定专家小组。按照河南供电企业风险因素研究内容，从相关业务基 础、工作经验、业务背景、工作技能、判断能力等方面综合认定，其中企业负 责人占到了专家总人数的9 ，长期从事相关工作，或与该研究内容相关联的工 作人员占到了大致为2 5 的水平，使供电企业内部专家接近专家总人数的一半。 同时，为了保证数据的客观性和科学性，专家人员也从政府以及政府监管部门 中进行了选取，并且使其人数占据了一定的比例。最终确定3 2 位专家。由于在