（工商管理专业论文）生产企业业务外包风险防范与管理——以南昌全球机械有限公司为例.pdf

摘要 摘要 在中国日益融入经济全球化，正由世晃制造中心向世界制造强国迈进，机 械制造业的生产经营模式正由内向型向开放式、外向型转变；随着市场竞争的 不断加刷，国内制造业经营模式面临着巨二弋的挑战。业务外包在企业之司竞争 具有许多优势一如降低运营成本，减少固定投资，降低生产库存风险，增大产 品流量，使企业生产具有柔韧性等。本文针对南昌全球机械有限公司生产业务 外包这一核心问题，结合公司在实践中成功与失败案例，对生产业务外包风险 产生的原因，风险识别，风险防范流程进行分析，提出生产业务外包风险防范 的具体措施。作为关系江西省民营企业制造业，在自身资源限制、管理制约的 条件下，选择生产外包是扩大规模、降低成本、减少风险、快速响应市场需求 的有效经营模式，也是增强企业核心竞争能力和持续竞争优势的必由之路。 本文在对外包相关理论进行回顾、对国内生产外包形势进行分析、对南昌 全球机械有限公司所面临的外部竞争压力和内部资源约束进行研究的基础上， 重点对南昌全球机械有限公司外包生产业务的风险进行了分析和分解，研究了 南昌全球机械有限公司实施生产外包的风险管理，并提出了确定外包业务的主 要策略。以期对正在谋求江西省外包企业有更大发展、推进企业外包风险管理， 为经营管理者提供理论依据与思路借鉴，对正在实施生产外包企业的管理提供 操作的指导，并为江西机械制造企业推进生产外包过程中管理风险提供一定的 思路借鉴和参考方法。 关键词：业务外包；风险防范；风险管理；南昌全球机械有限公司 a b s t r a c t a b s t r a c t w i 也t h ed e v e l o p i n go fe c o n o m i cg l o b a l i z a t i o n ，c h i n ai so nt h ew a yt ot h e w o r l dm a n u f a c t u r i n gp o w e r s ，t h em o d eo fm e c h a n i c a lm a n u f a c t u r i n gp r o d u c t i o ni s b e i n gr e s e r v e dt oo p e n ，e x p o r t o r i e n t e dt r a n s f o r m a t i o n h o w e v e r , w i t ht h ei n c r e a s i n g c o m p e t i t i o ni nt h em a r k e t ，t h ed o m e s t i cm a n u f a c t u r i n gm a n a g e m e n tm o d ei sf a c i n ga h u g ec h a l l e n g e o u t s o u r c i n gc o m p e t i t i o na m o n ge n t e r p r i s e sh a sm a n ya d v a n t a g e s ， s u c ha sr e d u c eo p e r a t i o n a lc o s t s ，r e d u c ef i x e di n v e s t m e n tr i s k ，r e d u c es t o c kr i s k ， i n c r e a s ep r o d u c t i o nf l o w , t h u sm a k et h ee n t e r p r i s ef l e x i b i l i t y t h i sp a p e rm a i n l ya i m a tp r o d u c t i o no u t s o u r c i n gi nn a n c h a n gg l o b a lm a c h i n e r yc o ，l t da c c o r d i n gt ot h e s u c c e s sa n df a i l u r ec a s e so fp r o d u c t i o n o u t s o u r c i n g , a n d t h ec a u s eo fr i s k i d e n t i f i c a t i o n b e s i d e st h e ya n a l y z e ，p r o d u c t i o np r o c e s sa n do u t s o u r c i n go fr i s ka n d t h e np u tf o r e w o r dc o n c r e t em e a s u r e s a st h ei m p o r t a n tp r i v a t ee n t e r p r i s ei nj i a n g x ip r o v i n c e ，p r o d u c t i o no u t s o u r c i n g i st h ee f f e c t i v em a n a g e m e n tp a t t e r nt oe x p a n ds c a l e ，r e d u c ec o s t ，r e d u c et h er i s ka n d r e s p o n s et om a r k e tq u i c k l ya c c o r d i n gt ot h ec o n d i t i o no fr e s o u r c ec o n s t r a i n t sa n d m a n a g e m e n tr e s t r i c t i o n ，a sw e l la st h eb e s tw a yt oe n h a n c ec o m p e t i t i v ea b i l i t yo f e n t e r p r i s ec o r ea n ds u s t a i nc o m p e t i t i v ea d v a n t a g e b a s e do nt h er e v i e wt or e l a t e d t h e o r y , a n a l y s i so fd o m e s t i cp r o d u c t i o no u t s o u r c i n g a n dr e s e a r c ht ot h ef a c i n g s i t u a t i o no ft h ee x t e r n a lc o m p e t i t i o np r e s s u r ea n di n t e r n a lr e s o u r c ec o n s t r a i n t si n n a n c h a n gg l o b a lm a c h i n e r yc o l t dt h i sp a p e rm a i n l ym a k e sr e s e a r c ho nb u s i n e s s r i s k so fo u t s o u r c i n gp r o d u c t i o ni nn a n c h a n gg l o b a lm a c h i n e r yc o l t da n di t sr i s k m a n a g e m e n t ，a n dt h e np u t sf o r w a r dt h em a i ns t r a t e g yt od e t e r m i n et h eo u t s o u r c i n g i no r d e rt od e v e l o pj i a n g x io u t s o u r c i n ge n t e r p r i s e st og r e a td e g r e e ，p r o m o t et h er i s k m a n a g e m e n te n t e r p r i s eo u t s o u r c i n g ，p r o v i d et h et h e o r e t i cb a s i sa n dt h er e f e r e n c ef o r i m p l e m e n t a t i o n ，p r o v i d eg u i d a n c ef o rt h eo p e r a t i o no fj i a n g x im a c h i n em a n u f a c t u r e e n t e r p r i s ep r o m o t ep r o d u c t i o np r o c e s so fr i s km a n a g e m e n to u t s o u r c i n gp r o v i d e c e r t a i nr e f e r e n c ea n dt h i n k i n gm e t h o d s k e y w o r d ：o u t s o u r c i n g ，r i s kp r e c a u t i o n , r i s km a n a g e m e n t ，n a n c h a n g g l o b e m a c h i n e r yc o ，l t d 学位论文独刨性声明 学位论文独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含 其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得壶昌太堂或其他教育 机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何 贡献均己在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名( 手写 签字日期：叫年i 月衫日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解直昌太堂有关保留、使用学位论文的规定， 有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅 和借阅。本人授权直昌太堂可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库 进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。同时 授权中国科学技术信息研究所将本学位论文收录到中国学位论文全文数据 库，并通过网络向社会公众提供信息服务。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名( 手写) ： 如 翮矧瑚：叫种 签字吼1 年l 溯谚日 第1 章引言 第1 章引言 1 1 选题背景与意义 1 1 1 选题背景 2 0 世纪9 0 年代以来，由于全球科学技术和生产力的快速发展，企业之间的 竞争加剧，再有政治、经济、社会环境的巨大变化，使得市场竞争的不确定性 大大增加，顾客需求也日益多样化。技术进步和需求多样化使得产品寿命周期 不断缩短，企业面临着缩短交货期、提高产品质量、降低成本和改进服务的压 力。在经济全球化迅速发展的今天，企业面对的是一个变化迅速且无法预测的 买方市场，要求企业能对不断变化的市场做出快速反应，并高效满足市场需求， 这才能使企业利于不败之地。我们清楚看到传统的生产与经营模式对市场剧变 的反应显得越来越迟缓和被动 。 为了摆脱困境，企业采取了许多先进的单项制造技术和管理方法，如计算 机辅助设计( c a d ) 、柔性制造系统( f m s ) 、准时生产制( j i t ) 、制造资源计划 ( m r p1 i ) 和企业资源计划( e r p ) 等，虽然这些方法取得了一定的实效，但在 经营的灵活性、快速满足顾客需求方面并没有实质性改观。人们终于意识到问 题不在于具体的制造技术与管理方法本身，而在于它们局限于传统生产与经营 模式的框框之内【2 1 。 传统的商业模式受到新的挑战，因此企业必须创新商业模式，才能拥有可 持续的竞争力，从而保证自身的生存和发展。正如管理学大师彼得德鲁克所说： “当今企业之间的竞争，不是产品之间的竞争，而是商业模式之间的竞争”。所谓 商业模式就是企业市场价值的实现模式。当今企业经营环境发生了激烈的变化。 其主要特征是：全球化、信息化、市场化。这是前所未有的严峻挑战，必然要 求企业对传统商业模式进行系统的全面创新，以适应经营环境的深刻变化【3 1 。 业务外包是一种新的商业模式，是经营因素的资源整合，是一种创新，它 使得企业不再局限于简单地削减经营成本，而是致力于增强自身的经营能力、 【l l 刘伟，王文，赵刚供应链管理教程 m 上海人民出版社，2 0 0 8 【2 】林玲玲供应链管理 m 北京：清华大学出版社2 0 0 8 3 1 钱志新新商业模式 m 南京：南京大学出版社2 0 0 8 l 第1 章引言 全球性扩张能力、应变能力、赢利能力和竞争力。企业成功的关键在于制定与 公司的整体经营战略保持高度一致的资源利用战略，并一直能够有效地控制公 司的全局。外包已经成为成功的商业运营不可或缺的一个组成部分。多数企业 把外包视为目的而不是手段。资源整合不是一次交易，而是一种战略，是一种 能产生巨大影响的日常管理措施。 1 1 2 课题研究的意义 南昌全球机械有限公司是一家专业从事旋耕机犁刀生产的农机配件生产企 业。成立于1 9 8 9 年，由于公司这些年来一直坚持产品的质量管理、技术开发， 使公司在行业中树立了良好的质量形象。同时通过这些年的对销售渠道的建设， 形成了覆盖全国的销售网络( 包括企业自身的异地销售门店) ，逐步发展成为我 国旋耕机犁刀行业骨干、领先企业，现年产值达3 0 0 0 万元。 近年来，随着我国农机化装备的现代化及三农政策的支持，行业标准产品 市场容量急剧放大，同行生产企业数量增加，市场竞争加剧，特别是在我国的 主要市场北方市场，低成本优势明显。公司地处南方，远离钢铁、煤等主 要原材料市场( 主要在北方) ，同时又远离销售市场( 华北平原和东北平原) 。 虽能有技术、渠道、品牌、管理优势，但在标准产品方面生产成本偏高，价格 劣势凸显。同时销售时间更集中，市场风险随市场弹性变大而增大。 为了应对这种外部环境的变化，南昌全球机械有限公司整合内、外部资源， 坚持要逐步把企业建设为技术领先，营销渠道领先、管理控制领先的先进企业。 为此，企业把标准化产品生产加工外包给北方两家同类产品生产企业，使生产 成本降低，提高了效益，增强了对市场环境的应变能力。随着外包业务的展开， 合作中的一些问题也显现出来。因此本文希望通过对南昌全球机械有限公司生 产环节的外包业务进行分析研究，提出相应的改进对策，使公司的扩张能够顺 利实施，促进公司的持续发展，并为其他企业在这方面的实践提供一种经验借 鉴。 1 2 国内外研究现状比较 1 2 1 国内研究现状 我国对于业务外包的研究起步较晚，但随着经济改革的深入，市场经济的 2 第1 章引言 发展，我们很多企业成为外资企业的o e m 和o d m 的加工厂。国内的一些专家 和学者针对业务外包提出了他们的观点。金辉等( 2 0 0 5 ) 认为外包可以为企业 降低风险，在迅速变化的市场环境下，通过外包，企业可以利用战略伙伴的优 势资源，缩短产品从开发、设计、生产到销售的时间，减轻在较长时间里由于 技术或市场需求的变化所造成的产品风险h 1 。王贺珍等( 2 0 0 5 ) 认为发包商和承 包商之间存在着明显的博弈关系，外包关系实质上是一种典型的委托一一代理 关系。外包中的风险大多根源于此啼1 。 徐姝( 2 0 0 6 ) 从风险概念与外包风险的界定入手，建立外包风险的分析与 管理框架，进而构建外包风险的识别模型，介绍业务外包风险的评估与重要性 排序方法，探讨相应控制策略及运用，研究防范外包中逆向选择和道德风险问 题的激励机制设计思想，并对外包风险控制的动态监控思想进行探讨1 。 高静波( 2 0 0 8 ) 认为2 1 世纪的头1 0 年就是注重速度的时代，是企业本身 迅速改造的年代，是信息渠道改变消费者的生活方式和企业期望的年代。质量 的提高和商务流程的改进将快得多。当速度提高到足够快时，商务的本性就会 发生变化。对销售变化在数小时内而不是数周内做出反应的制造商或零售商， 其本质上已不再是制造产品的公司而是提供产品的服务公司。传统的企业管理 理论和实践已经不能完全适应时代发展的要求，面对全球化、信息化、网络化、 知识化的一系列冲击，企业适时地做出调整，呈现出了一些新特点和新趋势。 应建立以“速度为核心竞争要素的运营管理体系口，。 杨勋萍( 2 0 0 8 ) 认为任何外包关系都是有时间限制的，无论这种合作关系 维持了多久，企业都必须考虑如何应对合作关系终止的情况出现。由于外包的 动态性、循环性，必须采取反馈机制来保证外包在实施中不断得到修正，这同 时要求企业自身具备坚实而有弹性的技术实力并采取谨慎的战略防范手段陋1 。 翟光明( 2 0 0 9 ) 认为采购不仅是保证企业生产正常运转的必要条件，而且 也为企业降低成本、增加赢利创造条件。采购概念的范围远远大于交易行为本 身，它包含了采购交易前的计划、供应货源的研究和采购交易后的合同管理， 如交货的追查、货物的检验等。采购概念的范围远远大于交易行为本身，它包 f 4 】金辉，杨帆企业你外包了吗? 外部寻源 岫中国时代经济出版社，2 0 0 5 【5 1 简兆权，王建业，方兴等外包风险控制与双赢策略探讨 z 2 0 0 5 【6 】徐姝企业业务外包战略运作体系与方法研究 m 中南大学出版社，2 0 0 6 1 7 】高静波现代企业运营管理体系 m 经济管理出版社，2 0 0 8 【i 】杨勋萍。牟援朝外包的动态管理研究 j 现代科学管理，2 0 0 4 ，( 0 5 ) 3 第l 章引言 含了采购交易前的计划、供应货源的研究和采购交易后的合同管理，如交货的 追查、货物的检验等。 张从忠( 2 0 0 8 ) 认为未来新的竞争方式将是一群企业和另一群企业之间的 竞争。这种全新的赢利模式就是“3 0 赢利模式”。在和谐发展方面和谐企业是以 共赢为目标的，它会形成一个声誉磁场。企业声誉吸引着优秀员工加入并努力 工作，从而生产出一流的产品；一流的产品和服务又鼓励顾客再次购买，对企 业产品的忠诚度油然而生：顾客的忠诚继而推动持续销售，由此而来的稳定的 收益降低了投资风险，促使新的投资者闻风而至。 牛承德、喻伟( 2 0 0 8 ) 认为外包也就是把不属于自己核心竞争力的业务承 包出去，通俗点说，就是把自己做不了的或做不好的或别人做得更好、更便宜 的事交由其他人来做。外包的范围按工作性质可分为“蓝领外包”和“白领外包”。 “蓝领外包”是指产品制造过程外包，也就是产品加工外。 汤世强( 2 0 0 8 ) 认为供应链管理的实现，是把供应商、制造商、分销商、 零售商等在一条供应链上的所有节点企业都联系起来进行优化，使生产资料以 最快的速度，通过生产、分销环节变成增值的产品，到达有消费需求的消费者 手中。供应链管理能有效地消除重复、浪费与不确定性，减少库存总量，创造 竞争的成本优势。 马作宽( 2 0 0 9 ) 认为技术更新加快、顾客变得强有力，使得组织竞争目趋 激烈，单个组织要生存和发展，合作成为必然要求。“没有永远的朋友和敌人， 只有永远的利益。”这句经典的台词今天被恰如其分地用在欧洲的空中客车和美 国的波音公司这对冤家身上。尽管双方在飞机制造的补贴问题上相互指责，在 飞机订单上互相比拼，他们推出的最新机型波音7 8 7 和空客a 3 5 0 都想称霸未来 的天空，然而这对水火不容的对手却在桌子底下偷偷握手。 1 2 2 国外研究现状 国外对于外包的研究较为丰富，门派林立。归纳主要四类对性研究：是 针对降低交易成本业务外包研究；二是针对价值最大化业务外包研究：三是侧 重对提高核心竞争力业务外包研究；四是侧重获取资源性业务外包研究。 1 、针对降低交易成本业务外包研究。由于交易活动的稀缺性，作为一种制 度安排的市场运行是有成本的。即市场交易成本。由于管理活动的稀缺性，企 4 第1 章引言 业运行也要有一定的管理成本，称为企业内部交易成本。市场交易成本的内容 主要包括：( 1 ) 记载交易中发现相对价格的成本，如获取和处理市场信息的费 用，这是在交易准备阶段产生的费用；( 2 ) 为完成市场交易而进行的谈判和监 督履约的费用，其中包括讨价还价、订立合约、执行合约并付诸法律规范而必 须支付的有关费用；( 3 ) 未来的不确定性引致的费用，以及度量、界定和保护 产权的费用。企业边界最合理状态就是市场的边际交易费用等于企业内部的边 际交易费用，内部、市场交易费用的大小成为了决定企业边界的两个重要因素。 按照威廉姆森在交易费用经济学：契约关系的规则中的观点，可以认 为：如果交易重复频率高，而资产专用性程度较低时，企业应该优先选择外包 方式。一方面，长期良好的外包关系，可以减少由于人的有限理性和机会主义 所造成的交易费用，促使双方在多变的市场环境里加强合作，加深相互间的信 任，提高共同抵御风险的能力。另一方面，从交易特性的三个维度来看，外包 可以给企业提供使用供应商专用资产的机会，较高的交易重复频率将有利于建 立长期的外包关系，而长期互利互惠的外包合作可以降低因为外包过程的不确 定性所导致的机会主义行为和相关的交易费用。 企业可以通过合并和纵向一体化来减少市场交易费用，但企业规模的扩大， “组织失灵”带来了内部交易费用膨胀的挑战。正是在这种情况下，外包成了 企业一种新的制度安排。外包是介于市场和企业之间的中间组织。在给定生产 要素的情况下，企业有三种选择，一是自己生产，二是从现货市场购买，三是 实行外包。企业的所有者将根据交易成本和生产成本的最小值做出选择。虽然 市场机制是解决资源配置的最优办法，然而市场中存在着不完全竞争性、信息 不对称性、风险的不确定性和机会主义行为，这些因素将导致企业寻求资源的 内部一体化。当完全内部一体化由于竞争的交易成本很高而受到限制时，进行 外包合作就是最好的选择。 2 、针对价值最大化业务外包研究。1 9 8 5 年迈克尔波特在其竞争优势 一书中提出了价值链概念。波特认为，企业创造价值的过程可分解为一系列互 不相同但又相互关联的增值活动，从而构成“价值体系 ，每一项经营管理活 动就是这一体系中的一个“价值链。将企业作为一个整体来看无法认识竞争 优势，竞争优势来源于企业在设计、生产、营销、交货等过程及辅助过程中所 进行的许多相互分离的活动。一定水平的价值链是企业在特定产业内各种活动 5 第1 章引言 的组合，价值活动是竞争优势的各种相互分离活动的组成，竞争者价值链之间 的差异是竞争优势的关键来源。 通过对企业的业务流程进行分析，找出企业价值链中的增值环节和非增值 环节，从而便于企业对业务流程进行重组。对非增值但有增值潜力的环节，通 过一定的改造使其具有增值能力，而对于那些不具备增值潜力的环节、或者需 要大量投入资金进行改造但在经济上不合算的环节，企业可以通过外包的方式， 把某个薄弱环节外包给擅长的企业来实施，实现企业产品生产。企业通过外包， 实行价值链的虚拟整合，可形成企业间的优势互补，从根本上提高价值链活动 的质量。由于将本企业价值链的劣势环节用其他企业价值链中高效率和有比较 优势的环节来代替，这实际上是价值链之间彼此环节中以长代短的虚拟整合， 因而可形成价值链间的比较优势组合。 业务外包有利于企业在现有的产品或服务领域内找出对盈利有关键影晌的 业务活动，一方面，通过分离出不利于企业利润增长和增长潜力不大的环节， 可以使企业的盈利水平增加；另一方面，由于有限的资源主要集中在盈利较大 的环节，可以通过规模效益来增加企业的利润，从而使企业在最简化业务流程 的情况下实现盈利的最大化。资源外包能使企业资源更加专业化的集中到企业 价值链的战略环节，与外包商形成优势互补，节约成本，并带来更大的灵活性。 3 、侧重对提高核心竞争力业务外包研究。核心能力理论是外包的重要理论 依据，为资源外包提供了基础和目标。企业资源外包的潜在收益和成本节约更 加集中于核心能力，使得资源外包成为一项更具吸引力的选择。所谓企业核心 能力，是指企业通过技术进步、战略决策、生产制造、市场营销、内部组织协 调管理的交互作用而使自己保持持续竞争优势、获得稳定超额利润的能力，是 企业在其个性化成长与发展过程中建立和发展起来的一种特有的资产、知识与 运作机制的有机融合体。企业核心能力具有价值优越性、异质性、不可仿制性、 不可交易性、难于替代性等特点，它决定着企业的整体能力和发展前景。 1 9 9 0 年，哈默( h a m e l ) 和普拉哈拉德( p r a h a l a d ) 在哈佛商业评论上发表了 公司的核心能力一文，全面阐述了核心能力的思想，标志着核心能力理论 的正式提出。他们认为核心能力是有利于企业发展的各种技术、技能的总和， 是一种稀缺的、独特的、有延展性的能力，是企业竞争优势的源泉。 6 第1 章引言 企业应将不具备核心能力的业务外包给其它企业完成，而把投资、发展的 重点持续放在具有核心能力的业务上。竞争大未来中提出，要使企业兴旺 发达，就必须善用资源，培养企业的核心能力。 企业只应保留那些真正具有战略重要性的产品或者服务，而其他的产品和 服务则应该实行外包，交给外部专业人士来处理。核心竞争力战略的基本思路 就是把企业的业务归拢到最具竞争优势的行业上，把经营重点放在自己优势最 大的价值链环节上，实现利润最大化。企业核心业务是企业核心能力的外在表 现，培育核心能力实际上就是树立和发展企业的核心业务。在日益激烈的市场 竞争中，尤其是国际市场竞争中，为了树立和发展核心业务，许多企业纷纷将 自己的非核心业务外包出去，专心于核心业务的发展。企业业务外包越来越成 为企业培育核心能力，谋求长期竞争优势的一种经营管理策略。 4 、侧重获取资源性业务外包研究。早在1 9 7 1 年有人提出“资源是在特定 时期构成企业强势和弱势的任何有形和无形资产 的观点。一方面，不同的企 业有不同的资源，某种资产对某个企业是一种资源，但对于另一企业却不一定 就能构成一种资源。另一方面，资源可以是任何有形或无形的资产，如资金、 技术、设备等。 企业的竞争优势在于直接或间接控制竞争对手所无法控制的资源，以提高 对手的产出成本或是降低其使用收益。资源通常可以运用于多种产品，控制一 种资源壁垒就能影响多种产品的获利能力，因此控制资源壁垒就成为企业在经 营管理过程中最想获得的优势。那种最有吸引力的资源能帮助企业创造竞争对 手难以获得的资源壁垒，从而提高企业自身获利能力。企业的经营管理活动主 要就是围绕资源壁垒的获得和控制而展开，企业通过自创、购买、合并等方式 获得能提高企业获利性的资源，并努力控制这种资源。但是由于客观条件的限 制，企业不可能获得自身需要的所有资源，这样就必须采取企业间的项目合作、 战略联盟、兼并等具有外包性质的经营管理行为。 1 2 3 国内外研究比较 国内外学者、专家分别从自己所关注的角度和层面出发，对外包风险防范 与管理的理论进行相关的研究。从外包合作产生的经济背景，外包的经济发展 必然性，业务外包的竞争优势，业务外包产生风险的深层次社会因素及可能的 风险等不同层面展开论述，只是笼统的、片面的理论探讨，这种理论上的探讨 7 第1 章引言 往往容易导致片面性。由于不同企业所处条件、环境不同，各企业在外包过程 中产生的问题也不尽相同，产生的风险也有区别，理论上的研究成果是否能直 接应用于企业，需要实践检验。 1 3 研究目标与主要内容 1 3 1 研究目标 研究目标是结合南昌全球机械有限公司在生产业务外包中出现的问题和可 能出现的风险，借鉴国内、外特别是江西省内这方面的较有影响力的研究成果， 运用理论联系实践的研究方法，以案例说明为主，不断改进完善，逐步形成一 套具有本企业特点又有利于实际操作的生产业务外包风险防范与管理体系，促 进江西省业务外包企业稳定、健康快速发展。 1 3 。2 主要内容 在经济全球化背景下，中国成为世界加工厂向的角色伴随结构调整逐渐失 去这个美誉，各个行业正在得到调整优化，机械制造业的生产经营模式正由内 向型向开放式、外向型转变；随着市场竞争的不断加剧，国内制造业经营模式 面临着巨大的挑战。业务外包方式已为企业带来新的经营模式，获得了不少好 处，如降低运营成本，减少固定投资，降低生产库存风险，增大产品流量，使 企业生产具有柔韧性等。本文针对南昌全球机械有限公司生产业务外包，结合 公司在实践中成功与失败案例，对生产业务外包风险产生的原因，风险识别， 风险防范流程进行分析，提出生产业务外包风险防范的具体措施。 文章就对外包相关理论进行梳理、对当前国内生产外包形势进行分析、对 具体的南昌全球机械有限公司所面临的外部竞争压力和内部资源约束进行研究 的基础上，重点对南昌全球机械有限公司外包生产业务的风险进行了分析和分 解，研究了南昌全球机械有限公司实施生产外包的风险管理，并提出了确定外 包业务的主要策略。以期对正在谋求江西省外包企业有更大发展、推进企业外 包风险管理，为经营管理者提供理论依据与思路借鉴。 s 第1 章引言 主要研究内容包括五个部分：第一部分为绪论，主要介绍文章的选题背景 与研究意义，国内外研究现状以及研究目标。第二部分为基本理论概述，介绍 业务外包的概念、特点和业务外包在企业扩展过程中的积极意义及其风险。第 三部分为南昌全球机械有限公司对生产业务外包的需求，并分别从其驱动因素、 可行性、外在的市场需求着手，对其生产业务外包可能存在的问题风险进行分 析。第四部分针对上述的风险分析提出企业业务外包风险防范与管理的思路方 法和具体的动态措施，从而提升业务外包的风险管理水平。第五部分为结论与 展望。 1 4 取得的创新之处 随着市场竞争激烈程度的加剧，专业化分工占据了越来越多的主导地位， 加之中团加入w t o 、申奥成功以及持续的g d p 高速增长等利好因素的影响，中国 的业务外包市场具有相当大的发展潜力。通过对南昌全球机械有限公司生产业 务外包这一案例进行分析，对金融危机下的中国企业来说，实践性很强。本文 可能取得的创新之处：以全球金融危机为背景，结合南昌全球机械有限公司自 身的特点，通过对其业务外包中的失败和成功案例进行分析得出业务外包风险 的深层次原因，从可操作性角度构建动态双赢模式从而达到防范业务外包中可 能出现的风险和降低外包过程中已经存在的风险的目的。从而为需要业务外包 的企业的发展建言献策，同时也为有兴趣的研究者提供借鉴，得出更严密的具 有普遍性的结论。 本课题的理论创新之处在于业务外包企业风险控制研究，一方面在内容上 研究风险管理和风险控制的意义和原因，如何是实现风险管理和风险控制，将 理论与实践结合分析。另一方面探寻提出改良当前外包企业对风险采取的措施 及这些措施存在利弊，同时加入案例分析，借鉴实践经验，解决理论和实践中 存在的问题及原因，从而更好的制定出适应性的对策。分析南昌全球机械有限 公司外包业务的现状及控制中存在的薄弱点，结合案例，深入反思，为本课题 研究提供了理论依据。在研究上采用层层递进，形式和方法上对比分析和图表 分析结合的特点。 9 第2 章生产业务外包的基本概念 第2 章生产业务外包的基本概念 2 1 业务外包的概述 2 1 1 业务外包的涵义 业务外包( o u t s o u r c i n g ) ，也称资源外包、资源外置，它是指企业整 合用其外部最优秀的专业化资源，从而达到降低成本、提高效率、充分发 挥自身核心竞争力和增强企业对环境的迅速应变能力的一种管理模式。企 业为了获得比单纯利用内部资源更多的竞争优势，将其非核心业务交由合 作企业完成。通过委托代理契约而将组织内部的某项职能或任务分包 给其它组织来完成，从而最大限度降低成本、提高运营效率、充分发挥自 身核心能力、增强组织对环境的应变能力的一种管理模式。生产业务外包 的本质是虚拟制造。常见的几种表现形式有定牌设计制造、定牌制造 ( o e m ) 、工序外包制造是目前流行的“虚拟制造”形式。 1 9 9 0 年，美国学者普拉哈拉德( c k p r a h a l a d ) 和哈默尔( g a r yh a m e l ) 在其企业核心能力一文中正式提出业务外包概念。根据他们的观点， 所谓业务外包，指企业基于契约，将一些非核心的、辅助性的功能或业务 外包给外部的专业化厂商，利用他们的专长和优势来提高企业的整体效率 和竞争力。通过实旌业务外包，企业不仅可以降低经营成本，集中资源发 挥自己的核心优势，更好地满足客户需求，增强市场竞争力，而且可以充 分利用外部资源，弥补自身能力的不足，同时，业务外包还能使企业保持 管理与业务的灵活性和多样性。 外包也就是把不属于自己核心竞争力的业务承包出去，通俗点说，就是把 自己做不了的或做不好的或别人做得更好、更便宜的事交由其他人来做阳1 。 一般来说，企业可以将其所经营的业务按照同企业核心能力的关联度分为 核心主流业务与非核心业务，非核心业务又可以分为相关性业务、支持性业务 与可放弃业务。外包就是企业将不直接创造价值的后台支持功能剥离，专注于 直接创造价值的核心功能n o 。 【9 】牛承德，喻伟工厂外包作业管理 m 2 0 0 8 删拉希德外包分析及其对企业绩效 j 管理学报。2 0 0 2 2 6 ( 4 ) ：7 6 3 7 9 0 1 0 第2 章生产业务外包的基本概念 外包的范围按工作性质可分为“蓝领外包”和“白领外包”。“蓝领外包 是指产品制造过程外包，也就是产品加工外包。“白领外包”也称“服务外包 ， 是技术开发与支持其他服务活动的外包，也就是服务外包。其中技术开发与支 持的外包一般采用一次性项目合同的方式寻求第三方专业公司的服务，称为“合 同外包”；其他服务活动的外包多通过签订长期合同的方式交由专业外包提供商 进行，称为“职能外包 。最为流行的外包服务形式主要包括：服务外包、i t 资 源外包服务、营销外包、人力资源管理外包、人事相关外包、信息服务外包、 后勤( 食堂、保洁等) 、应收账款外包等。1 2 1 2 业务外包的主要模式 业务外包主要模式：根据不同的标准，可以将业务外包划分为不同种类， 如整体外包和部分外包，生产外包、销售外包、研发外包、人力资源外包， 以及无中介的外包和利用中介服务的外包等。 第一模式是根据业务活动的完整性可以将业务外包分为整体外包和部 分外包。所谓部分外包，指企业根据需要将业务各组成部分分别外包给该 领域的优秀的服务供应商。如企业的人力资源部分外包，企业根据需要将 劳资关系、员工聘用、培训和解聘等分别外包给不同的外部供应商。一般 来说，部分外包的主要是与核心业务无关的辅助性活动，如临时性服务等。 当企业的业务量突然增大，现有流程和资源不能完全满足业务的快速扩张 时，可以通过部分外包，利用外部资源，不仅获得规模经济优势，提高工 作效率，而且可以尽快解决企业业务活动的弹性需求。 而整体外包时企业将业务的所有流程，从计划、安排、执行以及业务 分析全部外包，由外部供应商管理整个业务流程，并根据企业的需要进行 调整。在这种外包模式下，企业必须与承包商签订合同，合约内容应包括 产品质量、交货期、技术变动，以及相关设备性能指标的要求。整体外包 强调企业之间的长期合作，长期合作关系将在很大程度上抑制机会主义行 为的产生，因为一次性的背叛和欺诈在长期合作中将导致针锋相对的报复 和惩罚。外包伙伴可能会失去相关业务，因此，这种合作关系会使因机会 主义而产生的交易费用降到最低限度。 【1 1 牛承德，喻伟工厂外包作业管理 m 2 0 0 8 第2 章生产业务外包的基本概念 第二模式，根据业务职能可以将业务外包划分为生产外包、销售外包、 供应外包、人力资源外包、信息技术服务外包，以及研发外包。业务外包 理论强调企业专注于自己的核心能力部分。如果某一业务职能不是市场上 最有效率的，并且该业务职能又不是企业的核心能力，那么就应该把它外 包给外部效率更高的专业化厂商去做。根据核心能力观点，企业应集中有 限资源强化其核心业务，对于其他非核心职能部门则应该实行外购或外包。 第三模式，根据合作伙伴间的组织形式可以将业务外包分为无中介的 外包和利用中介服务的外包。在有中介的外包模式中，厂商和外包供应商 并不直接接触，双方与中介服务组织签订契约，由中介服务机构去匹配交 易信息，中介组织通过收取佣金获利。这种利用中介组织的外包模式可以 大大降低厂商和外包供应商的搜索成本，提高交易的效率。如麦当劳在我 国许多城市的员工雇佣就是采用这种模式。而在无中介的外包模式中，厂 商和外包供应商可以借助于互联网络进行，如美国c i s c o 公司将8 0 的产 品生产和陪送业务通过其“生产在线”网站实行外包，获得c i s c o 授权的供 应商可以进入c i s c o 数据库，得到承包供货的信息。 2 2 业务外包的竞争优势和特点 外包业务是一把双刃剑，要避开其缺点充分利用其优点为企业的发展创造 有利条件，因此，企业要全面把握其优缺点。一般企业外包业务主要是为了快 速满足客户需求而被迫分离主营业务和外包业务，外包业务在竞争中主要有以 下几个方面的特点和优势。 1 、外包可以便捷的实现公司战略目标。在不需要公司投资资产情况下，改 变可变成本结构，提高公司应对环境变化的能力h 鄹。因为每个企业资源是有限 的，在技术进步日益加快的全球化市场中，即使是实力雄厚的跨国公司也面临 巨大的竞争压力。事实证明，仅依靠自身资源能力无法实现其更高层次的战略 目标。因为企业不可能在自己内部拥有所需要的全部核心能力，它们需要建立 伙伴关系，形成世界级的核心能力。 2 、外包帮助公司变的更加灵活，使固定资本转化成可变成本n 3 1 。企业将相 【1 2 1 拉希德外包分析及其对企业绩效 j 管理学报，2 0 0 2 ，2 6 ( 4 ) ：7 6 3 7 9 0 【1 3 】欣德尔i t 和业务流程夕卜包：知识潜力 j 】信息系统管理，2 0 0 4 ，2 ( 2 1 ) ：7 - 1 5 1 2 第2 章生产业务外包的基本概念 关内部职能外包给专业公司运营，企业就不需为实现该项职能而进行相关投资， 如建厂生产、购置信息设备和运输设备等。相关投资减少，将降低固定资产在 资本结构中的比例，从而有利于优化企业的资本结构，使得企业单位产品所承 担的固定成本比例下降，这为企业采用主动性的价值战略创造了条件。 3 、在公司资源管理和减少响应时间为主要环境的变化情况下，外包可以为 公司提供坚实的、更大的灵活性。实施业务外包，企业将集中资源到核心业 务上，而外包专业公司拥有比本企业更有效、更经济地完成某项业务的技 术和知识。业务外包最大限度地发挥了企业有限资源的作用，加速了企业 对外部环境的反应能力，强化了组织的柔性和敏捷性，有效增强了企业的 竞争优势，提高了企业的竞争水平。 4 、能够使公司专注核心竞争力n 们。了解经营中的主要价值驱动程序，把重 点放在：优质产品、亲密客户或卓越运营。把重点放在其中一个驱动程序可以 帮助公司建立竞争优势n 副。企业实施业务外包，可以将非核心业务转移出去， 借助外部资源的优势来弥补和改善自己的弱势，从而把主要精力放在企业 的核心业务上。根据自身特点，专门从事某一领域，某一专门业务，从而 形成自己的核心竞争力。 5 、制造公司的生产业务外包可以增加产品流动的速度，减少产品循环时间 和库存水平，从而降低公司的疲劳和薄弱。在竞争不很激烈的年代，在每个环 节进行繁复的规划与计算，确保一个“安全的库存”。这种生产模式可以概括 为“以库存为核心 的生产模式；这种模式脱胎于业务流程与单元相对比较割 裂的既成事实；这种模式实现了上个环节对下个环节负责，以库存为中心，保 障人员、成本、库存都保证一定的安全量。但在市场竞争激烈的现在，运作中 显现出的效果却不精益，时时处处带给企业“船大难掉头”的弊端。生产业务 外包克服了这一问题，能够逐步实现以订单为中心，借助物流的力量实现来自 需求的拉动。同时生产业务外包增加公司的业务量和市场的拓展。n 6 1 生产外包 战略通过让有关承包企业进行相关生产的职能运营，能够使企业的产品有效地 渗透到当地市场。特别是对跨国企业来讲，产品直接在目标国家市场进行外包 生产和销售，不仅能够直接利用当地廉价劳动力，而且也是将产品迅速渗入该 德塞外包的发展趋势：对比美国和欧洲 j 欧洲管理杂志，2 0 0 2 。l ( 2 ) ：1 8 9 一1 9 8 d il e a v y 外包战略：机遇和风险 j 战略和领导，2 0 0 4 。3 2 ( 6 ) ：2 0 - 2 5 1 1 6 1 希亚姆金融服务业务流程外包 j 通信计算机成交量。2 0 0 4 ，4 7 ：5 1 3 第2 章生产业务外包的基本概念 国市场的重要手段。 6 、能够帮助制造业企业剥离非核心业务，集中管理能力，下降管理成本。 在i t 方面，有能力的物流供应商通常具备较强的整合与i t 能力，能够帮助生产 流程与物流流程的整合。这种通过物流供应商引入的i t 系统，经常能够帮助提 升制造企业生产系统的可视性，最终提升生产流程的效率与竞争能力。运输业 务方面，多样化的运用循环取货等多种模式，有效的提升了运输频次，减少库 存资金；在仓储业务方面，物流供应商能够提升仓库的整合程度，帮助实现精 益化运作。对企业理念的影响方面，通过物流外包实现精益运作的过程，以及 以客户为中心与出发点的模式与理念，将最大程度的影响企业的理念与管理人 员的眼光与工作方式，真正的实现以客户为中心与成本领先。 2 3 生产业务外包的风险理论 2 3 1 生产业务外包的风险要素 1 、生产业务外包风险的社会心理要素 社会学家认为，人与生俱来有一种竞争的天性，每个人都希望自己比别人 强，每个人都不能容忍自己不如对手。因此，人们在面对利益冲突的时候，往 往会选择竞争，拼个两败俱伤也在所不惜；即使在双方有共同利益的时候，人 们往往也会优先选择竞争，而不是选择对双方都有利的“合作。鲁迅先生曾经 说过：“人的本性是，一要生存，二要温饱，三要发展。”因此管理学的主体人 自我肯定原理的定义就是：世界上任何人都具有自我意识，任何人都是寻求自 我肯定的主体人。主体人的自我本性表现为以下三个方面。第一，人在可以懒 的时候，不会不懒；第二，人在勤劳却没有收获的时候，不会不懒；第三，可 能发生而又不应该发生的事情，一定会