（工商管理专业论文）电力多种经营企业分层次改制模式问题研究.pdf

a b s t r a c t e l e c t r i c i t ya u x i l i a r ye n t e r p r i s e i st h ep r o d u c to fc h i n a s s p e c i f i c b a c k g r o u n d a f t e r 2 0 y e a r s o fd e v e l o p m e n t ，e l e c t r i c i t y a u x i l i a r y e n t e r p r i s ei nc h i n ah a sm a d eg r e a td e v e l o p m e n ta ti t ss p e e d ，i n d u s t r i a l o u t p u t ，p r o f i t sa n dt a x e s d u r i n g ”l o t hf i v e y e a r ”p e r i o d 。t h er e f o r mo ft h ep o w e rs y s t e mi s b e i n gc a r r i e do u ts t e pb ys t e pa c c o r d i n gt ot h es t a t ec o u n c i lp r o g r a m t h em o s ti m p o r t a n tc o n t e n to fr e f o r mi st h es e p a r a t i o no fa u x i l i a r yb o d y f r o mt h em a i nb o d y ( c o m p l e t e l ys e p a r a t i n gs t a f fa n da s s e t st ob e c o m e f u l l yi n d e p e n d e n tl e g a le n t i t i e sa n dt h em a i np l a y e r si nt h em a r k e t ) t h e s y s t e m o fp r o p e r t yw i l lb ea ne f f e c t i v ew a yi nt h er e f o r m t h e p r o p e r t ys y s t e mr e f o r mi s a ne f f e c t i v ew a yt oi n t r o d u c ep r i n c i p a l p a r tb e a r i n g a s s e tl o s s e s r e s p o n s i b i l i t y o n l yt h r o u g h as e r i e so f i n s t i t u t i o n a la r r a n g e m e n t sf o rt h ed e s i g na n dt h es t r u c t u r eo fp r o p e r t y f i g h t s ，c a nw ec o n s t r u c tm u l t i p l ei n v e s t m e n te n t i t i e sw h i c hh a v ed i r e c t i n t e r e s ti nt h ep r o c e e d sa n da s s u m et h er i s k 。t h i sp o i n th a sb e e np r o v e n b yt h er e f o r mp r a c t i c eo fs t a t e o w n e de n t e r p r i s e st h r o u g h o u t t h e c o u n t i ) e l e c t r i c i t ya u x i l i a r ye n t e r p r i s e si nv i e wo fc o m p e t i t i v ea d v a n t a g ea r e d i v i d e di n t ot h r e el e v e l si nt h i sa r t i c l e ：m o n o p o l yl a y e r ( 室) a d v a n t a g e l a y e r c o m p e t i t i o nl a y e r t h i sm o d e ld i v i d e st h ea u x i l i a r yc a p i t a li n t o t h r e el e v e l s ，a n dd e s i g n sas p e c i f i cm o d ef o re a c hl a y e ro fa u x i l i a r y c a p i t a lr e s p e c t i v e l y k e y w o r d s ：e l e c t r i c i t ya u x i l i a r ye n t e r p r i s e r e f o r mm o d e r e l e v a n c y 西南财经大学工商管理硕士( m b a ) 毕业报告( 学位论文) 原创性及知识产权声明 本人郑重声明：所呈交的毕业报告( 学位论文) ，是本人独立进 行调查和研究工作所取得的成果。毕业报告( 学位论文) 中除正文对 于直接引用的文字、数据或事实资料已经加以注释外，本毕业报告( 学 位论文) 不包含他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含他人为 获得西南财经大学或其他教育机构等的学位证书而使用过的材料。对 本毕业报告( 学位论文) 做出重要贡献的单位、团体、企业和个人， 均已在文中以明确方式表明。因本毕业报告( 学位论文) 引起的知识 产权纠纷概由本人负责，并承担由此引起的法律后果。 ， 本毕业报告( 学位论文) 成果归西南财经大学所有。 特此申明 毕业报告( 学位论文) 作者签名： 2 0 0 7 年1 1 月1 8e l 一- - l 刖哥 电力多种经营企业改制是一个具有重要理论和实践意义的研究 课题。电力多种经营企业改制是电力体制改革的难点，也是一个热点。 根据国外电力企业的先进经验表明，随着电力行业的不断细分，多经 企业必将从电力行业中剥离出来，在市场竞争中发展成为独立的企 业，这是电力多经企业发展的必然趋势。 本文的研究主题正是在这样的背景下提出的，其根本目的是在对 我国现有的电力多种经营企业改制进行深入分析及点评的基础上，探 索如何根据我国电力行业特有的电力多种经营企业特点做出合理改 制建议。 正是基于这样的考虑，本文以经济学的核心理论交易费用理论 和代理成本理论为基础，结合管理学理论的运用，探求电力多种经营 企业改制的独特本质。这样既可以避免盲目分离带来的国家资产的巨 大浪费，优化了现有的资源配置。既是满足了国有资产增值保值的需 要，也是企业做大、做强的一个经营策略，全新的视角和独特的多种 经营研究方向，希望对于现阶段国家主辅分离政策制订，大型电力集 团的体制改革提供些许有益的借鉴。 全文首先在分析了电力企业主辅分离辅业改制中存在的问题和 困难，应当说，电力企业的主辅分离改制与其它类型国企的改制有相 似的地方，但更多的是其改制工作的特点和难处。讨论的重点放在对 于电力多种经营企业，应当根据其不同的类型和特点分另q 设计出相应 的改制模式和方案，使改制工作劁i 瓯利的完成，也才能真正做到让分 离后的辅业企业继续生存并永续发展的目的。 第一章绪论 第一节问题缘起及研究意义 电力系统根据国家经济体制改革和社会发展需要，开展了多种经 营，创办了阵容庞大的电力系统多种经营企业，吸纳并安置了近百万 社会青年和下岗分流人员就业或再就业，创造了蔚为壮观的经济成 果。通过多种经营，为主业的减员增效、推动主业改革发展创造了前 提条件；同时电力多经企业凭借其特殊背景，大多经营良好、利润高， 在带来巨大的经济收益的同时，也有利于较大幅度的改善电力系统职 工的生活和福利待遇。 随着电力体制改革的深化，电力多经企业将会继续发挥积极作 用，同时也直面许多困惑，面临着如何有所为有所不为，如何淡出内 部市场另辟蹊径的抉择。虽然“主辅分离”由于种种理由现在还基本 停留纸面上，多为专家学者的理论研究或是电力系统内部人员的种种 猜测，但相信“主辅分离”还是电力系统发展的必然趋势。我们必须 清醒的认识到，电力多经企业所反映的成绩与效益，并非完全是真正 意义上的市场盈利能力一对于电力主业内部市场的专营带来该部分 市场的垄断，同时凭借主业电力垄断地位的影响也带来了巨大的外部 市场份额。因此，对于电力多经企业而言，市场、经营、利润更多的 依靠外部资源来取得，而并非来源于企业自身真实的经营与管理能力； 或者换句话说，长久以来，电力多经企业所取得的发展与巨大成绩， 大部分或者基本上没有通过市场化的手段取得，因此也导致了电力多 经企业大部分或者基本上没有具备应对市场化竞争环境的能力。一旦 垄断被打破、专营的特权被取消，多经企业真正的竞争能力就将完全 暴露于市场之中。 电力系统的“主辅分离”是电力体制改革的难点，也是一个热 点。根据国外电力企业的先进经验表明，随着电力行业的不断细分， 多经企业必将从电力行业中剥离出来，在市场竞争中发展成为独立的 企业，这是电力多经企业发展的必然趋势。 、本文的研究主题正是在这样的背景下提出的，其根本目的是在对 我国现有的电力多种经营企业改制进行深入分析及点评的基础上，探 索如何根据我国电力行业特有的电力多种经营企业特点做出合理改 制建议。正是基于这样的考虑，本文以经济学的核心理论一交易费用 理论和代理成本理论为基础，结合管理学理论的运用，探求电力多种 经营企业改制的独特本质。这样既可以避免盲目分离带来的国家资产 的巨大浪费，优化了现有的资源配置。既是满足了国有资产增值保值 的需要，也是企业做大、做强的一个经营策略，全薪的视角和独特的 多种经营研究方向，希望对于现阶段国家主辅分离政策制订，大型电 力集团的体制改革提供些许有益的借鉴。 一、国外相关研究综述 第二节文献综述 主辅分离辅业改制是我国国企产权制度改革的重要部分，同时， 主辅分离辅业改制也是我国国企产权改革过程中独有的事物，因此国 外学者虽然有相当多涉及国有企业产权改革的研究文献，但关于主辅 分离辅业改制的理论研究相对缺乏，尽管如此，我们还是可以从一些 相关的研究中获得启发。 近年来国外产权理论不断传人我国，其中有一些经济学家的思想 对正在进行的我国产权改革产生了不小的影响。 一谈到产权，不能不提美国经济学家r c o a s e ，中国的经济学家 认为他是现代产权经济学的开山祖师，受他的影响非常大。在其经典 性的企业的性质这一论文中( r c o a s e ，1 9 3 7 ) ，r c 0 a s e 分析 了企业为什么存在这一个被人们长期忽视的问题，他认为关键在于存 在交易成本。在他的另一篇也具有极大影响的社会成本问题 ( r c o a s e ，1 9 6 0 ) 的论文中口，他进一步强调产权的重要性，认为清 oc o a s e r ( 1 9 3 7 ) ， t h en a t u n e o f f i r m ”, e e o n o m i c a , 4 ( 1 9 3 7 ) 。3 8 6 - 4 0 5 ， 9c * r ( 1 9 6 0 ) 协c p r o b l e m o f s o c i a l c o s t lj o u r n a l o f l a w a i i d 州4 ( 1 9 3 7 ) , 3 , 1 - 4 4 3 晰的产权对于减少社会成本具有关键性的意义。在产权理论方面对中 国经济学家影响比较大的西方经济学家还包括h d e m s e t z 和o h a r t 等人。h d e m s e t z ( 1 9 6 7 ) 对产权的功能进行了概括o ，认为产权的主 要功能是激励人们将外部性较大地内在化。而后来的o h a r t 和 j m o o r e ( 1 9 9 0 ) 等人，则从不完全合约的角度来阐释产权o ，认为由 于不完全合约的存在，产权才具有意义，因而应该将产权定义为剩余 控制权。中国的经济学家普遍接受了这些学者的理论，认为产权制度 是企业的最基础性的制度安排，国有企业改革根本无法回避产权制 度。中国经济学家也基本接受西方经济学家所建立的产权分析框架， 认为产权大体可以由剩余索取权和剩余控制权来定义。 二、国内研究综述 国内也有很多学者以及企业界人士对国企主辅分离辅业改制进 行了理论和实践研究，由于主辅分离改制涉及到产权制度改革，国企 资产的清查、评估、界定、处置，职工劳动关系的调整和社会保障关 系的接续，债权债务、土地等方面，对于一个企业来说，还涉及到企 业的总体发展战略、结构调整、资产重组、干部和职工队伍的重新调 配，另外还涉及到若干综合经济管理部门、地方政府，涉及诸多法律、 法规以及政策性文件，因此，国企主辅分离辅业改制是一项实践性很 强的工作，也正是由于这个原因，目前我国对主辅分离改制的研究主 要还是集中和停留在操作层面上。现有文献中对于具体的操作层面的 研究较多，特别是针对个案企业的改制方案，相对而言，涉及到基础 理论的文献较少。 董辅衽在8 0 年代后半期的一篇论文中说到 ，要国营企业作为独 立的或相对独立的商品生产者那样自主经营，还远远没有达到，这里 的原因很多，最根本的原因就是国家所有制。这是中国最早提出希望 国有制转型为股份制和涉及公司治理的文献之一。 樊纲0 9 8 9 ) 可能是中国最早比较系统论述股份经济的资本效率的 。d e m s e t z , h0 9 6 7 ) “t h e o r yo np r o p e t _ t yr i g h 协“，a m e r i c al 女：o n o m i c sr e v i e w , 1 9 6 7 ，5 oh a r t ，o d m o o r e j ( 1 9 9 0 ) 。p r o p e r t y r i g h t sa n d t h e n a t u r e o f f i r m ”，j o t a o f p o l i t i c a l e c o n o m y 9 8 o 董辅衽中国社会科学院研究生院学报，1 9 8 7 1 4 经济学家。他认为，从经济效率的角度来研究所有制具有重要意义， 这样可以考察哪一种所有制更能提高经济效率、促进经济发展。 作为当时国有企业改革理论权威之一，蒋一苇( 1 9 9 2 ) 也专门撰文 谈论股份制。他认为o ，应该建立以公有制为主的股份制经济，公有 股包括国有股、公有资本为主的法人股、职工集体股、职工合作股， 等等。 华生、张学军、罗小朋( 1 9 8 8 ) 是对中国国有企业改革中的产权问 题较早进行比较系统研究的经济学家。他们认为 ，国有企业改革的 根本出路是重建产权体系，并尖锐地指出个人权利是产权的基础。 有一些经济学家小心翼翼的提出可以将国有产权向非国有投资 者出售的问题。在2 0 世纪9 0 年代初，唐丰义、金碚、高海燕( 1 9 9 0 ) 等经济学家在一篇论文中就分析到，必须要考虑推行国有企业的产 权转让制度，包括国有企业产权向私人及境外投资者的转让制度。， 张维迎( 1 9 9 5 ) 后来又提出o ，大中型国有企业的改革应该推行“第 三者插足”，也就是说，在国有企业引入非国有股，将一些国有股出 售给各类非国有企业，同时，应该将仍然保留的国有股转化为国家对 企业的债权。 而刘世锦( 1 9 9 5 ) 则敏锐地意识到 ，中国国有企业改革应该将企业 资产进行分类并相应地将不同类型资产的产权分配给不同持有主体， 从而实现产权多元化并彻底解决企业自主权收放循环问题。 ，研究领域的一篇具有转折意义的文献是吴敬琏、张军扩、刘世锦 ( 1 9 9 8 ) 等国务院发展研究中心的研究人员在1 9 9 7 年完成的一篇研究 报告o 。这份研究报告的实质，就是提出要促进国有资本的重组和国 有产权的流动，国有资本可以从一些企业和一些行业退出并进入具有 战略意义的行业。 在此基础上，张文魁( 1 9 9 9 ) 进而重点研究了国有企业股权结构调 馔纲，“论股份经济中的资本效率”，财经科学 ，1 9 8 9 0 4 9 蒋一韦，“关于股份制的若干认识问题”人民日报x1 9 9 2 0 5 2 5 o 华生、张学军、罗小朋，“中国改革十年：回顾、反思和前景”，经济研究) 。1 9 8 8 1 2 情丰义、金碚、高海燕，“理顺产权：改革和发展的关键环节”，改革) ，1 9 9 0 0 5 o 张维迎。“中国国有企业改革的理性思考”，中华工商时撮，1 9 9 5 0 1 2 3 9 荆世锦，。中国国有企业的性质与改进逻辑”，经济研究，1 9 9 5 0 4 o 吴敬琏、张军扩、刘世锦，国有经济的战略性改组) ，中国发展出版社，1 9 9 8 5 整问是酽。分析了1 9 9 4 年推行现代企业制度之后和1 9 9 7 年提出国有 经济布局调整之后的国有企业股权结构现状，指出国有股一股独占、 一股独大的状况并没有根本改变，因而当务之急是要对国有企业进行 股权结构调整，核心就是要转让国有股，这可以是国有企业的整体出 售，也可以是国有企业中一部分国有股的转让。 上面提到的文献当然是不完整的，但有代表性。我们看到，在 2 0 世纪9 0 年代中期以前，中国理论界对于国有企业的产权改革是出 言谨慎的，虽然大部分人认为中国国有企业改革无法回避产权问题， 但主流看法是要构造公有制下的产权制度，包括确立企业的法人产权 制度，实行最终产权和法人产权之间的分离，促进国有单位之间的相 互持股以形成公有制下的多产权主体的格局，等等。一些学者也认为 可以在国有企业中引入私人资本、插入私人产权，但主要限于本企业 职工人股，或者在保持国有控股的情况下允许外部私人资本少量人 股，等等。到了2 0 世纪9 0 年代后期，一些学者提出，国有企业的产 权可以分割成股份部分地出售给私人投资者，甚至也可以整体出售国 有企业，但仍然是在“国有经济布局调整”的范围内进行，也就是说， 这是为了收缩战线、加强重点的需要，国有资本只是要从一些竞争性 行业中的没有竞争优势的企业中退出，最好是从已经无法维持正常生 产而且包袱沉重的企业中退出。到了2 0 世纪9 0 年代末，学者们开始 提出国有企业股权多元化的命题并为官方所认可，现实中，国有企业 也大规模地推进以股权多元化为主要特征的改制，从此发轫于2 0 世 纪7 0 年代末的中国国有企业改革步人了一个全新阶段。 通过对国内外相关研究成果和理论的研读，总体上感觉己有较充 分的理论给予支持和指导，而且有创新点可寻，提供了进一步深入研 究的空间。 第三节论文内容安排 本文从查找问题人手，发现体制是目前压制企业竞争力提升的主 。张文魁，国有企业应该进行股权结构调整 ，中国经济出版社，1 9 9 9 6 要瓶颈，而产权关系是很多制度现象产生的土壤，所以阐述电力多经 企业改制的必要性，在电力多种经营企业改制的理论基础及政策依据 上，为纷繁复杂的电力多种经营企业寻找适合的改制模式，抓住关键 点加以实施是本文主要研究的问题。 文章的篇章结构为： 第一章“绪论”，讨论本文的研究背景及意义，提出论文的研究 思路和框架结构。 ，第二章“电力多种经营企业现状及问题”，内容包括电力多种经 营企业现状、闯题及主辅分离辅业改制的特点、难点分析。 第三章“电力多种经营企业改制的理论基础及政策依据”，运用 交易成本理论及代理成本理论阐述电力多种经营企业改制的理论基 础，本章还简单论述了电力多种经营企业实行主辅分离的可行性。 第四章“基于分层次分析的电力多种经营企业改制模型”，首先 按照竞争优势把电力多种经营企业分为三个层面，然后根据辅业资产 与主业的关联程度以及自身的经济效益而提出的模型，把对处在不同 象限的辅业资产，分别根据其特点设计出相应的改制模式，然后得出 不同层面的电力多种经营企业适用的改制模式。 第五章“结论与展望”，总结论文的主要创新点、论文结论，并 探讨今后进一步研究的方向。 第二章电力多种经营企业现状及问题 第一节电力多种经营企业层次确定 2 0 0 2 年2 月，国务院颁发了国发 2 0 0 2 1 5 号关于印发电力体制 改革方案的通知( 下称“5 号文件”) ，按照“5 号文件”的精神，全 国电力体制改革取得了很大进展。为了进一步深化电力体制改革， 2 0 0 7 年4 月6 日，国务院办公厅颁发了国办发 2 0 0 7 1 9 号国务院办 公厅转发电力体制改革工作小组( 关十“十一五”深化电力体制改革 的实施意见) 的通知，贯彻国务院“5 号文件”精神，进一步明确了 电力体制改革的指导思想、改革方向、具体步骤和政策。而在文件中 关于“十一五”深化电力体制改革的主要任务第一位就是：要稳步实 施电网企业主辅分离改革工作，逐步实现辅助性业务单位与电网企业 脱钩，积极推进电网和“三产”、多种经营企业的分离工作。这段文 字中很重要的两点：稳步、逐步。稳步是要求成熟有效的改革模式， 逐步则是提出需要分清改革对象，按照一定的层次展开改革。 因此电力多种经营企业改制的关键一步就是明确企业分类，电力 多经产业按竞争优势可以分为三个层面： 一是垄断层，即紧密围绕主业做的多经产业，具有自然垄断性， 很难分割，如检修公司、通信公司、继保自动化公司、线路公司等设 备运维公司，设计院、监理公司、工程安装公司等； 二是优势层，背靠主业有着电力背景而占有政策优势的企业，但 是这些优势会随着政策的变化而逐渐消失，如小水电资源开发项目建 设领域以及高耗能企业； 三是竞争层，即与其它企业激烈竞争的企业，如产品制造业、酒 店服务业、旅游公司、医院、学校等。 为能更清楚的说明各类主辅分离辅业改制模式，用图表表示电力 公司各类资产分类，如图2 1 表示： 电力 公司 主业 赍产 辅业 资产 垄断 资产 优势 赍产 竞争 资产 剖d 凼崮幽崮幽幽倒七 图2 - 1 电力公司资产分类图 第二节电力多种经营企业发展历程及现状 一、电力多种经营企业的发展历程 多种经营是市场深入发展、商品市场日益丰富、市场竞争日趋激 烈、企业谋求效益最大化的产物。作为企业的经营战略，它始于二战 后的西方资本主义国家，在追求利润最大化的动力驱使下，多种经营 风靡了资本主义世界的各类企业，乃至人们生活的各个领域。多种经 营战略和策略，使许多企业降低了经营风险，减轻了经济危机带来的 灾难，增搬了盈利。因此，多种经营成为企业发展壮大的必由之路。 我国的多种经营，初始兴起于农业，后来逐步发展到各类企业。 多种经营正式引入我国工业企业作为经营方针来倡导，始于5 0 年代 末，6 0 年代初。 我国电力多种经营企业的产生和发展，是电力经济发展的必然趋 势，是电力企业发展的客观要求，是历史发展的必然产物。我国电力 多种经营企业开始于1 9 8 4 年，经过2 0 年的历程，从无到有、从小到 大、蓬勃发展，已拥有相当的实力，并且成为电力工业的重要组成部 分。 下面分阶段看一下我国电力多种经营企业的发展历程： 第1 阶段：1 9 8 4 1 9 8 5 年，原水利电力部提出了大力发展集体经 济的方针。此后，电力多种经营企业迅速发展，在这个阶段，多种经 营企业是以解决子女问题和全民富裕人员为主，呈安置型状态。 第2 阶段：1 9 8 5 1 9 9 0 年，电力多种经营企业进入了以改善职工 生活为特征的福利型阶段，提出了“一业为主，多种经营”的方针， 这期间多种经营企业不断向广度和深度发展，在搞好两个安置( 安置 待业子女和全民富裕人员) 的同时，出现了推动第三产业的好势头， 它突破了安置型的束缚，开始向着为产业服务，提高职工集体福利水 平的方向发展。 第3 阶段：从1 9 9 1 年开始，电力多种经营企业进入了产业化发 展阶段。这期间明确指出了把多种经营同电力生产、电力建设放在同 等重要的地位，成为电力工业的三大支柱之一。因此，电力系统广大 干部和职工进一步解放思想，转变观念，像抓电力生产和电力建设一 样抓多种经营，促使多种经营出现了加强发展的势头。 在现阶段，电力多种经营企业已经发展成为通过围绕电力生产和 销售的主导产业这一中心，进行相关产业的配套辅助生产和服务，并 延伸到其他经济领域，由多种投资主体参与，股权结构多样、各种所 有制形式并存、采用不同手段进行生产经营的多元经济实体。 二、电力多种经营企业的历史贡献 1 、安置了大量富裕人员 电力多种经营企业是在电力系统的扶持下成长起来的。电力企业 最初发展多种经营的目的是为了减轻职工子女的就业压力，缓和严峻 的就业形势并为主业服务。它创造了大量的就业机会，促进了社会的 稳定，2 0 年来一共接纳了主业剥离的3 0 多万全民职工，安置了5 0 万职工待业子女、工程占地农民工等，是妥善安置分流职工，实现人 力资源重新合理配置的主要渠道。随着多种经营规模和实力的发展， 这一最初目的也得到了发展。在电力行业推行三项制度改革、实行减 员增效的过程中，多种经营企业为电力企业减人增效、精干主业、稳 定电力职工队伍也做出了巨大的贡献。 2 、提高了全行业的经济效益 2 0 多年来，电力系统的收入除了来源于主业外，更多的还要依 靠多种经营企业来增加其经济效益。电力多种经营企业凭借其特殊的 背景，创造了良好的经营业绩和巨大的社会财富，是电力行业新的利 润增长点。比如，在2 0 0 3 年，电力系统多种经营总收入达到1 0 4 1 亿 元，实现利润5 8 亿元，分别比2 0 0 2 年提高1 3 1 5 和2 1 1 2 ，资产 总额1 5 6 7 亿元，所有者权益4 9 8 亿元，净资产收益率1 1 6 ，远远 高于电力主业的投资回报。应该说，电力多种经营企业推动了我国电 力行业的发展，是电力行业经济的特殊表现形式。目前，我国电力多 种经营企业发展无论就其速度、现有产业结构还是产值、利税等指标 来讲，都具有强劲的发展基础和势力，已成为电力系统的利税大户和 支柱产业。 3 、增强了电力行业的综合实力， 近些年来，电力多种经营企业的发展以“四化”为目标，即集约 化、规模化、产业化、名牌化。在这个目标的指导下，经过多年的努 力，全国电力多种经营企业逐步壮大起来，在集团化、规模化方面有 了长足进展。全国大部分省、区、市的电力公司都成立了经营管理机 构，一部分已经发展成为属于自己的集团公司，比较典型的有山东鲁 能集团公司、浙江金华八达集团公司、山西电力实业集团公司等，其 发展势头有增无减。多种经营的范围也越来越广泛，涵盖了发电生产 与经营、电力产品制造、建筑安装、商贸金融、信息传媒、宾旅服务、 房地产、工业实业、矿业、农业、文化体育、信息业及高科技产业诸 多领域。这些集团化公司所涉足的领域既有电力行业内的，也有行业 以外的，它们的发展充分说明了电力集团公司的竞争能力已经不仅仅 局限于行业内部，而且在电力系统以外的综合实力也得到了体现，从 而提升了全行业的整体实力。 尽管如此，但是我们也应该看到，整个电力多种经营企业的发展 态势并未全部从安置型、福利型，迈入规模效益型，继而又开始进入 产业化发展轨道。因此，长期以来，多种经营企业越来越没有活力， 越来越不适应市场经济的运行规律。而且，随着社会主义市场经济体 系的进一步确立，市场机制更加完善，国际国内市场的逐步融合，国 家对宏观经济管理职能和产业政策的不断调整，电力体制改革的深入 使得主辅分开已成定局，原来背靠主监的电力多种经营企业将进入市 场。市场选择是无情的，面对激烈的竞争格局，电力多种经营企业中 逐渐暴露出的许多问题，已经严重阻碍了企业的进一步发展，必须进 行改革才能在未来的激烈竞争中占有一席之地。 三、电力多种经营企业的现状 在基本完成中石油等3 户中央企业的主辅分离试点之后，2 0 0 5 年 1 月1 8 日，国务院召开第二批中央企业分离办社会职能工作的电视 电话会议，会上公布了第二批共计7 4 家分离办社会的中央企业名单， 其中，国资委监管哟电力企业悉数在列。在会议公布妨7 4 家央企名 单中，国资委监管的电力企业全部在列。包括两大电网公司( 国家电 网公司、中国南方电网公司) 、五大发电集团( 中国华能集团公司、中 国大唐集团公司、中国华电集团公司、中国国电集团公司、中国电力 投资集团公司) 、四大辅业集团( 中国电力工程顾问集团公司、中国水 电工程顾问集团公司、中国水利水电建设集团公司、中国葛洲坝集团 公司) 以及中国长江三峡工程开发总公司。电力工业长期大量的投入， 使电力多经企业获得了飞速发展。电力公司职工参股的“三产”( 多 种经营) 企业大举进入电源点建设、电力物资、电力上下游产品等各 个领域。据统计全晷电力多种经营企业年销售总收入1 3 1 2 2 乙元， 固定资产净值3 3 1 亿元，利润总额7 8 ，7 亿元，上缴国家税金5 1 3 亿 元，全国电力多经企业法人9 6 5 2 个，全国电力多经企业总资产1 8 8 0 亿元，全国电力多种经营企业从业人数8 4 7 万人。另据中国投资协 会估计，目前电力企业的辅业资产已达2 0 0 0 多亿，电网企业在其中 占绝大部分。而来自国资委公开的数字表明，中央企业超过8 万亿的 资产中，有8 1 的资产都属于辅业资产；1 0 0 0 万中央企业的现有职工 中，有近三分之一属于辅业单位职工。据此推算，央企辅业资产超过 6 0 0 0 亿元、职工超过3 0 0 万。也就是说，电力企业的辅业资产占整 个央企辅业资产的三分之一，人数接近辅业职工总数的三分之。据 预测2 0 1 0 年末，多种经营总收入达到2 0 0 亿元，实现利润3 亿元， 随着改革的逐步实施，安置主业转岗创业人员2 5 万一3 万人。电力职 工持殷的国内前三甲电力三产企业：山东鲁能、江苏苏源、贵州金元 公司，其资产规模均上百亿。其中，鲁能集团总资产则接近1 0 0 0 亿 元起步较早的大型多经企业经营范围已经涉及到能源、房地产、宾馆、 旅游、r i 等行业，已经成长为自我发展的模式，与主业已不再是完 全的依附关系，而是现代化公司运作的新型业务发展关系，有的甚至 于效益高于主业。 第三节现阶段电力多种经营企业存在的问题 现阶段电力多种经营企业存在的问题主要是以下几个方面： 1i 产权不清，没有建立完善的法人治理结构 电力多种经营企业大多成立于8 0 年代初，主要是从电力企业内 部派生，在“两个安置”的基础上逐步发展起来的。长期以来在生产、 经营、管理等方面接受主业的扶持，其资产主要来源于主办企业，随 着多种经营的发展，主业的生产辅助、生活服务等部门也脱离主业转 入多种经营，多种经营企业的资产资本结构呈现多元化。比如，资金 来源有主业拨给的开发基金，职工的集资，银行贷款，企业自身的积 累，与其他行业的联营以及引进外资等。资金的增加，对企业的发展 无疑是一件好事，但也使得多种经营企业的产权关系复杂、模糊、产 权虚置现象普遍存在。因为未经清核界定，产权处于“既属于所有人。 又不属于任何人”的状况，客观上致使电力多种经营企业实际上没有 自身的独立产权，因而，也就不能从主业完全剥离出来。 一法人治理结构问题是电力多种经营企业普遍存在的重要问题。企 业法人治理结构是现代企业制度的核心。近年来，很多电力多种经营 企业之所以没有找到一条适合自己的发展方向，其主要原因就是没有 与现在市场经济相联系，建立起完善的法人治理结构，而有些公司虽 然建立起所谓的“公司”，但是有其名而无其实。很多改制后的所谓 股份制公司之所以出现经营失败，虽然原因很多，但主要的原因却在 于这些企业大多还是“穿新鞋走老路”，即没有建立规范的法人治理 结构。它们的管理体制基本上采用同一模式，即总公司一分公司，总 公司为独立法人企业，但绝大部分总公司的运作并未按照规范的公司 制运作，有的总公司有股东大会、董事会、监事会，有的则无上述机 构，即便是设立了股东会、董事会、监事会，也只是做做样子，总公 司还是要听命于电力主业，并不拥有完全的经营自主权。总公司对下 属公司的关系，绝大部分是总公司与分公司的关系，还有的下属公司 办理了法人执照，但管理上仍然是分公司的管理，在对下属公司的管 理上，主要依靠行政手段进行。在经济手段上主要采用了资产经营承 包制。在经营机制方面，对市场反应迟钝，决策速度慢，应变能力差， 使得多种经营企业不能适应市场的瞬息万变。 2 、缺乏明确的发展战略目标 电力多种经营企业是在一种特定的历史时期，在一个幼稚市场环 境下用一种幼稚的方法完成了原始的资本积累。由于长期受主业的保 护，电力多种经营企业大多无合理的发展战略，什么赚钱干什么，什 么都于，随意生产，以为在传统电力市场的垄断体制下就可以高枕无 忧了，期待着随处就能捡到甜头。大部分多种经营企业还在沿袭过去 使自己尝过甜头的那种幼稚的财富积累方法，而正是这种忽视企业运 作和缺乏战略制定的工作思路，让多种经营企业逐渐走向困境。 那么究竟有多少电力多种经营企业有发展战略呢? 这很难界定。 比如，有一个战略目标或l | 口号一类的东西，但是没有明确的战略规 划。这算不算有战略? 只有一个明确的战略设计规划，但没有实施的 组织与管理措施，这算不算有战略? 严格的说，这两种情况都不能算 有战略。许多电力多种经营企业都很少看到有这些东西，只有在领导 讲话里频繁出现。这说明我们真正有战略的多种经营企业少得可怜， 无战略的多种经营企业却比比皆是，因为我们还不具备这样一个体 制，去保证我们的多种经营企业进行充分的战略规划，保证我们的多 经企业不因为领导人的改变而随意地改变战略，不能让我们多种经营 1 4 企业二十年积累的资产和职工的命运随着领导人的变更成为各类主 张的试验田。否则，无战略的企业越多，未来的困难企业就越多，因 为我们处在一个战略竞争的年代。 总之，无发展战略现象是电力多种经营企业普遍存在的问题，它 决定着我们多种经营企业今后的生存，同时也是电力企业能否营造新 的经济增长点，实现经济战略目标的重要问题。 3 、安置使命导致人员臃肿、工作效率低下 电力企业创办多种经营的主要目的就是安置分流下岗人员，在电 力市场逐步放开的社会大环境下，主业的经济效益好坏直接关系到主 业的生存与发展，于是主业为了争效益、创一流企业，必须甩掉包袱 轻装上阵，有病者、老弱者，纷纷分流到多种经营企业，不管多种经 营企业是否需要都必须承受，自然形成主业减人增效，多经增人减效。 此时，多种经营企业的根本追求不再是经济效益，更重要的是安置效 益。多种经营企业每年创收所获利润，几乎被增加的人员工资所消耗 掉，企业的发展后劲也同时被消耗掉，使多种经营企业在市场竞争中 每每处于弱势。 除此之外，电力职业稳定、职工不会下岗，先赋性原则确定的正 式职工的身份，似乎也成为定律，身份象征具有特权，凭此身份，就 能进不能出，享受悠闲的岗位及其较高的收益与福利。而多种经营企 业对职工负责已成为难解的情结，似乎演化为一个不经约定的但事实 存在的无限责任的承诺。在此观念的支配下，普遍安稳的心理、盲目 的职业优越感，导致效率低下并严重地削弱了改革的心理承受能力。 而以牺牲进取力、创造力、竞争力为代价，满足职工的利益期望，追 求所谓的职工队伍的稳定和凝聚力，也成为众多电力多种经营企业经 营者重要的价值取向，这当然是低水平的、无生命力的。 在计划经济体制下，多种经营企业完全没有劳动用工权，企业 不能自主雇请、招聘工人，也不能解雇工人。企业只是按照主业模式， 被动的接受主业安排来的劳动力。无论是否需要，主业总是要为无职 业( 待业青年) 的劳动力提供一个工作岗位，为了承担这些劳动者的工 资，多种经营企业就不断的向主业伸手，用以不断扩大企业规模，工 人人数则不断膨胀，一直到各个多种经营企业人满为患为止，出现工 作效率低下，甚至个别工作出现主业职工无人愿意做的情况，而且无 论他们是否愿意，仍继续要安置主业分流人员和子女。企业现有用人 机制和激励机制造成主业职工子女普遍缺乏竞争意识和竞争力，他们 依靠多经这个“二铁饭碗”，成为主业职工和临时工的特殊阶层，逐 渐丧失了必需的技术、技能和劳动能力，变得“懒、贪、馋”，多种 经营企业的竞争力在逐渐被削弱。 4 、经营管理者的任命与考核体系不具备科学性 市场经济要求企业各种要素必须按照市场运行规则来配置，特别 是作为企业核心的管理者更应该走市场化的道路。要像其他劳动者一 样，进入人才市场。然而，当前大部分多种经营企业的主要经营管理 者都是由上级主管部门任命的，而且可以随时撤换，即使是完成了公 司制改造的多种经营企业，由于董事会成员是由上级主管部门指定或 行政领导兼任的，所以董事会在选举公司总经理时，基本上都是遵照 上级主管部r1 的意图，选择上级主管部门指定或推荐的人选来担任。 这些被选定的管理者虽然大多是过去电力生产管理人员，甚至是生产 功臣，但却缺少职业企业家的基本素质和能力。这种业内指定导致了 多种经营企业经营管理者产生和行政人员的产生没什么两样，所以许 多人把多种经营企业的经营管理在思想上进而在行为上只对上级领 导负责或对上级部门负责，而很少从真正意义上对企业负责，容易导 致多种经营企业经营管理者出现短期行为，淡化了企业经营管理者的 风险意识和责任意识。 另一个直接关系到企业经营管理者积极陛的问题是：主管部门应 该根据什么标准来评判多种经营企业经营的业绩? 在很多多种经营企 业先行的运行机制中，还没有建立起一套完善的科学的经营管理者经 营业绩考核机制。有的多种经营企业虽然每年有经营目标，但这些目 标是否具有科学性，没有一个权威部门来判定。指标的产生缺乏科学 的核定体系j 指标调整的随意性大。今年完成指标意味着明年指定指 标的继续上调，这种“水涨船高”的作法，使经营者完全凭其综合素 质和自觉性。那些努力把企业做大做好的，更多的是凭良心，靠奉献 精神做事，很难具有长期性，也不符和市场经济的基本要求。在市场 经济条件下，一个企业如果仅凭经营管理者的艰苦创业和无私奉献精 神，当他们一旦意识到自己的付出与得到的回报不成比例，或者他们 不得不重视个人经济收入、考虑个人利益时，心理就会失衡。在缺乏 监督的情况下，一方面他们会利用手中的职权侵吞企业现有资源，为 个人谋取利益，另一方面，他们竭海而渔，吃干抖净，追求表面轰轰 烈烈，不求企业长远发展。这种现象扭曲了企业经营者的“政绩观”， 导致了经营者的短期行为。 5 、市场意识薄弱，缺乏进取精神 多年以来，电力行业是以整体的姿态，即以“电力系统”的面貌 存在于社会政治经济生活之中。从自然属性角度或生产力意义来讲， 电力产供销各组成部分有机联系，密不可分，似乎就是天然的托拉斯， 各环节存在技术的相关性，作为一个相对独立的系统而存在的现象是 无容置疑的。但问题是：从生产关系和体制角度来讲，由于整个系统 是以行政经济关系组成的体系，使电力资产分布很宽，成为包容社会 的大而全组织，所有的单位、企业( 包括近万家多种经营企业是系统 的单位和企业) 产权经营责任不到位，事实上已成为自身沉重的包袱， 导致了体制的封闭和机制的僵化，资产运行的低效率从观念形态来 讲，长期形成的“系统”观念，已沉淀为一种普遍的心态，认为电力 系统不会受到市场挑战，在实践上墨守成规，不想竞争的惯性行为已 成为一种普遍的行为取向。 长期的行业保护使得多种经营企业在观念上极为缺乏勇于面对 市场的竞争意识，存在四种“意识不强”，即主动学习意识不强、市 场竞争意识不强、改革带来的风险意识不强、创新进取意识不强。在 这四种“症结”下，人员普遍存在“背靠大树好乘凉”的思想，总是 千方百计打主业的主意，把主要精力都放在了要优惠政策、要特殊照 顾上，很少或根本就不去研究市场、开拓创新，持观望和等待态度而 坐等机会流失。市场意识薄弱，缺乏进取精神，是电力企业走向市场 的最大障碍。随着电力行业体制改革的进行，转变观念、消除垄断意 识已刻不容缓。 6 、产业结构不合理，高新技术产业少，科技含量低，实力脆弱 电力多种经营企业经营资产总量，全国而言已达1 5 6 7 亿元，净 资产4 9 亿元。多种经营企业本应是电力工业所具备的核心竞争力的 延续。如电力设计、咨询等电力辅助产业中的部分行业，但是从产业 结构分布来看电力建设安装、电力设备产品制造和电力物资经营占 7 0 8 0 。由于多种经营企业诞生时中国尚是卖方市场，当时进入的、 利润可观的行业现在却大都成为竞争激烈的买方市场，多数企业效益 不佳，缺乏核心竞争能力，若非主业扶持早就难以为继。而与主业联 系较少的三产企业，如餐饮服务、旅游开发等公司更是严重亏损。7 多种经营企业由于受电力行业长期计划经济体制的束缚和为主 业服务主导思想的禁锢，在产业定位中，转不出电力内部市场这个怪 圈，摆脱不了对电力内部市场的过分依托，产品销售依赖电力系统多， 进入社会市场少；低水平的重复开发与投人，资源浪费严重，使某些 电力多种经营企业整体经济实力薄弱；走向市场参与竞争的企业与产 品比重很低，且大多无效益，高科技产品更是凤毛麟角；企业协作面 窄，生产协作程度低；发电厂、供电局之间、多种经营企业之间业务 分割。市场封锁，产品划地而供，外销无望，效益低下；整体优势得 不到有效发挥，造成产品开发能力低下，更新换代速度缓慢，生产要 素和资源得不到合理流动和优化配置，难以抵抗社会大市场的风浪冲 击。 虽然前几年进行的城、农网建设和改造给我们依赖主业发展的多 种经营企业提供了难得的市场，在一定程度上促进了多种经营企业的 发展，但是三年时间的城农网改造就要结束了，以后我们的多种经营 企业该怎么办? 按照城农网建设和改造的规划设计标准是2 0 年不落 后，这就意味着城农网建设和改造结束以后，将在相当长一段时间内， 电器制造和安装的业务量将会大幅度减少，目前在多种经营产业结构 中占主导地位的电器制造和安装企业将会陷入困境，甚至会出现大量 的企业倒闭，大批的职工下岗，将会给我们多年来形成的产业基础造 成致命的打击。现在尚能维持的电气产品制造企业，待两网改造结束 以后将难以为继，由局部利益驱动而形成的低水平重复建设，使多种 经营的许多资产由于不能适时重组而可能沉淀为不良资产，像当前部 分国企资产那样，欲卖不能、欲送不甘的局面可能重演。如果现在不 采取积极措施和对策，二十年发展创立的多种经营事业将会陷入大的 滑坡和倒退，将直接影响着电力工业改革和发展，直接影响着电力系 统的稳定，因此必须树立长远观念，巩固