（工商管理专业论文）湖南农行银行卡业务风险管理改进研究.pdf

t 商管理颀七学位论文 摘要 近几年来，银行卡业务发展进入了一个高速发展期。银行卡的作用不断增强，银 行界都已深刻认识到银行业再没有其他任何一项稳定、传统的银行业务能像银行卡业 务一样存在如此巨大的利润空间。同时大家也都意识到，不发展银行卡业务，就意味 着被迫退出高利润市场的竞争。湖南农行银行卡业务近两年实现了跨越式发展。但对 银行卡业务风险管理仍存在有两种错误的观点，一种是无所作为的观点，这种观点片 面夸大了银行卡业务的风险和风险不可控；另一种观点则是无所谓的观点，对银行卡 业务发展过程中的风险缺乏应有的重视。针对这种实际状况，为使湖南农行银行卡业 务健康、持续发展，对银行卡业务风险管理的研究是非常重要也是非常必要而迫切的。 本文作者通过对文献资料的学习，结合自己在湖南农行从事银行卡工作的实践， 对湖南农行银行卡业务的风险现状进行了分析，认为湖南农行银行卡业务从整体看存 在三类风险：内部风险、持卡人风险和第三方风险。 为了达到有效防范这些风险的目的，湖南农行银行卡业务风险管理一方面需要银 行本身加强自身的管理和监控，另一方面，还要学习国内、国外银行卡风险管理的先 进经验，同时还要对当自口有可能影响湖南农行银行卡业务风险管理的社会环境进行分 析，采取有效风险管理措施。来促进湖南农行风险管理水平的提高。 本文作者认为湖南农行在具体防范措施上，必须增强银行卡业务处理系统的风险 控制水平，必须开发和运用有效的银行卡业务风险监控系统和银行卡业务客户关系管 理系统。根据湖南农行银行卡业务风险管理的要求调整组织架构，改善整体信用环境， 对湖南农行银行卡业务产品、业务环节的风险点和湖南农行银行卡业务的各类风险防 范措施进行有针对性地研究。 本文作者希望上述研究成果对湖南农行银行卡业务风险管理水平的提高和银行卡 业务的发展有实质性地促进作用。 关键词：湖南农行；银行卡；风险管理 湖南农行银行卡业务风险管理改进研究 a b s t r a c t i nr e c e n ty e 盯s ，t 1 1 eb a n k c a r di n d l l s 仃yl l a sn o w ni n t ot h e 缸tl a n eo f d e v e l o p m e n t w i t h m e c o n t i n u i n gi i i l p r o v 锄e mo f t h e c t i o i l so f b a i l k c a r d ，t l l eb a l l ki n d u s n yh a sb e e nd e e p l y a w a r eo f t h ef a c tm a t 锄yt r a d i t i o n a lb a i l kb u s i n e s s ，c 觚c o m p e t ew i mt l l eb a j l k c a r db u s i n e s s i nt h ep r o f i ts p a c e a tm es 锄et i m e ，s t o p i n gm ed e v e l o p m e n to f b a m c a r db l l s i n e s s ，m e a i l s w i t h d r a w i n gt l l ec o m p e t “i o nf 如mt h eh i 曲- p m f i tm a r k e t t h ea f i c l l l t u r a lb a n ko fc h i n a ， h u n a i lb r a n c hh a sa c h i e v e dal e a p f b gd e v e l o p m e n t d u r i n gt h el a s tt w oy e a r s h o w e v e r ， m e r ea r et w oe r r o r sv i e w p o i n t si i lt h er i s km a n a g e m e n to fb a l l k c a r db u s i n e s s ：o n ep o i n to f v i e wi sa ni i l e r t i a0 1 1 e ，“e x a g g e m t e dm er i s k sa 1 1 du n c o n t m l l a b i l i t yo fr i s ki nb a r 山c a r d 叩e r a t i o n ； 觚o t l l e rp o i n to f v i e wp a y s1 i n l ea t t e m i o nt 0t h cr i s k si nt h ep r o c e s so f b a i l l 【c a r d b u s i n e s sd e v e l o p m e m a c c o r d i n gt ot h c s ef a c t s ，“i si m p o n a m ta i l du r g e n tt om a k e 向n h e r r e s e a r c hi i lt h er i s km a l l a g e m e mo fb a i l l ( c a r di no r d e rm a tah e a l t h i c ra n ds u s t a j n a b l e d e v e l o p m e mo f b a i l k c a r dm t l l ea b c ，h u n a r ib m n c hc a nb em a d e i nt h i sr e p o r t ，a c c o r d i n gt om ec u r r e mc o n d i t i o no f t h ea b c ，h u n a nb m c h ，t h ea u t h o r m a k e sa na i l a l y s i si nt l l ec c c r r e ms i t u a t i o no fb a l l k c a r db i l s i n e s sr i s km a i l a g e m e m t h e r ea r e t h r e et y p e so fr i s ki nt l l ea b c ，h l l l l a nb r a n c hb a n k c a r db u s i n e s s ：i m e m a lr i s k ，t l l er i s ko f c a r d h o l d e r sa n dt h em i r d p a n yr i s k s t 0a c h i e v cm ep u r p o s eo fe 仃e c t i v ep r e v e m i o no ft h e s er i s k s ，b a n k c a r db l l s i n e s sr i s k m a i l a g e m e n ti i lt l l ea 鲥c u l t u r a lb a n ko fc 1 1 i i l ah un a i lb r a n c h ，r e q u i r c ss e l f _ m a n a g e m e n t 锄ds e l f m o n i t o r i n g o ft h eb a l l l 【i na d d i t i o n ，a d v a n c e dt e c h n o l o g i e sa i l de x p 甜e n c e s m a n a g e n l e n ts h o u l db el e 帅e df 而mt oi m p r o v et h ei n t e m a lc o n t r o la n dr i s km a l l a g e m e n to f t l l eb a n k a tt h cs a r n et i m e ，t h es o c i a le n v i r o n m e n tw h i c hm a yi n n u e n c et h er i s k m a n a g e m e m i nm eb a n k c a r db u s i n e s ss h o u l da l s ob ea n a l y z e d ，a n de f r c c t i v em e a s u r e so n r i s km 锄a g e m e n ts h o u l db et a k e nt oi m p r o v et h er i s km a i l a g e m e n to f a b c ，h u n a i lb r a n c h t h ea u t h o rb e l i e v e sm a t 砌o n gm es p e c i f i cp r e v e m i n gm e a s u r e s ，e i l l l 锄c e m e mo f t h e r i s kc o n t m lo ft l l eb a i l kc a r dp r o c e s s i n gs y s t e ma 1 1 dt h ed e v e l o p m e n ta i l do p e r a t i o no ft h e e f r e c t i v eb a i l k c a r db u s i n e s sb a l l k c a r db u s i f l e s sr i s ks u r v e i l l a n c es y s t e ma i l db a j l kc a r d c l l s t o m e rr e l a t i o f i s h i pm a i l a g e m e n ts y s t e ma r et h em o s tn e c e s s a r yo n e s a c c o r d i n gt 0t h e a g r i c u l t i l r a lb a n ko f c h i n ah u n a nb r a j l c hb a n k c a r db u s i n e s sr i s km a n a g e m e n t ，i ti sr e q u i r e d t oa 由i l s ti t ss t m c t i l r e ，t oi i n p r o v et i l eo v e r a i lc r e d i te n v i r 0 砌e n t ； t 1 1 ea g r i c l l l t l l r a lb a i 止o f c h i i l ah u n a nb r a i l c h 、i um a k er e s e a r c ho ni t sb a n k c a r db u s i n e s s ，0 p e r a t i o n a lr i s k s 柚da l l t y p e so f r i s k sp r e v e m i o nm e a s u r e s i i t 商管理硕十学位论文 t h ea u _ c l l o r 、i s h e st l a tm e s er e s u l t sc 姐h e l p1 l 坨i 1 1 1 p r o v 锄e n to f 龇a r dr i s k m a i l a g e m e m a 1 1 d 廿1 ed e v e l o p m e mo f b a l l k c a r db i l s i n e s s k e y w o r d s ：h u n a nb 砌c ha g r i c u l t i l r cb a n ko f c l l i n a ；b a n k c a r d ；r j s km a l l a g e m e n t i i l 湖南农行银行卡业务风险管理改进研究 图3 1 图3 2 图4 1 插图索引 农行银行卡风险管理组织架构图 某行银行卡风险管理组织架构图 客户关系系统结构设想图 ：i1 ：；1 ：；6 丁商管理硕士学位论文 附表索引 表2 1 银行卡风险类型、内容及新旧巴塞尔协议框架下的比较 v 2 2 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的 研究成果。除了文中特别加以杯注引用的内容外，本论文不包含任何其他人或集 体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均以 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。 储妣参屯 吼z 咖仙脚日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留 并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。 本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，可以采用影印、缩印或扫描等复印手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 1 保密口，在年解密后适用本授权书。 2 不保密口。 ( 请在以上相应的方框内打“”) 作者签名：芝鸯 日期：z 。e 年t 。月。日 导师签名：j 儡、丰风7 i = 爪日期：2 0 0 6 年1 0 月3 0 日 工i 自i 管理硕十学位论文 第1 章绪论 银行卡业务是社会经济发展到一定阶段的产物，是与一定的经济水平密切相 关的，我国自1 9 7 9 年中国银行在全国首先办理信用卡业务以来，经过2 0 多年的 发展，尤其是近几年依托电子信息产业的发展，银行卡业务发展进入了一个高速 发展期。银行卡的作用不断增强，己成为社会提高支付效率，降低交易成本、提 高交易安全的重要支付工具；成为方便人们生活提高生活质量的有效载体；成为 政府扩大信用消费、刺激消费需求、扩大国内外经贸往来的重要途径；商业银行 通过银行卡业务的开展扩大了中间业务收入，银行卡业务成为商业银行开辟利润 增长点的重要手段。 湖南农行自2 0 世纪9 0 年代办理信用卡业务以来，经历了1 0 多年的发展， 本文作者在中国农业银行湖南省分行银行卡业务部门工作已经十年，在十年的工 作中，亲身经历了中国银行卡业务的初创、成长及今天的朝气蓬勃。 1 1 文献综述 湖南农行银行卡业务风险管理的研究，一是要对银行卡业务本身有一个了 解，包括其产生、成长以及未来的发展趋势；同时还要对风险及风险管理理论有 一定的认识，只要这样才能科学地对银行卡业务实行有效的风险管理。 1 1 1 信用、信用卡与商业银行银行卡业务 “信用”( c r e d i t ) 是一个古老的词汇，予日：“言而无信，不知其可也”；而 英文“c r c d i t ”则来源于拉丁语动词“c r e d o ”，意思是“我相信( ib e l i e v e ) ”。所 以，无论中外，“信用”一词最早都是道德伦理方面的概念，它表示一种相互信任 的人际关系。 随着历史的变迁，现在人们所说的“信用”，更多地是一个经济范畴的概念。 中国大百科全书的解释是：“借贷活动，以偿还为条件的价值运动的特殊形式”。 英文韦氏( w 曲s t e r s ) 词典的解释是：“t h es y s t e mo f b u y i n ga 1 1 ds e l l i n g w i t h o u t i m m e d i a t ep a y m e n to ns e c u r i t y ”，也就是说，“信用”是一种经济运行方式，在该 方式下，人们的交易行为不再以实物的现时转移为依据，而是仅仅在交易对手的 “承诺”的基础上就可以完成。信用交易方式是经济交易活动的最高级形式，是 现代市场经济体系的重要标志和润滑剂，所以有人说：“市场经济就是信用经济” 【i 】。 “信用卡”( c r e d i tc a r d ) ，按照国际通行惯例上的解释，是指具有循环信贷、 湖南农行银行卡廿务风险管理改进研究 转帐结算、存取现金等功能设计和“先消费、后还款”、无须担保人和保证金、可 按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。商业银行的银行卡业务最 早就起源于信用卡业务。不过按中国人民银行颁布的银行卡业务管理办法，这 种国际通用的信用卡被称为“贷记卡”，其与准贷记卡合称为“信用卡”，“信用卡” 与借记卡构成了当前国内的银行卡1 2 l 。 商业银行银行卡市场除了发行者以外还包括接受者( 比如零售商) 和使用者 ( 比如持卡消费者) ，缺一不可，商业银行银行卡业务的竞争，也就在两条线上展 开：发卡业务和收单业务。发卡业务是指银行作为银行卡使用者的账户开立银行 所提供的信用贷款、支付结算等金融服务；收单业务是指银行作为接受信用卡结 算的商户的账户开立银行所提供的资金清算等金融服务。经营风险同样也在这两 条线上展开。由于发卡业务和收单业务在服务对象、收入结构、经营理念和方式 等方面都截然不同，因此风险点和风险管理也具有不同的特点。 1 1 2 银行卡业务现状 随着商业银行对中间业务的逐步重视，以及现代通讯、电子、网络技术不断 进入银行系统，对以银行卡为代表的电子货币的技术支撑力度的加大，银行卡业 务进入了空前的发展期，银行卡在商业银行中发挥着越来越重要的作用，成为各 商业银行重要的业务和效益来源，也成为各家银行竞相激烈争夺的业务领域。当 前银行卡业务现状呈现以下特点。 1 1 2 1 全球化程度高 作为银行网络产业，银行卡业务全球化已达到非常高的水平，极大地方便了 各国居民的跨国跨界旅游、商务往来和生活消费，促进了各国银行卡业务基础设 施的完善，促进了新思想、新观点和新生活方式在各国的传播。 1 发卡品牌全球化，即本地居民和外国居民都是发卡对象。 2 收单品牌全球化。v i s a 、m a s t e r 、a m e r i c a ne x p r e s s 、j c b 和d i n n e r 全 球5 大收单品牌及其网络已广泛分布在全球各个角落。中国银联作为一个新的收 单品牌异军突起，目j ；i 收单范围也已走出国门，拓展到了港、澳、韩国、新、马、 泰和美国，不久将在欧洲拓展收单业务。 3 经营活动全球化。发卡机构、收单机构和数据处理机构大量通过新设( 子 公司或代表处) 、合资和并购等方式开拓国际市场。美国花期银行和中国上海浦东 发展银行的合作、汇丰银行和中国交通银行的合作、台湾中华信托和招商银行的 合作无不体现了这一点。 4 产业标准全球化。银行卡产业的互联互通要求采用相同的产业标准以降低 投资和方便经营管理。v i s a 、m a s t e r 国际组织几乎垄断了全球银行卡产业标 准和作业规范、专利技术和资格认证权，依靠其全球庞大的收单网络强制向全球 2 t 商管理硕士学位论文 推行其产业标准。 1 1 2 2 产业集中度高 目前全球银行卡产业集中度已达到非常高的水平，强者恒强日益突出。 1 发卡品牌集中度高。美国前l o 大发卡机构账户总数和应收账款总额占全国 比重，分别从1 9 9 2 年的4 8 、5 4 上升为2 0 0 2 年的7 0 、8 0 。1 9 9 2 2 0 0 2 年， 前1 0 大发卡机构中有4 名已消失、前2 5 位中有1 6 位消失。在澳大利亚，a n z ， n a b 、c b a 、w e s t p a c 四大发卡行的业务占全国信用卡业务8 0 以上，借记卡收 单占有率接近9 5 ，信用卡收单业务的市场占有率超过9 3 蜊”。在中国，工、农、 中、建四大行发行的银行卡占整个银行卡市场的7 0 以上。 2 收单品牌集中度高。全球形成了5 大信用卡收单品牌，其中v i s a 、m a s t e r 的市场份额不断提高，增强了卡片的全球通用性。 3 发卡产品集中度高。全球2 0 多个发卡产品中，s e m a c a r d 的c a r d l i l l k 和f d c 的v i s i o np l u s 两个产品的市场份额超过4 0 、5 0 以上。 4 相关制造业集中度高。p o s 机、a t m 机和通讯网络设备的生产日益集中到 美国、法国、德国等主要国家。如美国n c r 生产了全球a t m 机的3 0 。 1 1 2 3 发展不平衡 1 产品结构不平衡。全球各国多以磁条卡为主，但法国以i c 卡为主；资信水 平差的中国、通信成本高的欧洲国家多以借记卡为主；信用消费历史悠久的美国、 分期付款成熟的日本、内需不足的韩国侧重发展信用卡；全球多数国家和地区以 单币种卡为主，中国还发行了人民币港币双币种卡和人民币美元双币种卡。 2 产业规模不平衡。人均g d p 不同国家和地区之间的卡片规模、人均卡量、 应收账款规模明显不同，人均g d p 高的国家其卡片规模、人均卡量、应收账款规 模明显高于人均g d p 低的国家。 3 银行卡产业发展地区不平衡。不同地区的银行卡产业发展水平明显不同， 欧盟的银行卡产业发展水平高于全球平均水平、美国次之，亚太( 不含中、日韩) 等国家的发展水平则远低于全球平均水平。 1 1 3 银行卡业务发展趋势 当前全球经济保持稳定发展势头，贸易全球化、金融自由化和经济全球化进 程加快，社会经济生活的网络化、自动化和信息化水平不断提高，与这种趋势相 对应，银行卡产业也呈现产业链全球化、新兴国家成为新的产业发展中心、纵向 横向兼并增多、e m v 迁移不断深入、产品结构出现重大调整、产业安全控管加强、 技术含量提高等发展趋势。鉴于本文探讨的是银行卡业务的风险管理，因此本文 只对与风险管理密切相关的e m v 迁移不断深入、产品结构出现重大调整、产业 湖南农行银行卡业务风除管珲改进研究 安全控管加强、技术含量提高等发展趋势进行一个初步的介绍。 1 1 3 1e m v 迂移不断深入 1 9 8 5 年法国发行全球第一张i c 卡以来，以欧洲为主的全球i c 卡产业迅速发 展。i c 卡不能批量克隆，可脱机使用，已大量运用到支付、移动通讯和身份识别 等领域，能极大地降低银行卡风险。法国在1 9 8 7 年全面推广i c 卡，欺诈率从当 年的2 7 迅速下降到1 9 9 8 年的o 1 8 【引。为巩固在卡支付领域的权威地位，防 止移动通信、互联网运营商向支付行业的渗透，2 0 0 2 年，v i s a 、m a s t e r 联合 提出把现有磁条卡改造为符合e m v 标准的i c 芯片卡，规定必须在2 0 0 5 年1 月1 日完成系统改造，否则，届时发生的欺诈交易将实行风险转移，由没有完成e m v 迁移的任何一方进行赔偿，两大国际组织将提供l o 个基点的费率优惠鼓励各国进 行e m v 迁移。v i s a 组织计划在2 0 0 8 年底i j i 将全球现有磁条卡的9 0 转化为芯 片卡，中国台湾地区计划在2 0 0 5 年前将芯片卡的比重提升至9 0 。 e m v 迁移计划对降低银行卡的风险水平作用巨大，但是e m v 迁移改造费用 也是巨大的，需要收单机构和发卡机构对卡片进行升级，对受理终端和主机系统 进行改造，仅欧洲就有4 亿多张卡片、4 3 0 多万台p o s 机、2 3 万台a t m 机需要 改造，预计全球e m v 迁移改造费高达3 0 0 亿美元，其中8 0 的费用将用在后台 主机系统改造上。 鉴于庞大的e m v 改造费支出主要由发卡机构和收单机构承担，因而全球各 国衡量了各自的银行卡风险水平后对e m v 迁移持不用叁度。一是英国、中国台 湾已制定全面迁移计划，侧重于降低欺诈风险。英国银行卡产业2 0 0 0 年的欺诈额 共2 9 3 亿英镑、2 0 0 4 年为4 2 4 亿英镑，占整个欧洲地区的7 5 ，因而英国实施 e m v 迁移的动力最大，计划在2 0 0 5 年完成对全部1 亿张借记卡和信用卡、7 5 万 台p o s 机、3 5 万台a t m 的e m v 化改造，全部借记卡和贷记卡将统一使用“密 码+ e m v 芯片卡”。台湾地区每年的欺诈损失达3 0 亿元新台币，居亚太地区第一 位。台湾地区自1 9 9 9 年就开始实施e m v 迁移，2 0 0 1 年提出全面迁移，计划到 2 0 0 6 年完成所有改造工作。二是以借记卡为主的多数欧洲国家都制定了成本最小 的以受理终端改造为主的局部迁移计划，交易采用实时连线授权，也可降低风险 水平。三是美国、加拿大等观望国家，这些国家在线交易多，风险低，实施e m v 迁移的积极性低【4 j 。 1 1 3 2 产品结构出现重大调整 借记卡发行晚于信用卡，但近年来增速较快。据v i s a 国际组织统计， 2 0 0 0 2 0 0 1 年，v i s a 全球借记卡发行量增长1 7 ，其中亚太地区增长1 0 0 ，高 于贷记卡全球1 7 、亚太地区2 0 的增长幅度。借记卡发展较快的原因主要在于： 一是欺诈率低，美国、亚太区借记卡欺诈率各为o 0 3 5 、o 0 1 3 ，而贷记卡各 4 t 商管理硕士学位论文 为o 1 3 、0 0 6 【3 1 ，这也是我国借记卡后来居上的原因；二是因为信用卡普及 率提高，全球经济形势不稳定而带来的信用风险提高，各国重视发展借记卡以降 低风险：三是借记卡处理成本低，商户愿意多受理借记卡；四是银行免费发放借 记卡，受到持卡人的普遍欢迎；五是沃尔玛起诉案后，包括v i s ai n t e r l i n k 和 m a s t e rm a s t e r o 在内的美国的区域借记卡网络纷纷提高借记卡交换费率，提高 了借记卡尤其是密码借记卡对发卡机构的吸引力p l 。 产品结构的调整，借记卡业务的高歌猛进，得益于借记卡风险水平低，也意 味着银行卡产业的风险和效益从产品发展选择方面得到了银行极大的重视。 1 1 3 3 银行卡安全控管加强 银行卡业务利润率高，违法犯罪增多，各国纷纷成立专职机构、制定专门法 律，打击银行卡犯罪。英国支付清算与服务协会和英国内政部联合在2 0 0 2 年4 月设立“支票和银行卡犯罪打击机构”。美国联邦金融机构检查委员会在2 0 0 2 年 7 月发布新的信用卡指导方针，清理不一致的会计方法，放缓向无法偿还贷款的 消费者提供信贷，要求信用卡公司提取充足的坏账准备和与贷款有关的费用，对 免于偿还的贷款要求立即记账。台湾当局1 9 9 5 年就实施电脑个人资料保护法，以 保护消费者个人资料和隐私；2 0 0 3 年台湾“财政部”发文要求信用卡账单和缴款 联不能全部显示持卡人的卡号和身份证号码；2 0 0 3 年8 月2 3 日，台湾修正了信 用卡业务管理办法，要求金融机构兼营信用卡业务会计独立；到期应缴最低付款 额超过规定期限1 3 个月者提取全部垫款额的2 为呆账，3 6 个月提取5 0 为呆 账，超6 个月者全部提取为呆账；专营发卡或收单的信用卡机构业务亏损逾资本 额的1 3 、净值低于专拨营运资金的2 3 必须报告，并按要求增资，否则勒令停业； 规定委外催收必须按照诚实信用原则：未接到申请人书面或电子申请文件不得向 其发卡；规定申请人年龄，主卡应满1 8 岁，附卡持卡人应满1 5 岁。韩国金融监 管服务局2 0 0 3 年要求发卡机构在2 0 0 4 2 0 0 8 年间逐步实施e m v 迁移，等等。各 国政府的上述措施，有利于规范发卡机构的行为，预防和降低产业风险。 1 1 3 4 技术含量提高 全球最新的电子通信网络技术正以最快的速度运用到银行卡产业领域，提高 了交易速度，增强了交易安全，推动了银行卡业务的迅猛发展。 1 i m e m e t 网技术。一是网上申请信用卡。美国运通银行在网上颁布会员优惠 计划和旅行服务优惠发展客户，已成为美国第二大受欢迎的网上信用卡公司。二 是发行虚拟卡。香港恒生银行2 0 0 0 年3 月份推出首张虚拟信用卡专供网上购物， 并为该卡提供了3 0 0 0 港元的信用额度。三是开展网上购物。香港银通公司还成为 香港首家“网上核证公司”，为属下4 9 家会员银行提供网上数码认证，客户能在 网上对a t m 机进行操作。 湖南农行银行卡业务风险管理改进研究 2 手机应用技术。一是手机支付。韩国采用在手机中插入信用卡芯片技术， 用手机购买饮料、加油。沃达丰引入了基于w a p 技术的虚拟购物中心，可通过 手机和信用卡购买c d 、巧克力等物品。二是手机账户处理。菲律宾使持卡人可 通过手机短信来对预付卡充值。诺基亚和m a s t e r 合作采用m a s t e r 的p a y p a s s 付费技术，在2 0 0 3 年5 月推出专用手机卡进行账户处理。 3 a t m 应用技术。n c r 推出的a t m 机具具有智能卡、虹膜安全技术、交易 实时防欺诈、网络监控技术、e p p 密码加密键盘技术、保险箱监控设备、喷墨技 术保护钞箱现金和下载m p 3 到p d a 等功能。台湾科技大学推出了a t m 预警报警 系统，其影像辨识系统能识别可疑提款者并拒绝其提款，有震动感测组件将受到 的外力报告给网络监管者，管理员可通过p d a 联接g p r s 来监看现场。 4 无线p 0 s 技术。v e r i f o n e 推出基于c d m a 技术的无线销售点支付解决方案， 能免去交易时的拨号程序，提高交易速度。 5 i c 卡应用技术。一是发行多功能卡。美国宾西发尼亚大学2 0 0 3 年9 月研 究成功了嵌入式芯片卡，可限制信用卡在特定领域内的使用。德国慕尼黑2 0 0 3 年1 1 月发行了第一张带有e m v 芯片卡的m a s t e r 信用卡，内含多功能芯片卡 操作系统支持借记卡、贷记卡，具有电子钱包和客户忠诚计划功能，提供网上银 行的身份认证。二是采用非接触式芯片技术。菲利浦与v i s a 合作开发了短距离 无线非接触式芯片技术，美国运通研制了自己标准的非接触式芯片卡，能广泛应 用于快餐店、加油站和药店等。 6 生物识别技术。一是指纹识别技术。美国最大的超市连锁集团克罗格、韩 国l g 信用卡公司推出了全新的指纹识别技术，顾客可凭指纹直接付费。二是d n a 卡片技术。d n a 应用科技公司2 0 0 3 年8 月在欧洲推广含有d n a 微芯片的安全 访问控制系统，应用于身份认证、卡片防伪和个人访问控制等。包括脸相、虹膜、 语音识别等生理特征和签名、笔迹、步态等行为特征在内的生物识别技术正大量 运用到信用卡产业。 7 防欺诈技术。一是英国的巴克莱公司使用“f a l c o n ”软件，能实时监控信 用卡账号和交易，异常交易则通过手机短信或电子邮件向客户本人确认。二是 m a s t e r c a r d 马柬西亚公司推出了磁卡磁纹辨别系统，能用磁条独一无二的磁 纹辨别真卡与伪卡。三是韩国推出了基于手机的“防止信用卡被盗尖端系统”，通 过监测持卡人的手机和信用卡是否处在同一位置以确认交易的合法性。四是美国 的v e r i s i g n 公司推出了新的网络监控技术，通过i p 地址、e m a i l 地址和信用卡 账号对网络交易进行实时监控。2 0 0 3 年1 1 月，韩国国民银行、b c 信用卡公司对 网上商城强制实行网上安全结算制度，以代替原来的信用卡账号或密码电子结算 办法。 6 t 商管珲硕十学位论文 1 2 风险及风险管理 人们一谈到风险，往往首先想到的可能出现的损失或不利，尽管还存在没有 损失或者在某些情况下获利的可能。如何确保没有损失或损失最小化以及化不利 为有利就是风险管理应开展的工作。 1 2 1 风险、金融风险、银行卡风险 1 风险( r i s k ) 哲里s 罗森布罗姆在所著ac a s es t u d yi nr i s km a n a g e m e n t 一书中对风险 定义如下：风险就是损失的不确定性。 c 亚瑟威廉姆斯与小理查德m 海因丝合著的r i s km a n a g e m e n ta n d i n s u r a n c e 一书定义“风险”为：风险是在特定的情况下，在特定时期内某种结 果可能发生的变动。 美国经济学家威利特认为，风险是不愿发生事件的发生及其不确定性的客观 存在。 我国学者谢太锋、郑文堂、王建梅著金融业务风险及其管理中认为风险 是损失事件发生的可能性1 5 】。 损失性是风险的一个主要特征。风险的损失性是与遭受损失的主体和客体联 系在一起的，否则，事件本身并无损失或获利而言。如洪水，其本身只是一种自 然现象而已，说到洪水的风险是考虑到洪水给人们的财产和生命造成的损失以及 因此给人们的精神带来的伤害。关于风险，更为无情的是，无论人们是否接受和 预见，它都客观存在于我们所生活的自然环境和人文环境( 经济、政治环境) 中， 风险损失何时发生、发生在哪里、发生在哪个主体和客体身上以及损失的严重程 度如何等，都是不确定的。 风险除了具有以上所说的损失性、客观性和不确定性外，还具有主观相关性 和可测量性。 主观相关性是指风险事件发生与否和造成损失的程度如何是与面l 临风险的 主体的行为及决策紧密相关联的，同一风险事件对不同的行为者会产生不同的风 险结果，而同一行为者由于其决策或采用的策略不同，也会导致不同的风险。实 质上，风险事件的发生是受主观和客观条件影响的，对于客观条件，人们无法自 由选择，只能在一定程度上施加影响，而主观条件( 即行为者的行为及决策) 则 可以由人们自主选择。 风险的可测量性是指人们对于不确定的风险可以就风险发生的可能性和损 失严重程度进行定量或定性的估计和判断。 如果说风险的损失性使人们对风险进行管理成为必要，风险的客观性和不确 定性增加了管理的难度的话，那么风险的主观相关性和可测量性为人们对风险进 7 湖南农行银行卡廿务风除管理改进研究 行管理提供了空问和方法。 2 金融风险( f ；n a n c j ajr j s k ) 金融风险( f i n a n c i a lr i s k ) 是指在金融领域，由于风险因素诱发风险事件而 导致金融机构损失的可能性。即金融机构在经营过程中，由于决策失误、客观情 况变化或其他因素而使资金、财产、信誉、系统等遭受损失的可能性f 6 】。 3 、银行卡风险( b a n kc a r dr is k ) 因为银行卡风险属于金融风险。根据金融风险定义，我们可以将银行卡风险 定义为：银行卡风险是指金融机构的银行卡经营部门在经营银行卡业务过程中， 由于决策失误、客观情况变化或其他因素( 包括计算机硬件、软件、网络通讯设 备，各种银行卡业务终端设备如a t m 、p o s 、电话、手机等引发的不确定性因素) 最终导致银行在资金、财产、信誉、系统等遭受损失的可能性。 1 2 2 风险管理及银行卡风险管理的组成元素 1 2 2 1 风险管理( r is km a n a g e m e n t ) 我国学者谢太锋、郑文堂、王建梅著金融业务风险及其管理中认为风险 管理，就是经济单位和个人在对风险进行识别、预测、评价的基础上，优化各种 风险处理技术，以一定的风险处理成本达到有效控制和处理风险的过程，风险管 理的手段或过程，就是对风险进行识别、衡量、分析和处理i ”。 1 2 2 2 风险管理的组成元素 根据上述风险管理的定义来指导银行卡风险管理，本文作者认为银行卡风险 管理的组成元素包括以下几个部分： 1 法律和规定 决定那些必须满足法律( 契约的) 流程和国家法律要求的方向。在债权人方 面，审计和控制必须保证机构彼此之问的相互制衡符合法律法规的要求，并颁布 有关的政策、流程等。 2 信用政策 为具体执行部门制定符合商业战略需要的、稳定的，一致的、全面的指南。 3 分析技术 负责利用客户信息、历史交易数据等识别模式、趋势和行为。采用预测性工 具来进行辅助战略的和战术的决策制定。 4 产品管理 发卡行为了获得尽可能大的利润，对银行卡产品向不同客户群体进行市场营 销行为。 5 信用操作 t 商管珲硕十学位论文 新旧消费者申请信贷审批。 6 催收操作 对到期债务的识别和征收。 7 反欺诈操作 对欺诈使用的银行卡及账户的鉴别、恢复、偿还和起诉。 1 2 3 风险管理的目标和战略 1 2 3 1 风险管理的目标 风险管理的目标就是结合本机构的战略分析和市场定位，在有效控制风险的 同时，竭力使机构利润最大化。了解每个成分的特性，并对这些成分进行调整， 有助于加强风险管理能力。商场如战场，一切策略的最终目的均是使情况如何对 我方更有利，选择合适的时机进退，正确地评估各种折衷方案的优点和缺陷，提 供协作的解决方案。 由于人力、资金、时间均是稀缺资源，将有限的资源应用到关键环节，对于 商业成功是至关重要的。如果仅仅如同竞争对手一样分配资源，是很难取得竞争 优势的。 因此，首先需要做的是，确定那些掌握成功钥匙的领域。然后，将有效的资 源搭配投入到这些领域中。只有这样，才会取得竞争优势地位。 1 2 3 2 风险管理的战略 1 风险管理的战略方向 合理理解经济状况，建立和有效使用审批标准。确保新的客户获取努力可以 量化的反映债权人在业务增长、效益和风险尺度等的战略。这意味着需要精确地 定义期望的表现。在一个前进的基础进行监督，保证现有客户和最初的表现一样， 并且识别任何的变化，并按照账户管理战略进行必要的调整。 识别那些不能或不愿意还款的无担保债务，这包括设计灵活有效的策略，使 那些具有有限资金的客户对本机构的还款表现超过对其他债权人的债务还款表 现。 最重要的是创新。与个人生活一样，商业原地踏步只是一种舒适的幻想。这 种维持现状的幻想只能使商业运作不在规定的进程中。另一方面，创造和革新激 发了成长的潜力。成功的成长策略包括以下关键属性： ( 1 ) 捕捉机会的能力； ( 2 ) 走向成功的基本方向； ( 3 ) 伴随业务变化和扩大，精力充沛地面对挑战； ( 4 ) 听取创造和革新意见的愿望，进行交流、参与和挑战传统智慧的期望； 9 湖南农行银行卡业务风1 ；旨管珲改进研究 ( 5 ) 本身就是战略家的领导； ( 6 ) 完成项目的动力和精力； ( 7 ) 管理的能力； ( 8 ) 与客户有较多的较多的交流，与客户的关系不仅仅是交易上的关系； ( 9 ) 具有清晰的商业使命和目的。 2 开发和实施有效的战略 开发和实施有效的战略需要注意以下几个方面： ( 1 ) 必须清晰地定义商业战略或目的。 ( 2 ) 必须在因果基础上，推断出将来的情况，形成最富逻辑性的假设，从 而预测收入、损失和利润。 ( 3 ) 在许多可选战略中，只有较少部分被采纳。一旦选定，要大胆和积极 地进行资源( 人力、技术和资金) 配置。通过集中更多的资源支持较少的项目， 在局部竞争中获得优势，进而提高成功率。 ( 4 ) 要根据自身资源进行战略部署，量体裁衣，不能期望时间短而获取多， 必须防止过分的期望。 ( 5 ) 只要假设成立，管理层必须颦持最初的战略选择。然而，也不能一成不 变，一旦条件变化，甚至就要改变最初的战略基本方向。 ( 6 ) 为了盈利，要接受一定的风险水平。 1 2 3 3 银行卡风险管理的目的 银行卡风险管理的目的是将盈利指标最大化。通过识别和有效地管理现有资 产组合中各个部分的风险级别，并有效获得目标市场，达到最终目的。 1 账户获取策略，从别的机构、预批准的恳请营销、交叉销售现存客户中获 取良好的客户组合。 2 控制损失，包括控制信用损失和欺诈损失。 3 有效评估现有客户账户关系，建立与客户一定程度的亲密关系，在可接受 资产质量水平范围内从业务上积极满足客户的需求。 1 3新巴塞尔资本协议的全面风险管理理念 当前，影响全球金融界最为深刻的风险管理原则，当属巴塞尔新资本协议 ( n e w b a s e lc a p i t a l a c c o r d 以下简称新协议) 。 国际清算银行旗下的巴塞尔银行监管委员会，于2 0 0 1 年1 月1 6 日公布新协 议第二次草案，针对原先资本充足率的要求及计算，提供更为广泛及复杂的规定。 本次修正的原因一方面源于1 9 8 8 年第一次资本充足规定已不敷目前金融环境的 要求；另一方面就风险控管而言，则是近年来对可量化的信息要求十分迅速。第 0 t 商管理硕十学位论交 二，就信用风险而言，旧规定考虑情况不足也是本次修正理由；第三就操作风险 而言，新协议则要求并入整体资本充足率计算，此外要求银行健全内部风险评量 机制及提高外部机构责任。提高风险控管机制，也被认为是本次修正的重要因素。 新协议自发布后到2 0 0 1 年5 月3 1 目前，公开接受各界意见及修正建议，到 2 0 0 2 年年底正式定案，2 0 0 5 年以后强制实施。新协议主要包括以下内容： 1 三大支柱 新协议主要区分为三大部分，称为三大支柱( t h r e ep i l l a r s ) ，分别为： 第一支柱：最低资本要求率 第二支柱：要求强化对风险控管监管复核的功能及责任 第三支柱：足够及适切的披露风险的相关信息 2 外部信用评级最低资本要求的规范 在外部信用评级的使用上，不再允许使用者仅是机械化地将评级信用信息纳 入风险权数计算，新协议认为了解并复核外部信用评级的方法和结果，为风险评 估者重要的责任，相关规定在外部信用评级使用规范中( e x t e m a lc r e d i t a s s e s s m e n ti n s t r u c t i o n ，e c a i ) ，要求对相关评级品质应有的专业的注意： ( 1 ) 品质复核相关规定包括六项：客观、独立性、适用性、披露、充分资 源、公信力 ( 2 ) 评级对照检验 ( 3 ) 多种评级结果的适用 3 内部评级制度规范( i r b ) 新协议对于管理者在内部信用风险评级要求较以往多，包含三个重要的组成 部分，即( 1 ) 风险成分( r i s kc o m p o n e m ) ( 2 ) 风险权数( f i s kw e i g h t ) ，即将风 险成分转化为风险权数以计算风险值：( 3 )