（工商管理专业论文）Z商业银行中间业务发展策略研究.pdf

山东大学硕士学位论文 中文摘要 中间业务作为与资产业务、负债业务并重的现代商业银行三大支柱业务之一， 在我国还处于起步阶段，理论上缺乏深入研究，实践中也存在诸多问题。如何全 面、正确认识中间业务，制定中间业务发展策略，是入世后我国商业银行面临的 新课题。在这种情况下，对z 商业银行中间业务发展策略的研究和探讨，对当前我 国城市商业银行来说有着重要的现实意义。 在分析了国外商业银行中问业务发展趋势和我国商业银行中间业务现状后， 对z 商业银行的中间业务现状及存在的问题进行了剖析，指出z 商业银行中间业务 存在的主要问题是重视程度不足、组织管理体系未能形成合力、产品结构不合理、 营销力度不足。运用s w o t 分析工具对z 商业银行中问业务面临的机遇和挑战、自身 的优势和劣势进行了深入分析，进而明确了z 商业银行的中问业务发展思路和目 标，提出整合中间业务组织管理体系、确定中间业务发展的重点产品和发展策略， 最后，对上述策略实施中应注意的问题提出了建议。 研究、制定和实施z 商业银行中间业务发展策略，对于z 商业银行有效利用 自身资源、不断提高竞争力，积极应对挑战有着十分重要的现实意义，也为实现 z 商业银行整体发展目标提供了有力支撑。该研究成果对于处于类似状况的地方 性金融机构具有一定的参考和借鉴意义。 关键词：商业银行中自j 业务发展策略 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t a so n eo f t h et h r e e p i l l a rb u s i n e s si nm o d e mc o m m e r c i a lb a n k , o t h e rt w oe q u a l l y i m p o r t a n t 晒n gc a p i t a lb u s i n e s sa n dl i a b i l i t yb u s i n e s s , i n t e r m e d i a t eb u s i n e s s , w i t hi t s d e f i c i e n c yi nt h e o r e t i c a lr e s e a r c ha n dp r o b l e m si np r a c t i c e ，i ss t i l la tt h ei n i t i a l d e v e l o p i n gs t a g ei n0 1 1 1 c o u n t r y i t ss t i l lan e wt a s kf a c e db yo u rc o m m e r c i a lb a n ka f t e r w e j o i n e di nw t o t og e to v e r a l la n dc o n 恸c tc o n s i d e r a t i o no f i n t e r m e d i a t eb u s i n e s sa n d s e t d o w n d e v e l o p i n gs t r a t e g i e s f o r t h e p r o s p e c t o f i n t e r m e d i a t e b u s i n e s s i n t h i s s i t u a t i o n , i ti sc u r r e n t l yb e c o m i n g 涮l ys i g n i f i c a n tf o ro u rc h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k s 协e x p l o r ea n dr e s e a r c ht h ed e v e l o p i n gs t r a t e g i e sf o ri n t e r m e d i a t eb u s i n e s so f z c o m m e r c i a lb a n k f o l l o w e db yi n t r o d u c t i o no f i t sd e v e l o p i n gt e n d e n c yi nf o r e i g nc o u n t r i e sa n di t s ， p r e s e n tc o n d i t i o ni no u r d o m e s t i cc o m m e r c i a lb a n k s ，t h ep a p e rg y e sa t h o u g h t - p r o v o k i n ga n a l y s i so f t h ec u r r e n ts i t u a t i o na n de x i s t i n gp r o b l e m so f i n t e r m e d i a t eb u s i n e s si nzc o m m e r c i a lb i 瓣戴p o i n t i n go u tt h a tt h em a i np r o b l e ml i e si n t h ei n a d e q u a t ea t t e n t i o n , o 唱a i l i z i n ga n dm a n a g i n gs y s t e mi nl a c ko f r e s u l t a n tf o r c ea n d 嘲n a b l es t r u c t u r eo f p r o d u c t sa n dd e f i c i e n ts a l e sf o r c e t h et h e s i sh a sc l a r i f i e dt h e d e v e l o p i n gd i r e c t i o na n dt a r g e tf o ri n t e r m e d i a t eb u s i n e s so f zc o m m e r c i a lb a n k a f t e r d e e p l ya n a l y z i n go p p o r t u n i t i e sa n dc h a l l e n g e sf a c e db yi ta n di t so w na d v a n t a g e sa n d d i s a d v a n t a g e sb ya d o p t i n gs w o ta n a l y t i c a lt o o l s t h e n , t h ed e v e l o p i n gs t r a t e g i e sh a v e b e e np r o p o s e dt oi n t e g r a t et h eo r g a n i z i n ga n d m a n a g i n gs y s t e m so f i n t e r m e d i a t e b u s i n e s s , d e c i d ei t sm a i np r o d u c t sa n dd e v e l o p i n gs t r a t e g i e s 。f i n a l l y , t h et h e s i sh a sp u t f o r w a r ds o m es u g g e s t i o n sc o n c e r n i n gt h ei m p l e m e n t a t i o no f t h ea b o v e - s t a t e d s t r a t e g i e s i na d d i t i o nt ot h ef o r c e f o l s u p p o r ti tp r o v i d e sf o rt h er e a l i z a t i o no fo v e r a l l d e v e l o p m e n tt a r g e tf o rzc o m m e r c i a lb a n k , t h er e s e a r c h , e s t a b l i s h m e n ta n d i m p l e m e n t a t i o no fd e v e l o p i n gs t r a t e g i e sf o ri n t e r m e d i a t eb u s i n e s so fzc o m m e r c i a l b a n ka l s ob e a r ss i g n i f i c a n tr e a l i s t i cs e n s ef o ri tt o e f f i c i e n t l ym a k eu s eo f s e l f - r e s o u r c e s ， 4 山东大学硕士学位论文 c o n t i n u o u s l yi m p r o v ei t sc o m p e t i n g f o r c ea n de n e r g e t i c a l l yd e a lw i t hv a r i o u s c h a l l e n g e s b e s i d e s ，t h er e s e a r c h i n gr e s u l th a ss o m er e f e r e n c ev a l u ef o rl o c a lf i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s ，w h i c ha r ci nt h es i m i l a rc o n d i t i o n k e y w o r d s ：c o m m e r c i a lb a n k i n t e r m e d i a t eb u s i n e s s d e v e l o p i n gs t r a t e g i e s 山东大学弼+ 学位论文 - - 一i i i i i i l l i i _ _ _ _ _ _ _ _ - - _ _ - - - _ - _ _ - 第 鼙绪论 1 ，1 溺题豹提出 2 0 世纪中期以后，金融自幽化风靡全球，器厘商业银行的北务经营在整体上 日益体现出综合化和全球化特征，随着国际社会成员对信用中介多元纯需求韵不 断扩大，在国际会融竞争掘剧、西方各国货币巍局金融监管加强、银行经营风险 加大以及金融电子化和全球化不断深入的压力下，西方国家商业银行中间业务获 褥逐猿发震荠取褥巨大残瑰：巾溺韭务熬袈模零凝扩大，产生戆菲利爨收入占镊 行全部收入的比重逐年提高。中间业务收入成为西方商业银行一个重簧的收入来 源，孛瓣鳖务蠢经逐多发浸兔鞭资产烫务、受续整务甏样重要戆金融三太监务之 一 城市商鼗锻行是俘随中国豹金融改革两产生和成长起来的。经过十多年的发 展，城市商业银行作为一个整体，规模不断扩大，尤其是到2 0 0 2 年以艨，发展更 加迅速，2 0 0 2 馨、2 0 0 3 年、2 0 0 4 年的资产规模年增长率分剐为3 4 7 、3 4 7 、1 7 ， 增长遽度远远离予国蠢商业镊行和银褥业整体，是中国银行业发展最快的群体之 一，成为中国银行体系的一个蘸要组成部分。随着我圜加入世界贸易组织后金融 鹱茨缳妒麓即凌过去，蓬内金融泰场撩按照承落囱终耳敖，我霆各会融凝构在嚣 临机遇的同时，还面临愿为严峻的挑战。与国有商业银行和股份制银杼相比，城 市蠢叠镊行穆为建方金融魂擒资金实力、竞争艉力帮较弱，帮簿绳遴城索蠢鼗银 行加快发展，壮大抵御风险能力、提高核心竞争力，已是个迫在眉髓的课题。 研究城市商业锻行中赫j 渡务发浸策硌，对于其斑对魏战、加快发震、不断提升竞 争力，窍很重要的现实意义。零文将通过对z 商业银行中蚓业务现状及存在阄题的 深入分析，研究制定z 商业银行中h j 业务的发展策略，并提出相关建议。 。2 疆突盼目的秘方法 。 1 2 1 研究的目的 奁现钱褒夔银行蝮务经营秘发震j 雯程孛，枣翊竖务愆蘧袋擐其重要。与葵健 传统业务相比，中间业务具有成本低、收益高、风险小、创新潜力大的晟著特点。 m 曾h 啦“两撒化0 城市商业_ i 鲢行发展路张的差异性一。中尉套融2 0 0 6 2 6 山东大学硕士学位论文 发展中间业务不仅有利于拓宽赢利渠道，而且可以通过分散经营规避风险。多种 多样的中问业务提供了多样化的金融服务，在服务客户、联系客户、稳定客户的 同时，促进了银行传统资产、负债业务的健康发展，因而日益被各国商业银行所 重视，并成为银行竞争的新领域。 鉴于商业银行中间业务的重要性，本文在借鉴西方商业银行中间业务发展趋 势和国内银行的成功实践基础上，以z 商业银行为研究对象，结合实例对其现状深 入分析，揭示存在的问题，探讨z 商业银行中间业务的发展策略，并提出实施中应 注意的问题。该思路可为处于类似竞争环境的其他商业银行中间业务发展提供借 鉴。 1 2 2 研究的方法 ( i ) 比较分析的方法。本文运用对比的方法，通过对z 商业银行中间业务发 展现状研究及与其他银行的对比，确定z 商业银行发展中间业务的薄弱环节和应该 采取的对策。 ( 2 ) 归纳演绎的方法。本文通过一系列实证分析，指出z 商业银行中间业务 发展中存在的问题；在对z 商业银行发展中间业务进行s w o t 分析的基础上，提出发 展中问业务的相应策略。 1 3 本文研究思路与结构 本文分为六章，文章在对商业银行中间业务定义、特点做了简要介绍后，对z 商业银行中间业务现状和存在问题做了分析，然后对其中间业务进行了s w o t 分析， 并对z 商业银行中间业务应采取的发展策略做了研究，提出了中间业务发展策略实 施中应注意的问题。 第1 章绪论阐明本文的研究背景、目的和意义，本文的结构设置以及整体研 究思路 第2 章商业银行中间业务概述介绍了商业银行中间业务的定义、分类和特 点，以及国内外商业银行中间业务发展现状。 第3 章z 商业银行中间业务现状及其存在问题介绍了z 商业银行的历史沿革 情况和中间业务经营现状，指出了其中间业务存在的问题。 第4 章z 商业银行中间业务s w o t 分析对z 商业银行所面临的机会与威胁，自身 具备的优势和劣势进行了分析。 7 山东大学硕士学位论文 第5 章z 商业银行中问业务发展策略确定了z 商业银行中间业务的发展思路 与目标，并分别从中间业务组织管理体系的整合、产品组合波士顿矩阵分析、中 间业务重点产品的发展策略等方面进行了论述。 第6 章z 商业银行中问业务发展策略实施中应注意的问题从中间业务的风险 防范、人才队伍的培养、差别化营销的实施、科技投入与提高服务效率四个方面 对策略实施中应注意的问题进行了分析研究。 8 山东大学硕士学位论文 第2 章商业银行中间业务概述 2 1 中间业务的定义及分类 在现代商业银行业务经营和发展过程中，中间业务的地位极其重要。各种各 样的中间业务提供了多样化的金融服务，适应了经济发展要求，起到了服务客户、 稳定客户，促进银行传统资产负债业务健康发展的积极作用。同时，中间业务具 有成本低、收益高、风险小的显著特点，因而日益被各国商业银行所重视。 2 1 1 中间业务的定义 所谓中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资产，依托自身的信誉、机 构、技术、信息和人才方面的特殊功能和优势，以中间人身份替客户办理收付或 其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费或佣金的业务。因此，中间业务 也可称为“中介业务”、“代理业务”。在国外，由于中间业务主要是以提供金融服 务、收取手续费为主，故又称其为“服务收费业务”。为了促进我国商业银行的业 务创新，完善银行服务功能，中国人民银行于2 0 0 1 年7 月4 日发布实施了商业银 行中间业务暂行规定，对中间业务做出了明确的界定：中日j 业务指不构成商业银 行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 2 1 2 商业银行中间业务的种类 目前，国外商业银行中间业务的品种纷繁复杂，我国商业银行涉及的中8 j 业 务品种也已达数百种。根据中国人民银行制定的商业银行中蜘业务暂行规定， 我国商业银行中间业务的种类主要分为下九大类： ( 1 ) 支付结算类中阆业务 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支 付、资金划拨有关的收费业务。包括银行汇票、商业汇票、银行本票、支票及同 城结算方式和异地结算方式。 ( 2 ) 银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构( 主要指商业银行) 向社会发行的具有消费信 用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 。中国人民银行，。商业银行中间业务暂行规定”，舍融时撒，2 0 0 1 7 4 9 山东大学硕士学位论文 ( 3 ) 代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务， 提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民 银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、 代理其他银行卡收付业务等。 ( 4 ) 担保类中间业务 担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风 险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。 ( 5 ) 承诺类中间业务 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提 供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。 ( 6 ) 交易类中间业务 交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要， 利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。主要种类为： 远期合约、金融期货、互换、期权等。 ( 7 ) 基金托管业务 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管 所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核 算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务，开放 式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。 ( 8 ) 咨询顾问类业务 咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收 集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析， 形成系统的资料和方案，提供给客户以满足其业务经营管理或发展需要的服务活 动。 ( 9 ) 其他类中间业务 其他类中间业务，包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。 2 2 中间业务的特点及发展趋势 2 2 1 中间业务的特点 1 0 山东大学硕士学位论文 中间业务与资产、负债业务构成了商业银行的三大支柱。商业银行在开展中 间业务时不直接作为信用活动的一方出现，因而表现出以下主要特点： ( 1 ) 不运用或不直接运用自己的资金，业务活动不会影响商业银行资产负债 表总额的变化。 ( 2 ) 不占用或不直接占用客户资金。商业银行依托自身资源优势，以中介身 份提供服务，所以在办理中间业务时通常不占用或不直接占用客户资金。 ( 3 ) 以接受客户委托方式非自营方式开展业务。商业银行中间业务，尤其是 信用性中间业务( 如承兑、贷款承诺、有价证券买卖) 等，是以客户委托方式开 展业务。 ( 4 ) 以手续费而非利息收入形式获取收益。商业银行中间业务通常又称非利 息收入业务，通常以收取手续费形式获得收益，这也是中间业务收入的一个重要 特征。 2 2 2 中间业务发展趋势及性质变化 近年来，随着社会经济生活的不断变化，以及各国政府对金融监管的放松， 尤其是电子计算机和通讯网络技术在商业银行领域的应用，商业银行中问业务的 内容不断丰富与发展，其性质特征也随之发生了变化。 ( 1 ) 在发展的内容和方向上已由分业经营向混业经营转变 由于金融创新的发展和金融体系的变革，国际的经营区域突破传统的限制， 商业银行与非银行金融机构的界限日益模糊，中间业务的发展已涉及证券、保险 等领域。 ( 2 ) 由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户资金转变 有些中间业务在提供服务时，银行可以暂时占用客户的委托资金而扩大资金 来源，使资产负债率的数值发生变化，推动了资产负债业务的发展，形成中蜘业 务和资产负债业务的互动趋势。 ( 3 ) 由接受客户的委托向银行出售信用转变 随着金融国际化的发展、商业银行在办理信用签证、承兑、押汇等业务时， 银行将提供银行信用，这时，银行收取的手续费既是银行经营管理效益的价值体 现，也是客户给银行信用出售的补偿。 ( 4 ) 由不承担风险向承担风险转变 山东大学硕士学位论文 随着中日j 业务的发展，商业银行有的中间业务需要运用一定资金并承担一定 的风险，如各类担保、承诺、代保管、承兑、押汇等，这时银行收取的手续费就 不仅仅是劳动补偿，同时也包含着利息补偿和未来的风险补偿。 ( 5 ) 由传统业务向创新业务转变 商业银行以规避风险、增强资产流动性和提高竞争能力以及盈利水平等目的， 实现了传统业务的突破，范围涉及担保、融资、衍生金融工具等众多领域。如从 事票据发行便利、货币或利率互换、期货和期权等业务。 2 3 国内外商业银行中间业务发展现状 2 3 1 国外商业银行中间业务的发展现状 在“二战”以前，西方商业银行致力于发展资产和负债业务，中间业务位居第 三位。但是自从“二战”结束后，尤其是2 0 世纪7 0 年代以来，西方商业银行经过不 断的金融创新大力发展中间业务，使中间业务有了新的发展和变化。 ( 1 ) 中间业务呈现出与资产、负债业务并驾齐驱之势 随着经济全球化和金融国际化的日益形成，中间业务在发达国家商业银行获 得了前所未有的发展，呈现出与资产、负债业务并驾齐驱之势，并逐渐成为主要 的金融产品盈利的重点。西方发达国家不断致力于中间业务的金融创新，商业银 行中间业务收入占总收入的比重达到了4 0 以上，有的甚至高达7 0 _ - 8 0 9 6 ，且呈稳 步上升趋势。西 表l 美国商业银行非利息收入占总收益比重 类别1 9 9 0 包1 9 9 2 焦1 9 9 4 年1 9 9 6 盔1 9 9 8 短2 0 0 0 焦 大银行3 7 。 3 8 4 0 3 9 4 3 4 7 小银行1 9 2 0 2 3 2 2 2 3 2 9 资料来源：f e d e r a ld e p o s i ti n s u r a n c ec o r p o r a t i o n , q u a r t e r l yb a n k i n gp r o f i l e ( 2 ) 中间业务名目繁多，金融创新层出不穷 中问业务按风险度划分可分为两大类：一类是风险度较低的中问业务。这类 业务一是商业银行使用票据和汇兑、委托收款等方式进行货币给付和资金清算的 传统的中间业务；二是接受客户委托办理的各种代理业务，如保管、代理理财、 代理清偿服务、代理现金管理等；三是为客户提供咨询、评估财务顾问、计算机 。明柱亮；。混业耋争营趋势下的中间业务”现代商业银行 2 0 0 5 i 1 2 山东大学硕士学位论文 服务等业务。另一类是风险度较高的中间业务。这类业务，一是向客户出售信用 或为客户承担风险的担保、承诺、承兑信用证等担保性业务；二是如信托投资、 设备租赁等融资业务；三是包括期货、期权、互换业务等在内的各种衍生金融工 具。值得注意得是，西方商业银行近年尤其致力于拓展项目融资、公司融资、财 务顾问、企业并购、投资咨询、风险管理、理财顾问、投资中介等投资银行业务， 使商业银行日益成为无所不包的金融公司。 ( 3 ) 表外业务发展迅猛，在中间业务中的地位日益重要 表外业务是指那些不会引起资产负债表的变化，却可为商业银行带来业务收 入或减少风险的中间业务，包括担保、票据承兑、信用证及各种承诺和期货、期 权等各种衍生金融工具。由于它们在增加银行收入或规避风险方面的特殊作用， 所以表外业务成为当今商业银行创新活动中最为活跃的领域。据资料介绍，许多 银行作为中间业务的表外业务己与表内业务并驾齐驱，一些大银行的业务量甚至 超过表内业务的数倍，例如从1 9 8 3 年到1 9 8 6 年，美国银行表外业务量从9 1 0 2 亿美 元增长到2 1 8 8 0 亿美元，从占银行资产的7 0 9 6 上升至u 1 4 2 9 俨而且，表外业务的 迅猛发展，正日益集中于衍生金融工具的交易。 ( 4 ) 设立专门的客户管理部门，并在经营中强化营销机制 为了增强竞争实力，在激烈的竞争中得以生存和发展，各商业银行设立了专 门的客户管理中心，主要任务是分析、研究、预测客户对金融的需求及未来的发 展变化，建立基本客户群并培育潜在的客户，向客户宣传推销新产品。同时，西 方商业银行在经营中强化营销机制，这些银行通过市场调查，发现、分析并评价 市场机会，设计从产品开发、定价、分销、促销等各环节的营销策略。例如美、 加等国的商业银行通过市场调查和客户资信调查，分析市场需求，对大、中、小 工商企业和私人公司提供全方位的金融服务和投资咨询；对拥有大量资产的重点 客户提供专门的投资理财顾问业务；对普通家庭和个人提供方便、简捷、价廉的 金融服务，做到特定的金融服务满足于特定的客户需求。 ( 5 ) 拥有先进的金融计算机服务网络和电子通讯保证体系 为使业务更符合客户的要求，西方商业银行普遍运用现代高科技技术开展服 务，计算机技术己扩展到中间业务的管理和决策系统，实行了中间业务自动化、 o 明柱亮：。混业经营趋势下的中间业务”，现代商业银行 2 0 0 5 1 山东大学硕士学位论文 管理手段现代化和客户、市场、银行三位一体。尤其是2 0 世纪9 0 年代以来，网络 技术达到了前所未有的发展，越来越多的金融机构拥有自己的网上主页，有的银 行免费向客户提供网上服务，客户可以通过家庭电脑进行转账等财务操作，计算 机服务网络在推进商业银行中间业务的发展中起了不可估量的作用。 2 3 2 我国商业银行中间业务发展现状 我国商业银行发展中间业务，走过了一个循序渐进、从自发到自觉的过程 计划经济时代，银行只经营传统的存贷款业务，中间业务几乎没有。改革开放以 来，随着社会主义市场经济体制的确立和国有银行经营机制的转变，商业银行中 间业务得到逐步发展，特别是1 9 9 3 年我国商业银行明确了建立现代商业银行体制 的改革和发展方向以后，中间业务成为各家商业银行积极发展的业务品种，竞争 的加剧，反过来进一步推动了中间业务的普及和深入开展，中间业务收入也成为 各商业银行重要的利润来源之一2 0 0 1 年7 月，中国人民银行制定并实施了商业 银行中间业务暂行规定，对我国商业银行的中间业务进行了重新定义和分类，此 举有力推动了我国商业银行中间业务的深入开展。 从总体上看，我国各商业银行对开展中间业务的重视程度不断提高，中间业 务发展较快，取得了一定的成效。各银行提供的金融服务品种日益增多，基本满 足了辖区微观经济主体日益增多的信贷服务需求，促进了经济发展，初步形成了 经济、金融良性互动、和谐发展的“双赢”格局。 ( 1 ) 四家国有商业银行占据中问业务主导地位 统计显示，2 0 0 4 年我国四家国有商业银行的中间业务量年累计为4 3 8 8 9 万亿 元，比2 0 0 3 年增加6 0 9 4 万亿元，同比增长1 6 1 2 ；中间业务收入为4 2 3 5 5 亿元， 比2 0 0 3 年增加1 1 1 6 亿元，同比增长3 5 7 7 。2 0 0 4 年末，在整个商业银行中间业务 业务量中，四家国有商业银行所占份额为8 3 5 2 ，其他商业银行仅占1 6 4 8 9 6 ；在 整个商业银行中间业务收入中，四家国有商业银行所占份额为8 2 4 2 ，其他商业 银行仅占1 7 6 8 。o ( 2 ) 中间业务业务量与收入不匹配，中间业务效益低下 我国商业银行中间业务由于受传统银行经营观念的束缚以及客户金融意识较 薄弱等原因的影响，广大客户对银行收取手续费缺乏认识，大部分中间业务成为 。才宏远，王新华：。商业银行中间业务发展现状分析中国金融 2 0 0 5 1 4 1 4 山东大学硕士学位论文 商业银行的无偿服务，不讲价格，不计成本，致使银行信用价值扭曲错位。就目 前看，虽然商业银行提出中间业务服务应该收费已经在银行业达成共识，但是在 现行的部分中间业务上，商业银行收费仍然过低。许多代理业务，如代发工资、 代收电话费等，商业银行目前都很少收费，想以此争取客户存款，不惜花费大量 的人力、物力，甚至还要负担一定的网络建设支出。2 0 0 4 年我国商业银行中间业 务量与收入之比为1 0 2 2 6 ：1 ，表明商业银行创造1 元钱的中间业务收入平均得有 1 0 2 万元的中间业务量 。由此可见，我国商业银行的中间业务效益比较低下，单 位业务量的创收能力较弱。 ( 3 ) 中间业务收入快速增长 商业银行法的修订和商业银行服务价格管理暂行办法的实施，促进 了中间业务收费环节的形成，规范了一度混乱的中间业务收费标准，使得原来一 部分不收费的中间业务项目有了收费的依据。如2 0 0 4 年仅银行卡收取年费一项增 加收入1 0 亿元，同比增长2 6 8 1 7 。o 另外，2 0 0 4 年上半年，国务院出台了关于 推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见，资本市场利好政策不断出台，基 金发行规模不断扩大，推动了商业银行与资本市场相关的代理基金、财务顾问、 同业结算代理等中间业务收入的较快增长。如2 0 0 4 年商业银行代理基金收入比上 年增加4 7 亿元，同比增长2 3 0 ；财务顾问收入比上年增加5 1 7 亿元，同比增长 1 5 2 ；托管业务收入比上年增加3 5 2 亿元，同比增长1 2 1 。 ( 4 ) 结算类业务趋于成熟 结算业务是我国商业银行的一项传统优势业务。目前，人民银行的“现代化支 付系统”已逐步投入使用，各商业银行内部的电子汇兑支付系统也同趋完善，我国 银行体系的结算水平不断提高，己形成了人民币结算和外币结算共同发展的全新 格局。国内各商业银行结算类业务收益在盈利中的比例逐年提高，己成为中间业 务收入的重要来源。 ( 5 ) 代理类业务品种增多 代理类业务也是我国商业银行开展较多的一种典型的中自j 业务。各商业银行 充分利用自身的中介优势，使其成为代理服务中心，广泛开展了代发工资、代付 。才宏远。王新毕；。商业银行中间业务发展现状分析”，中周舍融，2 0 0 5 1 4 o 才宏远，于新牛：。商业银行中间业务发展现状分析”，中圈会触2 0 0 5 1 4 。才宏远王新华；。商业银行中间业务发展现状分析”，中国金融 2 0 0 5 1 4 1 5 山东大学硕士学位论文 水电费、保管箱等业务。此外，在传统代理业务的基础上，商业银行还开展了代 理证券、代理发行和兑付政府债券、代理保险等业务。其中银证、银保业务呈现 快速发展势头，具有很大的发展潜力。 ( 6 ) 高科技产品发展较快，服务收费尚不完善 网上银行、电话银行、手机银行等现代化高科技产品的开发较快，但收费还 不够完善。如工商银行目前在企业网上银行、企业电话银行、个人网上银行、个 人电话银行、个人手机银行等高科技中间业务发展上已经走在市场竞争的前列， 这些业务也的确给客户带来了时间上、空间上和资金上的效益，但银行要收取中 间业务费用，恐怕存在一定难度，就是收取手续费，也可能只是带有象征性。 ( 7 ) 产品层次逐步提高，但发展不平衡 随着对外贸易迅猛增长和金融工具的推陈出新，各家商业银行在传统的中间 业务的基础上，先后进行金融产品创新，推出了信息咨询、代保管、房地产金融 服务、担保、承兑、电话银行等一系列的新兴中间业务品种，并开展了激烈的市 场营销工作。目i j i ，我国中日j 业务的品种多种多样，无论在种类和层次上都有了 相当的提高。如从2 0 0 0 年至1 j 2 0 0 4 年5 年日j ，工行中间业务品种由七类2 8 0 种发展到 十类4 2 0 种。当然，也应当看到，中问业务发展不平衡问题也比较突出：一是行 际之间发展不平衡，既包括国有银行与中小商业银行发展的不平衡，也包括各行 内部分支机构发展的不平衡；二是业务种类发展不平衡，中间业务收入主要依赖 于对公中间业务，对私中间业务的收入占比还比较小。业务规模主要集中于结算 类、银行卡类和代理类等传统中问业务，其他高附加值中间业务的规模还比较小。 。中国工商银行2 0 0 4 年年度撤告 1 6 山东大学硕士学位论文 第3 章z 商业银行中间业务现状及其存在的问题 3 1z 商业银行总体概况 3 1 1 历史沿革 z 商业银行是1 9 9 7 年8 月在z 市城区1 9 家城市信用社的基础上改制成立并在山东 省工商局注册的股份制金融企业。主要股东有z 市财政局、z 市强光工贸公司、z 市 城建集团公司。注册资本1 0 4 亿元，2 0 0 1 年末依法变更为3 5 4 亿元，2 0 0 3 年末依法 变更为5 亿元，2 0 0 4 年末依法变更为5 5 亿元。组建以来，z 商业银行不断深化改革， 开拓创新，确立了一级法人、两级经营扁平式的管理体制：建立了小支行、多功能、 快节奏、大服务的营销模式；开发了八大系列新的金融产品，形成本外币一体化经 营格局，经营特色日益鲜明；坚持科技立行，提高了科技水平，按照现代商业银行 体制建立了股东大会、董事会、监事会及经营层相互制衡的法人治理结构，构建了 计划资金、信贷管理、财务会计、法律稽核为主体的管理机制，在营运体系上建立 了以资产负债比例管理为框架的资金营运体系。1 9 9 9 年经财政部批准成为记账式， 凭证式国债承销团成员；2 0 0 0 年经中国人民银行批准成为公开市场一级交易商、债 券结算代理商；经国家开发银行、中国进出口银行批准成为政策性金融债券承销团 成员单位；2 0 0 2 年获准发行加入银联组织的借记) ( ) ( 卡；2 0 0 4 年经中国农业发展银行 批准成为该行政策性金融债券承销团成员单位。o 主要经营范围现主要包括：人民币业务、吸收公众存款、发放贷款、中长期 贷款、国内结算、票据贴现、发行金融债券、同业拆借、担保、代理保险等。截 止2 0 0 5 年底，总资产1 5 5 7 亿元，在职职工1 3 5 2 人 3 1 2z 商业银行组织机构情况 截止2 0 0 5 年底，z 商业银行下辖支行有7 1 家支行，其中2 l 家管辖行，5 0 家经营 行。总部机关设置1 6 个一级部、室、中心，下设二级部、室、中, 5 4 5 个，具体设 置是：( 1 ) 办公室：下设文秘督察科、档案管理科、驻北京办事处；( 2 ) 人力资 源部：下设组织人事科，机构管理科、劳动工资科；( 3 ) 党群工作部：下设宣传 科、党群科；( 4 ) 纪检监察部；( 5 ) 规划发展部：下设战略规划部、统计部：( 6 ) 。i z 商业银行2 0 0 4 年年度报告 。t z 商业银行2 0 0 5 年工作总结 1 7 山东大学硕士学位论文 公司业务部：下设业务一部、业务二部、综合部；( 7 ) 零售业务部：下设信用卡 部、私人业务部；( 8 ) 风险控制部：下设审查审批部、综合部；( 9 ) 稽核审计部： 下设检查一部、二部、三部；( 1 0 ) 会计部：下设财务中心、结算中心、清算中心； ( i i ) 保卫出纳部：下设监控中心、押运中心、出纳部、金库管理部；( 1 2 ) 国际 业务部：外汇融资部、综合部；( 1 3 ) 行政管理部：下设车辆管理中心、后勤服务 中心、医务室、培训中心；( 1 4 ) 科技信息中心：下设运营部、软件开发部、业务 支持部、设备管理部、客户服务中心；( 1 5 ) 资金运营中心：下设资金交易部、票 据交易部、综合部；( 1 6 ) 营业部：下设营业室、办公室、综合业务部。经过近几 年的机构调整，机构扁平化管理模式己基本到位，由总部对2 l 家管辖行管理考核、 管辖行对经营行进行管理考核的经营管理模式已形成。 根据z 行本部内部机构性质，可将内部机构分为三类； 第一类业务经营前台部f 4 个：营业部、零售业务部、公司业务部、国际业务 部。 第二类业务经营后台部( 2 4 个：规划发展部、会计部、资金营运中心、风险控 制部。 第三类支持保障部门8 个：办公室、人力资源管理部、党群工作部、纪检监察 部，科技信息中心，稽核审计部，保卫出纳部、行政管理部。 3 1 3z 商业银行近年经营状况 据2 0 0 5 年的数据计算，z 市商业银行存贷款占有份额达到全市存贷款市场份额 的1 2 6 3 和1 2 6 2 。在z 市银行业的存贷款总量中，z 商业银行存贷款排名均在 第四位，其贷存比达到6 7 5 5 。 ( 1 ) 资产和负债总额快速增长，结构优化 从表2 可以看到，近年来z 商业银行资产负债规模迅速扩大，至2 0 0 5 年末，该 行资产总额达到1 5 5 7 亿元，是1 9 9 9 年末资产总额的4 0 5 倍；负债总额为1 4 6 5 2 亿元，是1 9 9 9 年的3 9 7 倍，资产负债实现了快速增长。从该行资产负债的结构变 化看，成立之初，资产负债结构不尽合理，期限不匹配，如1 9 9 9 年该行长期资产 与长期负债之比为1 6 ，而流动资产与流动负债之比为0 8 4 ，众多长期资产业务的 发展需要依靠短期负债资金来维持，商业银行的流动性和安全性存在隐患。在近 。z 商业银行内部资科 。人民银行z 市中心支行内部资料 1 8 山东大学硕士学位论文 几年规模扩张过程中，z 商业银行资产负债结构也得到极大的优化，至2 0 0 5 年末， 长期资产与长期负债的比值达n o 6 4 ，流动资产与流动负债的配比趋向合理，资 产负债的期限结构得以优化。 、 表2 ：z 商业银行资产负债变化情况 单位：万元 1 9 9 9 住2 0 0 0 焦 2 0 0 1 芷2 0 0 2 年2 0 0 3 芷 2 0 0 4 短2 0 0 5 正 资产总额3 8 4 4 1 25 7 0 0 5 59 5 4 5 0 31 6 6 6 8 8 41 2 6 5 3 6 9 1 4 1 2 4 4 91 5 5 6 9 4 8 其中：流动资产 2 2 9 7 4 12 7 0 5 0 55 5 3 4 8 31 1 6 3 0 5 47 0 0 5 6 18 9 5 4 4 l1 1 4 4 6 7 9 长期资产1 5 4 6 1 62 9 1 4 8 03 9 3 2 1 94 9 5 3 9 75 5 6 3 7 95 0 9 0 4 74 0 4 9 4 4 其他资产5 58 0 7 07 8 0 18 4 3 28 4 1 97 9 6 07 3 2 4 负债总额 3 6 9 3 4 25 5 4 9 7 69 1 3 7 7 91 6 2 5 5 5 51 2 0 9 1 6 41 3 5 0 3 3 51 4 6 5 1 9 4 其中：流动负债2 7 2 5 7 74 5 2 0 8 86 9 9 2 6 31 2 9 1 3 4 17 6 4 4 9 18 6 9 2 6 68 3 1 1 7 0 长期负债 9 6 7 6 51 0 2 8 8 82 1 4 5 1 63 3 4 2 1 44 4 4 6 7 34 8 1 0 6 96 3 4 0 2 3 资料来源：根据2 商业银行报表资料整理 ( 1 ) 经济效益逐年提高，但主营业务利润贡献度小 从图1 可以看出，z 商业银行自成立至今，一直保持了盈利的状态，利润总额 逐年提高，至2 0 0 5 年末，该行当年利润总额达到8 4 1 3 万元，是1 9 9 9 年的l o 2 倍， 资产利润率为0 5 4 ，。处于同行业较高的水平从总量看，z 商业银行在资产负债 规模扩张的同时，实现了盈利的同步增长。但从利润构成看，其主营业务盈利能 力低下，对总利润贡献度较低。 如图2 所示，z 商业银行在经历了发展的低谷后，近年来，资产负债规模迅速 扩张，尤其是以吸收存款和发放贷款的传统业务快速增长，占据主导地位，但结 合图1 情况看，这部分主营业务的产出却不尽人意，有四年的主营业务利润为负数， 即主营业务处于亏损状态。尽管自2 0 0 3 年以来，z 商业银行走出了发展的困境，但 主营业务利润相对于其他业务的利润却迟迟得不到提高，主营业务投入大、效益 低的问题十分突出。 oz 商业银行内部资料 1 9 山东大学硕士学位论文 图l ：z 商业银行历年营业利润与利润总额情况 资料来源：根据z 商业银行报表资料整理 图2 ： z 商业银行存款与负债、贷款与资产占比 资料来源：根据z 商业银行报表资料整理 ( 3 ) 规模扩张带来的平均成本快速上升不容忽视 从成本角度分析，平均成本直接反映商业银行规模扩张的合理性与否，即商 业银行经营现有资产规模而付出的代价。因此，选取z 商业银行当年营业支出的总 额与当年资产平均总额的比值，近似计算z 商业银行当年平均成本。从图3 反映的 平均成本变化曲线的走势看，z 商业银行经营的平均成本呈现上升趋势，反映出该 行规模的迅速扩张带来了成本的快速提升，经营效率的下降。 山东大学硕士学位论文 翻3 ：z 商韭银行平均成本交纯情况 资料来源：根据z 商业银行报表资料整理 4 ) 鸟秘整跑较，z 裔鹱镊行擞藉楚予瑟行堑下游拳擎 如表3 所示，尽管z 商业银行在利润和存歉规模的总量上排名靠静，但通过与 该帮箕袍裔照银行的入均帮机构平均的稻关指标对院，可淤看到，在入均存款和 机构平均存款与其他商业银行相当的情况下，z 商业银行的人均利润和机构平均利 润却大大低于其他商业银行的水平，从而反映出其在现有人员和机构规模下，赢 ； ! | 水平和效察较低。 。 表3 ：z 市银行机构平均利润、平均存款对眈分析 擎经：艿嚣 项目 利润各项存款 辍犄名豁、久均瓤梅平麓入均撬搦警臻 z 商业银行 3 4 18 0 2 76 5 7 。7 61 5 4 8 5 5 0 交通银行z 市分行 6 4 61 1 6 4 27 0 4 3 51 2 6 9 9 。5 8 中信实业锻 亍z 市分行 4 2 6 88 3 5 2 92 0 8 7 4 54 0 8 5 4 4 3 建设银行z 市分行 2 3 0 53 1 2 4 89 4 9 7 61 2 8 7 6 9 2