（技术经济及管理专业论文）“静态控制、动态管理”模式下水电工程项目投资控制研究.pdf

t h e s i ss u b m i t t e dt ot i a n j i nu n i v e r s i t yo ft e c h n o l o g yf o r t h em a s t e r sd e g r e e r e s e a r c ho ni n v e s t m e n tco n t r o lo f h y d r o p o w e re n g i n e e r i n gp r o j e c tu n d e r t h e s t a t i cc o n t r o la n d d y n a m i c m a n a g e m e n t m o d e b y c h e nb o l e s u p e r v i s o r p r o f y i ny i l i n j a n 2 0 1 0 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取 得的研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他 人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得天洼理工大堂或 其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研 究所做的任何贡献均己在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名：豚伯爪签字日期：纠j o 年乡月多日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解 墨盗堡墨盘望有关保留、使用学位论文 的规定。特授权墨盗堡墨盘堂 可以将学位论文的全部或部分内容编入 有关数据库进行检索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编， 以供查阅和借阅。同意学校向国家有关部门或机构送交论文的复本和电子 文件。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名： 移角丢 导师签名： 7 j 槲 签字日期：矽勿年乡月乡日 签字日期：年 月 日 摘要 随着我国政府投资体制的改革以及以项目法人责任制为核心的“四项制度”改革的 不断深化，现阶段我国水电工程项目建设的投资管理工作也随之取得了较大的进步。但 是，这当中仍然还存在着一些问题需要我们进行深入的探讨。其中比较典型的问题之一 即是现阶段我国水电工程项目的投资控制工作中“概算一超概算一调整概算一再超概算一再 调整概算”的现象仍然存在，其最终也导致了水电工程项目“三超”问题的发生。而上 述的问题在长江三峡水利枢纽工程项目的建设过程中却得到了很好的解决，其关键即是 “静态控制、动态管理”模式的有效实施。所以，本文拟在总结长江三峡水利枢纽工程 投资管理工作实践的基础上，试图探索出一条具有科学性、合理性以及可操作性的投资 控制思路来指导其他的一些大型水电工程项目的投资管理工作。 具体来说，本文主要是针对三个主要问题展开的，即从理论上揭示“静态控制、动 态管理”模式的根源；合理评价执行概算的编制效果，并说明其替代设计概算作为静态 投资控制依据的合理性；在总结长江三峡水利枢纽工程价格指数编制方法的基础上，辅 以算例来说明其科学性及可操作性。 针对第一个问题，本文从控制学和系统论的角度说明我们需要结合投资控制工作中 的静态系统和动态系统自身的不同特点，分别针对内部可控因素和外部不可控制凶素， 从静态的定值控制以及动态的随动控制两个角度来对水电工程项目的投资进行合理的 控制。同时，本文也以此为切入点，深入揭示了“静态控制、动态管理 这种投资管理 模式的理论根源。 针对第二个问题，本文首先分析了现阶段的设计概算在指导投资控制工作中的一些 弊端，并结合执行概算与设计概算的异同，说明了执行概算对上述弊端的改进情况。同 时，为了更好的证明执行概算编制工作的科学性和合理性，本文运用基于a h p 的模糊综 合评价方法，在广泛征求实际工作部门人员意见的基础上，从执行概算的编制对水电工 程项目投资管理工作影响的角度出发，对执行概算编制的效果进行了评价，并根据评价 的结果证明了其合理性和科学性。 针对第三个问题，本文运用文献调查及实证分析的方法，总结了长江三峡水利枢纽 工程价格指数编制的基本方法，并结合2 0 0 8 年长江三峡水利枢纽工程建筑分类工程价 格指数编制的实际算例来说明了这种编制方法的合理性、科学性以及可操作性。 关键词：水电工程项目投资控制静态控制动态管理 a b s t r a c t w i t ht h ef u r t h e rd e v e l o p m e n to ft h e f o u rs y s t e m s w h i c hf o c u s e so nt h eg o v e r n m e n t i n v e s t m e n ts y s t e ma n dt h el e g a lp e r s o nr e s p o n s i b i l i t ys y s t e mf o ri n v e s t m e n tp r o j e c t s ，t h e i n v e s t m e n tc o n t r o li nh y d r o p o w e re n g i n e e r i n gp r o j e c th a sa l s om a d eg r e a tp r o g r e s s h o w e v e rt h e r ea r es t i l li s s u e st h a tn e e db st om a k ef u r t h e rd i s c u s s i o no n o n eo ft h et y p i c a l i s s u e si st h a ti nt h ec u r r e n ti n v e s t m e n tc o n t r o ls y s t e m ，i ti ss t i l l u s i n gt h es t a t i cb u d g e t a d j u s t m e n tt om a n a g et h ed y n a m i ci n v e s t m e n tl i k et h ep r i c ed i f f e r e n c ea n dt h ei n t e r e s t i n c u r r e dd u r i n gc o n s t r u c t i o n w h i c hl e a d st ot h ep h e n o m e n o no f b u d g e t - - o v e rb u d g e t - - a d j u s t b u d g e t - - o v e rb u d g e ta g a i n 一a d j u s tb u d g e ta g a i n a n df i n a l l yl e a d t ot h ep h e n o m e n o no f “u l t r a - b u d g e te s t i m a t e s ，b u d g e ts u p e r - b u d g e t ，s e t t l e m e n to v e rb u d g e t ”t h ea b o v ei s s u eg o t w e l ls o l v e di nt h r e e g o r g e sh y d r o p o w e re n g i n e e r i n gp r o j e c t ，a n d t h ek e yi st h e i m p l e m e n t a t i o no ft h e “s t a t i cc o n t r o la n dd y n a m i cm a n a g e m e n t ”b a s e do nt h ei n v e s t m e n t c o n t r o lp r a c t i c ei nt h r e eg o r g e sh y d r o p o w e re n g i n e e r i n gp r o j e c t ，t h i st h e s i st r i e st of o r ma s c i e n t i f i c ，r e a s o n a b l ea n do p e r a t i v ei n v e s t m e n tc o n t r o ls y s t e mt og u i d et h ei n v e s t m e n tc o n t r o l i no t h e rl a r g eh y d r o p o w e re n g i n e e r i n gp r o j e c t s s p e c i f i c a l l y ，t h i st h e s i sm a i n l yf o c u s e so nt h r e ei s s u e s e x p l o r et h et h e o r e t i c a lr o o to ft h e “s t a t i cc o n t r o la n dd y n a m i cm a n a g e m e n t ”；r e a s o n a b l ye v a l u a t et h ee f f e c to fe x e c u t i o nb u d g e t a n di l l u s t r a t ew h yi ti sr e a s o n a b l et or e p l a c et h ed e s i g nb u d g e tw i t ht h ee x e c u t i o nb u d g e ta s t h eb a s i sf o ri n v e s t m e n tc o n t r o l ；b a s e do nt h ec o n c l u s i o no ft h ep r i c ei n d e xc o m p i l em e t h o di n t h r e eg o r g e sh y d r o p o w e re n g i n e e r i n gp r o j e c t ，t h i st h e s i se x h i b i ta l le x a m p l et os h o wi t s r e a s o n a b i l i t ya n dp r a c t i c a b i l i t y t o w a r d st h ef i r s ti s s u e ，t h et h e s i si l l u s t r a t e st h a tw en e e dc o m b i n et h ed i f f e r e n tc h a r a c t e r s o fs t a t i cs y s t e ma n dd y n a m i cs y s t e mi ni n v e s t m e n tc o n t r o ls y s t e m f o rt h ei n t e r i o ra n dt h e e x t e r i o rc o n t r o lf a c t o r s ，w en e e dt oc o n t r o lt h ei n v e s t m e n tf r o mt h ea s p e c to fs t a t i cs e t t i n g c o n t r o la n dd y n a m i cf o l l o w - u pc o n t r 0 1 m e a n w h i l e ，t h i st h e s i sa l s ot a k e st h i sa st h e b r e a k t h r o u g hp o i n tt oe x p l o r et h et h e o r e t i c a lr o o t so fs t a t i cc o n t r o la n dd y n a m i cm a n a g e m e n t t o w a r dt h es e c o n di s s u e ，t h i st h e s i sm a d ea n a l y s i so nt h ef l a w so ft h ed e s i g nb u d g e ti n g u i d i n gt h ei n v e s t m e n tc o n t r 0 1 c o m b i n i n gt h ec o m m o np o i n ta n dd i f f e r e n c e so ft h ee x e c u t e b u d g e ta n dd e s i g nb u d g e t ，t h i st h e s i si l l u s t r a t e st h ei m p r o v e m e n to ft h ea b o v ef l a wu s i n gt h e e x e c u t eb u d g e t m e a n w h i l e ，i no r d e rt op r o v et h es c i e n t i f i c i t ya n d r e a s o n a b i l i t yo ft h ee x e c u t e b u d g e tc o m p i l e ，t h i st h e s i sa p p l i e dt h ef u z z ye v a l u a t i o nm e t h o db a s e do nt h ea h pm e t h o d a f t e ri n v e s t i g a t i n gi n t ot h ep r a c t i c a ls t a f f , t h i st h e s i sm a d ee v a l u a t i o no nt h ee x e c u t eb u d g e t c o m p i l i n gr e s u l t sf r o mt h ea s p e c to ft h ei n f l u e n c eo nt h ei n v e s t m e n tc o n t r o ls y s t e m a n dt h e e v a l u a t i o nr e s u l tp r o v e di t sr e a s o n a b i l i t ya n ds c i e n t i f i c i t y ? t o w a r dt h et h i r di s s u e ，t h i st h e s i s a p p l i e dt h el i t e r a t u r ei n v e s t i g a t i o na n de m p i r i c a l a n a l y s i sm e t h o dt oc o n c l u d et h eb a s i ci n d e xc o m p i l i n gm e t h o di nt h r e eg o r g e sh y d r o p o w e r e n g i n e e r i n gp r o j e c t c o m b i n i n gt h ep r a c t i c a le x a m p l e so ft h ep r o j e c ti n d e xc o m p i l i n g ，t h i s t h e s i si l l u s t r a t e st h er e a s o n a b i l i t y , s c i e n t i f i c i t ya n dt h eo p e r a b i l i t yo ft h i sc o m p i l i n gm e t h o d k e yw o r d s ：h y d r o p o w e re n g i n e e r i n gp r o j e c t ，i n v e s t m e n tc o n t r o l ，s t a t i cc o n t r o l ，d y n a m i c m a n a g e m e n t 目录 第一章导言l 1 1 研究背景l 1 2 研究问题的提出1 1 3 研究的目的及意义2 1 4 研究对象及研究范围的界定2 第二章文献回顾4 2 1 “静态控制、动态管理”模式的发展沿革4 2 2 水电工程项目静态投资控制的现状分析5 2 3 水电工程项目动态投资管理的现状分析6 2 4 文献简评与归纳8 第三章研究方案设计1 0 3 1 “静态控制、动态管理”模式探究的研究方案设计1 0 3 2 静态投资控制中执行概算编制问题的研究方案设计1 1 3 3 动态投资管理中价格指数测算问题的研究方案设计1 4 3 4 本文研究的技术路线图1 5 第四章问题解决途径1 6 4 1 “静态控制、动态管理”模式的内涵分析1 6 4 2 水电工程项目中执行概算编制的优势分析及其编制效果评价2 3 4 3 水电工程项目中价格指数测算的基本方法3 9 结论及展望6 3 附录一执行概算编制效果评价指标打分表6 5 附录二执行概算编制效果打分表6 7 参考文献6 9 发表论文情况说明7 1 致谢7 2 第一章导言 1 1 研究背景 第一章导言 水电工程项目的投资控制是水电工程项目管理中的重要组成部分。同时，由于水电 工程项目自身的特点以及融资来源、建设过程的独特性，其投资控制的工作又具有一定 的风险性和挑战性。 随着我国政府投资体制的改革以及以项目法人责任制为核心的“四项制度改革的 不断深化，现阶段我国水电工程项目建设的的投资管理工作也随之取得了较大的进步。 但是，这当中仍然还存在着一些问题需要我们进行深入的探讨。其中比较典型的问题之 一即是现阶段我国一些水电工程项目的投资控制工作仍然是运用“静态的 设计概算调 整来管理价差以及建设期利息等动态投资，这就造成了“概算一超概算一调整概算一再超 概算一再调整概算 的现象，并最终导致了“三超问题的发生【l j 【2 儿引。而上述的问题却 在长江三峡水利枢纽项目的建设过程中得到了很好的解决，其关键即是“静态控制、动 态管理 投资管理模式的有效实施【引。 1 2 研究问题的提出 现有的实践及研究中主要存在以下三个方面的问题： 1 现有文献大多没有从理论的角度来揭示“静态控制、动态管理”这种投资管理模 式的本质内涵，也没有详细说明在这种管理模式下将项目的静态投资，以及诸如物价上 涨、融资成本、政策性调整等动态投资区分开来的原因。 2 在三峡工程中，执行概算替代设计概算作为水电工程项目静态投资控制的依据， 在一定程度上已经解决了以设计概算为水电工程项目静态投资控制依据的所存在的一 些问题，但是现有文献多是从实践上对这种方法的实施效果进行总结，鲜有文献从理论 上对此方法进行分析和评价。 3 从现有文献可以得出，作为水电工程项目动态投资管理的核心内容，价格指数测 算的研究中主要存在以下三点问题：一是，对如何合理确定价格指数测算公式中影响因 子的数目缺乏理论上的分析；二是，鲜有文献对影响因子具体类别确定的原则和方法进 行总结和概括，而多是对其结论的简单介绍；三是，价格指数测算公式中影响因子权重 设定的依据和方法不够明确。 第一章导言 1 3 研究的目的及意义 1 3 1 本文研究的目的 通过对“静态控制、动态管理 模式下的水电工程项目投资控制的研究，本文期望 达到以下三个目标，一是从理论上分析“静态控制、动态管理”模式的本质内涵，并在 此基础上说明将静态投资与动态投资区分开来分别进行控制和管理的意义；二是在分析 执行概算编制的必要性的基础上，以长江三峡水利枢纽工程执行概算的编制为例，对其 编制的效果进行综合评价，从而说明用执行概算替代设计概算作为静态投资控制依据的 重要性；三是在分析现阶段价格指数测算中所存在问题的基础上，针对价格指数测算公 式中影响因子范围及权重的确定问题展开研究，以期实现对水电工程项目动态投资的有 效控制。 1 3 2 本文研究的意义 1 本文的理论意义 将“静态控制、动态管理”这种管理模式与水电工程项目现有的投资控制方法和措 施相结合，运用于水电工程项目投资控制的工作中，并在结合三峡水利枢纽工程具体实 践的基础上，从理论上对其进行总结和分析。 2 本论文的实践意义 不管是从我国投资控制的现状出发，还是从国家经济体制改革的要求出发，在国家 大规模进行基础设施建设的过程中，在国家各种投资存在严重“三超”问题的今天，我 们都需要在详细分析“静态控制、动态管理 这种成功的投资管理模式的基础上，将其 推广到其他水电工程项目的投资管理中去，这是选择本课题的另一重要意义，就是它的 实践性。 1 4 研究对象及研究范围的界定 本文的研究是在“静态控制、动态管理”模式下针对我国水电工程项目的投资控制 所进行的研究。同时，由于我国建设体制的原因，一般在水电工程项目的建设过程中并 不是国家直接与承包商签订合同，而是国家通过项目法人与承包商签约，所以这就会存 在两个投资管理的层次，即国家与项目法人之间的投资管理层次以及项目法人与承包商 之间的投资管理层次，而本文的研究重点主要集中在国家与项目法人这一投资管理层次 上。 另外，在这里有还需要对论文中的几个概念进行界定。 1 本论文中“静态控制、动态管理 模式是指将影响工程投资变化的设计风险、工 程建设组织管理风险划归为静态投资变化内容，以固定的价格水平确定量化为静态投资 额度，由项目法人( 即业主) 通过优化设计、提高组织管理( 包括实施招投标制、合同 管理制、工程监理制) 水平等手段全面工程的投资控制与投资管理，不得突破，在静态 第一章导言 投资总量控制前提下，再通过编制业主执行概算进行合理调整；将影响工程投资变化的 物价风险、利息和汇率等政策风险划归为动态投资变化内容，由国家按实际或市场价格 核定。 2 按照我国现行建设项目总投资的构成，本论文所指的静态投资主要包括设备工器 具购置投资，建筑安装工程投资、工程建设其它投资以及基本预备费。 3 本论文所指的动态投资是指受外界环境制约的因素决定的那部分投资，如因物 价、利率以及汇率等波动而引起的项目投资的变化。 第二章文献同顾 第二章文献回顾 2 1 “静态控制、动态管理”模式的发展沿革 在我国的水电工程项目建设过程的投资管理过程中，一般普遍存在着一个显著的现 象，即概算的严重超支。具体来说，水电工程项目的投资概算额一般是以设计概算编制 年的价格水平来计算的，并没有充分考虑建设期物价波动所引起的投资增加，而当出现 物价上涨的情况是，又通常是以下两种方法来解决超概算所引起的投资缺口问题：一是 通过修改概算或追加概算的方法多次的调整概算，直到解决投资缺口的问题为止；二是 采用行政手段由相关部门的领导拍板直接追加投资【5 j 。这样的投资管理存在较多的弊端， 而“静态投资、动态管理 模式正是在这样的大背景下于我国长江三峡水利枢纽的建设 管理过程中首次提出。 “静态控制、动态管理”的概念是在国务院三峡工程建设委员会( 简称三建委) 以 三峡委发办字 1 9 9 6 ( 0 8 ) 号文件颁发的“三峡工程概算、计划和资会管理暂行办法 t 6 j 0 0 首次提出的，该文件要求长江三峡枢纽工程实行“静态控制、动态管理”的投资管 理模式，其中长江三峡枢纽工程静态总投资由中国长江三峡开发总公司( 简称三峡总公 司) 负责，并要求实行“总量控制、不得突破 方式对其进行控制；对于因物价变动、 汇率、利率变动而引起的动态投资变化，由三峡总公司自身或委托相关的咨询机构分年 度来进行测算，并报三建委审批后予以执行。 具体来说，其核心思想即是将影响工程投资变化的设计风险、工程建设组织管理风 险划归为静态投资变化内容，以固定的价格水平( 三峡工程为1 9 9 3 年5 月末价格) 确 定量化为静态投资额度，由项目法人( 即业主) 通过优化设计、提高组织管理( 包括实 施招投标制、合同管理制、工程监理制) 水平等手段全面负责三峡枢纽工程的控制与管 理，不得突破，并在静态投资总量控制前提下，通过编制业主执行概算进行合理调整； 将影响工程投资变化的物价风险、利息和汇率等政策风险划归为动态投资变化内容，由 国家按实际或市场价格核赳7 】【8 】1 9 川0 1 。具体内容如图2 1 所示。 这种管理模式改革了我国几十年基本建设投资调整概算的计划经济管理方法，建立 了国家宏观调控与市场化建设大型项目的新体制，把静态投资、物价上涨、融资成本、 政策性调整等区分开来，避免了传统投资管理方法的不断调整概算的弊端，建立了责任 清晰、风险分担、科学合理的投资管理体系，有利于对项目法人的考核。 第二章文献同顾 图2 1 三峡上程“静态控制，动态管理”不意图 资料来源：本研究整理自绘 在这之后，我国诸如二滩、龙滩、尼尔基、白石、南水北调等许多水利水电工程中 都广泛应用了这种投资控制的方法，同时也提出了一些改进的意见。如徐国涮j 等通过 对南水北调工程建设资金的静态控制与动态管理中制度的目标和原则的确定、制度的具 体实施方式、考评与约束机制、南水北调工程项目管理预算及价差报告的介绍，从整体 上分析了这种投资控制方法在南水北调工程中的应用情况，并提出了一些进一步改进的 措施。袁纯山【1 2 】手旨出实施“静态控制、动态管理”的核心内容是贯彻落实“四制”、执 行限额设计、编制项目管理预算、有效进行价差管理工作，并通过尼尔基水利枢纽工程 实行“静态控制、动态管理”的实践，分析了水电工程实施阶段的投资管理方法。另外， 王晗【1 3 】、石义生【1 4 】等也分别对龙滩和二滩水电站建设过程中实施“静态控制、动态管理 的实践情况进行了总结。 2 2 水电工程项目静态投资控制的现状分析 按照我国现行建设项目总投资的构成，静态投资的内容主要包括设备工器具购置投 资，建筑安装工程投资、工程建设其它投资以及基本预备费，而对于静态投资的控制， 一般而言是指工程建设全过程中完成的投资额不得突破以某一价格水平年编制的概算 静态总投资( 不包括价差和利息) 。 针对水电工程项目而言，在“静态控制、动态管理”的模式下，其静态投资的控制 主要是指将影响工程投资变化的概算调整风险、设计风险以及工程建设组织管理风险划 归为静态投资变化内容，并以固定的价格水平确定量化为静态投资额度，由项目法人( 即 业主) 通过优化设计、提高组织管理( 包括实施招投标制、合同管理制、工程监理制) 水平等手段全面工程的投资控制与投资管理，不得突破【l 引。 第二章文献同顾 同时，由于我国建设体制的原因，一般在大型水电工程项目的建设中并不是国家直 接与承包商签订合同，而是国家通过具体工程的项目法人与承包商签约，这就存在了两 个管理的层次，故静态控制的内容也必然是从这两个层次展开的。但是，从现有文献的 情况来看，大部分文献关于静态投资控制的研究都集中在项目法人与承包商这个层级 上，并且众多文献都对计价依据、招投标、合同、信息化管理以及全生命周期造价管理 等方面进行了理论与实践的探讨，如陈文海【l6 】结合瀑布沟水电站已完施工标段投资控制 的情况，从项目工程造价的确定出发，对建设实施阶段投资控制文件的编制、招标及合 同执行阶段的投资控制进行了简单的介绍。邹远勤l l7 j 在分析了我国水电工程投资中存在 的如可行性研究深度不够、实施过程中缺少有效的激励机制、不能从全过程上对项目投 资实行有效的控制，项目概算管理等问题的基础上，结合国外先进的投资控制方法及小 浪底工程投资管理的实践提出了一些解决方法。施华堂【l8 】等人对水电工程项目投资控制 的前期工作、优化设计、工程变更、工程结算、风险分担等进行了探讨，并指出工程投 资控制的目标是要在保证工程质量的前提下以最少的投入取得最大的投资效益。李有【1 9 】 结合尼尔基水利枢纽工程前期设计、立项建设，探讨了该工程投资控制的问题，并对各 个阶段的投资控制措施进行了简单的介绍。王平【2 0 】在分析了影响水利工程投资变化因素 的基础上，选用南水北调中线河南某段工程的投资变化数据，运用多元方差分析的方法 就影响因素对不同工程投资变化的影响进行实证分析。结果表明，影响因素对不同工程 的投资变化影响存在显著性差异，工程规模越大影响因素的影响程度就越大。据此提出 在水利工程投资控制中必须优化价差管理方法，并通过加强设计管理来实现对工程投资 变化的有效控制。 但是，上述文献中针对中央政府与项目法人这个层次的研究却比较少。从静态投资 控制的角度来说，中央政府所关注的更多是项目法人对水电工程项目静态投资的有效控 制，并使其不被突破，在这种情况下，投资控制目标的合理设定就显得十分重要。而在 传统的管理模式下，当前我国大多数的水电工程项目仍然是以设计概算作为投资控制的 最高限额，项目法人不得突破。但是，随着设计深度的加深以及招标工作的展开，设计 概算中的项目划分、分项工程工程量以及定额效率都会有所变化，如果仍然以设计概算 作为指导项目实施的投资控制目标显然不是很合理，并且在项目的实际施工过程中，当 由于管理不善而导致超设计概算时，只能通过追加概算来加大投资。 针对上述问题，在三峡水利枢纽工程投资管理工作中，长江三峡开发总公司提出利 用执行概算来替代设计概算，并使其作为项目静态投资控制的依据来指导项目实施过程 的投资管理和投资控制的方法已经取得了巨大的成功。通过这种方法的使用，项目的静 态投资也得到了有效的控制。但是，从现有的文献来看，其多是从实践上对这种方法的 实施效果进行总结，鲜有文献从理论上对此方法进行评价和分析。 2 3 水电工程项目动态投资管理的现状分析 本文所指的动态投资主要是受外界环境制约的因素决定的那部分投资，其产生原因 主要是物价上涨、融资成本变化、政策性调整等。 一6 一 第二章文献回顾 从现有文献的研究情况来看，引起项目投资变化的风险因素中，发生概率最高、影 响最大的即是物价上涨的因素。如汪洵波【2 1 1 指出难以预测、而且不可忽略的通货膨胀是 水电建设项目实施过程中的主要风险之一；陈敏【2 2 】指出建筑产品的价格的“时滞现象” 是影响工程投资变化的主要因素之一；吕文学担3 j 指出在国际工程承包中，尤其在发展中 国家，价格向上调整的机会会大于价格下调的机会，有时最终价格调整金额会高达合同 总价的1 0 9 6 ，甚至1 5 以上。 从工程实践情况来看，自最早的鲁布革引水系统工程，到之后的二滩、龙滩、小湾 水利枢纽工程，以及刚刚建成的三峡水利枢纽工程，其对于物价波动所引起的合同价格 调整，不论是国际还是国内的合同，大都采取了合同调整公式的方法。但是，上述所说 的公式法在具体的应用中也存在着许多问题，如价格指数计算中影响因子的选择，定值 及变值权重的设定掣2 1 】【2 2 】【2 3 1 。 至于国家与项目法人之间的价差计算也基本上是按照上述方法来进行的，其实质内 容基本一致。同时，考虑到国家与项目法人之间关于价差管理方面的相对文献较少，所 以，本文动态投资管理部分的文献回顾主要还是从项目法人与承包商之间合同价格调整 的角度来展开的。 目前被世界各国所普遍采用的主要有两种基本的价格调整方法。一是以承包商提供 的由于劳动力成本和材料市场价格上涨而使项目成本增加的文件证据为基础的“文件证 据法”，二是以合同条款中约定的调价公式为基础的“公式法”。但是，由于文件证据 法自身存在一些如管理工作繁琐、操作不便等缺陷，所以现阶段的价格调整方法基本上 都是采用“公式法”，且其核心内容就是合同价格调整公式中价格指数的测算以及合同 价格调整基数的确定。同时，较合同价格调整基数的确定而言，价格指数的测算工作更 为复杂，所以本文动态管理部分的研究也将以价格指数的测算为重点。下面，本文对现 有文献中关于利用公式法进行合同价格调整的相关研究内容进行综述。 1 影响因子的选择 利用公式法进行价格调整时，一般情况下业主在招标文件中就已经对参与调价的人 材机等资源的种类作了明确的规定，【2 4 】承包商对此并没有太多的主动权。但在一些项目 中，业主除允许投标人选择调价的价格调整权重系数外，还允许投标人自主选择调整公 式中的费用项【2 5 】，吕文学2 3 1 、龚克提出了在此情况下，承包商主动选择影响因子的 基本原则，即对长耗材料均应列入调价公式；对预测不太可能涨价的费用项可考虑不做 调整；对涨价幅度大而参与调整的总额较高的费用项均应列入调价公式。傅勤煜等【2 刀 提出直接工程费中人工、材料及机械费用项目选择原则，即选择项目不易太多、选择少 数较活跃且涨幅较大的项目；人工费是必选项目，特别是发展中国家，工资涨幅较大， 是最活跃的调价项目之一；材料选择中建筑材料需要量大，属于劳动密集型产品，价格 上涨幅度快，也属首选的费用项。另外，影响因子的选择还应注意其需要具有严格对应 或者是合适的统计价格指数。 2 定值权重的设定 定值权重实质上是合同价格中不能参与调价的部分与合同总价的比值，固定系数测 算的原则一般是合同价格中不因物价变动而变化的部分。其中，世界银行贷款项目推荐 第二章文献回顾 的调价公式固定系数在0 1 5 左右，而实际工程项目上所用的固定系数值变化较大，其 数值变化大致从0 1 0 到0 3 5 t 删j 。 虽然，定值权重在整个调价公式中所占的比重并不是很大，但是对于承包商和业主 双方来说，还是具有比较重要的意义。穆飞【 j 指出定值权重的设定往往体现了业主与承 包商之l 、日j 相互博弈的过程。这主要是因为在物价不断上涨的情况下，越到调价后期固定 系数对于调价额的影响越大，且一般而言，承包商希望选择一个较小的定值权重，业主 则希望将定值权重尽量设高一些。基于上述考虑，物价的变动趋势也是双方商定定值权 重时一个重要的问题，如果价格急剧下跌时，承包商选择一个较低的定值权重，反而会 让自身蒙受更大的损失。 3 变值权重的设定 从现有文献来看，变值权重的设定并没有一个统一的计算方法，各地区所采用的权 重计算方法各有所异，在大多数情况下，一般是业主在招标文件中对各项系数给出一个 范围，再由承包商在规定的范围内选取。但当招标文件中规定承包商可自主确定变值权 重时，其一般是以投标单价中人材机及其它费用的构成比例来确定权重的【3 。另外，陈 敏( 2 0 0 4 ) 还提出在造价成本指数预测的基础上，利用线形规划法来确定调价因子的最 佳权重系数，但这种方法的应用需要承包商对价格的波动趋势做出一个合理的预测。 除了上述三个方面的问题之外，一些文献中还指出影响因子价格指数的合理预测、 替代指数的处理以及统计基期改变时新的价格指数如何换算或拟合以满足原合同中约 定的调价公式都对利用调价公式调整合同价格的适用性和精确度有较大的影响，如陈敏 【2 2 峙旨出如果能在前期对工程造价成本指数进行合理的预测，就可以在考虑物价j x l 险的基 础上合理的估计造价，并提出利用灰色预测模型对其进行预测；穆飞【列j 指出合理的价格 预测对定值及变值权重的确定有很大的影响，价格波动越大，权重的设定也应该相应增 加；汪洵波【2 l 】提出了利用最小二乘法的方法来拟合统计基期改变时新的价格指数等。 2 4 文献简评与归纳 1 关于“静态控制、动态管理 模式发展沿革的文献评述 继我国长江三峡水利枢纽工程首次提出运用“静态控制、动态管理”模式对项目实 施阶段的投资进行管理之后，我国其他一些水利水电工程也对这种投资管理模式进行了 有益的实践，并取得了相应的成果。但是从上述文献可以看出，现阶段关于“静态控制、 动态管理 模式的研究还仅限于从工程实践的角度介绍了“静态控制、动态管理”模式 下投资管理工作的一些具体的方法，并没有从本质分析“静态控制、动态管理”模式的 内涵。而本文4 1 节也j 下是基于这种考虑，拟在分析这种模式理论根源的基础上，建立 工程投资控制的总体模型，并从静态控制工程价值、动态控制工程价格两个方面来揭示 “静态控制、动态管理”的实质。 2 关于水电工程项目静态投资控制现状的文献评述 现阶段关于执行概算的研究多是从实践上对这种方法的实施效果进行总结，鲜有文 献从理论上对此方法进行评价和分析。所以，本文拟在对执行概算替代设计概算作为静 第二章文献同顾 态投资控制依据的必要性分析的基础上，以三峡工程为例，利用基于a h p 的模糊综合评 价方法对执行概算的编制效果进行评价，从理论上分析此运用此方法的优越性。 3 关于水电工程项目动态投资管理现状的文献评述 从上述的文献回顾可以看出，水电工程项目动态投资管理的关键就是有效地控制由 物价波动所引起的项目投资变化的风险，且现阶段国内外应对这种风险的主要方式就是 在合同实施的过程中运用公式法进行合同价格的调整，且这种方法的关键是合同价格调 整公式中价格指数的测算。但是，在现有的文献中对价格指数编制中影响因子的选择、 定值、变值权重的设定等还是以定性分析为主，并且一些合同文件对于此部分的规定也 较粗略，这就造成了在合同实施过程中，关于合同价格调整的争议不断。所以，本文关 于水电工程项目动态投资管理的研究重点即是在现有文献以及三峡水利枢纽工程动态 投资管理实践的基础上，总结出一条具有可操作性的价格指数计算方法，并辅以案例加 以分析。 第三章研究方案设计 第三章研究方案设计 3 1 “静态控制、动态管理 模式探究的研究方案设计 3 1 1 本问题所采取的研究方法 考虑到本文该问题的研究目标，即从本质上揭示“静态控制、动态管理”模式的理 论根源，并结合投资控制工作中的静态系统和动态系统自身的不同特点，分别针对内部 可控因素和外部不可控制因素，从静态的定值控制以及动态的随动控制两个角度来对水 电工程项目的投资控制进行论述。所以，本问题的研究方法主要是以文献分析为主，辅 以实证分析的方法来展开进行研究的。 1 文献分析法 文献分析法是指根据一定的研究目的或研究课题，通过文献调查的方法来获得资 料，从而全面地、正确地了解和掌握所需研究问题的一种方法。从现阶段的研究情况来 看，文献分析法已经被广泛的应用于各种学科的研究当中。其作用主要有： ( 1 ) 能够系统的了解相关问题的历史发展脉络以及现阶段的研究情况，从而帮助 研究者确定需要研究的课题。 ( 2 ) 能够形成关于所需研究对象的一般印象，从而有助于对研究对象的观察及访 问。 ( 3 ) 能够得到问题所反映的现实现象的比较资料，从而更进一步的了解问题的本 质以及相关学者的处理方法。 ( 4 ) 有助于了解研究对象的全貌，从而从本质上把握问题的核心。 本文在解决该问题时采用此方法的目的是为了从系统论和控制论的角度来揭示“静 态控制、动态管理 模式的理论根源。 2 实证分析法 实证分析法是社会科学研究的一种重要形式，它在理论与实际之间起到了一种承上 启下的作用，即检验了理论研究的结果，又奠定了相关机制及实现路径建立的基础。y i n 在案例研究方法的应用一书中认为，实证分析法是考察现实环境中某一现象的经 验性研究方法，是探索难于从环境中分离的现象的一种研究方法。 e i s e n h a r d t 【3 2 】认为，实证分析法以更易获取的测量工具或更易证伪的假说来检验理 论，同时，由于其来源于实际，其结论更有可能对现实情况进行客观的反映。而且，当 研究需要对问题的起因进行深入而全面的分析和探讨时，此方法较其他方法而言更加优 越。具体来说，实证分析法通过筛选合适的案例进行深入的分析，力图从现象中寻求一 些假设和结论，并以此作为后续研究的基础【3 引。同时，这种方法也可以通过表面现象的 研究发现其本质的特征，并通过收集足够的信息，对事物所处的环境进行全面而深入的 第三章研究方案设计 探讨，从而归纳出研究对象的独特性质阱】。同时，在企业管理的领域，现代管理理论的 提出和创新也多是在实践活动的基础上通过实证分析法来提炼和升华的【3 5 1 。 本文在解决该问题时采用此方法是考虑到由于“静态控制、动态管理模式是在长 江三峡枢纽工程项目的投资管理工作中首先提出的，并在其他一些大型水电工程项目的 投资管理工作中得到了广泛的应用，同时，从现有的文献调查情况来看，对其的研究也 多是实际工作经验的总结和归纳。所以，为了能够正确的反映投资管理实践中的问题， 并在此基础上深入分析“静态控制、动态管理”模式的本质内涵，故本文选取实证分析 法作为本问题主要的研究方法之一。 3 1 2 本问题所采取的解决策略 针对第一个问题，本文的解决思路如下：首先从控制学和系统论的角度来揭示“静 态投资、动态管理”模式的理论根源，并在此基础上分别从“静态投资、动态管理”模 式总体模型的建立、“静态投资、动态管理”模式下的对工程实物数量的静态控制以及 “静态投资、动态管理”模式下对工程价格的动态管理三个方面来对这种投资管理模式 的内涵及其各个组成部分的具体工作内容进行论述。具体的问题解决策略如图3 i 所示。 图3 i “静态控制、动态管理”模式探究问题的解决策略 资料来源：本研究整理自绘 3 2 静态投资控制中执行概算编制问题的研究方案设计 3 2 1 本问题所采取的研究方法 考虑到本文中所涉及的执行概算编制效果的评价具有以下两个特点： ( 1 ) 执行概算编制效果评价是定性评价与定量评价的结合，用于描述执行概算编 制科学性、合理性以及可操作性的内容既有定量评价也