（工商管理专业论文）农发行企业发展与信息系统规划.pdf

前言 在建立社会主义市场经济的改革大潮中，作为深化金融体制改 革的一个重大举措，中国的政策性金融应运而生，成为会融体系中 的重要组成部分。 中国农业发展银行，作为三家国有政策性银行中一家专门为农 业服务的银行，是直属国务院领导的农业政策性会融机构，其主要 任务是：按照国家的法律、法规和方针政策，以国家信用为基础， 筹集农业政策性信贷资会，承担国家规定的农业政策性会融业务， 代理政策性会融支农资会的拨付，为农业和农村经济发展服务。目 前，农业发展银行的主要任务是完成收购资金的封闭运行。 随着中国加入w t o 的脚步的日益临近，中国农业将面临更大的 困难和挑战，需要农业政策性金融更为广泛和有力的支持。如何提 高经营水平和服务水平，不断扩大、完善和加强农业政策性会融的 职能和作用，这是摆在农发行面前的大课题。而解决这一课题，需 要一套先进高效的信息系统作推动和保障。因此，根据农发行的业 务特点及发展趋势，认真研究农发行信息系统规划问题，对中国农 业发展银行的企业发展有着十分重要的意义。 摘要 中围农业发展银行是三家国有政策性银行中一家专门为农业服 务的银行，承担着国家舰定的农业政策性会融业务，为农业和农村 经济发展服务。 面对中国即将加入w t o 的新形势，和中国农业急需保护和支 持的现实，中困农业发展银行必须切实加强管理，提高运营水平和 服务水平，并在此基础上不断扩大其业务范围、提升其战略目标， 更好地发挥农业政策性金融的独特职能。这一切，都需要一套先进 高效的信息系统作为保证。本文根据中国农业发展银行的业务特点 和发展趋势，对其信息系统作了全面的规划，并对其实施中的问题 作一分析讨论。 本文分为以下四个部分： 1 、介绍中国农业发展银行成立的背景和客观必要性，并简要 介绍其业务状况； 2 、阐述中国加入w t o 后农业政策性银行战略调整的必要性， 指出信息技术是农业发展银行战略调整和企业发展的关键因素，简 要分析了农业发展银行信息系统建设的现状及其存在的主要问题； 3 、结合中国农业发展银行的实际情况和今后的发展趋势，对 其信息系统作了全面的规划。 4 、讨论农业发展银行信息系统实施过程中的问题及策略。 关键字：中臣农业发展银行，信息系统 a b s tr a c t a d b c ( a g r i c u l t u r a ld e v e l o p m e n tb a n ko fc h i n a ) ，s p e c i a l i z e d i n a g r i c u l t u r a lp o l i c yf i n a n c ea r e a ，i so n eo ft h et h r e es t a t e o w n e dp o l i c y b a n k so f c h i n a ，s e r v i n gf o rt h ed e v e l o p m e n to f t h ea g r i c u l t u r a li n d u s t r y a n dt h er u r a le c o n o m i c sb y u n d e r t a k i n ga g r i c u l t u r a lp o l i c y f i n a n c e b u s i n e s sp r e s c r i b e db yt h eg o v e r n m e n t f a c i n gt h es i t u a t i o nt h a tc h i n aw i l ls o o ne n t e rt h ew t o ，a sw e l la s t h e r e a l i t y t h a tc h i n a s a g r i c u l t u r eu r g e n t l y n e e d s p r o t e c t i o n a n d s u p p o r t ，a d b c s h o u l d s t r e n g t h e n i t s m a n a g e m e n t ，i m p r o v e i t s o p e r a t i o na n ds e r v i c e1 e v e l ，s ot h a t i tc o u de n l a r g ei t sb u s i n e s ss c o p e a n du p g r a d ei t s s t r a t e g i cg o a lt ob r i n gt h e f u n c t i o no ft h ea g r i c u l t u r a l p o l i c y f i n a n c ei n t of u l l p l a y a l l o ft h e s en e e dt h e s u p p o r t o fa n e f f e c t i v ea n de f f i c i e n ti n f o r m a t i o ns y s t e m t h i sp a p e r ，t h e r e f o r e ，b r i n g f o r w a r da ng e n e r a ls c h e m eo fa d b c sn e wi n f o r m a t i o ns y s t e ma sw e l l a si t s i m p l e m e n t a t i o np l a n ，a c c o r d i n gt o i t sb u s i n e s ss p e c i a l t i e sa n di t s f u t u r ed e v e l o p m e n t t h i sp a p e ri ss t r u c t u r e da sf o l l o w s ： p a r to n e ：i n t r o d u c et h eb a c k g r o u n da n de x p l a i nt h en e c e s s i t y o f a d b c se s t a b l i s h m e n t ，a n db r i e fi t sc u r r e n tb u s i n e s s p a r tt w o ：e l a b o r a t et h en e c e s s i t yo fa d b c ss t r a t e g i ca d j u s t m e n t a f t e rc h i n a se n t r yi n t ot h ew t o ，p o i n to u tt h a ti n f o r m a t i o nt e c h n o l o g y i st h ek e yf a c t o ro fi t sa d j u s t m e n ta n di t sf u t u r ed e v e l o p m e n t ，a n dt h e n b r i e f l ya n a l y z et h ec u r r e n ts i t u a t i o no f a d b c si sc o n s t r u c t i o na n dt h e e x i s t i n gp r o b l e m s p a r tt h r e e ：d r a wu pag e n e r a ls c h e m eo fa d b c sn e wi sa c c o r d i n g t oa d b c sb u s i n e s ss p e c i a l t i e sa n di t sf u t u r ed e v e l o p m e n t p a r tf o u r ：d i s c u s ss o m ep r o b l e m sa n ds o l u t i o n si nt h ep r o c e s so f t h e i sc o n s t r u c t i o n k e y w o r d ：a d b c i s 4 1 中1 1 i l 农业政策性银行的建立和发展 1 1 中国农业政策性银行成立的金融背景 从新中国建立到1 9 7 8 年改革开放前，整个国民经济的运行， 都建立在高度集中统一的计划经济体制之下，一切经济活动必须按 照国家指令性计划进行。在这种体制下，银行只是作为政府财政部 门的会计和出纳，金融业务并无政策性和非政策性金融之分。与传 统的计划经济体制相适应，金融体制也体现为人民银行独家集权的 银行体制。 改革开放以后，中国农业银行、中国人民建设银行、中国银行 和中国工商银行相继恢复和设立。1 9 8 4 年1 月1r ，中国人民银行 最终摆脱具体业务的束缚，独立行使中央银行职能，集中力量做好 全国金融的宏观决策。各专业银行虽身兼政策性和商业性金融业务， 但也逐步区别经营。中央银行体制的形成和专业银行政策性金融业 务和商业性会融业务的逐步分离，为政策性银行的产生创造了必要 的条件。 1 9 9 2 年，中国共产党第十四次全国代表大会召丌，我国经济体 制改革的目标更加明显，就是要建立社会主义市场经济体制。与之 相适应，需要加快金融体制改革，建立起一个与市场经济发展相适 应的新的金融体制。在这种情况下，农村金融体制改革作为整个金 融体制改革的重要组成部分，其改革的步伐明显加快。1 9 9 3 年1 1 月1 4 闩，中国共产党十四届三中全会通过了中共中央关于建立社 会主义市场经济体制若干问题的决定，决定强调“建立政策性银行， 实行政策性业务与商业性业务的分离。组建国家开发银行和进出口 信贷银行，改组中国农业银行，承担严格界定的政策性业务”。1 9 9 3 年12 月2 5 同，国务院作出关于金融体制改革的决定，明确组建 国家开发银行、农业发展银行( 以下简称农发行) 和中国进出口银 行，并强调“建立政策性银行的目的是实现政策性会融和商业性金 融分离，以解决国有专业银行身兼二任的问题；割断政策性贷款与 基础货币的直接联系，确保中国人民银行调控基础货币的主动权”， 并明确规定，农发行专门从事农业政策性信贷业务，近期内的首要 目标是实现收购资金的良性循环，扭转收购资金被挤占挪用和流失 的局面。 根据国务院关于金融体制改革的决定精神，有关银行成立 了“组建农发行和分设商业性农业银行”筹备小组。1 9 9 4 年6 月3 0 f ，各有关银行向农发行划转各项业务。经过农业银行为期半年的 代理信贷业务和结算后，农发行于1 9 9 5 年开始独立运营。 1 2 农业政策性银行建立的客观必要性 中国农业政策性银行的建立，是中国改革丌放和农村金融不断 演化、发展的必然结果，是金融体制改革和市场经济发展的客观要 求。 一、农业政策性银行的建立是农业这特殊产业的客观要求。 农业居百业之首，其产品是为了满足人类的第一需要。保持稳 定增长的粮食产量、充足的粮食储备和市场供应直接关系到国家的 安全、社会的稳定和发展，从一定意义上讲，农业还是一个政治产 业，其产品是一种政治商品。同时，农业又是弱质产业，其自然再 生产和社会再生产相结合的两重性决定了它受到气候、土壤等非人 力资源的制约，易因外部不良环境而遭受自然灾害。因此，农业应 得到特殊的政策扶持和行业保护，这也是成立农发行的主要目的。 二、农业政策性银行的建立是我国国情的客观要求。 中国是一个发展中国家，13 亿人口有9 亿农民，农村和农民问 题始终是制约我国经济发展的主要问题。改革丌放以来，中国农业 和农村的改革和发展取得了举世瞩目的成就，几十年一直沿用的粮、 棉、油等票证于九十年代在全国各地先后取消了，部分地区还出 现了卖粮难、卖棉难的情况，于是在人民群众心中产生了一种错觉， 似乎中国的粮食问题已经得到解决。然而，进入九十年代，各地在 经济过热增长中，偏重固定资产投资，追求过高的工业增长速度， 热衷于丌发区和房地产投资，忽视农业、掠夺农业、挤占农业投资 的情况r 益严重，发生在农村和农民中的问题，有的已经严重到一 触即发的地步，这些问题主要表现在： 1 、农民种粮成本不断加大，农用生产资料价格的上涨高于粮 食的上涨，农民种粮成本上升，实际收入水平停滞徘徊、甚至下降。 同时，农民负担不断加重。各种费用、摊派已使农民不堪忍受，引 发了一些社会问题； 2 、农业比较收益的低下与地区收入差距的扩大，导致大量农 村劳动力跨地区流动的民工潮，这除了吸纳一批农村劳动力就业外， 也造成了一些农村的耕地无人管理而被闲置。另外，各地占用耕地 的情况不断增多，使得农业和农民赖以生存的土地受到严重威胁： 3 、近几年粮食生产的波动，引发了一些物价问题。如19 9 3 年 粮食价格的大幅上升，带动了物价指数的迅速上涨。而近两年的粮 食丰收，则直接影晌到粮食的收购价格。如今年上海小麦的收购价 为o 3 5 元斤，大大低于往年0 6 0 元斤的水平。“谷贱伤农”，过低 的粮食收购价，严重挫伤了农民的种粮积极性。 以上这些出现在中国农村和农民中的问题已经足以令人坐立不 安，而与此同时，中国农业生产目前所面临的严峻局势更令人触目 惊心：中国土地沙漠化面积不断扩大，水土流失有增无减，土地质 量下降，土地资源污染破坏严重，草原退化加剧，耕地后备资源严 重匮乏，致使耕地面积流失严重，粮食播种面积以每年几百万亩的 速度减少。可以说，尽管中国粮食生产连续多年获得较好收成，但 粮食问题并不能说已经过关。美国经济学家莱斯特御朗认为，2 0 3 0 年中国将出现巨大的粮食缺口，并提出了“谁来养活中国”的疑问。 1a 以上这些严峻的现实要求我们必须重视农业，扶持农业，保护 农业。任何对农业和粮食问题的忽视，都可能酿成重大的社会和政 治悲剧。中国人的吃饭问题只能依靠基本自给来解决。这是因为世 界人口的增长，决定了粮食净出口国的数目只能减少而不能增加， 像中国这样一个人口大国，国际粮食贸易市场是不可能有那么多粮 源可供进口。退一步讲，即使我们有足够的外汇，国际市场也由大 量的粮食可供进口，但运输问题就很难解决，尤其是西南、西北地 区，交通不便，将进口粮食大规模地运送到各地，特别是边远山区， 其费用之高是可想而知的。因此，建立农业政策性银行，下大力气 发展农业，峰持粮食基本自给，不仅是中国的基本国策，也是适应 中国国情的明智之举。 三、农业政策性银行的设立是市场经济发展的客观要求。 我国经济体制改革的主要目标就是建立和完善社会主义市场经 济体制，走市场经济道路，是我国几代人经过艰苦努力而作出的正 确选择。市场经济的确立，客观上要求实现“三个分开”，即政策性 经营和商业性经营分开；政府职能和企业职能分丌；国家公有利益 和个人私有利益分开。这“三个分开”不仅是市场经济运行的基础， 而且是市场经济运行的前提条件。 商业性金融业务和政策性会融业务的分丌，在目前管理机制不 完善的条件下，避免了将商业性金融业务和政策性金融业务混为一 体，并用政策性亏损掩盖商业性亏损的情况，有利于各商业性银行 机构卸掉政策性业务的包袱，采取措施，调整部署，集中力量提高 资产质量，提高服务水平，积极拓展业务领域，在竞争中抢占制高 点，在市场经济的发展过程中向真f 的商业银行转轨。同时，也有 利于政策性金融机构集中力量完成国家赋予的政策性金融任务，发 挥政策性金融的独特职能。 农发行作为专门从事农业政策性金融业务的金融机构，它的产 生和发展都是与市场经济的发展紧密相连的，并将在市场经济的大 舞台上发挥其独特的、不可替代的功能和作用。 第四、农业政策性银行的建立是目前实现收购资会封闭运行的 客观要求。 为了保护农民的种粮积极性，维护农民利益，防止“谷贱伤农”， 政府采取了两项措施：一是以保护价收购粮食，使农民得到实惠； 二是为了切实做到不给农民“打白条”，国家每年都要投放大量的资 余，用于收购粮棉油等农副产品。经过各方面的努力，“白条”基本 消灭了，但付出的代价却相当昂贵。中央银行每年都要投放数百亿 元的基础货币弥补收购资金的“硬缺口”，由于资金运行体制不顺和 管理手段落后，收购资会流失和被挤占挪用的情况愈演愈烈。如19 9 4 年，中央银行用于农副产品收购的基础货币达8 0 0 亿元以上，而据 审计，当时粮棉油商品的库存额不足贷款余额的5 0 ，这表明收购 资金被大量蚕食。根据检查和稽核发现，将收购资会大量用于基建、 房地产、工业流动资金、开发区、办企业、甚至用于建办公楼、宾 馆、饭店、购置办公设备、买高级轿车等事件已屡屡发生，涉及企 业、财政、银行和政府等有关部门。收购资金的大量流失和被挤占 挪用，严重扰乱了金融秩序，必将严重影响国民经济的稳定和健康 发展。 因此，国务院特别要求专门从事农业政策性信贷业务的农发 行，其近期内的主要目标是实现收购资金的封闭运行和良性循环， 扭转收购资金被挤占挪用和流失的局面。这对于深化粮棉油流通体 制改革、增强政府的宏观调控能力、增加农民的收入、保证国民经 济适度快速增长等方面都具有十分重要的现实意义： 1 、实现收购资金封闭运行，既是粮棉油流通体制改革的重要 内容，又是粮棉油流通体制改革顺利实施的重要保证。从我困当前 实际情况看，粮食流通体制改革的重点在于“贯彻三项政策、加快 自身改革”，即峰决贯彻按保护价敞开收购农民余粮、国有粮食购销 企业实行顺价销售、收购资金封闭运行三项政策，加快国有粮食企 业自身改革，转换经营机制，提高市场竞争能力。在三项政策和一 项改革中，敞开收购是基础，顺价销售是关键，封闭运行是保证， 粮食企业自身改革是条件。 2 、实现收购资金封闭运行，有利于增强国家宏观调控能力。 一方面可减轻中央银行再贷款压力，也就是减轻中央银行基础货币 投放的压力：另一方面还可以减轻中央和地方财政的负担。 3 、实现收购资金封闭运行，有利于增加农民收入，扩大内需， 支持国民经济适度快速增长目标的实现。首先，收购资金封闭运行， 确保收购资金的足额及时供应，对于保证我国国民经济持续稳定发 展具有十分重要的作用，有利于保护农民生产积极性，促进农业特 别是粮食生产的稳定发展，这就为国民经济整体发展打下坚实的基 础。其次，实现收购资金封闭运行，保证收购资会及时足额供应， 有利于农民收入的稳定提高，扩大内需，对工业品的销售起到直接 的拉动作用，从而有利于整个国民经济的稳定增长。阳o 1 3 农发行的建立和发展 1 3 1 农发行的建立及其任务和业务范圈 1 9 9 4 年6 月3 0 日，各专业银行f 式向农发行划转了资产和负 债，标志着农发行的正式成立和业务的f 式开展。由于此时农发行 的省级机构尚未建立，国务院和人民银行指定中国农业银行代理农 发行业务。 国家规定，农发行的任务是：按照国家的法律、法规和方针政 策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定 的农业政策性金融业务，代理政策性金融支农资金的拨付，为农业 和农村经济发展服务。 在建行初期，国家规定，农发行的业务范围是： l 、办理由国务院确定、中国人民银行安排资金并由财政部予以 贴息的粮食、棉花、油料、猪肉、食糖等主要农副产品的国家专项 储备贷款； 2 、办理粮、棉、油、肉等农副产品的收购贷款及粮棉油调销、 9 批发贷款： 3 、办理承担国家粮、油等产品政策性加工任务企业的贷款和棉 麻系统棉花加工企业的贷款； 4 、办理国务院确定的扶贫贴息贷款、老少边穷地区发展经济贷 款、贫穷县县工业贷款、农业综合丌发贷款以及其他财政贴息的农 业方面贷款： 5 、办理国家确定的小型农、林、牧、水利基本建设和技术改造 贷款； 6 、办理中央和省级政府的财政支农资会的代理拨付，为各级政 府设立的粮食风险基金开户并代理拨付； 7 、发行金融债券； 8 、办理业务范围内丌户企事业单位的存款； 9 、办理开户企事业单位的结算； 1 0 、境外筹资； 1 1 、办理国务院和中国人民银行批准的其他业务。o 1 3 2 农发行分支机构的设立 1 9 9 4 年下半年至1 9 9 5 年，农发行省级机构陆续建立，但业务 仍实行农业银行代理制。由于农业银行代理农发行业务并不是实行 竞争招标，而是种行政安排，使得这种代理关系缺少动力和激励， 加之委托与代理双方权力与责任不明确，在实际工作中代而不理， 有章不循现象比较普遍，挤占农业政策性资金，侵害农发行利益的 事时有发生。 同时，农发行仍然停留在以前专业银行靠增设分支机构扩大银 行规模增强银行实力的发展战略和模式上，另外，也不排除某些领 导干部希望通过增设分支机构来扩大自己的权力范围，满足其权力 欲的可能性。种种原因，使农发行上下要求增设分支机构的呼声十 分强烈。 针对代理制确实存在的种种问题，19 9 6 年，国务院同意增设农 发行省以下分支行基层机构。到1 9 9 6 年来，各省、自治区、直辖市 和计划单列市( 除西藏自治区) 先后设立35 个分行，2 9 5 个地市二 级分行，1 6 13 个县( 县级市、区) 支行，员工增加到5 万余人。分 支机构的设立和正式对外营业，标志着农发行业务由全面代理向基 本自营转变的完成。 o 1 3 3 农发行业务范围的调整 农发行机构增设，业务实行基本自营之后，由于全行上下并没 有完全跳出过去专业银行管理的模式和框框，观念陈旧，管理手段 落后，致使收购资金流失的局面并未得到真f 有效的遏制。 为使农发行集中精力管好收购资会，尽快实现封闭运行目标， 困务院决定缩小农发行的业务，将由农发行经办的农业综合丌发等 各种专项贷款和粮食企业的附营加工贷款全部划出，交有关商业银 行进行管理。 目的，农发行的主要业务是：发放和管理由国务院确定的粮食、 棉花、油料收购、储备、调销贷款；肉类、食糖、烟叶、羊毛等国 家这项储备贷款：办理中央财政对上述主要农产品补贴资金的拨付， 为中央和省级政府共同建立的粮食风险基金开立专户并办理拨付； 发行金融债券；办理业务范围内丌户企事业的存款；办理丌户企事 业单位的结算：办理经国务院和人民银行批准的其他业务。当前， 农发行最主要的任务就是，对粮棉油等收购资金实行封闭管理，实 现收购资金的封闭运行。 1 4 农发行业务简介 世界上无论大国与小国，穷国与富国，都要对农产品价格和市 场进行调节与干预，这是因为不仅农业生产总量具有不确定性和进 行短期调节的困难性，而且农产品的利用具有对价格波动的敏感性 相对较低的特性，这些特点决定了从长远考虑农业生产决定不能放 任自流、任凭市场调节，以及政府用行政手段干预农业生产的必要 性。所以，农发行发放收购贷款，一方面可以保护农民的种粮积极 性，起到稳定生产的作用，另一方面可以有效地保障市场供应，起 到稳定市场，促进经济发展的作用。 1 4 1 收购资金封闭运行管理业务 所谓“收购资金封闭运行“是指农发行将信贷资金贷款放给粮 棉油企业之后，银行信贷资金的价值运动与企业的粮棉油商品物资 运动紧密结合，并依次经过粮棉油的收购、储存和销售三各环节， 由信贷资金转化为商品资金，再由商品资金转化为货币资金，最后 又流回到农发行的周而复始的运动过程。可见，实现收购资金封闭 运行，必须抓住以下三个关键环节： l 、放贷环节：这是收购资金封闭运行的第一道关【_ 1 ，只有从 源头上严格控制贷款的发放，才能从根本上解决收购资金被挤占挪 用，造成流失的提问。在这个环节中，必须做到“收多少粮，贷多 少款”或“贷多少款，必须收多少粮”，是发放的收购贷款与同期的 收购值相等。因此，农发行必须认真预测、审查、核实收购数量， 以确定贷款数量。另外，为进一步防止贷款发放过头的情况，农发 行必须按收购进度发放贷款，在这个收购贷款中，始终注意掌握分 析企业在收购资金使用上的动向，切实防止出现企业在收购数量上 作文章，即多报少收、在收购价格上作假，即高报低收和以收购名 义要钱实则张冠李戴，即挤占挪用。 2 、储存环节：这是农发行贷款从收购资金形态转化为企业的 库存商品形态的环节。在这阶段，农发行必须严格库存监管，了解 掌握库存数量、库存值变化、移库和销售情况，认真登记粮棉油库 存台帐，有效监管粮棉物流运动，确保所发放的贷款与所增加的库 存值相等。农发行必须及时掌握库存值减少的情况，掌握企业的财 务状况及财政补贴状况，以便有理由有根据从企业收回相应的贷款。 3 、收贷环节：这是粮棉油收购资金封闭运行最关键的环节， 也是衡量资金是否流失的标志。农发行必须和其他商业银行一起， 严格按照人民银行的规定，不允许农业政策性企业在其他商业银行 开户，办理结算业务，只允许其在农发干亍开立基本帐户。企业销售 粮食的贷款必须全部及时回到其在农发行开立的帐户上，企业要按 规定向农发行报送各种财务、统计资料，并真实反映情况，使企业 的经营活动置于农发行的监督之下。企业销货款进入农发行基本帐 户后，按照“卖一斤粮( 棉) ，收回一斤粮( 棉) 贷款本息”的原则， 农发行要应收尽收，立即收回该笔销货款中的贷款本金和应该合理 收取的贷款利息。 1 4 2 特殊的银企关系和信贷资金筹措方式 农发行与其客户之间的关系，相对商业银行和其客户的关系， 存在以下主要区别： l 、相互之问关系的基础不同。商业银行和客户之间的关系是 建立在信用基础上，银行选客户，客户选银行，双方完全是自主选 择。而农发行则不然，客户即粮棉企业是由国家指定的。双方都不 能自主选择。因此，二者之间的关系不完全建立在信用基础上，而 是很大程度上建立在政策要求基础上。 2 、贷款的依据不同。商业银行要根据企业的经营状况，产品 是否适销对路，有无经济效益等情况，经严格审查后才决定是否贷 款。而农发行对粮棉油企业贷款投放的依据主要是国家的粮棉油政 策。 3 、贷款的方式不同。商业银行是抵押、担保贷款，而农发行 基本上是信用贷款。 4 、归还利息的资金来源不同。商业银行的客户完全是靠自身 经营的成果或抵押、担保资产归还贷款利息的，而农发行收息则主 要靠中央、地方两级财政贴息，这是一种极特殊的情况。 另外，农发行在筹措信贷资会方面与商业银行也有着较大的不 同。目前，农发行的信贷资金来源比较单一，即通过发行金融债券 和向人民银行申请再贷款筹措资会。由于收购资金需求有很大的季 节性，因此，农发行在一般情况下，通过向人民银行借款解决头寸 不足问题。这就需要农发行及时、正确、准确地预测资金需求量， 这样才能一方面避免资金供应不足影响企业收购粮棉油等农产品， 另一方面避免借入资金过多而增加农发行的资金成本。 这种特殊的银企关系和和资会运作方式，体现了农发行与一般 商业银行很大的不同，即其业务带有明显的财政职能。但同时必须 指出，尽管农发行承担着财政性职能任务，但它毕竟不是政府机关， 不是财政拨款机构，它是特殊的金融企业，必须进行银行化管理， 要讲究信贷资金的流动性和安全性，要很抓财务核算，要千方百计 降低运营成本。 1 4 3 农发行业务运行状况 经过全行上下几年的努力，虽然在一些地区仍存在有收购资金 被挤占挪用的现象，但总体来说，农发行基本实现了收购资金的封 闭运行，基本完成了党中央国务院交予的任务。截至2 0 0 0 年3 月底， 农发行各项政策性贷款余额为7 2 5 3 亿元人民币，在一定程度上保证 了中国农业的生产和发展。 但同时，我们必须清醒地认识到，农发行到目前为止，尚未建 立起现代银行制度和管理体制，其赖以完成其收购资金封闭运行业 务的管理手段和实现方式，在实质上仍然停留手工操作业务、拍拍 脑袋凭经验决策的阶段。农发行并未实现对有关数据的实时采集和 有效监控与跟踪，并未实现对已有数据的综合利用和有效挖掘与分 析，这使有关业务人员和管理人员不能及时掌握相关信息、不能根 据信息所反映出来的情况和问题并作出及时反应或决策，这对农发 行业务的丌展和今后的发展都造成了极大的阻碍。我们知道，收购 资金的运行是一个周而复始的过程，需要实时监控和动态管理，没 有一套科学的管理制度、管理方法和行之有效的管理工具和业务手 段，即使目前在一定程度上完成这项业务，那也是暂时的、脆弱的 和高成本的。因此，农发行必须尽快建立一套科学、高效、完整的 综合业务体系，这是摆在农发行面前重大课题。 4 2 农发行战略目标的调整及其关键成功因素 2 1 w r o 与中国农业 中国即将加入w t o ，这对中国的今后的发展将产生极其深远的 影响。对中国农业而占，加入w t o 更将是一个极大的挑战。如何 应对入世后中国农业面临的新情况新问题，这是摆在中国政府目前 的重大课题。这里，有必要先将w t o 关于农产品贸易规则作一简 单介绍。 2 1 1 盯0 关于农产品贸易的规则和中美农业双边协议 w t o 关于农产品贸易规则，主要包括以下三个方面： 1 、降低市场准入条件。即通过将非关税措施关税化，计算出 拟取消的非关税措施的关税等量，然后将这些关税等量加到已有的 规定关税上，减少非关税贸易壁垒，增加市场准入程度。 2 、相互减免约束关税，减少国内支持。要求各缔约方承诺在 一定时期内按照规定的比率对约束关税进行相互减让。其中，要求 发达国家在6 年时问内平均削减关税3 6 ，且每一产品关税至少削 减l5 ；发展中国家10 年内平均削减2 4 ，每产品至少削减1 0 ；最不发达国家可以不削减关税，但有关税上限约束。 3 、削减补贴，主要是削减对小麦、谷物、肉类、奶制品和糖 的补贴。发达国家6 年时间内按照价值计算逐个商品削减出口补贴 3 6 ，以l9 8 6 1 9 8 8 年平均水平为基期，接受补贴的出口量平均下 降2 1 。发展中国家在l0 年内平均削减2 4 和1 4 。 中国加入w t o ，在与美国的谈判中，主要遵循上述规则进行。 中国为加入w t o 在与美国有关农业协议的谈判中作出的主要承诺 是： 1 、中国同意增加最低关税限额的农产品进口数量，并减少国 家外贸垄断进口比例。见表2 1 。 表2 1 农产品目前进口数2 0 0 6 年进口数增长率私营部门所占比例 大豆1 7 0 万吨3 7 0 万吨 9 4 9 0 小麦2 0 0 万吨9 3 0 万吨 3 6 5 1 0 玉米2 5 万吨7 2 0 ) j - 吨 2 7 8 0 4 0 大米2 5 万吨5 3 0 力_ 吨 2 0 2 0 5 0 棉花2 0 万吨8 9 4 万吨 3 4 7 6 7 2 、中国承诺加入w t o 后，5 年内农产品平均关税下降到17 ，其中受美方关注的小麦等农产品平均关税下降到1 4 5 。 3 、中国承诺取消玉米、棉花和大米等农产品的出口补贴。k z l 2 1 2 入世对中国农业的影响 从与美国达成的双边协议分析，中国加入w t o ，在短期内对 国内农业的影响是显而易见的。 1 、国内粮食市场将遭受较大冲击。如从小麦市场看，我国小 麦生产追求产量，忽视品质，而进口小麦不仅品质好，而且价格低 于国内小麦2 0 。大豆玉米也有类似的情况。加入w t o 后，在市 场准入条件降低的情况下，大量国外优质农产品进入国内市场，必 然给国内市场造成较大压力； 2 、国内农产品生产将受较大影响。根据中国农科院的一份研 究报告，加入w t o 后，我国种植业生产将相对萎缩，影响最大的 是玉米、油料作物、大豆和棉花。根据该报告，到2 0 0 5 年，玉米生 产将减少1 0 0 0 万吨，减少7 7 ，小麦减少5 0 0 万吨，减少4 7 ， 其他农产品依其影响大小分别为大豆生产减少4 5 ，棉花3 5 ， 油料3 6 ，糖料2 5 。 3 、粮食自给率下降。同样根据上述报告，国家预定的粮食自 给率是9 5 ，加入w t o 后，到2 0 0 5 年，粮食自给率将下降到8 8 。 4 、国内农产品结构调整的压力将明显加大。我国粮食生产在 国家的大力扶持下，已出现阶段性供大于求的大好形势，国内库存 量逐年上升。但因库存品种结构不对路、价位高，也带来消化难的 问题。鉴于一方面大量生产，一方面又消化难的问题，国家出台了 调整粮食生产结构的政令，但传统农区的种植结构调整将是困难的 渐进过程，种植结构如何快速适应市场变化已成为急待解决的大课 题。 5 、农民的利益提问将进一步突出。鉴于我国农业劳动力普遍 教育水平、非农工作技能水平以及市场信息获取能力较低的国情， 国家峰持按保护价敞开收购农民余粮的政策，以保护农民利益。但 随着中国加入w t o ，国家保护价收购的力度将会减弱，部分农产品 将逐步推出保护价收购，低品位的国内粮食将会更加趋向买方化， 农民的收益问题和劳动力就业问题将会更加突出。 以上这些就是中国农业在入世后的基本状况，而另一个更基本 的客观存在的事实就是，不管中国入世与否，中国农业都需要支持 和保护，而加入w t o ，对农业的支持和保护问题就愈显紧迫、突出。 2 2 农发行战略目标的调整 2 2 1 中国农业和农村金融的战略调整 中国农业面临以上基本事实，使中国农业和农村会融必须尽快 作出战略调整，以便更好地为农业和农村服务。 由于种种原因，商业性的中国农业银行到目前为止还在i h 觉或 不自觉地承担相当一部分的农业政策性金融业务。而随着中国加入 w t o ，作为国有商业银行的农业银行将面临巨大的商业竞争压力， 外资银行在体制、中间业务、筹资能力、经营管理水平等方面均具 有很强的竞争实力。中国农业银行要在这种激烈的竞争中生存和发 展，必然要按照市场机制的原则有效配置资源，合理决定贷款投向， 即使有心经营部分政策性业务，也会因激烈竞争而无暇顾及。 而农发行从事的粮棉油等农副产品收购业务，在入世之后，随 着各种关税和非关税限制的减让，国外农产品靠品质和价格上的优 势进入中国市场，一方面国有主渠道粮食流通体制将大受影响，国 家政策性粮棉油收购业务将大大减少；另一方面，国有粮食企业的 经营将愈加困难，农业政策性收购资金的封闭运行的难度也随之增 大。 所以，面对这一形势，农业和农村金融和农业政策性保护措施 必须进行以下战略调整：合理确定政策性金融、商业性金融和农村 合作会融重点，形成政策性金融、商业性金融、合作金融分工合作、 相互补充、相互促进的农村金融支农护农体系。 为迎接w t o 的挑战，农村商业银行，即农业银行要按照商业 化经营要求，以利润最大化为中心，可以不受农业产业内部具体的 产业和行业限制，重点支持农村产业中那些风险小、见效快、效益 好的产业和项目。 农业政策性银行，即农发行，则重点支持农村产业中游离于商 业银行视野之外的投资大、周期长、见效慢、经济效益低但社会效 益、生态效益好的项目，以推进农业生产条件的发展。 农村合作金融，即农村信用社，则重点支持农村社员及农户， 满足社员和农户在生产、生活和种植调整中对资金的短期和临时性 需求。 2 2 2 农发行企业目标和发展战略的调整 农业政策性金融是伴随着工农业生产和商品货币关系的发展而 出现的。现代农业政策性金融已成为市场经济条件下，国家进行宏 观经济调控的重要工具和手段。充分利用农业政策性会融，促进农 业可持续发展，既是全球经济一体化的客观要求，也是各国政府经 济发展战略的一种选择。 一个国家一定时期内，农业政策性金融业务的界定，应考虑的 重要因素有： l 、事关国计民生和社会发展需要，但部门和个人无力承接的 农业产业或项目； 2 、社会经济效益较高，但企业的财务收益较低，或经营风险 较大，依靠市场自发调节，部门和个人不会热衷投资的项目或产品； 3 、具有较强的社会公益性，需由政府规划并承担解决发展资 盒的产业或项目； 4 、创造良好的市场竞争环境，使商业性经营能够脱离政府干预， 并使国家宏观调控政策得以顺利实施的产业或项目。 从市场经济国家农业政策性金融的实践来看，农业政策性金融 杠杆对农业的扶持主要表现在以下几个方面： 1 、大力发展农业，对农民采取优惠的贷款和补贴政策； 2 、借助发达的工业基础反哺农业，大力推进农业机械化； 3 、依靠科技振兴农业，并将科技成果迅速转化为农业生产力； 4 、提高农民的文化素质，使其成为合格的“农业经营者”。 由此我们可以发现，无论从理论上讲还是从国外农业政策性金 融发展的实践看，农业政策性金融的重点都应在生产领域而不是流 通领域。农业政策性信贷资金扶持的对象除了粮棉油收购和储备领 域外，还应包括农业生产资料及为改善农业生产条件的农业综合丌 发、农用水利基本建设、农业科技成果转化、对贫困地区和贫穷人 口的扶持等。 然而，对应农业政策性金融应有的业务范围和职能，目前的农 发行，充其量只能算是一个农产品收购资金管理机构，算不上真正 的意义上的农业政策性银行，这对于急需农业政策性保护和支持的 中国农业来说，是相当不利的。 因此，政府有关方面应尽快采取措施，扩大农发行的业务范围， 提升其企业目标。同时，农发行上下也要不断努力，尽快提高农业 政策性会融的管理能力和服务水平，尽快担负起更高的农业政策性 金融目标。 所以，就农发行来说，目的首要的任务是要全力以赴加强管理、 改善管理，齐心协力，峰决管好粮棉油收储资会，实现封闭运行的 目标，只有把这个最低目标搞好了，农发行才能有条件有力量去管 理其他农业政策性金融业务，才能去耕耘和拓展新的农业政策性会 融领域，才能更好地为农业发展和国民经济的健康发展作出应有的 贡献，否则，其就完全有悖于成立的初衷，也就完全失去了其存在 的意义，就完全有可能落得个关停并转的结局。 2 3 农发行战略调整的关键因素 推动企业发展的关键因素有很多。过去，“财”和“物”等“硬” 资源优势是企业发展最关键的因素。而现在，技术、人才、知识、 关系、组织等“软”资源优势已越来越成为企业发展的关键因素。 在当今信息时代里，信息技术的作用无疑是举足轻重的。随着信息 技术的发展和普及，借助网络了解信息、指导生产、拓展市场将同 益成为信息时代各个行业生存和发展的一个不可逆转的大趋势。 2 3 1 信息技术对企业的战略意义 在信息时代的激烈竞争中，信息系统本身已成为越来越多的现 代企业的核心竞争优势，最典型的例子就是美国联邦快递公司，其 利用信息系统的优势，降低运营成本，提高反应速度，提升服务质 量和扩大服务内容( 如可跟踪物件的实时状态等) ，在快递业中占得 了先机。 不仅如此，信息系统的有效应用，还可以为企业在“财”、“物”、 知识、关系和组织等方面赢得竞争优势。信息技术的发展和信息系 统的应用，有助于企业提高资金的周转速度和使用效率，降低对资 会需求和使用成本；信息技术的发展和信息系统的应用，有助于企 业加强对物流的监控和管理，降低企业的运营成本：信息技术的发 展和信息系统的应用，有利于知识的产生、积累、传播和更新：信 息技术的发展和信息系统的应用，有助于企业问关系的建立、维持、 拓展和加强；信息技术的发展和信息系统的应用，有助于组织的网 络化、全球化、扁平化、虚拟化和灵活化。正因为如此，c i s c o 公司 c e o 钱伯斯直截了当地指出：“互联网和信息系统的应用成功与否， 1 9 将决定企业在新经济环境中是否能够生存。” 信息技术的成功运用，不仅是企业生存的必要条件，还是企业 业务范围的扩大、企业战略目标的提升的最重要的条件。美国波士 顿大学的n v e n k a t r a m a n 教授在其信息技术促使企业转型：从自 动化到业务范围的重新定义一文中，将企业的信息系统建设分为 六个阶段，即： 第一阶段，企业内部各职能部门实现单机处理和局部业务信息 化： 第二阶段，企业内部实现整体网络化、信息化； 第三阶段，企业与业务合作伙伴实现联网，实现b 2 b 信息化； 第四阶段，企业内部进行业务重整和结构调整，不断优化信息 流程： 第五阶段，企业优选业务合作伙伴并实现信息无缝联接； 第六阶段，企业实现完全信息化并进行业务范围和战略目标的 重新调整。 需要说明的是，以上企业信息化的六个阶段并不是按照企业信 息化的时间先后顺序排列的( 对于某些企业，有些阶段可能被跳过) ， 而是按照信息化和信息化程度的高低和对企业产生的影响大小排列 的。其中，第一到第三阶段的信息化对企业的影响的渐进的，逐步 深入的，而第四到第六阶段的信息化对企业的影响是剧烈的，是革 命性的。 由此可见，信息化推动了企业的不断变革和不断发展，并贯穿 于现代企业发展的全过程之中。 2 3 、2 信息系统是农发行的业务基础和战略资源 银行的经营管理过程，从一定意义上来说，就是银行信息收集、 加工、整理、储存和使用的过程。信息系统及其管理对规范银行管 理、优化银行资源、提高银行竞争力起着举足轻重的作用。 农发行，作为专门从事农业政策性金融的银行，和其他银行一 样，也必须适应信息时代的潮流，大力推行科技战略，这是其在信 息时代生存、发展、壮大的根本保障。农发行实施信息化对其战 略调整的重要性和必要性主要表现在以下方面： 1 、信息系统有助于提供优质、高效和便捷的服务。银行属于 服务业，”客户即上帝”。只有提供优质、高效、便捷的服务，j 能 提高客户的满意度和忠诚度，才能赢得客户，最终提高银行的自身 效益。电了计算机的广泛应用，数字信息技术的普遍推行，便于以 客户为中心的经营机制的建立，直接或间接地促进了银行业务的发 展。电予化程度的提高，客户感受到的首先是快捷、方便的服务方 式。a t m 自动柜员机、p o s 销售终端、电话银行和网络银行的出现， 使得银行业务得到了前所未有突飞猛进的发展。农发行政策性业务 的扩大，要求其充分利用现代信息技术发展的积极成果，更好地贴 近客户，为客户提供全方位的、个性化的、智能化的、增值的、互 动的、实时的服务，最大限度地提高客户的满意度。 2 、信息系统有助于业务品种的不断推陈出新。现代银行利用 先进的电子信息技术手段不断推出新的业务品种，大力发展各类新 兴业务，已成为会融业的个新话题。方便快捷、形式多样的服务 品种的不断推出不仅满足了客户多样化的需求，而且f 在成为或逐 渐成为银行有效的筹资渠道，并为银行带来可观的收益。农发行在 战略调整过程中，必须充分利用信息技术，为有关客户设计度身定 做的金融产品，为客户提供一揽子金融服务产品。同时，还可以扩 大筹资渠道，提高农发行的筹资能力。 3 、信息系统有利于提高效率，统一管理。信息技术在银行各 部门的广泛应用，大大提高了工作效率和组织管理的现代化水平。 在此过程中，银行内部的组织结构和组织功能也发生了深刻的变化， 最为明显的就是对现代化科技手段的依赖越来越大了。网络增进了 各个部门之问的联系和互动性，各种信息的交流在很短时间内就可 很方便地完成，银行内部管理机制发生着深刻地变化。例如行长查 询系统就可在很短时间内查询到各种业务数据、交易信息、统计报 表，从而为高层统一管理、及时科学地决策