（工商管理专业论文）四方车辆有限公司主辅分离改制分流研究.pdf

中文摘要 四方车辆有限公司是有着百年历史的国有企业，具有当前大中型国有企业共 性的矛盾和问题，虽然经历过近2 0 多年来的体制改革，也虽然取得了体制改革 的一些成就，但是“大而全、小而全”的弊端却始终未能很好解决，不仅成为了该 公司发展的障碍，同时也成为继续深化改革的难点之一。因此在研究当前国有企 业改革改制的问题中，该公司有一定的代表意义。 本文针对该公司的主辅分离辅业改制分流工作进行了研究。该公司在多年的 发展过程中，受计划经济的影响自身发展了许多辅业，企业不仅每年要拿出相当 的人力和财力去进行管理，而且在一定程度上拖累了主业发展。该公司近几年对 这些辅业单位进行了改革，在明确大力发展五大业务板块为主业的基础上，对不 属于主业的产业进行了剥离：对发展比较好的单位实施了改制，员工实现了带资 分流；对发展不理想的单位，分别根据其情况j 实施了关停并转等工作。经过改 革改制，该公司由2 0 0 2 年的6 0 余家下属单位，现在精干为两家公司和三个事业 部，公司集中有限的资金大力发展了主业，公司年销售收入也从2 0 0 3 年的5 亿 元，增长到2 0 0 8 年1 4 5 亿元，成功实现了扭亏为盈。 本文作者全面参与了该公司的改革改制工作，有着成熟的理论和实践经验。 本文在研究企业辅业改制实践的基础上，结合当前国企的实际情况及当前的政 策，对该项工作进行了深入剖析，对下一步搞好该项工作有一定的理论和实践指 导意义。 关键词：国有企业；主辅分离；改制分流；四方车辆有限公司 a b s t r a c t s i f a n gr o l l i n gs t o c kc 0 。l t d i sas t a t e - o w n e dl a r g e m i d d l e - s i z e de n t e r p r i s e w h i c hs e tu pn e a r l yo n eh u n d r e dy e a r s e v e n t h o u g ho u rs y s t e mr e f o r mh a sb e e n c o m m e n c e do v e rt w e n t yy e a r sa n ds o m ea c h i e v e m e n t sh a v eb e e nr e a c h e d ，s o m e g e n e r a ls y s t e m a t i cd e f e c t so r c o n f l i c t si nm o s ts t a t e o w n e dl a r g e m i d d l e - s i z e d e n t e r p r i s es u c ha sd r a w b a c k sr e l a t e dt o “s m a l lo rl a r g e ，b u tn o ts p e c i a l i z e d e i t h e r a p p e a ri ni t sb o d y , w h i c hs e r i o u s l yo b s t r u c tt h ed e v e l o p m e n to fe n t e r p r i s ea n da r e r e g a r d e da sm a j o rp r o b l e mt ob es e t t l e dt h r o u g hd e e pr e f o r m i n g t h e r e f o r et h i s c o m p a n yr e p r e s e n t ss o m e t h i n gw h e nw e d i s c u s st h ei s s u eo nh o wt oc h a n g eo rr e f o r m s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s t h i sa r t i c l em a k e ss o m er e s e a r c hu p o nt h ep r o j e c to fs e p a r a t i n ga u x i l i a r i e sf r o m p r i n c i p l eb o d y , r e f o r m i n ga u x i l i a r i e sa n de m p l a c i n gs u r p l u s l a b o r s u n d e rt h e e n v i r o n m e n to fp l a n n i n ge c o n o m i cf o rm a n yy e a r s ，s i f a n gr o l l i n gs t o c ks e tu pm a n y a u x i l i a r yb u s i n e s sb o d i e sb e s i d e si t sk e yr o l l i n gs t o c k sm a n u f a c t u r i n gi n d u s t r y d u r i n gp a s tl o n gt e r m ，t h i se n t e r p r i s et o o km u c hl a b o r sa n dc o s t st om a n a g et h e s e a u x i l i a r yb o d i e sb u ty i e l d e dl i t t l er e v e n u e s ，w h i c hi m p l i c a t e di t se f f e c t sp e r f o r m a n c e a n de n c u m b e r e di t sd e v e l o p m e n t i nc l o s ep a s ty e a r s ，s i f a n gr o l l i n gs t o c kh a v em a d e g r e a tr e f o r m i n g i nb r i e f , f i r s tt h i se n t e r p r i s ed e t e r m i n e dt of o c u so nd e v e l o p m e n to f k e yi n d u s t r yi n c l u d i n gf i v eb l o c k so fb u s i n e s s ，m e a n t i m eo t h e rb u s i n e s sb er e a da s a u x i l i a r yi n d u s t r y ；t h e ni ts e p a r a t ea u x i l i a r yb o d i e sf r o mk e yi n d u s t r ya n dm a d e s y s t e mr e f o r mi na l la u x i l i a r yb o d i e s a sp e ra c t u a ls t a t u s ，s o m ea u x i l i a r yb o d i e si n g o o dc o n d i t i o nw e r er e f o r m e do w n e r s h i pa n ds y s t e m ，o t h e r si nb a dc o n d i t i o nw e r e c h a n g e db yf o r mo fc l o s i n g ，s u s p e n d i n g ，c o m b i n i n g ，m e r g i n g ，t r a n s f e r r i n go re v e n b r e a k i n go u t a f t e ri m p l e m e n t a t i o no fs u c hr e f o r m i n gf o rs o m ey e a r s ，o v e rs i x t y b o d i e sh a v et u r n e di n t ot w oc o r ep r i n c i p l ee n t e r p r i s e sa n dt h r e eb u s i n e s sd e p a r t m e n t ， l i m i t e dc a p i t a l sw e r ec o n c e n t r a t e dt op r i n c i p l eb u s i n e s sd e v e l o p m e n t ，t h e r eo c c u r g r e a ti m p r o v e m e n t i ne c o n o m i ce f f e c t s y e a r l yt u r n o v e rr o s eu pt or m b14 5b i l l i o n s i n2 0 0 8f r o m5 0b i l l i o n si n2 0 0 3 ，y e a r l yr e v e n u es u c c e s s f u l l yt u r n e df r o ml o s s e si n t o g a i n s t h ea u t h o rw h o l l yi n v o l v e di n t ot h i sp r o j e c to fs e p a r a t i n g a u x i l i a r i e sf r o m p r i n c i p l e sa n dr e f o r m i n ga u x i l i a r i e si ns i f a n gr o l l i n gs t o c kd u r i n gp a s t6y e a r sa n d a c c u m u l a t e dr i c he x p e r i e n c e ，a n dm e a n t i m ed i dd e 印t h o u g h t sa n dr e s e a r c h t h e o r e t i c a l l y i nt h i sa r t i c l e ，b a s i n gt h ee x p e r i e n c ef r o mt h ep r a c t i s eo fs e p a r a t i o na n d r e f o r mo fa u x i l i a r i e si ns i f a n gr o l l i n gs t o c k , c o m b i n i n gc u r r e n tm a c r op o l i c ya n d o v e r a l la c t u a ls t a t u so fs t a t e o w n e de n t e r p r i s e s ，t h ea u t h o rm a d ec o m p r e h e n s i v ea n d c o m p l i c a t e da n a l y s i su p o n t h ei s s u eo fr e f o r m i n gs t a t e o w n e de n t e r p r i s e s a c c o r d i n g l yt h i sa r t i c l ef u n c t i o n sg u i d a n c ei nt h e o r ya n dp r a c t i s et os u c c e s s f u l l y r e f o r ms t a t e o w n e de n t e r p r i s e s k e yw o r d s ：s t a t e o w n e d e n t e r p r i s e s ；s e p a r a t i n g a u x i l i a r i e s f r o m p r i n c i p l e s ；r e f o r ma u x i l i a r yb o d i e s ；s i f a n gr o l l i n gs t o c k ； 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得 的研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经 发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得墨壅盘堂或其他教育机构的学 位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均己 在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名： 及薇 6 签字日期： 学位论文版权使用授权书 焦甄砒 本学位论文作者完全了解云洼太堂有关保留、使用学位论文的规定。 特授权云望太堂可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名： 签字日期年r 月 3 导师签名： 签字日期：卅年 n2 跪 第一章导论 1 1 问题的提出 第一章导论 随着国有企业经营机制、用人制度等各项改革措施的深入，国有企业的生产 经营进入了一个崭新的阶段，但随之而来的改革难题是如何解决企业办社会问 题? 如何解决企业在长期经营过程中为主业配套而产生的辅业单位的持续发展 问题? 如何解决企业的低效资产和非主营资产问题? 如何解决困扰企业发展的冗 员问题? 如何利用“主辅分离”等有关政策卸解企业沉重的历史负担，使国有企业 能够轻装上阵，在国内外市场经济竞争中能立住脚跟，为国家创造更大的财富， 与此同时使分离企业在生存的基础上得到发展，实现整个企业和谐发展的问题。 近几年以来，国家相关政府部门出台了大量的政策来解决上述问题。经过近 几年的政策实践，国有大中型企业改制取得了显著成效。党中央、国务院领导充 分肯定和高度重视主辅分离辅业改制这项改革。胡锦涛总书记指出，今后一段时 间要将主辅分离辅业改制作为国有企业分流安置富余人员的重要形式。党的十六 届五中全会强调，要完善企业裁员机制，避免把富余人员集中推向社会，国有企 业要尽可能通过主辅分离辅业改制等措施安置富余人员。在国家先后几次召开的 全国再就业会议上，都强调这项政策是统筹考虑国有企业改革与促进再就业的一 项重要措施。 南车四方车辆有限公司是有着百年历史的老牌国有企业，具有当前大中型国 有企业共性的矛盾和问题，虽然经历过近2 0 多年来的体制改革，也虽然取得了 体制改革的一些成就，但是“大而全、小而全”的弊端却始终未能很好解决，不仅 成为了企业发展的障碍，同时也成为继续深化改革的难点之一。因此在研究当前 国有企业改革改制的问题中，南车四方车辆有限公司( 以下简称四方公司或我公 司) 有一定的代表意义，特别是四方公司又经历过资产的剥离后成为存续企业， 后又经过坚苦卓绝的辅业改制和分流工作，精干和壮大了主业，并成功的纳入集 团公司整体上市当中。在此过程中不仅主业得到了发展壮大，同时辅业经过改制 后也焕发了新的面貌，持续经营的能力不断得到提升。 因此研究四方公司辅业改制的实践，对当前国有企业的改制转型，以及解决 上市公司和存续企业之间的关系问题上，有着非常现实的借鉴意义。 本文作者亲自参与和领导了四方公司的改革改制工作，对该问题有着成熟的 理论经验和深切感悟。本文在研究企业辅业改制实践的基础上，结合当前的实际 1 第章导论 情况及政策理论方法，对主辅分离，辅业改制，分流安置富余人员的理论依据、 操作方法及技巧、实施改制后的效果等方面进行了研究，在总结理论和实践经验 的基础上，对下一步搞好该项工作有一定的理论和实践指导意义，这也正是本文 研究的目的所在。 1 2 本文研究的基本思路及主要内容 本文以南车四方车辆有限公司近五年以来的改制经验为背景，对该公司的历 史沿革和当前存在的问题进行剖析，着重对一个老牌的国有企业面临庞大的历史 负担、管辅人员、辅业单位和企业办社会职能回归社会的一整套改制进行深入剖 析和总结，对国家相关部门陆续出台的系列政策的理解和在实践中的应用，特别 是一些重点问题和难点问题的处理和解决方案进行论述，特别是面对当前金融危 机影响下，力求寻找解决大型国有企业在转型和改制中一条行之有效的路子。 国有企业在改革的过程中，为解决富余人员的问题，做了大量的分离辅业工 作。但企业过去进行的分离辅业是改革的第一步。主辅分离的一系列政策，与过 去分离辅业最大的区别和特点是触及国有企业改革中最深层次的问题，提出辅业 要进行改制，即产权制度改革和劳动关系调整。强调分离过去的辅业单位要改制 为产权多元化的经济实体，建立以产权清晰为基本特征的现代企业制度和规范的 法人治理结构，成为一个合格的市场主体，不能再是一个国有独资企业。同时， 逐步理顺与分流人员的劳动关系。通过这项改革，可以真正做到精干壮大主业， 实现企业资产、人员和组织结构的合理化，提高企业核心竞争力；同时，辅业进 入市场，创造条件，开放搞活，自主经营，自负盈亏。企业在进行结构调整、重 组改制和主辅分离中可利用企业内部的非主业资产、闲置资产和关闭破产企业的 有效资产( 以下简称三类资产) ，改制创办面向市场、独立核算、自负盈亏的法 人经济实体，采取多种渠道分流安置企业富余人员和关闭破产企业职工，减轻社 会就业压力。 本文第一章为导论，对文章的起因、研究的基本思路和研究内容作了说明； 第二章介绍了四方车辆有限公司的历史沿革、基本情况、取得的绩效和目前存在 的问题。本章指出，该公司由于历史经历长，受计划经济影响大，形成了“大而 全、小而全”的弊端，不仅成为了企业发展的障碍，同时也成为继续深化改革的 难点，同时该公司员工思想观念陈旧，主营业务不突出，历史包袱重，生存和发 展的压力较大。第三章阐述了该公司实施主辅分离辅业改制分流的必要性和紧迫 性。本章指出辅业改制有利于该公司继续深化企业改革：辅业改制有利于维护企 业和社会稳定；辅业改制有利于推动该公司的结构调整：辅业改制对企业整体 2 第一章导论 上市与存续企业并存的问题提供了解决途径；辅业改制有利于辅业单位改制以 后的发展。第四章对该公司在辅业改制中方案设计进行了研究。首先确立辅业改 制的指导思想，在确保稳定的前提下，正确处理改革和发展的关系。本章重点对 该公司辅业改制的方案设计进行了研究，对纳入改制的每个辅业单位进行了分 析，确立了改制方案和资产处置方案。其次对改制的实施步骤进行了阐述，特别 是改制过程中较难处理的两个问题即三类资产的处置问题和员工安置问题进行 了重点研究，文章指出这两个问题是辅业改制的重点和难点问题，这两个问题处 理的好坏关系到辅业改制的成败。本章最后对改制企业新的运行机制进行了论 述，对改制企业法人治理结构的建立，对改制企业经营决策机制的建立， 对老 三会新三会的处理以及改制企业新的运营机制的建立健全等方面作了研究，该部 分内容指出，辅业单位改制后由于新的运行机制的建立，必将对改制企业的规范 发展起到积极的推动作用。第五章对该公司辅业改制中的实施对策进行了研究。 该公司从实际出发，对所有的辅业单位进行了梳理，条件成熟的辅业单位严格按 照国家有关政策进行了改制，使辅业单位成为一个规范的有限公司运作；对发展 前景暗淡改制不成熟的辅业单位，根据具体情况分别实施了关停并转破等处置方 式。该公司为了更好的推动改制工作，以客运公司为试点切入，取得了理想效果。 本章最后对改制取得的成效进行了研究，通过改制不仅使主业的核心竞争能力得 到提升，经济效益得到提高，同时辅业单位改制后也焕发了新面貌，经营规模不 断壮大，职工收入每年得到提高，呈现出良好的发展态势。通过全文研究分析， 文章指出，国有企业通过主辅分离辅业改制分流安置富裕人员是一条行之有效的 路子，特别当前面临金融危机的影响，以使企业快速走出困境，提高核心竞争能 力，促进社会稳定等方面有着积极深远的影响。 3 第二章南车四方车辆有限公司基本概况 第二章南车四方车辆有限公司基本概况 2 1 历史沿革 南车四方车辆有限公司的前身四方工厂始建于1 9 0 0 年，由德国人投资兴建， 预算投资3 2 0 万马克，占地1 2 5 公顷，1 9 0 2 年建成，1 9 0 3 年投产使用。 1 9 0 0 年建厂后，首先经历了德帝国主义长达1 4 年的统治。1 9 1 4 年1 1 月， 日本趁第一次世界大战爆发之机，出兵青岛，取代德国成为青岛的殖民统治者， 工厂落入日本侵略者手中。第一次世界大战结束后，中国人民为收回青岛进行了 广泛的斗争，迫使日本在华盛顿会议同中国签署了解决山东悬案条约，1 9 2 2 年1 2 月将青岛归还中国。青岛收回后，工厂先属北洋政府，1 9 2 9 年4 月又归南 京国民政府。抗日战争爆发后，日本侵略者于1 9 3 8 年1 月1 0 日在青岛登陆，工 厂再次落入日本侵略者之手。抗日战略胜利后，南京国民政府于1 9 4 5 年1 0 月接 收工厂。1 9 4 9 年6 月2 日青岛解放，工厂回到了人民的怀抱。 在解放前的半个世纪里，历代统治者出于各自的需要，对工厂进行了一些建 设。至1 9 4 9 年6 月2 日青岛解放时，工厂占地面积5 8 3 7 5 2 公顷，房屋建筑面 积1 2 5 5 8 8 平方米，各类设备4 5 3 台，职工1 9 1 5 人。 1 9 4 9 年6 月2 日，青岛市军管会和铁道部接收工厂。1 9 4 9 年1 0 月2 4 日隶 属济南铁路局。1 9 4 9 年1 0 月2 7 日属中央人民政府铁道部。1 9 4 9 年至1 9 5 2 年， 国家在经济困难的情况下，投资1 3 5 万元，对工厂进行了简易改造。在现有的条 件下，广大职工依靠自力更生的精神，于1 9 5 2 年7 月2 6 日试制成功新中国第一 台蒸汽机车“八一号”，从而结束了中国不能自己制造机车的历史。1 9 5 3 年8 月 2 2 日，工厂划归第一机械工业部领导。1 9 5 8 年9 月2 2 日，又划归铁道部。1 9 7 0 年9 月，铁道部与交通部合并，工厂归交通部管辖。1 9 7 5 年1 月2 6 日，工厂又 归铁道部领导。 2 0 0 0 年9 月2 8 日，脱离铁道部，隶属中国南方机车车辆工业集团公司。 根据铁道部指示，自1 9 5 3 年工厂成为我国第一个机、客、货车制造工厂后， 分别于1 9 5 4 年、1 9 5 9 年、1 9 6 3 年、1 9 7 2 年、1 9 8 6 年进行了五次较大规模的技 术改造。特别是1 9 8 6 年开始的第五次全面技术改造，经过近1 0 年的建设，使工 厂的整体面貌发生了深刻变化，生产迅猛发展，生产规模不断扩大，技术水平全 面提高，产品结构合理调整，综合实力明显增强。 在建国后的5 0 多年中，工厂先后设计制造了中国第一台蒸汽机车、第一台 4 第二章南车四方车辆有限公司基本概况 液力传动内燃机车、第- n 双层客车、第一列国际联运客车、第- n 轻快稳客车、 第一批出口机客车、第一列2 5 5 米空调客车、第一批公务车、第一台公务动车、 第一批准高速客车、第一辆大功率发电车、第一列豪华旅店列车、第一批高速列 车、第一列健康快车、第一列液力传动动车组、第一台交流传动内燃机车、第一 台无线遥控内燃机车等等，为中国铁路运输事业的发展做出了重要贡献。工厂被 誉为“中国铁路机车车辆的故乡”。 1 9 8 4 年和1 9 8 5 年，客车1 5 号车钩和y w 2 2 型硬卧客车分别被评为国家优 质产品，获银质奖。东风5 型电传动内燃机车获国家技术开发优秀成果奖。自 1 9 8 7 年以来，工厂连续获青岛市、山东省文明单位标兵称号。1 9 9 7 年9 月，工 厂顺利通过了德国莱茵公司和上海质量体系审核中心确认的i s 0 9 0 0 1 质量认证。 1 9 9 8 年、1 9 9 9 年又顺利通过了复审，2 0 0 0 年通过换证复评审核。 2 0 0 2 年根据南车集团的战略规划，南车集团作为主发起人联合其他六个社 会股东共同发起成立南车四方机车车辆股份有限公司( 简称四方股份公司) ，原四 方工厂的新造机、客车业务全部划入四方股份公司，剩余的包括热工系统、后方 辅助系统及全部社会职能部门等单位全部留在存续企业。 。2 0 0 3 年1 1 月2 5 日存续企业整体改制为公司制企业，冠名为四方机车车辆 有限责任公司，初步建立了现代企业制度。 2 0 0 8 年，为配合中国南车股份有限公司整体上市，四方机车车辆有限责任 公司对所属资产进行了二次剥离，并更名为南车四方车辆有限公司 2 2 基本情况 2 2 1 地理位置 南车四方车辆有限公司座落在景色秀丽的海滨城市一青岛，位于四方区杭州 路1 6 号，占地4 3 0 7 万平方米。随着公司近几年产业发展，公司先后在青岛市 郊兴建了棘洪滩客修、配套基地，占地2 7 2 9 万平方米；棘洪滩物流基地，占地 2 7 8 万平方米；胶州铸锻基地，占地1 6 7 3 万平方米。 2 2 2 资产状况 南车四方车辆有限公司是由中国南车股份有限公司出资的一人有限责任公 司。截至2 0 0 8 年末，公司总资产为2 1 亿元，净资产为5 亿元。 5 第二章南车四方车辆有限公司基本概况 2 2 3 经营情况 2 0 0 8 年，南车四方车辆有限公司实现销售收入1 4 5 亿元，净利润5 8 9 0 万元。 2 2 4 人力资源状况 截至2 0 0 8 年末，南车四方车辆有限公司在册员工为3 6 2 5 人，在岗员工为 3 1 0 5 人。 2 2 5 产业发展状况 自2 0 0 2 年8 月，原四方机车车辆厂整体改制分立以来，南车四方车辆有限 公司加快主辅分离步伐，进一步明晰主业发展方向，集中优势力量发展壮大主业， 目前已形成了客车修理、轨道交通装备配套、铸锻、物流以及高档客车、高速动 车组新造等五大业务板块。 第一个业务板块：高档客车及高速动车组新造业务 在原四方机厂改制分立之初，四方机厂持有的与加拿大庞巴迪公司合资的 b s t 公司5 0 的股权划转到了南车四方车辆有限公司。 2 0 0 4 年，b s t 公司在南车四方有限和庞巴迪的支持下，紧紧抓住国内铁路 跨跃式发展的有利契机，加快推进高档客车和高速动车组新造业务。目前，b s t 公司已累计交出2 5 t 型高档客车3 3 0 余辆，青藏铁路客车1 8 0 余辆，c r h l 型时 速2 0 0 公里动车组4 0 列。 b s t 公司的产品以其先进的技术、出众的质量、良好的运营状态，得到了铁 道部等客户的高度好评。随着b s t 公司前期费用的逐步消化，近两年来南车四 方有限也得到了良好的投资收益，这部分资金为南车网方有限的快速发展注入了 新的动力。 第二个业务板块：高档客车修理业务 南车四方有限作为存续企业，在整体改制分立之后，失去了原四方机厂赖以 生存的新造主业。面对这种局面，通过对所属产业的深入研讨，最终确定把客车 修理作为企业发展的支柱和龙头。 2 0 0 3 年，南车四方有限集中力量在棘洪滩新建了客修基地。企业客车修理 能力从未建基地前的年修2 0 0 余辆，提升至年修6 0 0 辆；修车品种也从低端的 2 2 型，拓展到2 2 型加改、2 5 k 、2 5 g 、2 5 t 、双层客车等，囊括了几乎所有目前 在线运行的客车种类。通过近几年的补充完善，客修能力有了新的提升，达到年 修普通客车8 0 0 辆( 或高档客车6 0 0 辆) 的修理能力。客修产业年收入占到企业 总收入的三分之一强，真正成为了拉动企业快速发展的龙头产业。 6 第二章南车四方车辆有限公司基本概况 第三个业务板块：轨道交通装备配套产业 在巩固客修产业优势的同时，南车四方有限紧扣“两条轨道”，做自己最熟悉 的业务，干自己最擅长的产品。南车四方有限充分挖掘和利用整体分立遗留下来 的人员、技术、装备等资源，紧跟国内铁路快速发展的有利形势，发挥与南车四 方股份和b s t 两家新造企业相邻的地缘优势，在碳钢、不锈钢、铝合金焊接配 件产业上大做文章，并且在此基础上开发了出口发电设备焊接构件市场，配套产 业以发展成为南车四方有限的主要业务板块之一。 第四个业务板块：铸锻产业 铸锻产业的特点就是大投入、大产出，原四方机厂的铸锻产业尽管多年未进 行投入，但作为机车车辆配套系统中的一个重要环节，其资产规模仍然非常大。 在铸锻产业划转至南车四方有限后，初期仍以机车车辆配套产品为主，但其较小 的市场规模无法满足该产业生存发展的需要。近几年，凭借该产业板块多年积累 的生产经验，进一步开发了机床、风力发电设备等配套产品市场，形成了以球墨 铸铁、合金钢铸造、锻造为一体的、年销售收入3 亿元以上的铸锻产业板块。 第五个业务板块：物流产业 物流产业作为辅助生产系统，一直为作为一项产业来发展。但自整体分立以 后，南车四方有限对公司物流系统进行了整合，充分利用青岛的沿海优势，积极 参与社会市场竞争，拓展业务领域，形成了以仓储物流、货运代理和钢材、纸业、 成晶油代理等业务于一身的现代化物流产业。 2 3 取得的经营绩效和存在的主要问题 2 3 1 取得的经营绩效 南车四方车辆有限公司的前身四方机车车辆厂，自1 9 4 9 年收归国有后，长 期在计划经济体制下运行，与其他大型国有工业企业一样，四方机车车辆厂也经 历了“大而全、小而全”的发展过程，也承担了相当一部分社会职能。 2 0 0 2 年，中国南车集团为集中优势做强做大主业，对四方厂进行了整体改 制分立，其中以机客车新造部分等优势产业为基础，发起设立了南车四方机车车 辆股份有限公司。四方厂作为存续企业，承继了原企业的辅助生产系统、后勤服 务系统、离退休人员及全部的不良资产，这些单位中包括了医院、幼儿园、小学， 甚至养殖场等与企业主业毫无关联的行业，每年企业还需支付大量的补贴资金， 沉重的历史包袱使存续企业的发展举步维艰。 。 2 0 0 2 年，国家经贸委等八部委联合制定下发了关于国有大中型企业主辅 7 第二章南车四方车辆有限公司摹本概况 分离辅业改制分流安置富余人员的实施办法( 国经贸企改 2 0 0 2 8 5 9 号) ，为 国有企业通过主辅分离、辅业改制，多渠道分流安置富余人员提供了政策上的依 据。为有效解决制约国有企业发展的深层次矛盾，提高企业核心竞争力，南车四 方车辆有限公司决定充分利用主辅分离、辅业改制的政策机遇，进一步明晰并做 强做优主业。 为此，公司制定了详细的主辅分离规划，对于有条件按照8 5 9 号文件改制的 辅业单位，实施改制：对于不属于主业范围内的参股单位，且盈利能力一般的企 业，实施股权出让；对于不属于主业范围内，持续亏损且市场前景较差的单位， 实施关停并转，分流相关人员；对于企业办社会职能，积极与地方政府和相关行 业单位协商，实施移交。 六年多的主辅分离、辅业改制工作目前已呈现出明显的效果，南车四方车辆 有限公司本着“分得出、立得住、活得下”的原则，对已分离的辅业单位在业务上 给予一定的支持，同时各辅业单位在改制后也逐步提高了自身的市场意识和市场 适应能力，把市场压力、经营压力转化为发展的动力，客运公司、物业公司等绝 大部分辅业改制单位运行情况良好，得到了较快发展。客运公司主辅分离改制分 流工作还被国资委评为“全国主辅分离改制分流经典案例”。 主体企业南车四方车辆有限公司已从2 0 0 2 年改制分立之初的6 0 余家下属单 位，精干为一家合资公司、一家绝对控股公司和三个事业部，公司集中有限的资 金大力发展主业，改扩建了棘洪滩客修、配套基地，新建了胶州铸锻基地和棘洪 滩物流基地，形成了动车组新造、客车修理、轨道交通装备产品配套、铸锻、物 流五大产业板块。公司员工总数由2 0 0 3 年的近5 0 0 0 人减至2 0 0 8 年末的3 0 0 0 余 人，公司年销售收入也从2 0 0 3 年的5 亿元，增长到2 0 0 8 年1 4 5 亿元，公司成 功实现扭亏为盈。 2 3 2 存在的主要问题 南车四方公司自分离运营以来，存在许多问题，集中表现在：一是主业不突 出。由于原工厂在分家时把主营业务特别是机客车新造的主要资产全部划入了四 方股份公司，四方公司遗留的资产大部分是原工厂配套的后勤、辅业及企业办社 会资产，产业基础薄弱，主营业务不突出；二是历史负担沉重。四方有限公司分 家时已成为一个脱离主业、重组辅业、包容后勤、兼管社会职能、担负国企职工 下岗分流重任、内含大量潜亏坏账和历史包袱、承受高比例非经营性资产和高风 险对外投资的亏损性公司，先天不足已是不争的事实。三是企业冗员多，职工观 念有待于转变。分家时点上有约5 0 0 0 名职工，有近半数以上的员工是在后勤系 统工作，这些职工长期以来脱离生产一线，工作作风吊儿郎当。思想松懈，观念 8 第二章南车四方车辆有限公司基本概况 陈旧，改变的压力大。四是辅业单位的分离及改制的压力大。由于辅业单位长期 以来是工厂给予补贴，市场竞争意识差，自我发展能力不足。总体上讲，我公司 在主辅分离辅业改制分流人员方面存在以下主要问题： ( 1 )员工观念滞后，思想恐- 惧顾虑多，难断“国企情结” 我公司在主辅分离过程中，不少职工认为自己是国企职工，过去对企业做了 很多贡献，现在企业要实行主辅分离，改制单位要自主经营、自负盈亏，让职工 下来去找市场，在思想上想不通、不甘心。少数职工不理解改革改制的相关政策 和目的，还抱有计划经济体制下那种“大锅饭”、“铁饭碗”的思想意识，担心改制 把职工饭碗改掉，把企业改死，带有悲观情绪，对企业前途和领导决策持怀疑态 度。在主辅分离中，职工思想上普遍存在“四种顾虑”：一是身份顾虑，由于企业 主辅分离职工害怕身份改变，而众多企业分离时多数没有改变职工身份，使得分 离后辅业部门闯市场经验不足，因而要想走向市场，困难大，问题多。二是岗位 顾虑，不少职工怕主辅分离后，自己被企业抛弃，极力阻挠主辅分离。三是业务 顾虑，一些职工认为分离后，一旦与企业脱钩，工作难做，没有过去安稳，心里 不愿分离。四是风险顾虑，对分离后情况不清，没有把握，感到风险大，心里有 非常大的恐惧感。有些分离出来的职工不随辅业没有岗位，跟着辅业又怕分离出 去，搞不好会自毁自己，要求向主业部门调动的人多。 ( 2 ) 改制步伐缓慢，不良资产处置难，多显“冰棍现象” 我公司在主辅分离时步子迟缓，分离工作改改停停，其中一个重要的问题就 是涉及企业产权界定、资产量化配股、辅业部门经营者持股、职工身份置换等问 题不明确。很多企业在处置辅业部门不良国有资产时存在“不敢、不愿、不想” 的思想。一是产权处置难。在分离时，对于资产不流动谁也没责任，一旦流动化 归辅业部门，就可能出问题。有些企业经营者对这块资产如何处置心里没有底， 让辅业部f - 1 1 积, 工出资购买，在企业效益差、职工收入较低的情况下难于成行。二 是职工身份退出难。辅业部门职工不愿意退出国有身份，分离时职工情绪大，若 再让其掏钱搞改革比较困难。一些企业领导人在辅业分离出去后，也不愿失去其 特殊利益，总是领着、扶着、护着辅业部门，如此关系下，分离与以前没有两样。 三是解决问题难。主辅分离后，面临的问题很多，有些问题解决时难度也大，在 无力解决的情况下，企业只好放慢分离步伐，推迟相关政策的出台。特别在辅业 部门不良资产比例大、评估较困难时，只好先放着，在长期闲置中造成这块资产 像冰棍一样慢慢化解消耗掉、损失掉。有些国有企业辅业部门账上资产不少，但 在实际查看时，一些设备已属淘汰设备，一些资产价值已贬值，已非账面上的数 目。 ( 3 ) 改制补偿无力，职工置换渠道窄，凸现“剥离缺陷” 9 第二章南车四方车辆有限公司基本概况 国企改革，改到深处是产权，改到难处是人员。改制企业在运行中，普遍存 在一个人员分流安置问题，其关键就是职工身份置换，其实质应该是企业职工与 原来企业资产所有者的分离，这种分离存在于企业改制过程中，国有资产退出企 业，在国资退出同时置而不换，存在一个经济补偿问题。过去在长期计划经济下， 国有企业所有收入都上交国家，企业留成中无这笔开支。目前在主辅分离中，对 于“三类资产”规模相对较大、经营状况相对较好、人员相对较少的辅业单位，可 以通过资产折抵、职工入股的形式支付改制职工的经济补偿；而对于资产不足以 折抵改制职工经济补偿的辅业单位，就需要主体企业拿出部分资金进行补偿，给 主体企业带来了一定的资金压力。 1 0 1 第三章四方公司实施辅业改制的必要性 第三章四方公司实施辅业改制的必要性 国有企业主辅分离辅业改制分流是指国有大中型企业在进行结构调整、重组 改制和主辅分离中，利用非主业资产、闲置资产和关闭破产企业的有效资产( 简 称“三类资产”) ，改制创办面向市场、独立核算、自负盈亏的法人经济实体，多 渠道分流安置企业富余人员和关闭破产企业职工，减轻社会就业压力的一种改制 方式。 国有企业主辅分离辅业改制的政策，既是解决国有企业人员负担与社会再就 业矛盾的有效途径，也是在新的形势下盘活资产、精干主业、实现国有资产有进 有退，进一步深化国有企业改革的重大举措，是今后国有企业分流富余人员的重 要形式。该政策的落实，对于实现减员增效与促进再就业的有机结合、缓解大量 下岗人员失业造成的社会就业的压力，具有十分重要的作用。 国有企业在改制重组和结构调整中，一个突出矛盾就是富余人员分流安置的 问题。这个问题与企业改革成本支付能力不足、下岗工人再就业难、职工对改革 的心理承受能力弱、社会稳定压力大等各种矛盾已在推进改革的过程中充分暴露 出来。从目前社会承受能力来看，我国的就业形势仍然十分严峻，劳动力供大于 求的矛盾十分突出。据统计，我国每年城镇需要就业的劳动力达到2 4 0 0 万人， 年度供大于求的缺口在1 4 0 0 万人左右。因此，将富余人员直接裁员推向社会， 实现市场化就业，不仪需要支付的成本很高，而且受到社会承受力和就业压力的 限制。主辅分离、辅业改制的政策就是总结吸取了国有企业减员增效的改革实践 经验，充分考虑了当前我国国有企业面临的困难和严峻的就业形势，为多渠道分 流安置富余人员开辟了新的途径。这项政策既是从实际出发，解决国有企业人员 负担与社会再就业矛盾的有效途径，也是在新的形势下盘活资产、精干主业、实 现国有资产有进有退，进一步深化国有企业改革的重大举措，是今后国有企业分 流富余人员的重要形式。 3 1 辅业改制有利于继续深化企业改革 如何分流安置企业富余人员，始终是国有企业改革中的最大难点，采取大规 模裁员，受到社会承受能力的限制；在企业内部安置，又难以与企业彻底分离。 实施主辅分离、改制分流，不仅使企业内部的大量富余人员可以通过利用三类资 第三章四方公司实施辅业改制的必要性 产创办经济实体，实现再就业；同时，辅业改制要求改制企业与职工建立新的劳 动关系，有利于改革企业用工制度，理顺企业与职工的劳动关系，构建改制企业 新的运行机制。四方公司是有着百年历史的老牌国有企业，具有当前大中型国有 企业共性的矛盾和问题，虽然经历过近2 0 多年来的体制改革，也虽然取得了体 制改革的一些成就，但是“大而全、小而全”的弊端却始终未能很好解决，不仅成 为了企业发展的障碍，同时也成为继续深化改革的难点之一。目前面临的主要困 难之一便是主业不突出，企业有大量的银行贷款，大量的冗员有待于分离，在企 业发展过程中自生的为企业配套的辅业经营状况不理想，这些矛盾严重的束缚了 企业的发展，也同时带来了系列社会稳定问题。因此四方公司进行主辅分离辅业 改制既是解决辅业发展的有效途径，又是深化企业改革的重要措施。对四方公司 而言，主辅分离辅业改制工作既是必要的，又是紧迫的。 3 2 辅业改制有利于维护企业和社会稳定 富余人员的分流安置，仍然是国企改革中的一个突出的矛盾。与过去国有企 业在减员增效中采取下岗分流的方式不同的是，在主辅分离中，从主体企业中分 离的大多数富余职工都在改制后的辅业获得了较为稳定的就业岗位，大大缓解了 社会稳定和再就业的压力。据初步测算，近两年多来，在全国范围内国有大中型 企业通过主辅分离，分流安置富余人员及新增就业岗位，降低失业率大约0 7 个 百分点。 主辅分离辅业改制用较少的改革成本解决了企业大量富余人员问题。据统 计，6 9 家中央企业分流安置职工人数占其职工总数的9 ，涉及三类资产总额占 6 9 家中央企业资产总额的2 。中石化在辅业改制中用资产支付的改革成本比协 议解除劳动合同支付的改革成本降低了3 8 5 。并且大多数分流职工在改制企业 得到安置，改革的推进更加积极、平稳。到目前为止，中央企业没有因主辅分离 辅业改制而出现职工群体上访事件。 四方公司也面临着同样的问题。四方公司在人员最多时高达一万多人，其中 辅业人员就占三成之多。在历史上也采取过单纯的减人增效的办法，但效果不理 想，一个突出的矛盾便是这些减掉的人员在外无法谋生时经常来到工厂上访，对 企业正常的生产经营造成了一定的影响。由于这些人员普遍技能比较低，难以在 社会上找到合适的工作，因此对社会稳定也造成了一定的影响。主辅分离辅业改 制工作，不是单纯的减人，而是通过对辅业进行改制使原在辅业单位工作的职工 在辅业单位改制后继续在原单位工作，这样比较稳妥的解决了辅业和冗员问题， 有利于维护企业和社会的稳定。 1 2 第三章四方公司实施辅业改制的必要性 3 3 辅业改制利于推动企业的结构调整 受计划经济的影响，国有企业长期存在“大而全，小而全”的格局，企业办社 会的现象相当严重，不但需要投入巨大的资金扶持辅业，而且极大的分散了企业 的精力，使企业产生众多的富余人员，严重影响了企业的效益和竞争力。企业在 计划体制下形成的这种大而全、小而全的不合理结构，已成为参与市场竞争的一 大障碍，在进入市场经济后，己经不能适应专业化社会分工和市场竞争的要求， 必须按照专业化分工要求，集中资源发展壮大主业。同时将大量辅业分离到市场 中去，使其从依赖主业生存转向在市场中独立生存。通过对经营业务和组织结构 进行整合，实现主业精干化、辅业专业化和后勤服务社会化，推进企业资产结构、 人员结构和组织结构调整和优化。据统计，中央企业已批复的改制单位中，机械、 制造、修理、印刷等中, j , , n - r 类单位占3 2 2 ；餐饮、娱乐、商贸、旅游等多种 经营、服务类单位占2