（工商管理专业论文）国内中小型企业发展问题研究.pdf

匕塞窒道厶堂童业亟堂位诠童 中文摘要 中小企业是一组奇妙的经济音符，可以在市场的“无形之手 和政府的“有 形之手和谐指挥下，汇成一首精彩绝伦的国民经济协奏曲。 我国的中小企业在改革开放的3 0 年历程中，走过了一条曲折崎岖的生存发展 之路。进入2 1 世纪，随着中国经济与世界经济的进一步融合，国内中小企业的发 展出现前所未有的繁荣景象，在国民经济中的作用也日益明显。从推动经济增长 到促进科技创新，从解决农村剩余劳动力和下岗人员的就业问题到推进农村城镇 化建设进程，中小企业在社会、经济等多个领域都表现出巨大的活力。与此同时， 中小企业发展中的制约因素亦同渐凸现，特别是在全球经济环境低迷的今天，国 内的中小企业内困外扰，受到重创，面临生存考验。中小企业发展关系到我国经 济发展和社会稳定，它在今后一段时期将如何发展是一个重要问题，因此从现代 企业管理角度研究国内中小企业的发展问题具有很强的现实意义。 论文主要运用实证分析法，对于目前我国中小企业的发展问题进行系统分析 和研究。首先，梳理与中小企业相关的理论，为中小企业的存在与发展找到理论 支持；接着，从现实入手，对国内中小企业的发展现状用定性与定量相结合的方 式进行客观分析，并指出现状成因和发展趋势；紧接着，运用管理学的相关理论， 通过理论与实际相结合的方式，对制约中小企业发展的主要因素进行实证分析， 包括企业自身和外部环境两部分内容，涉及中小企业发展的诸多方面，例如：企 业经营者素质问题、诚信问题、创新问题、自然环境影响、政府政策影响等，逐 一进行了具体分析，并提出相应的解决措施。然后，围绕中小企业发展中最主要 的制约因素，提出适用的可行性策略，即：企业自身优化和政府大力支持。最后， 得出结论是：随着中下企业外部环境的逐渐优化，企业自身存在的问题将会成为 制约发展的主要因素。中小企业要以诚信为本，依靠自强自立的生存和发展态度， 不断进行自我优化，才是发展的原动力。同时，对中小企业在新环境的发展进行 展望，并提出本项研究的不足之处。 论文对于解决目前中小企业如何摆脱危机，持续发展的问题具有一定的现实 意义。同时，也为政府部门的相关决策提供部分参考价值。 全文共有图1 2 幅，表2 个，参考文献4 6 篇。 关键词：中小企业；自身优化；政府支持；诚信；创新 分类号： 请输入分类号( 1 2 ) ，以分号分隔。】 = 】匕塞塞道厶堂：箜些亟堂位论塞 a b s t r a c t s m e sa r eag r o u po fw o n d e r f u le c o n o m i cn o t e s c o m et o g e t h e rt of o r ma s p l e n d i d c o n c e r t oo ft h en a t i o n a le c o n o m yu n d e rt h ec o m b i n e da c t i o no ft h em a r k e t i n ga n dt h e g o v e r n m e n t t h a ti s ，o n ei s “i n v i s i b l eh a n d ，t h eo t h e ri s “v i s i b l eh a n d ”，a n dt h e yd i r e c t t h e s en o t e st od a n c ep e r f e c t l y 。 c h i n a sr e f o r i i la n do p e n i n g - u pp o l i c yh a sb e e nc a r r i e do u ta b o u t3 0y e a r s i nt h e s e y e a r s s m e sh a v ee x p e r i e n c e dav e r yt o r t u o u sc o u r s eo ft h es u r v i v a la n dd e v e l o p m e n t e n t e r i n gt h e 21s t c e n t u r y , t h ed e v e l o p m e n to fs m e sa p p e a r e du n p r e c e d e n t e d p r o s p e r i t ys c e n e ，a n di nt h er o l eo ft h en a t i o n a le c o n o m yh a sb e c o m ei n c r e a s i n g l y e v i d e n t s m e si nt h es o c i a l ，e c o n o m i ca n do t h e rf i e l d sh a v es h o w ng r e a tv i t a l i t y f o r e x a m p l e ，t h ep r o m o t i o no fe c o n o m i cg r o w t h ，t h ep r o m o t i o no fs c i e n t i f i ca n d t e c h n o l o g j l c a li n n o v a t i o n t h es e t t l e m e n to fr u r a ls u r p l u sl a b o ra n dt h ee m p l o y m e n to f l a i d o f fw o r k e r s ，a n dt op u s hf o r w a r dt h eu r b a n i z a t i o np r o c e s si nr u r a la r e a se t c m e a n w h i l e ，t h er e s t r i c t i o nf a c t o r so fs m e sd e v e l o p m e n tb e g a nt oa p p e a r ，e s p e c ia l l yi n t h ed e p r e s s e dg j l o b a le c o n o m i ce n v i r o n m e n tt o d a y t h e d e v e l o p m e n to fs m e si s d i s t u r b a n c ei n s i d ea n dt h es t o r mo u t s i d e h a v et of a c et h es u r v i v a lo ft h et e s t t h e d e v e l o p m e n to fs m e s r e l a t e so u rc o u n t r ye c o n o m i cd e v e l o p m e n ta n dt h es o c i a ls t a b i l i t y , h o wt od e v e l o pi nf u t u r ei sa ni m p o r t a n ti s s u e u s i n gt h eo p i n i o n so fm o d e me n t e r p r i s e m a n a g e m e n tt os t u d yt h ed e v e l o p m e n to fs m e sh a sas t r o n gp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e t h i sp a p e r , u s i n ge m p i r i c a la n a l y s i sm e t h o dm a i n l y , t os t u d yt h ed e v e l o p m e n to f s m e s f i r s to fa 1 1 w ew o u l dl i k et of i n dt h et h e o r e t i cs u p p o r tf o r t h ee x i s t e n c ea n d d e v e l o p m e n to fs m e s s e c o n d ，b a s eo nt h er e a l i t y , w eu s eq u a l i t a t i v ea n a l y s i sa n d q u a n t i t a t i v ea n a l y s i sm e t h o d st oa n a l y z et h ep r e s e n ts i t u a t i o no fs m e s ，a l s op o i n to u t t h ec a u s e so ft h es t a t u sq u oa n dd e v e l o p m e n tt r e n d t h i r d ，a c c o r d i n gt oi n t e g r a t et h e o r y w i t hp r a c t i c e w et r yt of i n do u tt h er e s t r i c t i o nf a c t o r so fs m e sd e v e l o p m e n tf r o mt h e e n t e r p r i s eh i m s e l fa n dh i se x t e r n a le n v i r o n m e n t s u c ha s ：t h eq u a l i t yo fe n t e r p r i s e m a n a g e r s ，i n t e g r i t y , i n n o v a t i o n ，e n v i r o n m e n ti m p a c t ，a n dt h ei m p a c to fg o v e r n m e n t p o l i c i e se t c w ea n a l y z et h e mo n eb yo n e ，a n dp r o p o s es o l u t i o n s t h e n ，f o c u s i n go nt h e d e v e l o p m e n to fs m e si nt h em o s ti m p o r t a n tc o n s t r a i n t s ，t h ef e a s i b l es t r a t e g i e sa r e p r o p o s e d ，n a m e l y ：s e l f - o p t i m i z a t i o no fe n t e r p r i s ea n dg o v e r n m e n ts u p p o r t f i n a l l y ，w e c o m et ot h ec o n c l u s i o n ：w i t ht h ee x t e m a le n v i r o n m e n to fe n t e r p r i s e s g r a d u a l l y o p t i m i z e ，t h e i ro w np r o b l e m sw i l lb e c o m eam a j o rf a c t o rc o n s t r a i n i n gd e v e l o p m e n t s m e ss h o u l db ei ng o o df a i t h b a s e d ，r e l yo ni n d e p e n d e n c ea n ds e l f - i m p r o v e m e n t ，a n d a l s on e e dc o n s t a n t l ys e l f - o p t i m i z a t i o n i ti st h ed r i v i n gf o r c ef o rh i sd e v e l o p m e n ti n d e e d w e p o i n to u tt h es h o r t c o m i n go ft 1 1 i sp a p e ra l s o t oac e r t a i ne x t e n t ，t h i sr e s e a r c hc a nh e l pt h es m e st op u tt h ea x ei nt h eh e l v e a t t h es a m et i m e ，i ta l s op r o v i d e sp a r tr e f e r e n c ev a l u et ot h eg o v e m m e n td e p a r t m e n t s r e l e v a n c ed e c i s i o n m a k i n g k e y w o r d s ：s m e s ；s e l f - o p t i m i z a t i o n ；g o v e r n m e n ts u p p o r t ；i n t e g r i t y ；i n n o v a t i o n c l a s s n o ： 请输入分类号，以分号分隔。】 j e 塞窒道叁堂童些亟堂位途塞 ： 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的研 究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表或 撰写过的研究成果，也不包含为获得北京交通大学或其他教育机构的学位或证书 而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名：习弘媚 签字日期：矽7 年月l 日 4 7 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解北京交通大学有关保留、使用学位论文的规定。特 授权北京交通大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位敝储躲习硝 签字同期：砂 年多月f f 日 翩概跏诤 签字日期：沁97 年歹月。t1 日 致谢 本论文的工作是在我的导师王树祥副教授的悉心指导下完成的，王老师严谨 的治学态度和科学的工作方法给了我极大的帮助和影响。在此衷心感谢老师对我 的关心和指导。与此同时，林玳玳教授对于我的论文构思框架和写作方法提出了 许多的宝贵意见，在此表示衷心的感谢。 在撰写论文期间，李凌等同学在我论文写作的过程中给予了热情帮助，在此 向他们表达我的感激之情。 另外也感谢我的家人，他们在生活中和精神上给予我莫大的支持和理解使我 能够专心完成我的学业。 j 匕立交道厶堂童些亟堂位论童 序 时至2 0 0 8 年，我国改革开放的脚步也迈入了第3 0 个春秋。对于一个拥有上 下五千年历史的东方古国而言，3 0 年的时光略显微不足道。然而，就是在这看似 短暂的三十年里，中国经济以年均9 。8 的增速在腾飞，吸引了世界的目光，创造 着中国式的奇迹，其中，地处中国东部沿海的长三角地区、珠三角地区是当之无 愧的经济领航员。更为重要的是，为数众多的中小型企业的蓬勃发展，成为这两 个区域经济繁荣的主要动因。 中小型企业是推动国民经济发展的最活跃的因子。当这些因子以产业集群的 方式聚集在某个经济区域时，就会产生巨大的能量，例如推动产业结构的合理调 整和升级、提高产业组织中的分工和专业化程度、促进技术创新和进步等，特别 是在我国，中小企业在吸纳农村剩余劳动力、加快农村城镇化建设等方面都做出 了重要的贡献。 在改革开放政策的引导下，在市场经济环境中，我国中小型企业之树舒筋展 枝，盎然成林的景象，的确让我们可以欢呼雀跃，热血沸腾，但冷却后的思考， 可以让我们清楚地看到一个基于国情的事实：大多数中小型企业都是传统行业中 的劳动密集型产业，丰富而又廉价的劳动力资源，落后的产业结构，创新能力不 足，让我们成为了“世界的加工厂”，并以牺牲环境和浪费资源作为代价换取经济 扩张性发展。当然，这是落后经济体起飞阶段必然要经历的过程。但是，我们将 视线聚焦在中小企业本身，会发现企业的经营者素质不高，管理水平低，制度不 健全，没有人才，缺乏创新等诸多因素存在，它们才是中小企业发展的主要瓶颈， 是中小企业经络不通，久治不愈的“顽疾 。 在改革开放3 0 年后的今天，中小企业的发展面临转折，在机遇和挑战面前， 我们需要思考如何让中小企业的发展更具有科学性，长远性。解决。中小企业自 身如何克服制约发展的瓶颈? 政府部门如何能更有效的引导和促进中小企业更加 健康的发展等问题来帮助中小企业迈上发展的新台阶。 本文旨在通过阐述中小企业在现实经济系统中存在和发展的必然性及合理 性，分析当前中小企业发展的现状以及遇到的问题，寻找适合中小企业发展的合 理模式，努力为国内中小企业的健康发展和政府部f q n 定有效措施和策略贡献绵 薄之力。 由于学识水平有限，本文难免有不足之处，敬请导师和专家不吝赐教。 1 引言 1 1研究问题背景 当今世界，无论是发达国家还是发展中国家都已经意识到发展中小企业的重 要性所在，美国将中小企业称为“美国经济的脊梁”，它在世界上科技创新领先的 地位，得益于大量高新技术中小型企业的存在和发展。还有亚洲经济四小龙之一 的日本，之所以能够在二战后经济迅速崛起，其原因也是与中小企业的发展有直 接关系，他们认为“没有中小企业的蓬勃发展，就没有日本的繁荣”。此外，素有 “中小企业王国”之称的意大利，亦是通过积极发展以传统产业为主的专业化中 小企业集群，使落后区域的经济得以迅速发展。 在我国，中小企业凭借改革开放政策和区域优势，在东部沿海地区扩张性地 成长，为国民经济做出了突出的贡献。根据国家统计局的调查数据显示，目前， 我国各类中小企业达4 2 0 0 多万户，占全国企业总数的9 9 8 ，其中在工商部门注 册的中小企业4 3 0 多万户，个体工商户3 8 0 0 多万户，创造的最终产品和服务价值 占国民生产总值的5 8 ，提供了7 5 以上的城镇就业岗位，商品出口占全国的6 8 3 ， 上交的工商税收占全国的5 0 2 。由此可见，中小企业在推动经济增长，吸纳劳动 力就业，稳定社会经济等方面都发挥了积极作用。 然而，在国民经济中扮演如此重要角色的中小企业，却在当前遇到了前所未 有的考验。美国的次贷危机引发的金融风暴既吹倒了矗立在华尔街上的金融巨厦， 如雷曼兄弟( l e h m a nb r o t h e rh o l d i n g si n c ) ，也间接导致我国一些产业中大量 中小型企业倒闭，或使之陷入集体性经营困境之中。可谓是载满金币的巨轮沉没 的漩涡也卷走了附近很多正在撒网捕鱼的小船。他们之间没有直接的联系，却有 着相同的境遇、必然的结果。这是因为国际化分工和经济全球化，虽然让发展中 国家有参与其中的机会，但却是处在世界产业链的尾端，抵御各种经济风险的能 力相对较弱。在全球经济产生较大波动时，不仅受到牵连，损失也会相当惨重。 改革开放3 0 年里，中国参与国际化分工的主要形式是依靠资源的高消耗和廉 价劳动力，制造低附加值的产品。处于世界产业链底端的正是中国数以万计的中 小企业：以劳动密集型企业为主，“三来一补”的生产方式，不掌握核心技术，没 有自主品牌，缺少核心竞争力等等，它们的弱小定然无法抵御经济风暴的席卷。 诚然，怨天尤人是不可取的，自然生存法则在经济社会同样适用。优胜劣汰，适 者生存，国内中小企业只有不断增强自身实力，努力克服自身缺点，才能从容应 对危机挑战。 1 2论文研究目的及意义 我们研究国内中小型企业发展问题，目的有三： 首先，我国国内中小企业的发展经历了3 0 年的风雨历程之后，现如今面临新 的机遇和挑战。尝试帮助中小企业顺利踏入新的里程，迎接机遇和挑战，是本课 题研究的首要目的。 其次，世界经济格局开始改变，中国作为新经济体中的一员，对世界经济的 影响力渐大，国内经济环境也随之改变。探索中小企业在新的国际国内环境下的 发展模式，也是本项研究的目的之一。 最后，中小企业的发展问题一直是社会的热点问题。之所以成为热点，是因 为这个问题极其复杂，解决难度大。这令有关它的研究非常富有挑战性。知难而 进，是学以致用、探索求知应有的态度。 本项研究的意义基于中小企业在国民经济中的重要作用。中小企业发展繁荣 与否，息关国泰民安、经济发展、技术进步等多个方面。通过系统分析制约中小 企业发展的原因，提出一套系统的符合本国国情的中小企业发展策略，以期能够 促进中小企业增强实力，提高市场竞争力，健康有序地发展，为社会进步和国民 经济的增长做出更多的贡献。中小企业推动中国经济的进一步繁荣，也间接地为 中国在世界经济体系中争取更加公平的地位。同时，也对政府决策提供参考，具 有一定借鉴意义。 1 3国内外研究现状 亚当斯密这位经济学鼻祖提出著名的“斯密定理”，其中一个重要涵义是： 随着市场容量的增大，企业规模可以无限扩大。这一理论不仅在当时具有一定代 表性，也影响了之后经济学家们的思维，纷纷把研究重点放在规模经济上，认为 大企业是社会经济生活的绝对统治者，中小企业的命运只有被排挤和吞并的命运。 随着经济进一步发展，中小企业表现出与大企业一样重要的经济推动力。这 让一些经济学家逐渐把目光聚焦在中小企业上。进而，提出中小企业存在和发展 理论，如经济进化论、不完全市场论、规模经济论、产业分工论、大规模时代终 结论等。 近几年，由于小企业的“扎堆 现象显示的经济推动力在发达国家和发展中 国家都表现非凡，经济学家们开始透过产业集聚现象等方面研究中小企业，主要 2 理论从区位经济学的农业区位论、工业区位论、中心地理论、市场区位论发展到 区域经济学下的梯度转移理论、增长极发展理论、产业集群理论。 中国学者从9 0 年初开始研究中小企业，在研究西方现代经济学思想的同时， 结合中国的国情实际，提出适合中国中小企业发展的观点，理论著作涉及中小企 业的诸多方面，非常细化。例如研究中小企业的竞争力和可持续发展、融资问题、 社会责任、人力资源问题、国际化发展战略、产业集群问题等等，为中小企业发 展和政府决策提供了科学的理论支持。 1 4论文主要研究方法 本文运用经济学、管理学等方面的相关知识和理论，搜集和整理大量的与中 小企业发展有关的数据，对我国中小企业发展现状进行系统分析并归纳总结。再 对中小企业存在的主要问题进行系统阐述和分析，采取实证分析、对比分析、规 范论证、定性与定量相结合等方法，通过理论联系实际，找到制约中小企业发展 的主要原因，并提出适合中小企业发展的可行性对策。对国内中小企业发展问题， 在已有的各种理论和观点基础上，进行深化和创新。目前，国内在该问题上的研 究内容比较独立和分散，我将着力于从整体角度进行系统地总结和分析，力求有 所突破。 1 5论文主要研究内容及其结构安排 本文在梳理和中小企业相关的理论依据基础上，系统分析中小企业目前的发 展状况，研究制约中小企业发展的因素，包括中小企业自身存在的问题和外部环 境对中小企业发展的影响，并提出令中小企业继续健康发展的可行性策略，旨在 促使整个国民经济系统中的中小企业发展呈良性态势，产业结构优化，在国际市 场上更具有竞争力。 本项研究分为三大部分：理论支持、系统分析和对策研究。 第一部为理论支持，包括l 、2 两节。第1 节为导论，主要介绍本项研究的选 题背景和研究意义。第2 节是研究的理论起点，梳理与中小企业相关的理论，并 作简单评析。 第二部分为系统分析，包括第3 、4 两节。第3 节是通过大量的数据和实例分 析目前中小企业的发展现状。第4 节是分析制约中小企业发展中的因素。 第三部分为对策研究， 包括第5 、6 两节，第5 节提出适合中小企业发展的 可行性策略。第6 节是结论与展望。论文结构安排如图1 - 1 所示： 图i = i ：论文研究构架 4 2 相关理论基础 2 1中小企业概念界定 从理论上讲，中小企业一般是指规模较小或出于创业阶段和成长阶段的企业， 包括规模在规定标准以下的法人企业和自然人企业。具体指规模较小、企业人数 不多，尚处于向较大规模方向发展过程中的企业。在社会认同和政策扶持的实践 过程中，各界人士对中小企业的理解有广义和狭义之分。广义的中小企业，一 般是指除国家确定为大型企业之外的所有企业，包括中型企业、小型企业和微型 企业。而狭义的中小企业则不包括微型企业( 通常指雇员人数在8 人以下的具有 法人资格的企业和个人独资公司、合作企业以及工商登记注册的个体和家庭经济 组织等。) 关于中小企业( s m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r t a i n m e n t ) 的界定标准，各 国标准不一，是因为各个国家和地区的经济发展水平有差异，中小企业所处的经 济环境也会不同，即使在同一个国家或地区，中小企业的界定也会随着经济发展 的阶段性而不同，中小企业是一个相对大企业的概念， 因而很难制定一个统一的 标准。尽管如此，各国还是从定量、定性角度对中小企业进行界定。从定量的角 度来衡量企业的规模，国际上由三个参照标准：从业人员( e m p l o y e e ) 、总资产 ( t o t a la s s e t s ) 和销售额( t u r n o v e r ) 。划分的标准有的是将从业人员与销售额 等标准相结合划分，有的是任选一种作为单独标准进行划分。而从定性的角度是 以企业的组织形式、企业在行业中的地位及企业的市场定位等因素来进行划分。 世界上大部分国家还是从定量的角度来界定中小企业的。 我国关于中小企业的界定标准从新中国成立初期，中小企业的形成阶段开始， 一直在不断更新，这与我国经济发展不同阶段快速更替有直接关系。目前，我国 使用的划分标准是2 0 0 3 年2 月1 9 日由国家经济贸易委员会、国家发展计划委员 会、财政部、国家统计局联合公布的中小企业标准暂行规定，与2 0 0 2 年6 月 2 9 日颁布的中国中小企业促进法配套构成了我国中小企业的划分标准。见表 2 1 所示。 表2 一l ：统计上人中小型企业划分标准 行业名称指标名称计算单位人型中型小型 工业 从业人员数 人 2 0 0 0 及以上3 0 0 2 0 0 0 以下3 0 0 以卜 企业销售额万元 3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 资产总额 万元4 0 0 0 0 及以上 4 0 0 0 4 0 0 0 0 以卜4 0 0 0 以下 建筑业从业人员数 人 3 0 0 0 及以上6 0 0 3 0 0 0 以下6 0 0 以f 企业销售额万元3 0 0 0 0 及以上 3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以一f 资产总额万元4 0 0 0 0 及以上4 0 0 0 4 0 0 0 0 以下4 0 0 0 以下 5 ( 续) 表2 - 1 ： 行业名称指标名称计算单位人型中型小型 批发业从业人员数人2 0 0 及以上1 0 0 - 2 0 0 以下1 0 0 以下 企业销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 零售业从业人员数人5 0 0 及以上1 0 0 5 0 0 以卜1 0 0 以下 企业销售额万元1 5 0 0 0 及以上1 0 0 0 1 5 0 0 0 以下1 0 0 0 以下 交通 从业人员数人3 0 0 0 及以上 5 0 0 3 0 0 0 以下5 0 0 以下 运输业 销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 企盐 邮政业从业人员数人1 0 0 0 及以上4 0 0 1 0 0 0 以下4 0 0 以下 企业销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 住宿和餐从业人员数人8 0 0 及以上4 0 0 8 0 0 以下4 0 0 以下 饮业企业销售额万元1 5 0 0 0 及以上3 0 0 0 1 5 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 资料来源：国家统计局( 国经贸中小企业【2 0 0 3 】1 4 3 号文件) 2 2 经济学观点 人类对经济现象的观察和理解是随着社会进步而不断发展的。在经济思想领 域，没任何一种理论和观点能够完全解释的社会中的各种经济现象。原因有二， 一是经济学家所处的时代环境和自身对问题的认识程度不同；另一原因是经济发 展是一个动态过程，存在很多的变数，经济学家往往把研究的重点集中在当期对 经济发展影响和触动最大的一些因素上，围绕这些因素做出理论支持和发展假设。 这就是为什么有关中小企业的研究一直没有受到经济学家重视的原因。中小企业 对经济发展的表现突出，是社会经济发展到一定阶段的产物。尽管如此，我们仍 可以从最初的经济理论中为中小企业找到存在和发展的依据。 2 2 1专业化分工和规模经济论 被后人尊称为“经济学鼻祖 的亚当斯密( a s m i t h ，) 最早提出分工和专 业化问题，他认为“劳动生产力上最大的增进，以及运用劳动时所表现的更大的 熟练、技巧和判断力，似乎都是分工的结果。1 并延伸至国际分工和贸易，提出分 工优势原理。斯密认为，一个国家的优势，有的是自然固有的，有的是后来获得 的，如劳动熟练程度和技术等，称前者为自然优势，后者为后来优势。这为r 后 中小企业积极参与国际分工和贸易间接提供了理论可能性。 亚当斯密之后的经济学家们在其企业规模越大，所得报酬越多的思路影响 下，形成的核心理论就是规模经济理论和大企业优势论，中小企i ，的研究被暂时 斯密： 国富论上卷，陕西人民i i j 版社，2 0 0 6 年第7 8 页。 6 忽略。他们的思维模式之所以会形成这种趋势，是将大企业作为企业发展的终点， 进而将所有的注意力都集中在大企业如何实现利益最大化等问题上。 实际上，经济发展的不平衡性和资源稀缺性等方面因素，决定了中小企业与 大企业并存的现实，两者是竞争与合作的关系，当中小企业以集群方式发展，形 成外部规模经济时，就可以爆发巨大的能量，和大企业一同推动经济发展。 我们用图2 - 1 、2 - 2 来演示西方经济学中的规模经济理论，规模经济通常是通 过企业的长期成本曲线( l a c ) 来表示。在理论上，长期平均成本曲线是无数条 短期平均成本曲线( s a c ) 的包络线。经济学家们将l a c 曲线的形状分为三种： 最常见的是如图2 - 1 中的l a c l 曲线，呈先降后升的u 型，这是由厂商长期生产中 的规模内部经济和规模内部不经济决定的：一些企业在规模扩张初期，它们的l a c 曲线随着规模的扩大而下降，到达一定规模后，进一步的扩大规模既不会令l a c 曲线上升，也不会令其下降，在一个较大范围内，l a c 曲线是一条水平线，称为 l 型，如图2 - 1 中l a c 2 曲线；技术进步令现代管理更具科学性，一些企业的规模 扩张所引起的内部不经济不是很明显，它们的l a c 曲线可能是一条不断向右下方 倾斜的曲线，如图2 一l 中的l a c 3 曲线。 图2 1 ：长期平均成本曲线与规模经济 同时，企业外部经济与外部不经济影响企业的长期平均成本曲线( l a c ) 的 位置。如图2 2 所示：企业外部经济会令l a c 曲线下移至l a c 7 ，反之则上移至 l a c ”。 7 j 匕立交道厶堂童些亟堂僮i 金塞 图2 2 ：企业外在经济和外在不经济对l a c 曲线影响 2 2 2级差地租与区位论 威廉配第( w i l l i a mp e t t y ) 最先提出了“级差地租”的存在，认为靠近市场 的土地比远离市场的土地在肥力相同的条件下，可以产生更多的地租。 最早的区位论是德国经济学家冯杜能( v o nt h u e n ) 提出的农业区位论，他 认识到距离城市远近的地租差异是决定农业土地利用方式和农作物布局的关键因 素，并提出了以城市为中心呈同心圆状分布的农业地带理论，即著名的“杜能环”， 之后德国经济学家阿尔申尔德韦伯( a l f r e dw e b e r ) 的工业区位论，是工业 区位理论的奠基人，他认为区位因素决定生产场所，即生产费用最低、经济效益 最大的地点。把运费、劳动费用和集聚因素看成是工业区位指向的决定因素。还 有克里斯塔勒( c h r i s t a l l e r , w a l t e r ) 提出的中心地理论等，为中小企业发展的区域 性选择和集群化发展提供一定的理论依据。 2 3中小企业存在和发展理论 二战后，一些国家的中小企业迅速发展壮大，使区域内的经济得到快速发展， 在国民经济中和大企业一样发挥着重要作用。于是，一些经济学家开始用理论来 解释中小企业与大企业并存的原因。虽然各种理论都有一定的局限性，但在某种 程度上中小企业的存在和发展提供了一些理论依据。比较具有代表性的理论，请 参见表2 2 所示。 j 匕塞銮遵厶堂童些亟堂位论塞 表2 2 ：中小企业生存和发展理论一览表 代表性理论代表人物主要观点 经济进化论马歇尔( a l f r e dm a r s h a l l )借鉴进化论“生命周期”思想，认为大企业衰 退被中小企业取代是自然法则。 穆德( j o h ns t u a r tm i l l )借鉴“物竞天择，适者生存”的思想，认为适 应性强势中小企业存在的根本原因。 不完全张伯伦( e h c h a nb e r l i n )他们都认为现实中的市场是不完全竞争的，企 市场论罗宾逊夫人( j r o b i n s o n )业的产品有差异性和替代性，小企业规模小、 莫斯( m o r s e ) 灵活性好，有竞争力。 企业最佳罗宾逊( a r o b i n s o n ) 用规模经济理论论证企业的规模扩大有一个 规模理论约束边界，中小企业存在有其必要性。 施蒂格勒( g s t i g l e r )首创“生存技术”米确定企业规模。中小企业 能达到最佳规模，从而存在和发展，提出了“灵 活性”概念。 末松幺六结合日本实际提出“最适规模论”，从最人收 益规模到最大效率规模之间存在让中小企业 发展的适宜地带。 产业施太莱( s t a l e y )不同产业适合不同规模的企业，归纳出8 种适 分工论 合中小企业经营的细分产业。 火规模时代舒马赫( e f s c h u m a c h e r ) 要使社会“持久发展”必须走小型化、中间化 终结理论道路，特别要发展中小企业和“中间技术”。 田中秀一 认为中小企业的蓬勃发展是生产力发展所引 起的一系列变化的必然结果。 皮弗夫( l p f e f f e r )认为中小企业存在和发展的依据是技术进步 托夫勒( t o r f l e r ) 和新产业的出现有利于中小企业更好成长。 交易费用论科斯( r o n a l dh c o a s e )首次提出交易费用概念，认为交易费用决定了 企业的存在，企业采取不同组织方式的最终目 的是为了节约交易费用。 9 3 国内中小企业发展现状分析1 任何事物的发展都不是一蹴而就的，我国的中小企业从被忽视到受重视，再 到大力发展，是我国经济发展的客观需要，是以经济体制改革的进一步深化和国 家政策的有力支持下，才获得广阔的发展空间。特别是进入2 1 世纪之后，我国中 小企业的发展亦进入了鼎盛时期。从中小企业群体的基本面看，现状如下： 3 1数量持增，增速渐缓 2 0 0 0 年以来，中小企业数量大幅度增加，据第一次全国经济普查统计( 2 0 0 4 ) ， 按照现行的中小企业标准，在工业、建筑业、批发和零售业、住宿和餐饮业中， 大型企业是4 ，4 5 9 户，占企业总数额0 1 9 ；中型企业是4 2 ，2 9 1 户，占企业总数 的1 7 8 ；而小型企业是2 ，3 2 7 ，9 6 9 户，占企业总数的9 8 0 3 ，中小企业的数量 已占到企业总数的9 9 8 1 。 同时，以工业为例，国家统计局的2 0 0 6 年数据显示，在规模以上工、比中，中 型企业为3 0 ，2 4 5 户，小型企业为2 6 9 ，0 3 1 户，二者占规模以上工业企业数量的 9 9 1 l 。其中私营工业企业的个数为1 4 9 ，7 3 6 个，较2 0 0 0 年的2 2 ，1 2 8 个增长了 近5 8 倍。 近几年来，中小企业数量增速开始明显放缓，仍以私营企业为例，根据国家 工商总局的统计资料显示，2 0 0 3 年，全国私营企业的数量为3 2 8 7 2 万户，较2 0 0 2 年增长了2 4 6 ，之后增长比逐年递减，2 0 0 8 年的数量只较上一年增长了9 0 2 。 请参见图3 1 ： 7 0 0 6 0 0 强5 0 0 豇、4 0 0 翅3 0 0 瓣 2 0 0 1 0 0 0 r f 里塾萱食划 图3 - 1 ：2 0 0 2 2 0 0 8 年全国私营企业数量增长示意图 从这些数据中可以看出，我国的中小企业对国民经济的推动形式已从量化推 数据资料部分由国家统计局、国家u t 商总局、中国海关总署相关统计资料整理而成，部分引用自：国家发展和改革委员会中小企 业司编，中国中小企业发展撤告。2 0 0 7 ，北京：机械出版社，第1 1 7 贞。 1 0 动进入了质化推动时期。 3 2 类型不同，产业分布各异 ( 1 ) 中小企业法 单位主要集中在第二产业。 据全国第一次经济普查( 2 0 0 4 ) ，第一产业中小企业法人单位仅4 户：在第二 产业中，中小企业法人单位有t 4 7 8 7 万户，占中小企业总数的6 2 3 蹦；第三产业 的中小企业法人单位有8 9 1 6 万户个，占中小企业总数的3 7 6 2 5 。请见图3 - 2 ： 图3 - 2 ：全国第一敬经济普查中小企业单位三产分布凹 同时，中小企业法人单位主要集中在制造业、批发零售业及建筑业。其中， 小型企业法人单位在制造业占5 2 7 孺，批发和零售业占3 5 1 8 ，建筑业占4 6 0 9 6 ： 中型企业法人单位在制造业占5 4 5 巍批发和零售业占2 0 9 8 ，建筑业占1 2 6 锚。 ( 2 ) 私营企业在第三产业的比例高达2 3 。 据国家工商总局统计，截至2 0 0 8 年米，私营企业在第一产业是1 3 5 1 万户； 在第二产业是2 0 2 6 3 万户；在第三产业是4 4 1 2 8 万户占总户数的百分比分别 是2 0 5 、3 0 8 2 和6 7 1 3 。见图3 _ 3 所示： m = ，n 图3 - 3 ：2 0 0 8 年私营企业三产分布图 从行业看，私营企业在批发和零售业最多分邪，为2 3 3 o l 万户，占私营企业 总户数的3 5 4 4 。其次为制造业1 6 2 7 7 万户，租赁和服务业6 0 3 5 万户，科学研 究、技术服务和地质勘奁业3 1 “万户，建筑业3 1 2 2 万户。由于私营企业产业 结构进一步优化，科学研究、技术服务和地质勘查业数量首次超过了建筑业。 ( 3 ) 个体工商户亦是主要集中在第三产业。 据国家工商总局的数据显示，藏至2 0 0 8 年末，在第一产业内的个体工商户为 3 1 9 万户；在第二产业内的是2 6 5 4 8 万户；在第三产业内的是2 6 1 9 9 5 万户，三 产百分比为1 o 孵、9 1 、8 9 8 1 i 。见图3 4 ： j * = p t ： 图3 4 ：2 0 憾年个体l ：商户三产分布幽 个体工商户主要集中在批发和零售业的个体户占总数的6 0 6 7 ，其次分布在 居民服务及其它服务业、住宿和餐饮业等其他行业，制造业、变通运输、仓储和 邮政业，这五个行业的个体工商户占总数的9 3 9 瞩。从各个行业的增长速度看， 个体工商户在信息传输、计算机服务和软件业增长最快，比2 0 0 7 年增长了2 5 4 2 。 从这些数据中可以看出中小企业的产业分枢和行业特点是有其内在原因的。 我们可以把中小企业法人单位、私营企业和个体工商户看作是中小企业不同发展 时期的表现形式。 在中小企业的萌芽阶段，其表现形式为个体工商户，由于个体工商户的市场 准入门槛比较低，所需资本数量比较少，因而多分布在成本低，获利速度比较快 的行业，如批发和零售业； 到了中小企业的成长阶段，其表现形式为私营企业，此时已经具有企业的特 征，管理和运营都初具规模，有能力涉足一些市场准入门槛相对高一些的行业， 进而获得更高的利润； 中小企业法人单位是中小企业的发展到了成熟阶段的表现形式，这时的中小 企业资金和技术实力雄厚，在企业管理上具有科学性和规范性，进而会进入对企 业规模要求较高的第二产业| ；【制造业为主。 从我国中小企业所处的不同阶段的数量可以看出，我国绝大部分中小企业还 处在个体工商户的萌芽期和私营企业的发展期，说明我国的中小企业的发展从整 体上是处在成长阶段，需要国家政策的大力扶植。同时，也可以看出国家的政簟 已经对中小企业的产业结构优化起到了积极的作用。 3 3 优势集中在东部，地区差异显著 据第一次仝国经济普查( 2 0 0 4 ) ，从巾小企业法人单位的数量分布看，东部地 区占全国的6 3 4 冁，中都占2 0 1 4 ，西部占1 1 2 雕。 仍i ；i 私营企业为例，2 0 0 5 年，东部、中部、西部地区私营企业户数分别为2 9 5 万户、7 7 万户、5 8 万户，到了2 0 0 8 年私营企业在东部1 2 省市实有数为4 3 7 8 8 万户，比上年底增长1 i _ 5 2 5 ，占私营企业总数的6 66 0 9 6 ；中部9 省实有1 2 9 0 3 万户。增长1 0 锚，占私营企业总户敷的1 9 6 3 9 ；西部1 0 省市实有9 05 l 万户， 增长9 3 6 j 6 ，占私营企业总户数的1 3 7 7 。请