（工商管理专业论文）工程保险与建设工程实施期风险管理.pdf

西南交通大学硕士研究生学位论文第1 页 摘要 目前，我国处于基础建设的高峰期，工程建设从筹划、设计、建造到竣工， 存在诸多风险，从风险管理的角度分析，工程项目的风险具有较强的特殊性。 首先，工程项目建设和施工均具有较强的技术性、特殊性和复杂性，参与单位 多，施工工期长。其次，项目的投资金额动辄几千万、几亿、几十亿甚至几百 亿元，这些巨额投资一旦出现风险是投资者难以承担的，也将给整个社会造成 影响。 本文先将国内外工程保险制度的进行了对比，阐述了国内发展工程保险的 重要性和途径。并对工程项目风险具有的特殊性进行了简单的介绍，分析了加 强工程项目的风险管理的重要性和迫切性。以期使项目管理者们能够认识到一 个项目是否成功，风险管理工作将在其中发挥十分重要的作用。文章的重点是 通过对实际案例的剖析，阐述建筑( 安装) 工程一切险的内在涵义，研究工程 项目如何通过投保管理风险、如何投保，在施工阶段如何防范和判断损失、如 何索赔等实务性问题。有感于在工程项目建设实务中，存在工程项目业主或承 包商对工程保险条款以及整个保险业的运作缺乏系统的认识，风险防范意识低， 不善于使用工程保险进行项目风险管理的问题，本文还对建设工程实施期风险管 理方法和方式通过案例研究进行了阐述和总结，以期起到抛砖引玉的作用，为 希望更好的利用工程保险做好工程风险管理的业内同行提供借鉴，共同为提高 我国施工企业管理水平，提高国际竞争力而努力。 关键词：工程保险建设工程实施期风险管理 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 i 页 a b s t r a c t a tp r e s e n t ，t h eb a s i cc o n s t r u c t i o no fo u rc o u n t r ya tt h ep e a ko fc o n s t r u c t i o n p r o j e c t sf r o mp l a n n i n g ，d e s i g n , c o n s t r u c t i o nt oc o m p l e t i o n ，t h e r ea r em a n yr i s k s ， f r o mar i s km a n a g e m e n tp o i n to fv i e w , t h ep r o j e c tr i s k sw i t hs t r o n gs p e c i f i c i t y f i r s t o fa l l ，b u i l d i n ga n dc o n s t r u c t i o np r o j e c t sa r eh i g h l yt e c h n i c a li nn a t u r e ，s p e c i f i c i t y a n dc o m p l e x i t yo ft h em a n yu n i t si n v o l v e d ，al o n gc o n s t r u c t i o np e r i o d s e c o n d l y , t h e a m o u n to fi n v e s t m e n ti nt h ep r o j e c ta te v e r yt u r nt e n so fm i l l i o n s ，h u n d r e d so f m i l l i o n s ，b i l l i o n so re v e nh u n d r e d so fb i l l i o ny u a n ，ah u g ei n v e s t m e n ti nt h ee v e n to f t h e s er i s k sa r eb o r n eb yi n v e s t o r s ，i ti sd i f f i c u l t ，b u ta l s ow i ua f f e c tt h ee n t i r es o c i e t y t h i sa r t i c l ew o r k sa th o m ea n da b r o a di n s u r a n c es y s t e mw e r ec o m p a r e do nt h e d e v e l o p m e n to fd o m e s t i ci n s u r a n c ea n dt h ei m p o r t a n c eo ft h ew a y o nt h ep r o j e c t w i t ht h es p e c i a ln a t u r eo ft h er i s ko fab r i e fi n t r o d u c t i o n ，a l la n a l y s i so ft h ep r o j e c tt o s t r e n g t h e nr i s km a n a g e m e n to ft h ei m p o r t a n c ea n du r g e n c y w i t hav i e wt op r o j e c t m a n a g e r st or e c o g n i z et h a tt h es u c c e s s o fa p r o j e c t ，r i s km a n a g e m e n tw i l lp l a yav e r y i m p o r t a n tr o l e i nt h i sp a p e r , t h r o u g ha n a l y s i so ft h ea c t u a lc a s eo nt h ec o n s t r u c t i o n ( i n s t a l l a t i o n ) p r o j e c ta l lt h er i s k si n h e r e n tm e a n i n go f t h e r e s e a r c hp r o j e c tt h r o u g ht h e i n s u r a n c er i s km a n a g e m e n t ，i n s u r a n c ec o v e r , i nt h ec o n s t r u c t i o np h a s ea n dd e t e r m i n e h o wt op r e v e n tl o s s e s ，s u c ha sh o wt oc l a i mt h ep r a c t i c a lq u e s t i o n i nv i e wo ft h e p r o j e c tc o n s t r u c t i o np r a c t i c e ，t h ep r o j e c to w l l e ro rc o n t r a c t o r o nt h ep r o j e c ti n s u r a n c e p r o v i s i o n so ft h ei n s u r a n c ei n d u s t r y a saw h o l e ，a sw e l la st h eo p e r a t i o no ft h e s y s t e m ，al a c ko fa w a r e n e s s ，l o wa w a r e n e s so f r i s kp r e v e n t i o n ，t h eu s eo fg o o dw o r k s p r o j e c t sr i s km a n a g e m e n ti n s u r a n c e ，c o n s t r u c t i o np a p e ri m p l e m e n t a t i o n o ft h e p r o j e c tp e r i o do fr i s km a n a g e m e n tt h r o u g hc a s es t u d i e sa n dm e t h o d sa r ed e s c r i b e d a n ds u m m a r i z e di no r d e rt op l a yaf o r w a r dr o l e ，h o p e sf o rab e t t e ru s eo fi n s u r a n c e w o r k sp r o j e c t sr i s km a n a g e m e n tt od oag o o dj o bo fp r o v i d i n gp e e r si nt h ei n d u s t r y l e a r nf r o ma n dw o r kt o g e t h e rt oi m p r o v ec h i n a sm a n a g e m e n to fc o n s t r u c t i o n e n t e r p r i s e st h el e v e la n di m p r o v ei n t e r n a t i o n a lc o m p e t i t i v e n e s s k e yw o r d s ：e n g i n e e r i n gi n s u r a n c e c o n s t r u c t i o np r o j e c t p u ts c h e d u l e dt i m e i n t op r a c t i c er i s ka d m i n i s t r a t o n 西南交通大学曲南父逋大罕 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家 有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权西南交 通大学可以将本论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印 或扫描等复印手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 1 保密口，在年解密后适用本授权书； 2 不保狮用本授权书。 ( 请在以上方框内打“”) 学位论文作者签名：髫l 裕 醐： 。7 m 叫 指导老师签名： 日期： 口夕、 西南交通大学学位论文创新性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是在导师指导下独立进行研究工作所得的成果。 除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研 究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在文中作了明确的说明。本人完全意 识到本声明的法律结果由本人承担。 本学位论文的主要创新点如下： 学位论文作者签名： 霈l 糍 日期： v 勺年 q 月l 1 日 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 页 1 1 问题的提出 第1 章绪论 工程保险起源于2 0 世纪3 0 年代的英国。1 9 2 9 年，英国对泰晤士河上兴建 的拉姆贝斯大桥提供了建筑工程一切保险，开工程保险之先河。二战以后，欧 洲进行大规模的恢复生产、重建家园活动，工程保险业务得以迅速发展。现在， 一些国际组织在援助发展中国家兴建水利、公路、桥梁以及工业与民间建筑的 过程中，都要求通过工程保险提供风险保障。特别是国际咨询工程师联合会要 ( f i d i c ) 将其列入施工合同条款后，工程保险制度在许多国家迅速发展起来。 目前，我国处于基本建设的高峰期，工程建设的各方当事人有必要通过工 程保险来分散、转移风险，防止意外发生或因他方不履行法定或约定义务给自 己带来难以弥补的损失。另外，工程保险已为国际工程交易中必不可少的条件 之一。我国加入w t o ，市场竞争会更加激烈。参照国际惯例，结合我国国情，尽 快建立工程保险制度十分必要。 在工程项目建设实务中，工程项目业主或承包商对工程保险条款以及整个 保险业的运作缺乏系统的认识，风险防范意识低，不善于使用工程保险进行项目 风险管理，本文简要介绍建筑( 安装) 工程一切险条款的架构、内在涵义及其在 应用中应该注意的问题，通过对一实际案例的剖析，研究工程项目如何通过投 保管理风险、如何投保，在施工阶段如何防范和判断损失、如何索赔等问题。 对工程保险在工程风险管理中的应用进行实务性的探讨。本人曾在施工企业任 职项目常务副经理，在建设单位任职项目管理工程师，也曾在保险公估公司任 职风险管理工程师、建工险公估师，在工作中体会到，这一命题的研究不仅对 工程建设单位、承包商是有意义的，而且对保险公司和保险公估公司业务的拓 展也是具有意深远义的。 西南交通大学硕士研究生学位论文第2 页 1 2 工程保险国内外发展现状 在国际工程承包中，工程保险作为承包商的一项义务是带有强制性的，国 外发达国家基本建设工程的工程保险的投保率接近1 0 0 。根据国际工程保险人 协会( i m i a ) 的统计资料，德国是世界上保险保费收入最高的国家，接下来依次 为英国、美国、日本、西班牙等国家，下面就以这些具有代表性的国家为例， 说明国外的工程保险制度情况，最后再简要的介绍一下国内的情况。 1 德国 德国的工程合同规定，所有参与工程项目的独立承包商都只对他们所承包 的工程负责，他们只需要投保对他们工作造成损失的独立险种。为了将公众责 任包含入保险，德国的承包商们通常必须购买一份责任保险，以对他们的行为 和失误负责。地震、暴风、洪水等一类的风险属于业主风险。由于业主实际在 项目进行过程中分担了相当的风险，这使得业主为防范这类风险而投保显得十 分关键，特别是当工程使用银行贷款时，许多在德国的银行都将足够的保险作 为工程贷款的条件。在没有另外充分的保障情况下，银行甚至推荐或要求附件 一个等值于房屋贷款的寿险，以防止银行贷款由于客户的忽然死亡而无法偿付 的风险。 另外，德国工程保险制度的特点是工伤保险和安全监督相得益彰。德国是 最早实行工伤保险制度的西方国家，德国民法规定，所有雇主都必须承担保护 本企业所有雇员的安全健康责任。德国政府授权建筑业事故保险联合会负责施 工安全生产的行业管理，该联合会属于半官方性质的组织。联合会以工伤保险 事故为核心，具体开展制定安全生产技术法规、组织培训教育、事故调查统计 和工伤保险等工作。 2 美国 美国工程保险制度的特点是：保险市场高度发达，保险品种门类齐全，与 保险相配套的法律体系健全完善，美国联邦和各州对工程风险都有法律规定， 西南交通大学硕士研究生学位论文第3 页 联邦法律规定了所有的标准，5 0 个州的法律则提出了更具体的要求；保险人积 极协助投保人进行风险管理成为化解风险的有效途径，业主、承包商、保险经 纪人、保险人一起工作，为控制工程风险而努力；保险经纪人在工程保险业务 中扮演了不可替代的角色，投保人在对风险进行评估和分析的基础上，往往通 过保险经纪人购买保险产品；行业协会在工程保险中发挥着重要的作用。 3 法国 法国工程保险制度的特点是工程质量责任强制保险，法国还是典型的实行 强制工程保险制度的国家。法国的建筑职责与保险分为建筑责任、技术监 督、强制保险与建筑保险四个部分。该法强调，凡涉及工程建设的所有单位， 包括业主、设计商、承包商、分包商、建筑产品制造商、质量检查公司等，均 须向保险公司进行投保。保险内容包括：新建、改建或维修工程的结构失效以 及建筑所在场地的破坏等。 4 日本 日本工程保险制度的特点：强制投保与自愿投保相结合。根据日本的法律 规定，建筑业必须投保劳动灾害综合险，对于其他与建筑有关的险种可自愿投 保；政府对建筑保险市场实行一定的干预，如1 9 9 8 年以前政府规定保险业务单 位和保险费率。目前仍然实行的干预方式是日本建筑省每年对工程承包公司打 分评级，共分为a 、b 、c 、d 四个等级，级别越高，支付保险费越少。这种干预 方式有利于调动承包商或业主降低事故发生率的积极性。 5 国内工程保险制度 与发达国家和地区相比，我国的工程保险尚处于起步阶段。1 9 7 9 年，中国 人民保险公司拟定了建设工程一切险和安装工程一切险的条款及保单。同年8 月，中国人民银行、国家计委等部门联合发文，规定国内基建单位应将引进的 建设项目的保险费列入投资概算，向中国人民保险公司投保建筑工程险或安装 工程险。当时，工程保险主要在一些利用外资或中外合资的工程项目上实行。 西南交通大学硕士研究生学位论文第4 页 对内资的工程项目则没有要求，因此，内资的工程项目的投保率是很低的，既 便是在保险意识较强的沿海发达地区，投保率也在3 0 左右。较低的风险防范 意识和风险管理能力，首先是不能适应国际竞争的要求，其次，也制约了我国施 工企业管理水平的提高，削弱了他们参与国际竞争的能力。 近年来，我国相继颁布了担保法、保险法、建筑法、合同法、招 标投标法、建设工程质量管理条例等法律、法规，为我国实行工程保险制 度提供了重要的法律依据。同时，相关的试点工作在一些地方展开。 1 3 建筑工程风险管理的发展现状 工程项目风险管理是指工程项目管理人员对可能导致损失的工程项目不确 定性进行预测、识别、分析、评估和有效的处置，以最低的成本完成最大安全 保障的科学管理方法。工程项目风险管理以观察、实验和分析损失资料为手段， 以概率论和数理统计为数学工具，以系统论为科研方法去研究工程项目的部门、 进度、成本、市场等各个方面可能存在的风险，从而寻求控制风险的规律。通 常风险管理过程可以分为四个阶段：风险识别、风险评估、风险量化处理和风险 监督。可见，风险管理强调对工程项目目标的主动控制，对工程进行过程中遭 遇的风险或干扰因素可以做到防患于未然，以避免和减少损失。 简单说来，风险管理就是人们对潜在的意外损失进行辩识、评估、预防和 控制的过程。建筑工程由于其规模大、周期长、生产的单件性和复杂性等特点， 在实施过程中存在着施工不确定的因素，比一般产品生产具有更大的风险，进 行风险管理尤为重要。 风险管理是对项目目标的主动控制。首先对项目的风险进行识别分析，然 后将这些风险定量化，对风险进行控制。国际上把风险管理看作是项目管理的 组成部分。风险管理和目标控制是项目管理的两大基础。在工业发达国家和地 区，风险转移是工程风险管理对策中采用最多的措施，工程保险和工程担保是 风险转移的两种常用方法。 西南交通大学硕士研究生学位论文第5 页 其中工程保险是指业主和承包商为了工程项目的顺利实施，向保险人( 公 司) 支付保险费，保险人根据合同约定对在工程建设中可能产生的财产和人身 伤害承担赔偿保险金责任。工程保险一般分为强制性保险和自愿保险两类。 而工程担保是指担保人( 一般为银行、担保公司、保险公司、其他金融机构、 商业团体或个人) 应工程合同一方( 申请人) 的要求向另一方( 债权人) 作出 的书面承诺。工程担保是工程风险转移措施的又一重要手段，它能有效地保障 工程建设的顺利进行。许多国家政府都在法规中规定要求进行工程担保，在标 准合同中也含有关于工程担保的条款。 由于建筑工程在建设过程中存在着越来越多的不确定性因素，风险管理正 成为工程项目管理日益重要的一个组成部分。 风险管理技术是2 0 世纪初6 0 年代以来的现代工程项目管理中不可缺少 的工具，我国在7 0 年代末、8 0 年代初引进工程项目管理理论与方法时，由于 当时管理水平较低和人们风险意识较差，风险管理理论与方法未能及时引进， 直到8 0 年代中期以来，风险管理理论才逐渐被引入，在一些大型土木工程工 程项目中运用。在发达国家均有专门的风险研究报告或风险一览表，一些大型 企业或专业的保险经纪人公司、工程项目咨询公司还制定自己的风险管理手册。 而我国很多企业决策者对工程项目的真风险和假风险缺少识别能力，对潜伏的 风险缺少前瞻性推测、判断，工程项目风险处理的手段单一、落后。由于风险 管理基础弱，科学的定量分析难度大，大部分仅是通过定性的分析。 在风险管理法规方面，我国虽己出台了担保法和保险法，但由于缺 乏针对建设工程项目的具体规定，在实践中难以操作。保证担保和保险虽能有 效帮助企业转移风险、规避风险，但是保险业只承担纯粹的自然灾害和意外事 故所导致的损失，转移的是意外和自然灾害风险。建筑法第4 8 条规定建 筑施工企业必须为从事危险作业的职工办理意外伤害保险，支付保险费。”根 据此条规定，建筑职工意外伤害保险属强制性保险，投保人是施工企业。该保 西南交通大学硕士研究生学位论文第6 页 险一般都是在合向签证时办理，真正出现工伤事故时，企业考虑的是企业的形 象，只要未产生严重的影响，基本上都是采用“大事化小，小事化了”的私了办 法。目前己开办的建筑工程保险和安装工程保险，由于保险的费用来源不明确， 加之保险的条款中规定是“由业主或主承包商统一投保的方式”，所以，国内工 程保险的投保率都很低。 由上所述，在工程项目风险管理方面，无论是理论研究还是应用，我国与 西方发达的国家相比，仍有很大差距，我国的水平仍然处于引进、吸收和消化 阶段。在当今全球化的时代特点下，竞争的需要和信息技术的支撑，促使了工 程项目管理的全球化发展：国际间的工程项目合作日益增多以及国际化的专业 活动日益频繁。但是，我国工程项目管理的国际化水平还有待提高。 1 4 本文研究的主要内容和方法 工程建设从筹划、设计、建造到竣工，存在诸多风险，包括建筑风险、市 场风险、信用风险、环境风险、政治风险、法律风险等。在成熟的市场经济国 家，这些风险都可能通过工程保险得到规避。目前，我国的工程风险管理水平 十分落后，实行工程保险的范围极为有限，工程担保更是基本上处于空白状态。 本文研究的主要内容是建设工程实施期的风险知识，通过将国内外工程保 险制度的进行对比，阐述了国内发展工程保险的重要性和途径。通过对工程项 目风险具有的特殊性进行简单的介绍，分析了加强工程项目的风险管理重要性 和迫切性。 本文还通过对实际案例的剖析，阐述了建筑( 安装) 工程一切险的内在涵 义，研究了工程项目如何通过投保管理风险、如何投保，在施工阶段如何防范 和判断损失、如何索赔等实务性问题。 有感于在工程项目建设实务中，工程项目业主或承包商对工程保险条款以 及整个保险业的运作缺乏系统的认识，风险防范意识低，不善于使用工程保险进 行项目风险管理，本文对建设工程实施期风险管理方法和方式通过案例研究进行 西南交通大学硕士研究生学位论文第7 页 了阐述和总结，以期起到抛砖引玉的作用，为希望更好的利用工程保险做好工 程风险管理的业内同行提供借鉴，共同为提高我国施工企业管理水平，提高国 际竞争力而努力。 本文主要采用了案例研究的方法来探讨工程项目应该如何通过投保进行风 险管理、在施工阶段如何防范和判断损失、如何索赔等问题。将结合一起工程 保险索赔案例来进行研究。通过在索赔理算过程中出现的问题来研究工程应该 如何投保、如何防范和判断损失、如何索赔才能更好的管理施工风险，以提高 我国施工企业管理水平。 西南交通大学硕士研究生学位论文第8 页 第2 章工程保险制度 2 1 工程保险概述 2 1 1 工程保险的特点 工程保险是通过工程参与各方购买相应的保险，将风险因素转移给保险公 司，以求在意外事件发生时，其蒙受的损失能得到保险公司的经济补偿。在发 达国家和地区工程保险是工程风险管理采用较多的方法之一。工程保险属于财 产保险的领域，但是它与普通的财产保险相比具有显著的特点。 1 工程保险承保的风险具有特殊性 工程保险承保的风险具有特殊性表现在：首先，工程保险既承保被保险人 财产损失的风险，同时，还承保被保险人的责任风险。其次，承保的风险标的 中大部分处于裸露于风险中，对于抵御风险的能力大大低于普通财产保险的标 的。第三，工程在施工工程中始终处于一种动态的过程，各种风险因素错综复 杂，使风险程度加大。 2 工程保险的保障具有综合性 工程保险针对承保风险的特殊性提供的保障具有综合性，工程保险的主责 任范围一般由物质损失部分和第三者责任部分构成。同时，工程保险还可以针 对工程项目风险的具体情况提供运输过程中，工地外储存过程中，保证期过程 中等各类风险的专门保障。 3 工程保险的被保险人具有广泛性 普通财产保险的被保险人的情况较为单一，但是，由于工程建设过程中的 复杂性可能涉及的当事人和关系方较多，包括：业主、主承包商、分包商、设 备供应商、设计商、技术顾问、工程监理等，他们均可能对工程项目拥有保险 利益，成为被保险人。 4 工程保险的保险期限具有不确定性 西南交通大学硕士研究生学位论文第9 页 普通财产保险的保险期限是相对固定的，通常是一年。而工程保险的保险 期限一般是根据工期确定的，往往是几年，甚至十几年。与普通财产保险不同 的是工程保险保险期限的起止点也不是确定的具体日期，而是根据保险单的规 定和工程的具体情况确定的。为此，工程保险采用的是工期费率，而不是年度 费率。 5 工程保险的保险金额具有变动性 工程保险与普通财产保险不同的另一个特点是：财产保险的保险金额在保 险期限内是相对固定不变的，但是，工程保险的保险金额在保险期限内是随着 工程建设的经度不断增长的。所以，在保险期限内的任何一个时点，保险金额 是不同的。 工程保险的责任范围由二部分组成，第一部分主要是针对工程项下的物质 损失部分，包括工程标的有形财产的损失和相关费用的损失：第二部分主要是 针对被保险人在施工过程中因可能产生的第三者责任而承担经济赔偿责任导致 的损失。 2 1 2国外工程保险的主要类型 在国外，保险通常分为三大类：人身保险，包括人寿保险、健康保险及伤 害保险等；财产保险，又分为财产损失险和责任保险；信用保险与保证保险。 作为工程保险，同这三类保险均有关。 工程保险又分为强制性保险和自愿性保险。所谓强制性保险，就是按照法律的 规定，工程项目当事人必须投保的险种，但投保人可以自主选择保险公司。自 愿性保险，则是根据自己的需要自愿参加的保险，其赔偿或给付的范围以及保 险条件等，均由投保人与保险公司根据签订的保险合同确定。 国外的工程保险通常有下列险种： 1 建筑工程一切险 建筑工程一切险是对工程项目提供全面保险的险种。它既对施工期间的工 程本身、施工机械、建筑设备所遭受的损失予以保险，也对因施工给第三者造 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 0 页 成的人身、财产伤害承担赔偿责任( 第三者责任险是建筑工程一切险的附加险) 。 被保险人包括业主、承包商、分包商、咨询工程师及贷款的银行等。如果被保 险人不止一家，则各家接受赔偿的权利以不超过对保险标的可保利益为限。 建筑工程一切险的保险率视工程风险程度而定，一般为合同总价的0 2 0 4 5 。 2 安装工程一切险 安装工程一切险适用于以安装工程为主体的工程项目( 土建部分不足总价 2 0 的，按安装工程一切险投保；超过5 0 的，按建筑工程一切险投保；在2 0 - - 5 0 之间的，按附带安装工程险的建筑工程一切险投保) ，亦附第三者责任险。 安装工程一切险的费率也要根据工程性质、地区条件、风险大小等因素而确定， 一般为合同总价的o 3 0 5 。 3 雇主责任险和人身意外伤害险 雇主责任险，是雇主为其雇员办理的保险，以保障雇员在受雇期间因工作 而遭受意外，导致伤亡或患有职业病后，将获得医疗费用、伤亡赔偿、工伤假 期工资、康复费用以及必要的诉讼费用等。 人身意外伤害险与雇主责任险的保险标的相同，但两者之间又有区别：雇 主责任险由雇主为雇员投保，保费由雇主承担；人身意外伤害险的投保人可以 是雇主，也可以是雇员本人。雇主责任险和人身意外伤害险构成的伤害保险， 在国际上通常为强制性保险。如美国，1 9 7 0 年通过了联邦职业安全和健康法， 规定雇主必须为其雇员投保工人赔偿险，由于雇主责任造成的工伤事故，雇员 将得到保险公司的赔偿。 4 十年责任险和两年责任险 十年责任险和两年责任险属于工程质量保险，主要针对工程建成后使用周 期长、承包商流动性大的特点而设立的，为合理使用年限内工程本身及其他有 关人身财产提供保障。如，法国的建筑职责与保险中规定，工程项目竣工 后，承包商应对工程主体部分在十年内承担缺陷保证责任，对设备在两年内承 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 1 页 担功能保证责任。保险费率是根据工程风险程度、承包商声誉、质量检查深度 等综合测定，一般为工程总造价的1 5 4 。保险公司为了不承担或少承担维 修费用，将在施工阶段积极协助或监督承包商进行全面质量控制，以保证工程 质量不出问题；承包商则为了声誉和少付保险费，也要加强质量管理，努力提 高工程质量。 5 职( 执) 业责任险 在国外，建筑师、结构工程师，咨询工程师等专业人士均要购买职( 执) 业责任险( 亦称专业责任保险、职业赔偿保险或业务过失责任保险) ，对因他们 的失误或疏忽而给业主或承包商造成的损失，将由保险公司负责赔偿。如美国， 凡需要承担职( 执) 业责任的有关人员，如不参加保险，就不允许开业。 6 信用保险 信用保险是指投保人要求保险人担保被担保人信用的保险。例如，承包商 担心业主不能如期支付工程款，可向保险公司投保，以保障业主的支付信用， 一旦业主不能正常付款，承包商可从保险公司获得相应的赔偿。 7 保证保险 保证保险是投保人( 被保证人) 根据权利人( 受益人) 的请求，要求保险 人担保自己信用的保险。例如，承包商应业主的要求向保险公司投保，以保障 自己将正常履行合同义务，一旦不能正常履约，保险公司将向业主赔偿相应的 损失。 2 2 我国的工程保险制度 2 2 1 我国建立和推行工程保险制度的必要性 工程建设从筹划、设计、建造到竣工后投入使用，存在着诸多风险，任何 一方或环节出险，都有可能影响到整个工程建设的顺利进行。这些风险主要是： 建筑风险即由于设计失误、施工不善、材料缺陷、施工人员伤亡、第三者 财产损毁或人身伤亡、自然灾害等人为或自然的原因，对工程成本、工期、质 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 2 页 量等造成不利影响的风险。 市场风险建筑市场是一个竞争激烈的市场，业主有可能选择不到一个适当 或有能力的承包商，承包商也会面临接不到工程或无法按时收到工程款的风险。 信用风险如业主是否能按期支付工程款，承包商是否能依照合同按质如期 完工、均是未知数。 环境风险工程本身需要占用一定的土地，有些项目如电站、大坝等还对周 边环境有特定的要求。这些项目的建设，其材料选用、车辆运输等都会对环境 产生不利的影响。 政治风险稳定的政治环境将对工程建设产生有利的影响。反之，则给各方 带来顾虑或阻力，加大工程建设的风险。 法律风险一个国家颁布或修订的建设、外汇、税收、公司制度等方面的法 律、法规，将直接影响工程建设各方的权利和义务，进而影响其根本利益。在 涉外工程的合同中，一般都有“法律变更”或“新法适用”的条款。 我国目前正处于建设的高峰期，不仅建设规模大，工程建设的复杂程度也 远远超过以往，而且建筑市场的发展不完善，市场主体行为不规范，工程质量、 伤亡事故时有发生，致使工程风险因素大大增加。因此，作为工程建设的当事 人，有必要通过工程保险来分散、转移风险，防止意外发生或因他方不履行法 定的或合同义务给自己带来难以弥补的损失。目前，工程保险已成为国际工程 交易中必不可少的条件之一。中国加入 l q o ，市场竞争会更加激烈，国外保险公 司也会对中国保险业带来一定的冲击。因此，参照国际惯例，结合我国国情， 尽快建立起工程保险制度已迫在眉睫。 基础建设工程是一项投资大、参与主体多、建设周期长的风险事业，风险贯 穿基础建设的全过程，如果不幸发生风险事故，往往会造成重大的经济损失或严 重的人员伤亡。为了确保基础建设工程的顺利进行，科学地进行风险管理是非常 必要的。而风险管理的方法有许多种，使用最普遍的方法是转移风险，工程保险 则是转移风险的重要途径。 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 3 页 在我国，工程保险是在上世纪8 0 年代初被引入的，虽然经过近2 0 年的发 展，但至今还处于初级阶段。现今，我国已经加入w t o ，进一步开放基本建设市 场将是势在必行的，这一来，在基本建设市场上将呈现出激烈的国际竞争的局 面，国外的承包商会不断涌入我国的基本建设市场，我国的企业也要参与国际 竞争，这些都要求我国的基本建设市场的运作与国际惯例接轨，而要实现与国 际惯例顺利接轨，推广、普及和强化工程保险制度非常重要。工程保险在基本 建设工程中的有以下作用： 1 工程保险是市场经济体制发展的需要 在计划经济体制下，项目是国家的，资金是国家的，建设单位是政府或其 下属部门，施工单位也是政府有关行政部门所属的，因此，如遇风险产生损失， 也是由国家最终负责，无损企业自己的利益，此时，工程保险的重要性就显现 不出来了。但是，随着市场经济体制改革的不断深入，合资、独资企业的不断 涌现，原国有企业也与政府脱钩，自主经营、自负盈亏的现代企业制度的逐步 形成，这样，如果发生损失，承担损失的就不再是国家，而是企业自身了，为 了保证企业自身的利益，保证市场经济正常、有序的发展，转移或降低风险带来 的损失，是非常重要的，而工程保险是转移风险的重要途径。 2 工程保险是实现基本建设市场运作与国际惯例接轨的需要 在国际工程承包中，工程保险作为承包商的一项义务是带有强制性的，国 外发达国家基本建设工程的工程保险的投保率接近1 0 0 ，而我国目前的情况 是，仅规定”三资”项目和国际金融机构贷款的工程项目必须进行工程保险，对 内资的工程项目则没有要求，因此，内资的工程项目的投保率是很低的，既便 是在保险意识较强的沿海发达地区，投保率也在3 0 左右。较低的风险防范意 识和风险管理能力，首先是不能适应国际竞争的要求，其次，也制约了我国施工 企业管理水平的提高，削弱了他们参与国际竞争的能力。 3 工程保险能减少基本建设工程中风险的不确定性 风险是一种客观存在的、损失的发生具有不确定性的状态。这个定义告诉我 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 4 页 们风险具有不确定性，即风险事件的发生与否不确定，何时发生不确定，发生的 原因不确定，损失的结果不确定。为了减轻或消除不确定风险带来的影响，工程 的建设单位或施工单位可以通过投保将风险转移给保险公司。那么，保险公司是 通过什么方法来转移和化解这些风险呢? 根据”大数法则”，大量的同质保险标的 会保证风险发生的次数及损失值以较高的概率集中在一个较小的波动幅度内。同 时，保险公司为了保证自身经营的安全性，还会采用再保险方式，在保险公司 之间分散风险，这样，集中起来的巨额风险在全国甚至国际范围内得以分散，被 保险人受到的保障度和保险公司经营的安全性都有了保障。 4 工程保险有利于增强建设单位和施工单位承担风险的能力和企业的竞争 力 保险的基本职能之一是经济补偿职能。投保人只要支付一定的保险费，就 可以在被保险人遭受意外损失的时候，得到经济补偿，从而减轻了风险发生的经 济损失，增强了被保险人抵御风险的能力。市场经济中存在这样一种规律”利润 大，风险也大”，有的企业由于自己管理风险的能力较低，惧怕风险，往往面对 伴随着大风险的大利润项目只能望洋兴叹。但通过投保工程保险，将风险转移， 就增强了企业承担风险的能力，自然就可以减少很多后顾之忧，在参与竞争的 时候也就增强了自信心。同时，更多的企业参与市场竞争，也增加了市场的活 力。 2 2 2 我国工程保险现状及原因分析 尽管工程保险在基本建设工程中起着重要的作用，但是，和发达国家相比， 我国的工程保险在投保率、业务量等方面，仍存在较大差距，基本建设工程保 险制度的推行也存在一定的难度，从现状分析，主要有以下几个原因： 1 风险意识淡薄，存在侥幸心理。由于风险事件存在不确定性，同时，风险 发生的概率总的来说是不大的，这就使得许多人抱有侥幸心理，总是想着自己 不会那么不走运，恰恰风险就会发生在自己的头上的，以节省买保险的费用来增 加利润。 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 5 页 2 风险主体不明，与之相配套的法律法规不完善。我国由于投资体制改革进 程缓慢，许多的基本建设工程仍由政府直接投资，这样导致工程的利益主体和 风险主体不明确。根据可保利益原则，如果保险利益主体不明，则难以开展保险 业务。此外，我国缺乏与保险法相配套的关于基本建设工程推行保险制度 的办法，在基本建设工程投保方面缺乏应有的强制措施。由保险法可知， 我国的保险活动实行自愿与强制两种形式，在基本建设工程保险方面，只在建 筑法中有”建筑施工企业必须为从事危险作业的职工办理意外伤害保险”的强 制规定，而对其他方面无强制保险规定。但是，工程保险的标的一般与人民生 命财产和国家重大经济利益有着直接的利害关系，在国际上，许多国家是实行 强制保险的，一般都强制规定承包商必须投保建筑、安装工程一切险、第三方 责任险。与之相比，我国在这方面的法律法规是显然不完善的。 3 保险公司发展滞后，缺乏从事工程保险的专门人才。我国的保险事业是 在上世纪8 0 年代初才重新启动的，一开始还是处于独家经营的状况，启动初期， 风险管理手段落后，人员素质不高，承保技术粗放，风险控制水平较低，随着市 场经济的发展，保险业也新生了不少的市场主体，逐步形成了竞争的局面，但 是，人员素质的提高、承保技术的成熟、风险管理能力的加强是一个循序渐进、 逐步提高的过程。就目前的情况而言，保险公司缺乏即懂工程方面的专业技术 知识，又懂保险知识的专门人才，现有的监督工程保险合同实施的能力较弱， 而且素质不高，难以提供令人满意的风险管理服务，这在一定程度上制约了工程 保险业务的开展。 4 缺乏有经验的保险中介机构。被保险人( 就工程保险而言就是建设单位 或施工单位) 购买保险，就是为了转移风险，获得经济利益的保障。有一些人投 了保，但在风险发生后却得不到赔偿，究其原因，很重要的一条就是投保决策失 误。而要做出一个合理的投保决策，要求投保人既要了解保险市场，掌握丰富的 保险知识，又要具备工程技术方面的专业知识。然而，到目前为止，我国还没有 从事工程保险的中介机构，使得工程保险难以实现社会化、规范化和科学化。 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 6 页 2 2 3 推行工程保险制度的途径 1 加强对工程保险知识的宣传，提高有关人员对保险重要性的认识。通过 建筑业主管部门由上到下的宣传，举办一些知识讲座、短期培训，让广大从业 人员充分认识到工程保险制度在市场经济中的意义和作用，认识到工程保险是 一项社会性的补偿制度，是建设单位和施工单位转移风险、保证工程顺利进行的 重要方法，从而提高建设工程项目各参与方的风险意识和对保险的认识，提高参 与保险的主动性和自觉性。 2 保险公司加快自身的发展，吸引工程技术专业人才加入到保险行业中来。 工程技术知识是一门涉及多学科、专业性很强的专门知识，工程保险是一种集 约型、高智能的综合性工作，这就要求从事工程保险的人员既要掌握工程技术 的专业知识，又要掌握保险知识。在现阶段，我国许多保险公司还缺乏这方面 的人才，因此，保险公司应该要建立健全工程保险专业技术人才的培训机制， 同时，创造条件，吸引社会上的工程技术专业人员加入保险行业，以弥补保险 公司缺乏工程专业技术人员的不足，从而满足工程保险制度推广和实施的需要。 3 尽快发展工程保险的经纪人机构，为被保险人提供专业化的保险服务。 保险经纪人是为投保人和被保险人服务的，保险经纪人为投保人和被保险人提 供保险咨询，设计最有利的投保方案，选择保险人，代表投保人和被保险人与 保险公司谈判，以争取有利的承保条件，办理投保手续，出险后协助索赔等。 一般来说，建设单位和施工单位是没有保险专门人才的，如果有一个高素质的 咨询服务机构，为之提供专业化的服务，能够促进工程保险制度的顺利推行。 4 开发与工程保险有关的新险种，拓广承保范围。现行的工程保险险种有 建筑工程一切险、安装工程一切险和附加第三者责任险，一般都是以整个工程 项目整体投保，因此，一般工程险的单张保单的保费是不低的，大额的保费有 时也影响了投保人投保的积极性。而从另一个角度来说，在施工过程中，各个 施工阶段、不同的工程部位，其潜在的风险是不同的，风险发生的概率也不同， 而且，一旦出险，对工程的影响也不相同。如果能够认真研究工程中不同风险 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 7 页 发生的概率、所造成影响的大小，科学地设计有关的险种，合理地计算保险费 率，能够让工程保险更好地为基本建设工程服务。 5 配套和完善有关的法律法规，推行基本建设工程保险制度。总结和吸取 发达国家在这方面的经验，将工程保险列入强制保险的范畴，如可以强制规定 基本建设工程必须投保建筑工程一切险、安装工程一切险、三年或十年责任险、 第三者责任险、意外伤害险等等，通过立法，为工程保险制度的推行提供法律 依据和保障。 加入w t o 对我国来说，是机遇也是挑战，具体就工程保险而言，我们要适 应w t o 开放基本建设市场的要求，就必须首先完善工程保险制度，这既是给我 们先行的工程保险制度敲响了警钟，也是为我们尽快发展和完善工程保险体制 提供了一个很好的市场环境，我们有关部门应该抓紧与工程保险制度的建立有 关的各项工作，建立起具有中国特色的、与国际惯例接轨的工程保险制度，迎 接w t o 的挑战。 西南交通大学硕士研究生学位论文第8 页 第2 章工程保险制度 2 1 工程保险概述 2 1 1 工程保险的特点 工程保险是通过工程参与各方购买相应的保险，将风险因素转移给保险公 司，以求在意外事件发生时，其蒙受的损失能得到保险公司的经济补偿。在发 达国家和地区工程保险是工程风险管理采用较多的方法之一。工程保险属于财 产保险的领域，但是它与普通的财产保险相比具有显著的特点。 1 工程保险承保的风险具有特殊性 工程保险承保的风险具有特殊性表现在：首先，工程保险既承保被保险人 财产损失的风险，同时，还承保被保险人的责任风险。其次，承保的风险标的 中大部分处于裸露于风险中，对于抵御风险的能力大大低于普通财产保险的标 的。第三，工程在施工工程中始终处于一种动态的过程，各种风险因素错综复 杂，使风险程度加大。 2 工程保险的保障具有综合性 工程保险针对承保风险的特殊性提供的保障具有综合性，工程保险的主责 任范围一般由物质损失部分和第三者责任部分构成。同时，工程保险还可以针 对工程项目风险的具体情况提供运输过程中，工地外储存过程中，保证期过程 中等各类风险的专门保障。 3 工程保险的被保险人具有广泛性 普通财产保险的被保险人的情况较为单一，但是，由于工程建设过程中的 复杂性可能涉及的当事人和关系方较多，包括：业主、主承包商、分包商、设 备供应商、设计商、技术顾问、