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建设工程项目风险管理的方法研究 摘要 风险管理这一门学科，长期以来主要的研究对象是金融保险业，选择建设工 程项目的企业为研究对象，较系统地研究风险管理的方法，目前尚不多见，因此这 一研究，是具有一定的理论价值的。 工程项目建设需要耗费大量的人力、物力和财力，如果从事工程项目建设的 企业，忽视风险管理或风险管理不善，就会增加发生意外损失的可能，扩大意外损 失的后果。轻者工期拖延，增加各方成本，重者项目难以进行，使巨额投资无法收 回。因此本文的研究成果还具有现实意义和应用价值。 作者从建设工程项目的概念入手，阐述了建设工程项目的风险是客观存在的， 同时项目中的风险既涉及到威胁，也涉及到机会。为了能够更好地理解风险的性质 并对它们进行有效管理，不仅可避免不可预见的灾难，而且可以获得更加可靠的利 润，减少应急费用，将释放的资源用于其他任务，并抓住别人认为可能“风险太高” 而放弃的有利的投资机会。全文结合本企业较为系统地研究了建设工程项目风险管 理的方法。着重对建设工程项目风险识别和衡量，风险分析和评价进行了分析研究。 同时提出了风险度的设想，并在某项建设工程项目中采用了层次分析法( a h p ) 将 其定量化，为风险管理的决策提供了依据。 关键词：工程项目；风险管理；风险度；分析方法。 r e s e a r c ho nt h em e t h o do fr i s k m a n a g e m e n t i nc o n s t r u c t i o np r o j e c t s a b s t r a c t t h es u b j e c to nr i s km a n a g e m e n th a sl o n ga i m e da tt h ef i n a n c ei n s u r a n c ei n d u s t r y a n dt h es y s t e m a t i c a lr e s e a r c ho i lt h em e t h o do fr i s km a n a g e m e n tw i t ht h ec o n s t r u c t i o n e n t e r p r i s e s a si n v e s t i g a t i o no b j e c t si si n f r e q u e n ta n do f t h e o r e t i c a lw o r t h c o n s t r u c t i o no fa ne n g i n e e r i n gp r o j e c td e m a n d sal a r g eq u a n t i t yo fl a b o rp o w e r ， m a t e r i a lr e s o u r c ea n df i n a n c i a lf o r c e i fac o n s t r u c t i o ne n t e r p r i s e n e g l e c t s t h er i s k m a n a g e m e n to rt a k e sf a u l t ym a n a g e m e n t ，t h ep o s s i b i l i t yo fu n e x p e c t e dl o s ss h a l lb e i n c r e a s e da n dt h er e s u l to ft h el o s ss h a l lb e e n l a r g e d s l i 曲t l y ，i tm a yd e l a yt h e c o n s t r u c t i o np e r i o dt oa d dt h ec o s to fa l lp a r t i e so rb a d l yt h ep r o j e c tm a yb ed i f f i c u l tt o p r o c e e d ，w h i c h s h a l lm a k ed i s i n v e s t m e n t s i m p o s s i b l e t h e r e f o r e ，t h e r e s e a r c h a c h i e v e m e n to f t h i sp a p e rh a sr e a l i s t i cm e a n i n ga n d a p p l i c a b l ev a l u e a sw e l l t h e p a p e r , b e g i n n i n gw i t ht h ec o n c e p to ft h ec o n s t r u c t i o np r o j e c t ，e x p a t i a t e st h e e x t e r n a le x i s t e n c eo ft h er i s ka sw e l la st h et h r e a ta n d o p p o r t u n i t yc o n c e r n i n g t h er i s ki n c o n s t r u c t i o n p r o j e c t s b y b e t t e r c o m p r e h e n s i o n a n de f f e c t i v e m a n a g e m e n t t ot h e c h a r a c t e r i s t i c so ft h er i s k ，t h ee n t i t ym a ya v o i du n p r e d i c t a b l ed i s a s t e r s ，o b t a i nm o r e r e l i a b l ep r o f i t ，d e c r e a s ee m e r g e n te x p e n s e ，a p p l yt h er e l e a s e dr e s o u r c et oo t h e rt a s k sa n d g r a s pt h o s ep r o f i t a b l ei n v e s t m e n to p p o r t u n i t i e st h a ta r ea b a n d o n e db yo t h e r sb e c a u s eo f e x c e s s i v er i s k t h ep a p e rr e s e a r c h e st h er i s km a n a g e m e n ti nt h ec o n s t r u c t i o np r o j e c t si n c o m b i n a t i o nw i t ht h ea u t h o r s e n t e r p r i s e i tp u t s i t s e m p h a s i so nt h ea n a l y s i s a n d r e s e a r c ho nt h ei d e n t i f i c a t i o na n db a l a n c e ，a n a l y s i sa n da s s e s s m e n to ft h er i s ki nt h e c o n s t r u c t i o np r o j e c t s s i m u l t a n e o u s l y , t h ep a p e rs e t sf o r t ht h ea s s u m p t i o no ft h er i s k d e g r e e ，a n dq u a n t i f i e s t h er i s k d e g r e ew i t h t h em e t h o do fa n a l y s i so fh i e r a r c h y p r i n c i p l e ( a h p ) i nac e r t a i nc o n s t r u c t i o np r o j e c t s o a st op r o v i d et h eb a s i sf o rt h e d e c i s i o n m a k i n go f t h e r i s km a n a g e m e n t k e y w o r d s ：c o n s t r u c t i o n p r o j e c t ，r i s km a n a g e m e n t ，r i s kd e g r e e ，a n a l y t i c a lm e t h o d 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我 所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方岁 ，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究 成果，也不包含为获得佥罂些态堂或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。 与我一同t 作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：签字日期：如弓年c 。b 矽日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解金壁王些盔堂有关保留、使用学位论文的规定，有权保留弗向 国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权盒胆王些 叁生可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫 描等复制手段保存、汇编学位论文。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权_ i s ) 学位论文作者签名 签字日期哆弓年f 。月纱日 学位论文作者毕业后去向 工作单位 通讯地址 一名：彩髟彪 签字日7 气。眵。日 ， 电话： 1 邮编： 上k 州 v 八 吖 愆 卜 致谢 本人在硕士研究生课程学习和撰写学位论文的过程中，自始至终得到了我的导 师白勤虎教授的悉一t l , 指导，无论从课程学习、论文选题，还是到收集资料、论文成 稿，都倾注了白勤虎老师的心血，由衷感谢白勤虎老师在学业指导及各方面所给予 我的关心以及从言传身教中学到的为人品质和道德情操，老师广博的学识、严谨的 治学作风、诲人不倦的教育情怀和对事业的忠诚，必将使我终身受益，并激励我勇 往直前。 同时，真诚感谢管理学院的全体老师，他们的教诲为本文的研究提供了理论基 础，并创造了许多必要条件和学习机会；感谢人事处的领导和同仁们，在我课程学 习和论文撰写期间，给予我的大力支持。 感谢所有的同学给予的帮助。 作者： 2 0 0 3 年9 月1 5 日 引言 任何一个建设： 程项目都是有风险的，因为此类项目的实现过程存在着很 大的不确定性。而在实现过程所具有的复杂性、次性、创新性和独特性等特 性和这一过程所涉及的内部和外部的许多关系与变量造成了在项目的实现过程 中会存在着的各种各样的风险。如果不能很好地管理建设工程项目的风险，就 会给它相关利益的主体造成各种各样的损失；因此，在建设工程的项目管理中， 就必须积极地开展风险管理，并通过风险管理去充分识别、科学度量和全面控 制项目的各种风险。确切地说，建设工程的项目管理中，最重要的任务就是对 项目风险的管理，这有二个方面的理由：其一是因为项目的确定性、常规性的 工作及其管理都是程序化的管理问题，它们所需的管理力度是十分有限的；其 二是因为项目风险是一种带来损失的可能性，如果不管理或管理不好就会造成 重大损失。 建设工程的项目风险主要是由于有关项目的信息不完备造成的，即由于当 事者对事物有关影响因素和未来发展变化情况缺乏足够和准确的信息而出现决 策失误或错误造成的。一般日常运营中的风险要远远小于建设工程项目中的风 险，这主要原因是建设工程项目是一次性、独特性和创新性等特性决定，在项 目管理中存在着严重的信息不完备性，所以就使项目中存在着许多风险性较高 的工作。由于建设工程项目管理属于通常所讲的项目管理。因此，项目风险管 理就成为整个项目管理中最为重要的管理工作之一。 第一章工程项目风险管理概述 1 建设工程项目概述 1 1 建设工程项目的概念 i 1 1 建设工程项目的定义 建设工程项目是最为常见、最为典型的项目类型，它属于投资项目中最重 要的一类，是种投资行为和建设行为相结合的投资项目。 一般来讲，投资与建设是分不开的，投资是项目建设的起点，没有投资就 不可建设；反过来，没有建设行为，投资的目的就不可能实现。建设过程实质 上是投资的决策和实施过程，是投资目的实现过程，是把投入的货币转换为实 物资产经济活动过程。 1 1 2 建设工程项目的特征 、具有明确的建设目标 任何工程项目都具有明确的建设目标，包括宏观目标和微观目标。政府主 管部门审核项目，主要审核项目的宏观经济效果、社会效果和环境效果；企业 则多重视项目的盈利能力等微观财务目标。 、受到多因素限制 工程项目目标的实现要受到多因素的限制：时间约束，即一个工程项目要 有合理的建设工期限制；资源约束，即工程项目要在一定的人、财、物条件下 来完成建设任务；质量约束，即工程项目要达到预期的生产能力、技术水平、 产品等级或工程使用效益的要求；空间约束，即工程项目要在一定的空间范围内 通过科学合理的方法来组织完成。 、具有次性和不可逆性 主要表现为工程项目建设地点固定，项目建成后不可移动，以及设计的单 一性，施工的单件性。工程项目与一般的商品生产不同，不是批量生产。工程 项目一旦建成，均有不可逆性。 、影响的长期性 建设性工程项目一般周期长，投资回收期长，工程项目的使用寿命长，工 程质量好坏影响面大，作用时间长。 由此可见，由于工程项目的投资巨大和项目建设的一次性，建设过程中存 在各种不确定因素多，因此项目投资的风险很大。 、管理和复杂性 工程项目在实施过程的不同阶段存在许多结合部，这些是工程项目管理的 薄弱环节，使得参与工程项目建设的各有关单位之间的沟通、协调困难重重， 也是工程实施过程中容易出现事故和质量问题的地方。 1 1 3 按建设工程项目规模的分类 按建设规模( 设计生产能力或投资规模) 划分，分为大、中、小型项目。 划分标准根据行业、部门不同而规定。 、工业项目按设计生产能力规模或总投资，确定大、中、小型项日。 生产单一产品的项目，按产品的设计生产能力划分。 生产多种产品的项目，按主要产品的设计生产能力划分；生产品种繁多的 项目，难以按生产能力划分者，按投资总额划分。 对改扩建、改建项目，按改扩建增加的设计生产能力或所需投资划分。 、非工业项目可分为大中型和小型两种，均按项目的经济效益或总投资 额划分。 1 2 建设工程项目程序 建设工程项目程序是指一项工程从设想、提出到决策，经过设计、施工直 到投产使用的全部过程的各阶段、各环节以及各主要工作内容之间必须遵循的 先后顺序。 建设程序反映了建设工作客观的规律性，由国家制定法规予以规定。严格 遵循和坚持按建设程序办事是提高工程建设经济效益的必要保证。 1 2 1 建设项目决策程序 目前，我国大中型项目的建设过程大体上分为项目决策和项目实施两大阶 段研究报告。以可行性研究报告得到批准作为一个重要的“里程碑”，通常称为 批准立项。立项后，建设项目进入实施阶段，主要工作是项目设计、建设准备、 施工安装和使用前资金积累、竣工验收等。 、项目建议书 项目建议书是建设单位向国家提出的要求建设某一建设项目的建议文件， 是对建设项目的轮廓设想。投资者对拟兴建的项目要论证兴建的必要性、可行 性以及兴建的目的、要求、计划等内容，写成报告，建议批准。 、可行性研究 项目建议书批准后，应首先进行可行性研究。可行性研究是对建设项目技 术上和经济上是否可行而进行科学的分析和论证，为项目决策提供科学依据。 可行性研究的主要任务是通过多方案比较，提出评价意见，推荐最佳方案。 其内容可概括为市场研究、技术研究和经济研究。在可行性研究的基础上编写 可行性研究报告。 、报批可行性研究报告 可行性研究报告是确定建设项目、编制设计文件的主要依据，在建设程序 中处于主导地位，一方面把国民经济发展计划落实到建设项目上，另一方面使 项目建设或建成投产后所需的人、财、物有可靠保证，因此一定要认真组织编 报可行性研究报告。批准后的可行性研究报告是初步设计的依据，不得随意修 改或变更。 、编制设计文件 可行性研究报告经批准后，建设单位可委托设计单位，按可行性研究报告 中的有关要求，编制设计文件。设计文件是安排建设项目和组织工程施工的主 要依据。 一般建设项目进行两阶段设计，即初步设计和施工图设计。技术上比较复 杂而又缺乏设计经验的建设项目，进行三阶段设计，即初步设计、技术设计和 施工图设计。 初步设计是为了阐明在指定地点、时间和投产限额内，拟建项目在技术上 的可行性、经济上的合理性，并对建设项目作出基本技术经济规定，编制建设 项目总概算。 技术设计是进一步解决初步设计的重大技术问题，如工艺流程、建筑结构、 设备造型及数量确定等，同时对初步设计进行补充和修正，然后编制修正总概 算。 施工图设计在初步设计或技术设计的基础上进行，需完整地表现建筑物外 型、内部空间尺寸、结构体系、构造状况以及建筑群的组成和周围环境的配合， 还包括各种运输、通讯、管道系统、建筑设备的设计。施工图设计完成后应编 制施工图预算。国家规定，施工图设计文件应当经有关部门审查。 、建设前期准备工作 为了保证施工顺利进行，必须做好各项建设准备工作。建设前期准备工作 主要包括：征地、拆迁和场地平整，完成施工用水、电、路等工程，组织设备、 材料订货等。 、编制建设计划和建设年度计划 根据批准的总概算和建设工期，合理地编制建设项目的建设计划和建设年 度计划，计划内容与投资、材料、设备相适应；配套项目要同时安排，相互衔 接。 、建设实施 对建设年度计划得到批准后，便可以依法进行招标发包工作，落实施工单 位，签订施工合同。在具备开工条件并领取建设项目施工许可证后开工。 、项目投产前的准备工作 项目投产前要进行生产准备，这是建设单位进行一项重要工作，包括建立 生产经营管理机构，制定有关制度和规定，招收培训l 生产人员，组织生产人员 参加设备的安装，调试设备和工程验收，签订原材料、协作产品、燃料、水、 电等供应及运输协议，进行工具、器具、备品、备件的制造或订货，进行其他 必须的准备。 、竣工验收 当建设项目按设计文件内容全部施工完毕后，应组织竣工验收。这是建设 4 程序的最后一步，是投资成果转入生产或服务的标志，对促进建设项目及时投 产、发挥投资效益及总结建设经验都有重要意义。 1 2 2 建设项目实施程序 工程建设项目实施程序，是指土木建筑工程、线路、管道及设备安装工程、 建筑装饰工程等新建扩建、改建活动的施工准备、施工阶段、竣工阶段应遵循 的有关工作步骤。其程序图1 - 1 如下： 1234567 89 项开委项签办竣项 目 工 托目施理程目 + 项 - + 施 + 验保报 + 前 + 建 + 招 工 建 宙 设标台目收修 计监同施 理工 许 可 证 图1 1 建设项目实施程序图 、工程建设项目报建 建设单位或其代理机构在工程建设项目可行性研究报告或其他立项文件批 准后，须向当地建设行政主管部门或其授权机构进行报建，交验工程建设项目 立项的批准文件、批准的建设用地等其他有关文件。 、开工前审计 固定资产投资项目实行开工前审计制度。大中型建设项目和总投资3 0 0 0 万 元以上的楼堂馆所项目( 不包括技术改造项目，下同) 的开工报告，须先经审 计机关审计，方可向有权审批机关报批。小型建设项目和3 0 0 0 万元以下的楼堂 馆所项目开工前，须先经审计机关审计，方可向有权审批开工的机关办理项目 开工手续。 、委托建设监理 建设单位应当根据国家有关规定，对必须委托监理的工程，委托具有相应 资质的建设监理单位进行监理。 、工程建设项目招标 工程建设项目施工，除某些不适宜招标的特殊建设工程项目外，均需依法 实行招标。施工招标可采用公开招标、邀请招标的方式。 工程建设项目的施工招标，按招标投标法的规定进行。 、签订施工合同 建设单位和施工企业必须签订建设工程施工合同。总承包企业将承包的工 程建设项目分包给其他单位时，应当签订分包合同。分包合同与总承包合同的 约定应当一致；不一致时，以总承包合同为准。 施工合同的签订，应使用国家工商管理局、建设部制订的建设工程施工 合同示范文本，并严格执行合同法、建设工程施工合同管理办法的规 定。 、办理建设项目施工许可证 建设单位必须在开工前向建设项目所在地县以上人民政府建设行政主管部 门办理建设项目施工许可证手续。未取得施工许可证的，不得开工。 、工程施工 承包工程建设项目的施工单位必须具备相应的资质，并在资质许可的范围 内承揽工程。 建设项目开工前，建设单位应当指定施工现场的工程师，施工单位应当指 定项目经理，并分别将工程师和项目经理的姓名及授权事项书面通知对方，同 时报工程所在地县级以上地方人民政府建设行政主管部门备案。 施工单位项目经理必须有资质证书，并在资质许可的业务范围内履行项目 经理职责。项目经理全面负责施工过程中的现场管理，并根据工程规模、技术 复杂程度和施工现场的具体情况，建立施工现场管理责任制，并组织实施。 施工单位必须严格按照有关法律、法规和工程建设技术标准的规定，编制 施工组织设计，制定质量、安全、技术、文明施工等各项保证措施，确保工程 质量、施工安全和现场文明施工。 施工单位必须严格按照批准的设计文件、施工合同和国家现行的施工及验 收规范进行工程建设项目施工。施工中若需变更设计，应按照有关规定和程序 进行，不得擅自变更。建设、监理、勘察设计单位、施工单位和建筑材料、构 配件及设备生产供应单位，应按照建筑法、建设工程质量管理条例的规 定承担工程质量责任和其他相应责任。 、竣工验收 竣工验收是全面考核建设工作，检查是否符合设计要求和工程质量的重要 环节，对促进建设项目及时投产，发挥经济效益，总结建设经验有重要作用。 、建设项目保修 为使建设项目在竣工验收后达到最佳使用条件和使用寿命，施工企业在工 程移交时必须向建设单位提出建筑物及设备使用和保养要领，并在用户开始使 用后，认真执行移交后回访和保修。 建筑工程质量管理条例规定：建设工程实行质量保修制度。施工单位 在向建设单位提交竣工验收报告时，应当向建设单位出具质量保修书。质量保 修书中应当明确建设工程的保修范围、保修期限和保修责任等。 6 建设工程保修期限是指从竣：】：验收合格之同起，对发现的质量缺陷承担保 修和赔偿责任的年限。保修期限、返修和损害赔偿按建设工程质量管理条例 的规定执行。 2 工程项目风险的概念及境外企业风险管理发展 2 1 风险的定义 对风险这一基本的定义，目前经济学家、金融学家、统计学家和保险学者 等均无给出个适用于各个领域并一致公认的定义，他们都从不同的角度和侧 面对风险进行了刻画，真可谓仁者见仁，智者见智。对于风险的认识，经济学 认为：风险是发生损失或失败的可能性；金融学认为：风险是当事物的未来结 果不固定或可能发生好或坏的变化时，以及实际结果与预期结果不符合时而产 生；统计学认为：事情的状态概率可测时则为风险事件；保险学认为：当事件 的结果存在不确定性时则该事件为风险事件。将上述归纳，有人理解，风险是 在事件发生前具有不确定性，在风险事件发生后，即会产生好的结果，也会产 生坏的结果。 另外，有一些项目风险管理专家对工程项目风险的定义为：工程项目风险 是所有影响工程项目目标实现的不确定因素的集合。由于风险的存在，可以讲 所有的项目都包含风险，没有风险的项目也就没有实施的价值。 一般来说，风险具备下列要素： 事件( 不希望发生的变化) ： 事件发生的概率( 事件发生具有不确定性) ： 事件的影响( 后果) ； 风险原因。 2 2 风险的种类 工程项目投资巨大、工期长、参与者众多，整个建设过程都存在各种各样 的风险，如业主可能面i 临着工程师失职、设计错误、承包商施工组织不力等人 为风险，以及恶劣气候、地震、水灾等自然风险。具体见表1 - i 。 表i - i风险分类及因素 序号风险目录典型的风险 1 不可预见损失洪水、地震、火灾、狂风、塌方 2 有形的损失结构破坏、设备损坏、勤务人员伤亡、材料或设备发生火灾或 被偷窃 3财务和经济通货膨胀、能否得到业主资金、汇率浮动、分包商的财务风险 4政治和绿色环境法律和法规的变化、战争和内乱、注册和审批、污染和安全规 则、没收、禁运 5技术设计设计失误、忽略、错误、规范不充分 6与施工有关的事件气候、勤务争端和罢工、劳动生产率、不同的现场条件、失误 的工作、设计变更、设备缺陷 2 3 境外企业风险管理的起源和发展 风险管理( r i s k m a n a g e m e n t ) 起源于美国。在2 0 世纪5 0 年代早期和中期， 美国大公司发生的重大损失使高层决策者认识到风险管理的重要性，其中的一 次工业灾难是1 9 5 3 年8 月1 2 日通用汽车公司在密执安州得佛尼的一个汽车变 速箱工厂火灾损失了5 0 0 0 万美元，它曾是美国历史损失最为严重的1 5 次重大 火灾之一。 在以往4 0 余年中，对企业人员、财产和自然、财务资源进行适当保护以形 成了一门新的管理学科，这门学科在美国被称为风险管理。 在2 0 世纪7 0 年代，风险管理的概念、原理和实践已从它的起源地美国传 播到加拿大和欧洲、亚洲、拉丁美洲的一些国家。在西方发达国家中，风险管 理的应用已普及到各类企业，并均建立有风险管理机构，而且还视为一个重要 的职能部门。从事这类的人员被称为“风险经理”( r i s k m a n a g e r ) 。他们的工作 已从原来用保险方式来处置风险，扩展到按风险管理方式来处置风险。工作内 容不仅是在安全方面，而且还担负着重要的管理职责，因而风险管理者有时由 董事长来担任。风险经理领导着众多风险管理职员，如保险专家、金融风险经 理、索赔经理及损失控制工程师等职业经理人。虽然可看到有些企业的人力资 源部门单独或部分地管理雇用人员的福利计划，但就它处理社会保险金、养老 金、医疗保险金、死亡和残疾的抚恤金等，还仍属风险管理和职能。因此，风 险经理须有足够的能力，对各种可能给企业带来不利后果的风险进行系统的处 理和安排。 3 工程项目风险管理的概念 3 1 工程项目风险的定义 风险是客观存在的，不以人的意志为转移，因此，人们为了避免事件发生 后的坏结果，以及减少事件造成的各种损失，即降低风险成本，人们才引用了 管理科学的原理和方法来规避风险。因此，从管理科学中分支出一门学科 风险管理( r i s km a n a g e m e n t ) 。目前这一学科主要研究对象是金融保险业，而 较为系统地研究工程项目风险管理的方法，尚不多见，因此本论文具有一定的 理论价值和应用价值。 所谓风险管理，就是人们对潜在的意外损失进行辨识、评估，并根据具体 情况采取相应的措施进行处理，即在主观上尽可能做到有备无患，或在客观上 无法避免时亦能寻求切实可行的补救措施，从而减少意外损失或化解风险为我 所用。 工程项目风险管理是指参与工程项目建设的各方，包括发包方、承包方和 勘察、设计、监理咨询等单位在工程项目的筹划、勘察设计、工程施工以及竣 工后投入使用各阶段采取的辨识、评估、处理工程项目风险的措施和方法。 3 2 工程项目风险管理的重要性 工程项目风险管理具有极其重要的意义。 3 2 1 工程项目风险管理事关工程项目各方的生死存亡 工程项目建设需要耗费大量人力、物力和财力。如果企业忽视风险管理或 风险管理不善，则会增加发生意外损失的可能，扩大意外损失的后果。轻者工 期拖延，增加各方成本；重者项目难以进行，使巨额投资无法收回。如果工程 项目质量遭受影响，更会给今后项目的使用、运行造成长期损害。 反之，重视并善于进行风险管理的企业则会降低发生意外的可能，并在难 以避免的风险发生时减少损失。 3 2 2 工程项目风险管理直接影响企业的经济效益 通过有效的风险管理，企业可以对自己的资金、物资等资源作出更加合理 的安排，从而提高其经济效益。例如，在工程项目的施工过程中，承包商往往 需要库存部分材料以防材料涨价等风险。但若承包商在承包合同中约定材料价 格按实际结算或根据市场价格予以调整，则有关材料价格风险将转移给发包人， 承包商便无需耗费大量资金库存材料，而节约的流动资金成为企业新的利润来 源。 3 2 3 工程项目风险管理有利于项目建设顺利进行。风险管理不仅预防风险， 更能在各方间平衡、分配风险。对于特定的工程项目风险，各方预防和处理难 易程度不同。通过平衡、分配，由最适合的当事人进行风险带来的损失。同时， 明确各类风险的负责方，也可在风险发生后明确责任，及时解决善后事宜，避 免互相推诿而导致进一步纠纷。 总之，工程项目风险管理是业主、承包商和设计、监理咨询等单位在r 常 经营、重大决策过程中必须认真对待的工作。它不单纯是消极避险，更有助于 企业积极地避害趋利，在竞争中处于优势地位。 3 3 工程项目风险管理的目标与责任 风险始终对企业构成威胁。因此，风险管理是企业的一项必不可少的重要 工作。一个企业要想兴旺发达，必须扎扎实实地抓好风险管理工作。必须确立 具体的目标，制订具体的指导原则，规定风险管理的责任范围。 3 3 1 风险管理目标 风险管理目标可综合概括如下： 、使项目获得成功； 、为项目实施创造安全的环境； 、降低成本，提高利润； 、保证项目质量； 、保证项目按计划、有节奏地施工，使项目实施始终处于良好的受控状 态； 、使竣工项目的效益稳定； 、树立信誉，扩大影响； 、应付特殊变故。 总而言之，工程项目风险管理是一种主动控制，它的最重要的目标是使项 目的三目标投资成本、质量、进度得到控制。 项目投资与成本的目标控制 所谓工程项目的投资成本控制，就是在投资决策阶段、设计阶段、发包阶段 和实施阶段，把工程项目投资的发生控制在批准的投资限额以内，随时纠正发 生的偏差，以保证项目投资目标的实现，以求在工程项目中能合理使用人力、 物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。 工程项目的投资目标是由投资估算、设计概算、设计预算、承包合同价等 随着工程项目建设实践的不断深入而逐步建立起来的，这些有机联系的阶段目 标相互制约、相互补充，前者控制后者，后者补充前者，共同组成项目投资控 制的目标系统。 对于工程项目的投资控制，控制目标的确立是非常重要的，它是投资控制 的组成部分。项目管理中要实现投资估算控制设计概算，设计概算控制设计预 算，设计预算控制承包合同价。这实际就是一个强有力的投资控制。投资目标 与项目的目标设计对象、系统的策划、工程项目的设计是密不可分的，如果控 制目标不正确或目标水平太低，投资高估冒算，或目标水平太低，投资有缺口， 那么就不能实现良好的投资控制。 工程项目的成本控制是在项目管理中监控工程项目费用，记录大量的相关 成本数据，分析这些数据以保证及时采取正确的纠偏工作。 项目的各个阶段有不同的参加者。每个参加者的成本控制仅仅是针对其项 目管理对象所进行的。一般来说，业主或项目组织者对整个工程项目的成本负 责，它们是针对工程项目实施成本控制。承包商则是针对合同任务对象根据合 同价实施成本控制，其目的是尽可能多地获取利润，承包商的成本控制效果一 般对工程项目的总成本影响较小，但对工程项目的顺利完成有比较大的影响。 至于监理、设计等咨询单位，他们主要是协助业主进行成本控制，他们自身的 成本控制任务则相对比较少，比较简单。 工程项目的成本控制主要包括工程项目本身从策划、立项到实施完成所进 行的成本控制( 许多课本中称之为投资控制) 和承包商的施工项目成本控制。这 两个方面成本控制的过程、手段、方法有较大的差别。 工程项目的成本控制是项目管理者的一项非常重要的工作，成本控制的成 效往往与项目管理者所属企业( 组织) 对项目管理者工作绩效进行评价的主要依 据。 项目质量目标的控制 工程项目质量是国家现行的有关法律、法规、技术标准、设计文件及工程 1 0 合同中对工程安全、使用、经济、美观等特性的综合要求。它是在“合同环境” 下形成的，合同条件中对工程项目的功能、使用价值及设计、施工质量的明确 要求都是业主的“需要”，因而都是工程项目质量的内容。 工程项目质量管理的目标是：为项目的业主、用户或项目的收益者提供质 量的工程和服务，令顾客满意。关键是项目过程和项目本身的质量、甚至是项 目运行质量( 使用性能) 都必须满足项目目标。所有的项目管理职能及其管理过 程都有项目质量目标，都必须进行项目质量管理。项目质量管理还包括项目决 策的质量、项目计划的质量、项目控制的质量等。 项目质量管理的主要对象是工程实体质量，主要是指工程项目适合于某种 规定的用途，满足人们要求所具各的质量特性的程度，除具有一般产品所共有 的特性之外，还包括如下几个方面： a 工程运行后，所生产的产品( 或服务) 的质量，该工程的可用性、使用效 果和产出效益、运行的安全度和稳定性。 b 工程结构设计及施工的安全性和可靠性； c 所使用的材料、设备、工艺、结构的质量以及它们的耐久性和整个工程 的寿命： d 工程的其他方面，如外观造型、与环境的协调、对生态的保护、项目运 行费用的高低以及可维修性和可检查性等。 工程项目的质量还包括服务的质量，如咨询、设计、投标中服务时间( 主动、 及时、准时、适时周到的程度) 、服务能力( 准确判断、解决问题的程度) 、服务 态度( 热情、诚恳、有礼貌、守信用、建立良好服务信誉的程度) 、施工中的工 期、现场的面貌、同其他参加者的协作配合、工程竣工后的保修等。 由于工程项目是一次性的，项目的质量定义是一个渐进的过程。在项目初 期质量目标( 功能、技术要求等) 的定义不是很清楚，而且项目质量管理与一般 企业生产质量管理有很大的区别，所以项目质量管理是一项十分困难的工作。 长期以来，工程项目中仍是问题多多。特别是在项目管理目标系统中，当出现 工期拖延、成本超支等情况时，质量目标往往成为牺牲品而受到削弱。 项目进度目标的控制 工程项目进度控制是指在经确认的进度计划的基础上实施工程各项具体工 作，在一定的控制期内检查实际进度完成情况，并将其与进度计划相比较，若 出现偏差，便分析产生的原因和对工期的影响程度，找出必要的调整措施，修 改原计划，不断如此循环，直至工程项目竣工验收。通常所讲的工期计划就是 将为确保项目目标的实现所必须进行的工程活动，根据它们之间的内在联系及 持续时间，用网络计划或横道图方法进行安排。工期计划过程包括： a 明确工程项目进度目标。 b 进行项目结构分解。 c 定义项目结构分解的各项目单元。 d 按总的进度目标逐层编制时间进度网络计划，并进行网络分析。 工程项目的时间进度计划决定了项目中资源是如何综合起来并保证其良好 的协调性，它在确定项目的资源在时间上的使用计划、评价工程项目的进度具 有非常重要的作用。 工程项目进度控制的总目标是确保工程项目的目标工期的实现。 这里，进度是工程项目任务、工期、成本的有机结合，是一个综合的指标， 能全面反映项目的实施状况。所以进度控制不能狭义地理解为工期控制，应将 工期与工程实物、成本、劳动消耗、资源等统一起来综合控制。 工程项目的进度目标是项目的目标之一。对工期计划具有规定性和限制性。 进度目标首先是项目的开始与结束日期。一般在目标设计阶段就有定义，并在 可行性研究阶段被分解、细化和修改。项目组织者在编制进度计划时，往往就 是分析研究可行性研究报告中对于进度目标的定义。项目进度目标首先被分解 到工程项目生命周期的各个主要阶段。各主要阶段的开始或结束时间作为工程 项目的里程碑事件计划。项目组织者一般还根据工程项目的分标和总体合同模 式，考虑项目各技术子系统的实施进度目标的分解。 各个阶段以及技术子系统的进度目标，以及确保各项工作完成的阶段目标将 作为重要的目标因素定义在一份份招标文件及合同文件中。招标文件及其合同 条件是项目参加者或承包商确保其实施进度计划目标的依据。 3 _ 3 2 风险管理的责任范围 风险管理必须具体落实到人，必须规定具体负责人的责任范围。企业中负 责风险管理的人员一般责任范围是： 、确定和评估风险，识别潜在损失因素及估算损失大小。 、制定风险的财务对策( 确定自负额水平和保险限额、投保还是自留风 险，确定投保范围) 。 、采取预防措旌。 、制定保护措施，提出保护方案。 、落实安全措施。 、管理索赔，负责一切可索赔事项的准备、谈判并签订有关索赔的协议 和条件。 、负责保险会计，分配保费、统计损失。 、完成有关风险管理的预算。 除上述责任外，风险管理负责人还应与诸如经营、财务、物资、施工、设 计及人事等部门保持密切联系，因为这些部门的业务均与可能遭受的风险有密 切关系。此外，借助社会服务如保险公司、代理公司经纪人对风险进行管理也 是必不可少的。 3 4 工程项目风险管理的程序 我认为建设工程项目风险管理的程序主要有：风险的识别和衡量：风险的 分析和评价；风险的控制决策及实施决策中检测调整，具体见图1 2 。 反馈 图1 2 项目风险管理程序简图 4 我国建设工程项目风险管理的现状 我国的项目管理实践开展得非常晚，在2 0 世纪8 0 年代后期才在建筑业和 国内工程建设项目的管理体制和管理方法上作了许多改进，以及开始借鉴和采 用一些国际上先进的现代项目管理方法。因而在现代项目管理的学术性发展和 实践方面都与国际发达国家存在着很大差距。我国最先开展现代项目管理实践 的项目是鲁布革水电站项目，它是利用世界银行贷款项目，在1 9 8 4 年率先采用 国际招标和项目工期、质量、造价实施现代项目管理实践，结果是大大缩短了 项目的工期，降低了项目造价，取得了明显的经济效益。随后，我国建设部、 电力部、交通部、化工部、煤炭部等政府部门，针对工程建设项目管理，先后 采用了承包商项目经理管理体制。我国财政部于1 9 9 4 年向世界银行申请赠款， 专门用于项目管理的人才培养，建立了项目管理培训网。从而由国家人事部和 建设部以及相关协会共同推出了针对建设工程项目管理的职业资格认证( 项目 经理、造价工程师和监理工程师) 和注册制度与方法。 但是，我国对建设工程项目的风险管理确未重视。尤其是我国的许多国际 工程公司风险管理的意识和经验太薄弱，远远不能满足复杂的国际工程管理实 践的需要。近期在南亚实施的个天然气长输管线交钥匙工程项目，就为我们 提供了很多风险管理方面的经验和教训，例如工期风险。合同中规定的工期为 1 2 个月，根据我们在国内的施工经验，合同中规定的时问是足够的，但是，在 南亚国家一年只有两个主要季节，即旱季和雨季。雨季时间长达5 至6 个月， 在此期间整个施工作业带都淹没在水中，根本不具备施工条件。因此，在投标 过程中如果没有考虑到这一风险并采取有效的应对措施，其后果将是十分严重 的。所以，对建设工程项目风险的方法研究，是具有其现实意义的。 第二章工程项目风险识别及衡量 1 风险识别过程 风险识别是项目风险管理的第一步，也是最重要的一个步骤，它是整个风 险管理系统的基础。 识别风险的过程包括对所有可能的风险来源和结果进行实事求是的调查， 一般按以下步骤进行： 1 1 确认不确定性的客观存在 这项工作包括两项内容：首先要辨认所发现或推测的因素是否存在不确定 性。如果是确定无疑的，则无所谓风险。例如承包商已知工程所在国地的物价 高昂而仍然决定投标，则物价高昂便不会成为风险，因为承包商经准备了对付 高昂物价的办法，有备而投标。其次要确认这种不确定性是客观存在的，是 确定无疑的，而不是凭空想象的。 1 2 建立初步清单 建立初步清单是识别风险的起点。清单中应明确列出客观存在的和潜在的 各种风险，包括影响各种生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。人 们通常凭借工程项目管理者的经验对其进行判断，并通过一系列调查表进行深 入分析、研究而制定。 1 3 确立各种风险事件并推算其结果 根据初步清单中开列的各种重要的风险来源，推测与其相关联的各种合理 的可能性，包括赢利和损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约或超支 等方面，重点应是资金的财务结果。 1 4 对潜在风险进行重要性分析和判断 对潜在风险进行重要性分析和判断通常采用二维结构图( 风险预测图) ，( 如 图2 1 所示) 。 褂 蜷 潜在的风险 图2 - 1 风险预测图 1 4 纵坐标表示不确定因素发生的概率，横坐标表示不确定事件潜在的风险。 通过这种二维图形可评价某一潜在风险的相对重要性。鉴于风险的不确定性， 并且与潜在的危害性密切相关，因而可通过种由曲线群构成的风险预测图来 表示。曲线群中每一曲线均表示相同的风险，但不确定性或者说其发生的概率 与潜在的危害有所不同，因此各条曲线所反应的风险程度也就不同，曲线距离 原点越远，风险就越大。 1 5 进行风险分类 通过对风险进行分类，不仅可以加深对风险的认识和理解，而且也辨清了 风险的性质，从而有助于制定风险管理的目标。 风险分类有多种方法，正确的分类方法是依据风险的性质和可能的结果及 彼此间可能发生的关系进行风险分类。常见的分类方法是以由若干个目录组成 的框架形式，每个目录中都列出不同种类的风险，并针对各个风险进行全面调 查。这样可避免仅重视某一风险而忽视其他风险的现象。表1 1 ( 参见第一章) 是 一个以工程项目承包为例的风险分类表，分类框架由6 个风险目录组成，各个 目录中又列出了典型风险的内容。 1 6 建立风险目录摘要 这是风险识别过程的最后一个步骤。通过建立风险目录摘要，将项目可能 面临的风险汇总并排列出轻重缓急，给人种总体风险印象图。而且能把全体 项目人员统一起来，使各人不再仅仅考虑自己所面临的风险，而且能自觉地意 识到项目的其他管理人员的风险，还能预感到项目中各种风险之间的联系和可 能发生的连锁反应。 2 风险识别方法 风险的识别是一项复杂的工作，需要做大量细致的工作，要对各种可能导 致风险的因素去伪存真，反复比较；要对各种倾向、趋势进行推测，做出判断； 还要对工程项目的各种内外因素及其变量进行评估。因此，风险识别工作并非 一朝一夕一气呵成，而必须用科学系统的方法来完成。 在工程项目风险管理实践中，通常可采用以下方法来发现并具体描述各项 风险。 2 1 分析询问 通过向有关专家、当事人提出一系列有关财产和经营的问题，以了解相关 风险因素，并获得各种信息。值得注意的是所提出的问题应具有指导性和代表 性，被询