（工商管理专业论文）中国建设银行客户信用评级指标体系改进研究.pdf

摘要 篷蠢囊韭银行程以枣场纯爻取囱静改革进援枣，越来越黧褫客户信耀浮缀工 作，一方面要建立科学的客户风除识别机制，防范客户风陵，把好客户入口关， 另一方酾隳在拓展信镄业务的过稷中，适时通过客户信用评级工作，发现容户的 鬟实或瀵在徐蓬；邸要在防范最除秘营镌客户之阗寻求嵇警簿，这对襞怒译级 工作提出了更高的簧求。 本文以中国建设银行客户信用评级办法为蘸本，通过实际信用评级案例的分 辑，撵爨了褒孬窖户镶惩译缀办法王终滚程窝谬级摇掭钵系铸方嚣存在静妻要袄 陷，借撩美国标准普尔公司工商类客户信用评级指标体系的巢些合理成份，结合 作者约十年的信用评级工作经历，提出了一套全丽新颖的工商类客户信用评级指 拣俸系。鞫薅论文还援遗了房遗产嚣发垒业窝孛，l 、民营金照窍户蔼瘸谤级撩檬体 系框架。 关键词：商业银行傣用信溺评缀指标 a b s t r a c t d u r i n gt h er e f o r m i n gf o rc o m m e r c i a lb a n k s 。t h es t a t e o w n e db a n k sp a ym o r e a t t e n t i o nt ot h ec r e d i tr a n k i n go fc l i e n t s t h ev a l u eo fc r e d i t r a n k i n gl i e s i nt w o a s p e c t s 。o nt h eo n eh a n d ，t h ee s t a b l i s h m e n t so fc r e d i tr i s ki d e n t i f ys y s t e me n a b l e b a n k st os c r e e no u th i g hq u a l i t yc l i e n t s o na n o t h e rh a n d ，i th e l p sc o m m e r c i a lb a n k s t of i n do u tt h ep o t e n t i a lv a l u e o f c l i e n t s b y t h er a n k i n go f c r e d i t ，b a n k sc a na c h i e v et o ab a l a n c eb e t w e e nr i s k se l u s i o na n dc l i e n te x p l o i t a t i o n t h er e s e a r c hi sb a s e d0 i 1t h ec r e d i tr a n k i n gr e g u l a t i o no fc h i n ac o n s t r u c t i o n b a n k b y t h ea n a l y s i so fac a s ef o rc r e d i tr a n k i n g ，w ew i l lf i n do u tt h ed e f e c t sp r e s e n t i nr a n k i n g p r o c e s sa n dr a n k i n g i n d e xs y s t e m r e f e r e n c et ot h ec r e d i tr a n k i n gs y s t e m f o rc o m m e r c i a lc l i e n t so fa m e r i c a ns t a n d a r d & p o o r sc o r p o r a t i o n ，t h ea u t h o rp u t s f o r w a r dan e ws y s t e mo fc r e d f fr a n k i n gf o rc o m m e r c i a lc l i e n t s a tt h ee n do ft h e t h e s i s ，ac r e d i tr a n k i n gs y s t e mf o rr e a le s t a t ec o m p a n i e sa n ds m a l la n dm i d s i z e d p r i v a t ee n t e r p r i s e s i sb r o u g h tf o r w a r da tt h es a m et i m e k e y w o r d s ：c o m m e r c i a lb a n k s c r e d i tc r e d i tr a n k i n gi n d e x e s 硕+ 论文 中国建设银行客户信用评级指标体系改进研究 引言 商业银行是经营货币的特殊企业，在其办理信贷业务的过程中会伴随着各种 各样的风险。风险来源大致可分为三个方面：即客户信用风险、银行操作风险和 外部环境风险。外部环境风险主要是指由于国家政策法规的调整、经济周期的变 化、利率汇率的市场价格波动等对信贷资金产生损失的可能性，对商业银行来讲， 这是一种不可控制的风险，只能通过加强政策研究提高对外部环境变化的预测能 力，并能建立一种应对环境变化的快速响应机制。银行操作风险主要通过完善信 贷管理规章制度( 如审批决策制度、各贷款品种发放的操作规程、信贷授权制度 等) 和提高信贷人员素质等加以解决。而对客户信用风险的正确把握已成为商业 银行迫切需要解决的难点问题，解决此问题的途径，目前商业银行均采用客户信 用风险评级( 简称为客户信用评级) 的办法。但现实效果还不太尽如人意，要不 然我国商业银行怎么会有那样沉重的不良贷款包袱昵? 笔者自1 9 8 8 年大学毕业以来，一直在中国建设银行扬州市分行工作，其中 有约1 0 年的时间是从事信贷业务工作，干过信贷员、信贷科长、县支行行长助 理，目前任区支行副行长并主管信贷业务工作。 的确，如何评价客户、如何选择客户是一个令人头痛的事情，笔者也有过几 次因评价客户不准确而使贷款产生不良的经验教训，故对客户信用评级的研究就 产生了较浓厚的兴趣。经查阅各种资料，目前我国金融界尚未产生系统的客户信 用评级理论，各商业银行的客户信用评级评价指标体系也不尽一致。因此，笔者 以中国建设银行现行客户信用评级办法为起点，通过笔者主持完成的一个客户信 用评级案例的分析，研究提出了一套改进后的客户信用评级指标体系( 工商企业 类) ，并考虑行业和规模的特点，分别简要设计了一套房地产开发企业客户信用 评级指标体系和中小企业客户信用评级指标体系。 本文的研究方法一是采用案例分析法，二是采用专家意见法，三是借鉴国际 先进经验( 主要是美国标准普尔公司客户信用评级指标体系) ，指标的选取和指 标权重的大小既参照现有的商业银行客户信用评级办法，又结合巴塞尔新资本 协议对商业银行客户信用评级的有关要求，再融入笔者对客户信用评级工作的 体验和认识。 南京理工大学 骚圭论文 中墓建没镶行客户售翅谬缀猎稼俸系踱避辑宠 1 信罐等缀在信贷墩策中的基础性作用 信贷致壤是银行信袋工作的目标、方向和重点，其核心内容钒括银行发鼹的 客户醒瘩、产菇裁旗、嚣渡竣臻彝敏嚣袋蝮，其审寮户竣臻跫璧点。傣臻蕃级楚 客户在银行毽的身份诬明，通常情况下信贷政策盼制定与客户信藤等级类别密协 相关。客户信用等级在商业银行营销岛服务对象选择、信贷政策鞠审批决策、授 权与授信镑理、铡率与费率定玲等方鬻都起基础性作用。因此，如侮准确地做好 客户信鼹等缀评徐( 也b q 客户信餍谬缀) 工作对巅始缀行监务稳定发震至关委鬟。 为了把握好磐户信用评级在信贷业务操作流程中处于何种环节，先简要介绍一下 信贷业务的罄本概念，然后再具体分析信用等级在信贷政策中的基础性作用。 1 1 银行信贷业务的基本概念 l ，l - 1 信贷麴含义 信贷怒锻行剥蘑自鸯资金实力或倍誉，为客户遴供资金融遥袋代客户承撵债 务责任的行为，并以客户支付融通资众的利息、赞用和偿还本众绒最终承担债务 为条件。 这是臻焚较狭义黪滚遮方法，广义瓣售贷帮蘩髑，一觳是辫豁楼还为条 孛瓣 价值运动的特殊形式，它主要应用予货币借贷和商晶交易的赊销或预付过程中。 企业信用觎括企业偿还债务的能力和爨愿两个方颟，有时还包括企业遵守工蠲、 税务、海荚、劳动与亭主会保障等邦门的法觏情况及或有受馈豹偿还情况。 最狭义的信贷含爻掰是指镶行贷款，魏镶行弱僚贷管理部主整就是献事镶行 贷款管理的部门。 英落整信用和信贷一般是同一个词，即“c r e d i t ”，表示信贷的词逐有 a d v 8 n c e ”、。醐”、f a c i l i t y ”、“a d v a n c e ”一般疆蘧裳镶建赦款，“l o a n ” 表示贷款。“f a c i l i t y ”指一种便利，遥常指贷款额度，即给客户个贷款额液， 客户可以柱定期限内艇复使用。邀种贷款额度荫时也甩“l i m i t ”表示。 1 。1 。2 镑贷盘务耪类 国有确业银行( 以下简称为商嫩银行) 开办的信贷业务，撩信贷业务会计核 算的妇属划分，可分为袈内信贷业务私表外信贷蛾务。表外信贷业务是指商妊银 南京理t 人学 硬圭论文 孛国建设镶哲客户蓿蹋译缓獾稼体系教避磺究 行所从事的，按照现行会计规则不记入捺产负债表肉，目前不形成现实资产负债， 毽蕤改变损薤熬韭务。 1 1 2 i 商业银行表内信贷业务，一般可分为： 一一流动资金贷款，是指商业银行向借款人发放的用于正常生产经营周转戏 临时牲资金潞要的本外搿贷款。一般褥细分为工商她流动资金贷教，建筑业流动 资金贷款。 一一固定资产贷款，蹙指商业银彳亍向借款入发放的用于固定赘产项目投资的 中长期本外浠贷款，一般常分为基本建设贷款和投术改造贷款两大类，基本建设 贷款是撵囟戳扩大生产裁力为主要羁赣建、扩建王羧、迂建工程发放载货款。技 术改造贷款楚指向现有众事业单位原有设施进行技术改造以及糨应配套的辅髓 性生产、生活福利设施铸工程发放的债款。 一一痨遗产开发类贷款，是指商救银行向借款入发放的用予房屋改造、土地 开发过程牵掰需资金魏零多 甬贷款，键疆磨遣产嚣发贷款秘赛蟪产并发滚动资金 贷款。房地产开发贷款属于固定资产性质的贷款，对房地产开发贷款要进行项日 评估，该贷教必须与具体的开发项目捷钩。而房地产开发流动资鑫贷款是用于开 发建设顼嚣掰雾突金爨转，该贷款窟滤魂资金贷款髅藏。攫摆我邋夹行戆最麟浆 定，从2 0 0 3 年8 月份越，商业银行将取消房地产搿发流动资金贷款科目。 一商姚汇票贴现，是指商业汇繁的持票人将洙到期的商业汇票转让给商业 镊行，银雩予按票面金额捆除贴现利息爝，将余额纣给持票人的种融资行为。我 潼瘩蘸金融蕊管辊关对辩糯遭务懿蕊管较为严耩；鞠要求黠褒窜清久与壅票久藏 其前手之间必须具有真窳合法的商品，劳务交易关系，即需要购销业务合同和增 值税专用发票。 一一鼹秘爨强售贷，楚揍重家兔支持我霉产菇爨鞠，采取鼹供豫验、毒 舞测 患等方式，激励我国金融机构对我国蹈口商、外因进口商提供的优惠贷款，分出 口买方信贷和出口卖方信贷两类。 一壤外筹姿转贷款，是指巍业银行接受客户的委托后，以鱼已名义与外国 出臼信贷瓿梭、商韭镊行、授资镶行躐箕谴金融辘搦筹资，并将掰筹资金转贷鹾 给客户，以使为项目引进设备、技术和服务等活动糖供融资的信贷业务品种中。 一一个人消费贷款，包括个人僚携、个入汽率消费及个人存单质押贷款。 一一逡蹬墨鬟易融瓷，主要是臻遴密疆贸易瑷下瓣遴蜀撂汇、进霜援牧据汇、 出口押汇、出口托收押汇、打包贷款、境外银行承兑汇票贴现蒋。 1 - 1 2 2 商业银行袋外信贷业务 分为挺保类、承落炎强金融街生交易类三转。 南京理工人学 硕士论文 中国建设银行客户信用评级指标体系改进研究 一一担保类业务，是指商业银行接受客户的委托对每三方承担责任的业务， 包括保证( 保函) 、商业汇票承兑、信用证开证。 保证( 也叫保函) 是商业银行根据申请人的请求，以出具保函的方式向申 请人的债权人( 也日q 保函受益人) 承诺，当申请入不履行其债务时，由商业银行 按照约定履行债务或承担责任的一种信贷业务。保证业务又可细分为投标保函、 履约保函等。 商业汇票承兑，是指商业银行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇 票到期对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。商业汇票因承兑人的 不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。因此对银行来说，对商业汇票进行承兑， 俗称签开银票。银行对客户签开银票必须要求一定的条件，主要是必须以真实合 法的商品、劳务交易为基础，出票入信用良好，并需提供相应的担保，对不同信 用等级的客户需要交存的保证金的比例也不相同。 信用证开证，是指商业银行根据客户( 申请人) 的要求和指示，向出口商 ( 受益人) 开具的在规定的期限内、凭规定的单据支付一定金额的书面保证。 一承诺类业务，是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户 提供约定的信用的业务，如贷款承诺书等。 一金融衍生交易类业务，是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等 需要而进行的货币和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。 1 2 信贷业务基本操作流程 信贷业务基本操作流程包括受理、调查评价、审批、发放和贷后管理5 个环 节。 第环节：受理。从客户向商业银行提出信贷申请开始，本环节要对客户作 资格审查，对客户提供的有关材料进行初审。这里要求注意的是，对已做客户评 价和未做客户评价的客户要区别对待。 第二环节：调查评价。对客户初审合格后即进入调查评价环节。先看客户是 否需要出具贷款意向书，如需要，就进行初步调查工作，如初步调查合格，就先 出具贷款意向书，然后进行全面的调查评价。 调查评价包括三个方面：客户评价、业务评价和担保评价。 其中客户评价是指对客户的资信状况进行分析和评估，对客户的偿债能力作 出全面的评价，该评价包括客户信用评级和确定对该客户的信贷业务总控制量 ( 也叫授信额度) 两大方面。 业务评价是指对客户申请的某笔信贷业务的风险点和成本效益情况加以分 南京理工大学 析，如是固定瓷产贷款，就是开展项目评估的过程。 担保评价是指对客户为申请信贷业务而提供的担保措施的合法性和可靠性 进行评价。 第三环节：审批。是指对申报材料进行合规性审查并根据合规的申报材料对 信贷业务进行审批的过程。 第四环节：发放。是指根据审批决策意见办理信贷业务的过程。如有的项目 是有条件同意发放，则需要落实贷前条件，待客户协商落实后再签订有关信贷业 务合同。合同签订后，要监督客户按照规定的用途支用贷款， 第五环节：贷后管理。包括对信贷资产的检查、回收、展期重组及不良信贷 资产经营管理等。 1 3 客户信用等级的概念 客户信用等级评定( 简称客户信用评级) 是对商业银行各类信贷客户在内外 因素作用下的偿债能力变化可能导致的违约风险程度进行分析评估预测。其内容 包括客户资信调查、财务状况分析和信用风险因素的揭示与风险抵消因素的权衡 比较，评定信用等级。一般而言，客户信用等级是用来反映客户偿还债务能力高 低和还债意愿强弱的重要指标。 目前我国商业银行都普遍开展对贷款客户的信用评级工作，但对评价客户信 用等级的具体的指标构成则不尽相同。如中国建设银行目前就是主要从客户的市 场竞争力、资产流动性、企业管理水平等方面考察评定客户的信用等级。并把客 户的信用等级分为a a a 级、从级、a 级、b b b 级、b b 级、b 级、f 级等七个等级。 1 4 信用等级在信贷政策中的基础性作用 客户信用等级是商业银行管理与控制客户信用风险的重要手段，在营销与服 务对象选择、信贷政策和审批决策、授权与授信管理、利率与费率定价、信贷资 产风险分类等工作中处于基础地位。 1 4 1 信用评级是商业银行信贷授权与授信管理的基础。 影响商业银行分支机构信贷授权权限的主要因素有：经营效益、贷款质量、 硕十论文 中国建设银行客户信用评级指标体系改进研究 贷款流动性、贷款风险度和信贷基础管理水平。其中信贷基础管理水平主要包括 贷款五级分类工作质量、客户信用评级质量和信贷档案等级水平。 信贷授权是商业银行法人授权的重要组成部分，通过考核商业银行分支机构 贷款效益、质量、流动性、风险度和信贷基础管理水平，授予相应的办理信贷业 务的审批权限。信贷授权权限的大小，应当与信贷经营管理水平相匹配。因此， 商业银行分支机构必须高度重视客户信用评级工作。 1 4 2 信用等级是商业银行营销与服务对象选择的基础 无数实践已经证明：最好的防范客户风险的措施是把好入口关，要让无足够 偿债能力和信誉不佳的企业拒之门外。银行对拟营销的贷款客户和主动找上门的 客户，在与他们作正式的业务交往前，都必须做认真的客户的现实价值和潜在价 值分析，深入揭示客户的风险点。事实上，出色的信用评级工作过程，就是营销 绩优客户、筛选成长型客户、婉拒业绩差或信誉差的客户的过程。 1 4 3 信用等级反映商业银行客户构成状况 考察商业银行客户构成状况，有几种统计口径，如按客户的所有制结构( 国 有及国有控股企业、集体企业、民营企业、三资企业、个体企业) 、客户规模( 国 家大型企业、中型企业、跨国公司、企业集团) 、客户的行业分布等。近年来， 我国商业银行也开始尝试按照客户信用等级构成状况来评估分支机构信贷业务 工作业绩( 作为其中一项指标) 。目前，我国商业银行现有客户中有信用等级的 比例还比较低，例如到2 0 0 3 年6 月末，建设银行扬州市分行贷款客户中具有a 级以上信用等级的客户信用等级的客户户数占比为1 2 ，贷款余额之比占8 6 ( 两 者相差较大的原因是正常周转的贷款客户中骨干企业占较大的份额，各行均注意 营销大企业、大客户，这些重点绩优客户一般信用等级也较高) 。 客户的平均信用等级水平较低，反映了贷款客户的资信实力不太理想，客户 整体抵御市场风险的能力较弱，从信贷资产五级分类的结果来讲，对于低于a 级信用等级的客户一般就会分类到次级及以下类别，也就是这些客户的贷款会划 归到不良贷款类别。 1 4 4 信用等级是利率和费率定价的基础 在国有商业银行利率管制放开之前，目前商业银行的利率政策是：存款利率 是全国统一，存款利率不准上浮；贷款利率国有商业银行则是在法定基准利率基 南京理工大学 硕士论文 中国建设银行客户信用评级指标体系改进研究 础上最高上浮幅度为2 0 ，最低下浮1 0 。一般地商业银行对a a a 级客户贷款利 率不会上浮，对其中的一些绩优客户贷款利率会下浮5 1 0 ，对从级客户贷款 利率最低也可下浮1 0 。 下表中的单户授信控制量是指银行分支机构根据管辖行的授权对单一客户 授信控制总量的审批权限，如2 0 0 3 年度建设银行扬州市分行单户授信审批权限 为5 8 0 0 万元人民币，即对于任何一个客户的信用需求总量如果在5 8 0 0 万元以下， 建设银行扬卅i 市分行均有权审批发放。并且根据客户不同的信用等级水平，这一 单户授信控制量还可以上浮一定比例，如a a a 级客户可上浮至5 8 0 0 万元 ( 1 十3 0 ) = 7 5 4 0 万元，从级客户可上浮至6 9 6 0 万元。a 级客户可上浮至6 3 8 0 万元。如客 户有超过单户授信控制量浮动幅度的信用需求，须向管辖( 如省分行) 逐户申报 授信额度。 表1 1 ：不同信用等级客户与主要信贷政策对应关系表 信用等级单剧剿蒯 办理表外崎 贷款徘孵担保条件缴薛( 5 i = 正金比营黼 类别量浮动酸 例 1 、基懈 a a a 级3 隅司信融黼司兔交保硷重 2 、下浮5 1 嘶 1 、基准醉 m 级2 0 保证、质陬抵押l o j 6积 2 、上浮5 - 1 0 9 6 a 级 l o 五上浮勰 保证、质陬抵押 2 0 *选择 b m 级o上浮黜质限抵限枷级客懈5 0 信黜 髓级0上浮2 。j 6质限a m 级客懈1 0 。信黜 担保条件中的信用方式是指银行向具有a a a 级信用等级客户发放贷款时，可 用借款人的信誉作担保，而不需选择另外的保证人或抵押物，这种贷款也称为信 用方式放款。实际操作中，此类放款要从严把关。需要指出的是，并不是所有的 a a a 级客户都可采用信用方式放款，而是其中的一部分客户可享受此种优惠待 遇。信用方式放款对客户来讲，既可节省融资费用( 如抵押物的评估费、登记费、 保证人的担保费用) 又可节约交易时间。商业银行在为客户签发银行承兑汇票， 办理保函或信用证时，一般均要求客户交存一定比例的保证金，对a a a 级客户来 说，一般就可免交保证金，这样客户的资金就能得到有效运用。 商业银行在作营销策略选择时，也必须考虑客户的不同信用等级水平，如是 其他银行评定的a a a 级客户，作为竞争对手的另外商业银行都应将其作为重点营 销对象加以攻关，用更有优惠的条件吸引客户：对商业银行已有的a a a 级客户最 南京理工大学 颟七论文 中国建设银帮客户信用评簸措标体系改进研究 主要的工作是鞭扩大与客户的服务范围釉台作深度，壹f 在现阶段，斑完善绩优襄 户除骰好传统豹存款、贷款、结算盈务叛羚，还瘟愚浚为客户开逶鬟要客户鼹务 系统，做好网t 银行服务，歼展财务顾问工作为客户做好理财服务，为客户办理 滋入帐户透支、福费廷等新业务，更便利地为客户提供融资服务；对a a 级客户 娶缀霉其经营娥模、经营弛缓择甓逶砖擞太授售额度，谊其尽快跃上a a a 缀客户 行刚；对a 级鬻户要选择产龉有市场、歉震前景好、蛰理层素质赢、管理规范的 加以扶持，促其快速做大做优。 对客户偿爝等级在a 级以下( 不含a 缀) 的，赢溉银行一般采腰信贷退出政 繁，麓够一次瞧莲缩霞蔽懿，一觳帮要麓强瑟毅；麴袋贷款已藏梵企遭瘸转褒套 的一部分，则在为企业办理续贷或借新还旧( 也叫转贷) 手续时，婺求压缩一部 分本金，如建设银行扬州市分行要求对b b b 级及以下储用等级客户谯办理借新还 瓣手续嚣至少蕊缓搪饕贷款零金，嚣年采受到了较好效巢，采用越法篷绩不是贷 数计7 6 户3 2 0 0 万元。 以上所论w 以看出，倍用等级无论鼹对客户还是对银行来讲都魁非常重要的 对银行来说尤其重要，也w 以说，客户傣嘲等级已经构成银行信贷墩策的基本前 援。霞j 鞋= ，商潼银孳亍要把客户评级工 誊摇上重要谴霉，篱度重褪怼辔户倍霞浮缀 工作的研究。 粥宦理工大学 硕士论文 中国建设银行客户信用评级指标体系改进研究 2 中国建设银行客户信用评级方法介绍与案例分析 下面，对中国建设银行现行客户信用评级工作流程和指标体系作一介绍 在此基础上对笔者主持的江苏琼花集团有限公司信用评级案例作一分析。 2 1 客户信用等级各级别的参考定义 a a a 级客户：客户的生产经营规模达到经济规模，市场竞争力很强，有很好 的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对银行的业务 发展很有价值，其余各级别的信用等级列表示意如下： 表2 1 ：信用等级各级别的参考定义表 信用等级市场竞争力流动性管理水平偿债能力发展前景风险状况 a a a 很强很好很高很强很好很小 a a好好高强很好较小 a较好较好较高较强好小 b b b一般一般一般一般一般 可以计量 b b 较差较差较差较弱较差较大 b 很差很差很差很弱很差很大 f 不符合环保政策，产业政策和信贷政策的客户或存量可疑损失类客户 2 2 中国建设银行现行客户信用评级评价指标体系 客户信用评级采用定性指标与定量指标相综合的方法，对于定性指标也设 定一定的份值。 定性指标由评价人员根据情况判断得分。 定量指标的评价采用“功效记分”方法，该方法是在选定的指标体系的基 础上，对每一个指标都确定一个满意值和不满意值，不允许值为下限，计算各指 标实际值实现满意值的程度，并转化为相应的功效分数： 指标的功效分数= ( 指标的实际值一指标的不允许值) 指标的满意值一指标 的不允许值) 将指标的功效分数乘以该指标的权数，得到该项指标的评价得分，比满意 值好得满分，比不允许值差得零分。信用评级各指标得分计算见表六。 南京理工大学 硕士论文中国建设银行客户信用评级指标体系改讲研究 表2 2 ：客户信用评级标准表 信用等市场竞争力 流动性得管理水平其它指 总得分s 说明 级得分c分l得分m 标 单项不满 a a a7 0 s1 5 c1 2 l 1 5 m不限定 足条件下 调一级 a a6 0 s 7 01 2 c1 0 l1 2 m 不限定同上 a5 0 s 6 09 c8