（工商管理专业论文）YICT公司IT项目可行性研究模型的建立.pdf

西北工业大学船a 论文 摘要 鉴于i t 项目可行性研究的现状，本文试图通过系统地分析研究，解决c t 公司信息化过程中，i t 项目可行性研究不规范的问题，从而建立适宜于港口物流 企业i t 项目特点的项目可行性研究模型。本文从我国可行性研究现状及发展分析 入手，研究并探索对企业i t 项目可行性研究的实用方法。 论文首先对项目可行性研究的理论进行了探讨，并对企业i t 项目的特点进行 了梳理，其中着重分析了港口物流企业i t 项目的特点，从而结合这些特点阐述了 建立i t 项目可行性研究模型的必要性。接着论文还针对项目可行性研究工作现阶 段的情况，从可行性研究的流程、方法、指标、可行性研究报告编制等方面进行 了分析和论述。然后针对c t 公司i t 项目，提出了i t 项目的技术分析方法、 经济分析方法、风险和资源等可行性分析方法，从而得出了一个包括流程、指标、 模板、可行性分析方法的模型。 在实证分析方面，以y i c t 公司的r r 项目为例，结合上述方法、流程和指标， 对其从技术、经济、资源等方面进行了可行性分析论证。从而验证了该针对于港 口物流企业i t 项目可行性研究模型的可操作性及其实用价值。 关键词：可行性研究、i t 项目、项目管理 西北工业大学船a 论文 a b s t r a c t a c c o r d h l gm e 咖t 吣a b o u tt h ef e a s i b i l i t y 咖d yo f t h ei tp r o j e c t ，w e 姆t os o l v e 也es t a n d a r d i 龃t i o np r o b l 锄i i l 也ef e 嬲i b i l i t ys t i i d yo f t h ei tp r o j e c ti l ly i c tc 哪p a n y 也r o u g hs y s t e m i ca i l a l y z ea n ds t i l d y a sar e s i l l t ，am o d e la b o mf e a s i b i l i 哆s t i l d yo ft h e i tp r o j e c t 谢ub es l i i t e df o rt l l ec l l a r a c t e r i s t i co f i tp r o j e c ti nt h ep o na i l dl o 百s t i c s e n t e r p r i s e s t a n i n g 舶mt h es 诅t 嶙a b o u t 勋s i b i l i t y 咖d yo f 也ei t 删c c ti no i l r c o 啷a n ds t i l d ya i l dr e s e a r c ht l l ea p p l i e dw a y sf o rf e 鹋i b i l 时s m d yo f t l l ei tp r o j e 吒 i n 硎t i n gf i r s tc x p l o r e d 恤恤o r yf o rp r o j e c tf e a s i b i l 酊s t u d i e s ，i nw h i c h i n 住o d u c ee m p i l a t i c a l l yf o rc l l a r a c t e r i s t i co fi tp r o j e 瓯e s p e c i a l l yp o r ta i l dl o g i s t i c s 朗t e r p r i s e d i s c u s st h en e c e s s i t yt ob u i l d 坞m o d e la _ b o u tn l cf c a s i b i l i t ys t u d yo f m ei t p r o j e c t a c c o r d i n gm ew o r ko fm ef e a s i b i l 时s t u d yo fm cl tp r o j e c ti nt l l i sp 1 1 a s e ， d i s c u s st h en o w ，m e t h o d ，i n d c xa 1 1 dr c p o r t t h e nd i s c 啉s e dm ef e a s i b i l 姆a i l a l y s i s m e t t l o d sf o r c tc o m p a i l y ，s u c ha st e c h i l i c a la i m l y s i sm e t t l o d ，e c o n o m i ca n a l y s i s m e t h o d ，r i s ka n dr e s o u r c ea n a l y s i si n e t h o d 觚ds oo n t h em o d e li n v o l v e sm e w o r k f l o w i l l d e x ，t e m p l a t ea l l dm e t h o d s i l lt i l e 船p e c to fd c m o n s t r a t i o na n a l y s i s ，例k e s c tc o m p a i l y tsi tp r o j e c t 嬲 e x a m p l e ，c o m b i n e sa b o v c m e m i o n e dm e o r y 锄d 黝l y s i sm e t l l o d s ，i th 邪c a r r i e do m f e a s i b i l i t ya n a l y s i sd e m o n s t 阳t i o nf 曲mi t st e c h n o l o g y e c o n o m y ，f i n a n c ea n dr i s k a sa r e s u l t ，n 圮m o d e la b o u tn l ef e 觞i b i l i t ys t u d yo f t h ei tp r o j e c ti su s e f i l la i l do p e m b l e ， k e yw o r d s ：f e a s i b i l i t ys t i i d y ，i tp r o j e c t ，p r o j e c tm a n a g e m e n t i i 西北工业大学姬a 论文 1 绪论 1 1 选题背景 1 1 1y i c t 公司简介 y i c t 公司是中港共同合资成立的集装箱货运码头运营公司，于1 9 9 4 年中正 式营运。主要负责经营、管理港区一、二和三期工程，总投资超过港币2 3 0 亿 元，共有十一个集装箱船泊位。 y i c t 公司是和记黄埔港口的成员。和记黄埔港口是和记黄埔有限公司( 和 黄) 的全资子公司，从事港口投资、发展与经营等业务，占全球港口行业领导 地位。和记黄埔港口业务遍布亚洲、中东、非洲、欧洲及美洲二十个国家，目 前经营四十一个港口，共二百四十二个泊位，并设有多家与运输服务相关的公 司。集团在管理及经营港口方面的卓越成就和效率为业内所公认。二零零五年， 和记黄埔港口的货柜总吞吐量达五千七百八十万标箱。 y i c t 公司于1 9 9 4 年开港，迄今已历十多载。十多年间，渔村变海港、沧海 变桑田。截止目前y i c t 公司占地面积2 0 8 公顷，现有集装箱泊位1 1 个，泊位 长4 ，3 5 0 米，水深1 4 1 6 米，有岸吊5 2 个，龙门吊1 7 6 个。展望未来，y i c t 公司将更加关注顾客服务、聆听客户的需要，不断创新进步，力求在管理和操 作上，对顾客需求做出更快速的反应。从而建立企业管理科学化的运营管理模 式，蓄积长远发展的后劲，不断向高增长、高科技、高效益的方向发展，成为 全国乃至全球港口码头建设和管理现代化的领跑者，实现新世纪跨越式发展。 1 1 2y i c t 公司i t 项目的现状 y i c t 公司作为国内港口运营首届一指的公司，企业的战略发展目标是成为 全球港口码头建设和管理的领跑者，公司i t 部门的目标和企业的战略发展目标 保持一致，是最大化的满足客户需求并且树立该行业信息技术的典范和品牌。 y i c t 公司随着业务的不断增长、市场的拓展以及竞争的日益激烈，作为公司的 i t 部门也必须面对越来越多的i t 项目。这些项目哪些是可以立即进行的，哪 些需要增加资源或等待条件成熟后才能进行，哪些项目是根本没有必要进行的， 这就需要公司的i t 部门有一套科学、有效、快速的可行性研究模型来对这些 i t 项目加以分析、研究，以确定该项目的可行性。 y i c t 公司的i t 项目往往具有投入高、技术新、复杂程度高、周期长等特点。 西北工业大学船a 论文 目前由于公司内部很多i t 项目在项目启动之初并没有进行严密、完整的可行性 研究，所以往往在公司投入了很大成本之后才发现该项目的实施缺乏必要的条 件或者缺乏前瞻性，和企业的战略发展目标不一致，究其根本原因主要是针对 i t 项目的可行性研究缺乏系统而可靠的方法。 因此建立i t 项目可行性研究模型是必要的，也是必须的，同时对于y i c t 公司信息化建设也将具有举足轻重的作用。 1 2l t 项目可行性研究的现状 项目前期可行性研究阶段既是提出项目，又是论证项目是否可行的过程，它 决定着对此项目做出是否进行的关键阶段。可行性研究是对拟建项目在技术上 和经济上是否可行进行的分析、论证和评价。经过对项目在技术上是否先进、 适用、可靠，在规模上是否合理，特别是在经济上是否能得到预期效益等各方面 进行系统的分析、论证，通过多方案比较，提出评价意见。通过可行性研究报告， 向企业推荐最佳方案。项目的项目建议书和可行性研究报告是项目审批立项、 领导决策的重要依据，其质量关系到整个项目的质量和建成投产后的经济社会 效益。而可行性研究的方案选择关系到项目建成后的质量、成本、创新和可持 续发展的问题。 经过多年的不断完善，项目可行性研究已经成为建设程序中的重要环节，也 是建设项目前期工作中不可缺少的重要工作内容之一，在投资决策中发挥了积 极的作用。我国的可行性研究工作实践中，仍然存在不少问题，如有的项目，工 期拖而不结，投资增而不尽；有的项目，建成投入使用，但不能达标；有的项目， 建成正常运行，但达不到预期的经济效益和社会效益，凡此种种，无不事关前期 可行性研究。 目前，在项目管理的研究领域对一些金融投资项目或者建筑工程项目的可 行性研究比较多，甚至有很多成熟的案例可以借鉴，而对于i t 项目的可行性研 究仍然不够规范，尤其针对于港口物流行业i t 项目的可行性研究更是少之又 少。很多决策者往往认为，i t 项目符合技术要求即可以投资，但是投入后才发 现由于项目前期对于项目的风险、经济甚至技术的分析都不到位，致使不得不 面对项目无法按期结束、投入越来越大甚至失败的结局。再次，对于i t 项目的 可行性研究的评价分析等活动多采用定性分析的手段，缺乏定量化的分析指标， 以及如何将定性化指标转化为定量化指标的模型。最后，对于i t 项目的可行性 研究缺乏必要的流程和操作规范，许多研究工作带有很大的随意性和个人风格。 近年来，各行各业逐渐加尢t t 投入的力度，企业信息化已经成为热点话题。 西北工业大学蛐a 论文 目前，一些有远见的企业每年上千万的i t 投资，已经不足为奇，尤其在港口物 流行业信息技术在企业的经营管理中占据越来越重要的地位。鉴于港口物流行 业i t 项目的可行性研究的研究现状，本文试图通过科学系统地分析研究，结合 i t 项目的特点，解决港口物流行业i t 项目的可行性研究规范化、科学化的问 题，从而建立适合于港口物流行业i t 项目的可行性研究流程、操作规范和指标 体系。 1 3 研究思路及内容 论文主要从可行性研究要素：技术可行性、经济可行性、风险和不确定性 几个方面出发，从可行性研究的内容：项目背景、实施要点、资源投入、项目 的设计、可选方案、项目执行、财务和经济评价着手研究。 项目管理领域的可行性研究环节已经比较完善了，本文旨在通过对i t 项目 紧迫性、复杂性、不确定性等特点的分析以及y i c t 公司i t 项目的特别之处， 重点分析i t 项目技术可行性、经济可行性、风险分析评估等3 个方面的问题， 建立基于y i c t 公司i t 项目的一套相对完整、系统、实用的项目可行性研究的 流程、方法和模板。 论文首先分析i t 项目的基本特点，论证i t 项目实施可行性研究的必要性。 并根据i t 项目的不同特点分别就可行性研究步骤，可行性研究的内容进行阐 述。 同时结合y i c t 公司i t 项目的现状把企业中的i t 项目主要分为软件开发项 目、软件选型和系统集成项目等项目。论文将分别就这3 种类型的i t 项目进行 讨论。 y i c t 公司软件开发项目大多需要外包，小部分是由y i c t 公司自己的i t 人 员完成。可行性研究的重点在外包的经济可行性研究和风险分析模型的建立。 软件选型项目主要是选择合格的软件包应用在公司，可行性研究主要在软 件包的技术、经济可行性研究以及风险分析模型的建立。 系统集成项目是比较综合的i t 项目，可能包括软件、硬件选型、网络规划、 二次开发等部分，重点在技术、经济可行性，风险分析模型等的研究。 鉴于以上i t 项目的特点，重点考虑y i c t 公司的i t 项目往往具有投入高、 技术新、复杂程度高、周期长等特点，分别就i t 项目的技术可行性、经济可行 性和风险分析、资源分析的角度，研究企业中的i t 项目：软件开发项目、软件 选型和系统集成项目等项目在每一种可行性研究角度的具体表现。 根据以上的讨论和研究得出一套适宜于港口物流行业的i t 项目特点的具有 西北工业大学m b a 论文 可操作性的项目可行性研究模型，该模型包括操作流程、研究方法和相应的模 板。最后结合y i c t 公司某个具体i t 项且的案例论证该模型的可操作性。 本论文研究的目的是在分析现代i t 项目可行性研究的基础上，结合y i c t 公司的发展现状和借鉴国内其他i t 项目可行性研究的先进的方法，为1 i c t 公 司提供一套基于现代项目管理理论的i t 项目可行性研究模型。该模型的宗旨是 注重企业内部i t 项目的特点，使i t 项目的规划和企业的战略发展相结合。其 意义在于通过这一模型，规范y i c t 公司i t 项目可行性研究的方式和方法，在 公司进行i t 项目投资决策时，通过具有可操作性的流程、方法和标准，为管理 层的决策提供可信的依据，同时能给公司带来好的效益。 1 4 论文结构和内容 本文以理论探讨、现状分析与案例分析的方式，主要介绍了项目可行性研 究的概念及现状、可行性研究的阶段和方法、项目可行性分析方法，着重介绍 了i t 项目可行性分析的特点以及港口物流企业i t 项目的特点，并从技术可行 性研究、经济可行性、风险和不确定性几个方面，对一个企业的i t 项目进行了 实证分析。 论文第一章提出了本课题研究的意义及背景。专门对于i t 项目的可行性研 究还不是很多，特别是针对于港口物流行业特点的i t 项目进行的可行性研究更 是少之又少，因此建立一套基于港口物流行业特点的i t 项目可行性研究模型非 常必要。 第二章主要介绍可行性研究的概念、现状和发展、和可行性研究报告应包 括的内容。总结i t 项目可行性研究存在的问题是：不全面，不重视，不规范。 无章可依，目前只能借鉴其他行业的可行性研究的方法。 第三章主要结合i t 项目的特点和港口物流行业i t 项目的特点，论述港口 物流行业i t 项目可行性研究的理论和分析方法。分析建立i t 项目可行性研究 模型的必要性。 第四章分析y i c t 公司i t 项目的现状，目前包括软件开发、软件产品选型、 系统集成3 类项目，论文结合这3 类i t 项目论述了可行性研究的流程、方法 和指标。建立了适用于港口物流企业的可行性研究模型，并给出了可行性研究 报告的规范模板。 第五章列举具体实例，以c t 公司的i t 项目为例，结合上述方法、流程 和指标，对其从技术、经济等方面进行了可行性分析论证。从而验证了该针对 于港口物汽仑业t t 项目可行性研究模型的可操作性和其实用价值。 4 西北工业大学惦a 论文 2 项目可行性研究的概念及其发展 2 1 可行性研究的概念及现状 可行性研究是2 0 世纪3 0 年代出现的一门科学。7 0 年代被介绍到中国，8 0 年代 才被我国正式采用 1 。对投资决策者来说，可行性研究报告是方案评估、投资 决策的依据和基础。 可行性研究是建设项目投资决策前进行技术经济论证的一门科学。它的任 务是综合论证一项建设工程在市场发展的前景，技术上的先进性和可行性，财 务上的实施可能性，经济上的合理性和有效性。简单地说，就是研究、评价一 个建设项目从技术和经济两方面看是否可行，从而为投资者提供是否选择该项 目进行投资的依据。就“可行性”的本意而言，含义只是可行，并不是最优。 但对可行性研究工作来说，并不是可行就够了，而是要尽量做到最优。可行和 最优并不矛盾，只有在可行的基础上才能去求最优，即在可行性研究中，可以 设想几个不同方案进行反复地分析、比较，从中找出一个投资少、技术先进、 生产成本低、赢利高、投资回收快的最优方案，然后写出报告，供投资决策者 参考。可行性研究方法是以预测为前提，以投资效果为目的，从技术上、经济 上、管理上进行全面综合分析研究的方法。可行性研究的基本任务，是对新建 或改建项目的主要问题，从技术经济角度进行全面的分析研究，并对其投产后 的经济效果进行预测，在既定的范围内进行方案论证的选择，以便最合理地利 用资源，达到预定的社会效益和经济效益。 美国是最早开始采用可行性研究方法的国家。2 0 世纪3 0 年代，中国开始开 发田纳西流域，田纳西流域开发能否成功，对当时美国经济的发展关系重大。 为保证田纳西流域的合理开发和综合利用，开创了可行性研究的方法，并获得 成功。第二次世界大战以后，西方工业发达国家普遍采用这一方法，广泛地应 用到科学技术和经济建设领域，已逐步形成一整套行之有效的科学研究方法。 可行性研究的内容很广泛、一般包括市场研究、工程建设条件研究、采用工艺 技术研究、管理和施工研究、资金和成本研究、经济效益研究等内容。 我国进行可行性研究起步比较晚。改革开放以后，西方可行性研究的概念 和方法逐渐引进，国家有关部门和高等院校多次举办讲习班，培训了一批骨干。 同时国家经济建设主管部门对一些重大建设项目，如宝钢、石油化工引进装置、 核电站、山西煤炭开发等，多次组织专家进行可行性研究和论证。我国自1 9 8 l 西北工业大学船a 论文 年开始正式将可行研究列入基建程序。国务院1 9 8 1 年3 0 号文件关于加强基 本建设计划管理，控制基本建设规模的若干规定和1 9 8 1 年1 2 号文件技术 引进和设备进口工作暂行条例中明确规定所有新建、扩建的大中型项目，都 要在经过反复周密的论证后，提出项目可行性研究报告。目前，可行性研究在 我国已经普遍受到重视，并取得一定成效。 可行性研究( f e a s i b i l i t ys t u d y ) 是通过对项目的主要内容和配套条件，如 市场需求、资源供应、建设规模、选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等， 从技术、经济、风险等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能 取得的财务、经济效益及社会环境影响进行预测，从而提出该项目是否值得投 资和如何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综合性的系统分析 方法。可行性研究应具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。 我国目前可行性研究存在的主要问题，一是工程技术方案的研究论证深度 不够。按照国外的通常做法，可行性研究阶段的研究深度应能达到定方案的程 度，因此要求在技术方案论证阶段，应达到我国的初步设计达到的水平，应提 出明确的设备清单；二是财务评价就项目论项目，这与国外利用企业理财的理 论和方法进行资本预算管理，对投资项目进行投资决策和融资决策的通行做法 存在重大差异，并且在经济评价方面不恰当地使用了“国民经济评价”的概念， 由此引起一系列的认识误区；三是在市场分析、组织机构分析等方面与国外差 别较大，研究深度严重不足；四是不重视多方案的比较及项目风险分析，或者 分析的内容、深度严重不足，缺乏项目周期各阶段风险管理的统一筹划及策略 论证。 可行性研究是项目启动分析的核心内容，其作用有下面5 点： ( 1 】作为项目投资决策的依据； ( 2 ) 作为资金筹集的依据： ( 3 ) 作为项目结构构成、项目活动规划的参考： ( 4 ) 作为项目实施的基础资料； ( 5 ) 作为项目考核的依据。 完整的项目可行性研究对于项目的成功起着举足轻重的作用。 2 2 可行性研究的方法、程序和内容 可行性研究方法本身是相关方法的集成，主要包括战略分析、调查研究、 预测技术、系统分析、模型方法和智囊技术等。【8 】 可行性研究的程序包括：接受委托书；组建研究小组；事前调查；编制研 6 西北工业大学船a 论文 究计划；正式调查；分析研究、优化和选择方案：编制可行性研究报告。 各类投资项目可行性研究的内容及侧重点因行业特点而差异很大，但一般 应包括以下内容： a 投资必要性。 主要根据市场调查及预测的结果，以及有关的产业政策等因素，论证项目 投资建设的必要性。在投资必要性的论证上，一是要做好投资环境的分析， 对构成投资环境的各种要素进行全面的分析论证，二是要做好市场研究， 包括市场供求预测、竞争力分析、价格分析、市场细分、定位及营销策略 论证。 b 技术可行性。 主要从项目实施的技术角度，合理设计技术方案，并进行比选和评价。各 行业不同项目技术可行性的研究内容及深度差别很大。对于工业项目，可 行性研究的技术论证应达到能够比较明确地提出设备清单的深度：对于各 种非工业项目，技术方案的论证也应达到目前工程方案初步设计的深度， 以便与国际惯例接轨。 c 财务可行性。 主要从项目及投资者的角度，设计合理财务方案，从企业理财的角度进行 资本预算，评价项目的财务盈利能力，进行投资决策，并从融资主体( 企 业) 的角度评价股东投资收益、现金流量计划及债务清偿能力。 d 组织可行性。 制定合理的项目实施进度计划、设计合理的组织机构、选择经验丰富的管 理人员、建立良好的协作关系、制定合适的培训计划等，保证项目顺利执 行。 e 经济可行性。 主要从资源配置的角度衡量项目的价值，评价项目在实现区域经济发展目 标、有效配置经济资源、增加供应、创造就业、改善环境、提高人民生活 等方面的效益。 f 社会可行性。 主要分析项目对社会的影响，包括政治体制、方针政策、经济结构、法律 道德、宗教民族、妇女儿童及社会稳定性等。 g 风险因素及对策。 主要对项目的市场风险、技术风险、财务风险、组织风险、法律风险、经 济及社会风险等风险因素进行评价，制定规避风险的对策，为项目全过程 的风险管理提供依据。 7 西北工业大学 毋a 论文 一般项目可行性研究的内容，均应设专章论述投资必要性、技术可行性、 财务可行性、组织可行性和风险分析的内容。对于i t 项目，应着重研究技术发 展与风险，系统安全，和采用新系统后对工作效率的提升、流程的改善等方面 内容。 2 3 可行性研究的分类 可行性研究的过程，是一个逐步深入的过程，一般要经过机会研究、初步可 行性研究和可行性研究三个步骤。机会研究的任务，主要是为建设项目投资提 出建议，寻找最有利的投资机会。有许多工程项目在机会研究之后，还不能决 定取舍，需要进行比较详细和可行性研究，然而这是一项既费时又费钱的工作。 所以在决定要不要开展式可行性研究之前，往往需要进行初步可行性研究，它 是机会研究和正式可行性研究的中闻环节。初步可行性研究和可能出现四种结 果，即：肯定，项目可以“上马”；转入正式可行性研究，进行更深入更详细的 分析研究；展开专题研究，如市场考察，实验室试验，中间工厂试验等；否定， 项目应该“下马”。 我们通常所指的可行性研究是指初步可行性研究和详细可行性研究。 a 初步可行性研究 需要做出投资与否的初步决定，同时也决定最终可行性研究是否进行。可以 说，初步可行性研究是介于机会研究和最终可行性研究的中间阶段。但是那 些不需要进行机会研究的项日，如改建和扩建，就可以直接进行初步可行性 研究。初步可行性研究的深度和广度都比机会研究进了一步。其研究的内容， 基本上与详细可行性研究相同，但在深度上与最终可行性研究比较，仍然是 粗略的，对项目所需投资和生产费用的次要部分，仍可采用简便方法进行估 算。初步可行性研究对项目所需投资和生产费用的计算，误差允许在土2 0 范围内。 b 详细可行性研究 是对项目进行深入的技术经济论证，是方案的最后选择，是确定最优方案的 依据。凡实行可行性研究的项目，都必须经历这一阶段。详细可行性研究是 详尽、系统、全面论证。要在准确而有根据的数据基础上，做出多方案，反 复进行比较、分析。还要做各种设想，并做出与设想相应的答案。要协调各 方面的关系，进行综合平衡，使投资和生产费用降到最低限度。详细可行性 研究并不是目的，而是为了达到决策项目的手段。详细可行性研究对项目 所需投资矛t 屯产费用的计算，误差允许在l o 范围内。 西北工业大学m b a 论文 初步可行性研究、详细可行性研究并不存在必然的因果关系。主要是按研究 的深度和粗细程度划分的，不是实际工作阶段的顺序。在实际研究工作中，根 据项目规模大小和繁简程度，可以实行两阶段或一阶段研究，但详细可行性研 究是不可缺少的。改扩建一般不做机会研究，只做初步和详细研究。小项目和 简单项目，则只做详细可行性研究。可以根据实际情况对可行性研究的各个步 骤进行增减和组合。 2 4 可行性研究的要求和原则 2 4 1 可行性研究的一般要求 可行性研究是在进行初步调查后所进行的对系统的必要性和可能性的研 究，一个拟建项目的可行性研究，必须在公司有关的规划、政策、规范制度的 指导下完成，同时，还必须要有相应的各种技术资料。同时由于可行性研究工 作对于整个项目建设过程乃至整个国民经济都有非常重要的意义，为了保证可 行性研究工作的科学性、客观性和公正性，有效地防止错误和遗漏，在可行性 研究中， 首先必须站在客观公正的立场进行调查研究，做好基础资料的收集工作。对 于收集的基础资料，要按照客观实际情况进行论证评价，如实地反映客观经济 规律，从客观数据出发，通过科学分析，得出项目是否可行的结论。可行性研 究报告的内容深度必须达到国家规定的标准，基本内容要完整，应尽可能多地 占有数据资料，避免粗制滥造，搞形式主义。在做法上要掌握好以下四个要点： ( 1 ) 先论证，后决策； ( 2 ) 处理好项目建议书、可行性研究、评估这三个阶段的关系，哪一个阶段 发现不可行都应当停止研究； ( 3 ) 要将调查研究贯彻始终。一定要掌握切实可靠的资料，以保证资料选取 的全面性、重要性、客观性和连续性： ( 4 ) 多方案比较，择优选取。对于涉外项目，或者在加入盯o 等外在因素的 压力下必须与国外接轨的项目，可行性研究的内容及深度还应尽可能与国 际接轨。 为保证可行性研究的工作质量，应保证足够的工作周期，防止因各种原因 的不负责任草率行事。 9 西北工业大学肺a 论文 2 4 2 可行性研究的原则 为了保证可行性研究工作的科学性、客观性和公正性，可行性研究工作必 须坚持以“统一规划、统一标准、适度超前、分步实施、互联互通、资源共享、 安全保密、以需求为导向，以应用促发展”作为可行性研究的原则。作为可行 性研究的交付物可行性研究报告，在编制时应遵循以下基本原则； a 科学性原则 要用科学的方法和认真的态度来收集、分析和鉴别原始的数据和资料，真 实可靠的数据和资料是可行性研究的基础和出发点。要求每一项技术和经 济的结论都有科学的依据，是经过认真分析、计算而季导出的，不掺杂任何 主观成分。 b 客观性原则 必须站在客观公正的立场进行调查研究，搞好基础资料的收集，应占有 尽可能多的数据资料，避免籽制滥造，走形式，要掌握切实可靠的资料， 保证资料选取的全面性、客观性和连续性。要坚持先论证、后决策，调查 研究贯彻始终；要坚持多方案比较，择优选取；应保证必须的可行性研 究工作周期，防止因各种原因而搞突击，草率行事，确保可行性研究报 告能准确客观反映事实，为决策提供依据，为项目的顺利进行和效益的正 常发挥，创造一个良好的前提条件。 2 5 项目可行性研究的最新发展和存在的问题 对于不同行业各种类型的投资项目。我国目前缺乏对各类投资项目可行性 研究的内容及深度进行统一规范的方法，目前各地区、各部门制定的各种可行 性研究的规定，基本上都是根据工业项目可行性研究的内容为主线制定的，并 且基本上是按照联合国工发组织的工业项目可行性研究报告编制手册为蓝 本来编写的。我国目前急需一个各行业适用的对可行性研究的内容及深度提出 共性要求的统一规定，以规范整个可行性研究工作，避免目前的各种非工业项 目可行性研究都要参照工业项目的尴尬局面。 针对于目前国内外可行性研究存在的问题和不足，需要从以下几个方面进 行改进： a 重视“战略规划”在项目可行性研究中的地位 任何投资项目的提出，都有其特定的行业发展规划，区域战略规划，专项 战略规划或企业发展战略规划背景。孤立地就项目论项目，割裂投资项目 与整体战略规划之间有机联系的做法存在很多的问题。今后的项目可行性 西北工业大学肪a 论文 研究工作将避免这种做法，强调战略规划研究在项目前期研究中的重要性， 强调从整体战略的角度来论证项目。 b 强调根据市场经济和环境变化的要求来调整可行性研究报告的内容 过去的可行性研究报告包罗万象，内容十分繁杂，但真正有用的内容并不 多。随着市场经济的发展，对可行性研究也提出不同的要求。如企业的大 型投资项目，要重点论述与项目的外部性、公共性有关的问题，即社会可 行性方面。必须重视对涉及公共利益、资源环境、经济安全等重大问题的 核准，这就要求必须适应现代社会追求多元利益主体社会福利最大化的要 求，从全社会的角度分析相关社会成员的经济利益和风险损失。那种无论 何种类型的项目都强调要照搬同一个模式进行可行性研究的做法存在很多 的问题。 c 可行性研究报告从重视形式转变为重视内容 在追求可批性；戏说可行性的年代，可行性研究报告只重视“标准格式”， 重视“规范文本”的力量。对于一个从来没有做过可行性研究的人，只要 有一个好的“范本”做参考，很快就能杜撰一个标准的可行性研究报告。 可行性研究实际上脱化为门槛很低，知识含量很低的低层次工作。在这种 情况下，可行性研究报告就失去了其价值。 d 重视可行性研究报告各组成部分之间的逻辑关系分析 过去的许多可行性研究报告，往往只是一些大量的、繁琐的、多半是无用 的资料的堆砌，各部分之间缺乏内在的、统一的逻辑推理分析，不重视系 统性及原因和结果，条件和目的等逻辑分析。真正的可行性研究报告强调 投入产出之间、项目直接目标与宏观目标之间，目标体系与评价指标之间， 外部假设与配套条件之间的逻辑关系分析，通过系统分析最终得出项目可 行的结论。 e 突出市场分析的重要性 市场经济体制要求市场能够对资源配置起基础性作用。项目投资是资源配 置的基本形式，可行性研究的主要目的就是确保经济资源得到有效配置。 加入w t 0 使资源配置的空间范围迅速向外延伸。这就要求市场分析在可行 性研究中占有突出重要的地位。项目目标和功能定位、目标市场的选择、 竞争力分析，投资模式及融资方案的制定，各种分析数据及评价指标的确 定，都应该基于市场分析并且要强调适应中国加入w t o 后的新形势，注重 国际、国内市场的融合和相互影响，加强市场风险分析。 f 强调方案比较选择和优化在可行性研究中的重要地位 投资项目可行性研究的过程，就是通过不断进行各种局部方案和整体方案 西北工业大学船a 论文 的比较选择，淘汰不可行方案，最终选择确定最优方案的过程。因此，没 有多方案的比较和优化，就没有真正的可行性研究。可行性研究报告的各 个部分都要对相应的局部方案进行比较选择和技术经济论证，为投资者决 策提供比较选择和思考的余地。同时强调在局部方案比较选择的基础上， 还要特别重视项目总体方案的比较选择和方案优化。 g 强调风险分析的重要性 与“可行性”相对应的概念，就是“不可行”，“不可行”就意味着有风 险。因此，从这种意义上讲，可行性研究就是通过不断地识别项目可能存 在的各种风险因素，寻找能够规避各种风险的项目方案，从而确保项目具 有可行性的过程。不重视风险分析，就是不重视项目“真正的”可行性分 析。风险分析应贯穿于可行性研究的各个环节和整个过程。通过可行性研 究来预测、预报和预警项目存在的潜在风险因素和风险程度及其危害，提 出规避各种风险的对策措施，对建立和健全风险决策机制，为项目全过程 风险管理奠定基础，都将发生重要作用。 h ，强调要重视融资方案分析 投资体制改革对融资体制也将产生重要影响。为适应融资主体多元化、融 资渠道多样化，融资方式复杂化的需要，可行性研究必须重视融资方案的 分析论证，要求对投资项目的资金筹措应进行资金结构分析、融资成本与 风险分析，以及融资方案的比较和择优，以便为投资项目寻求融资渠道合 理、融资成本较低，融资风险较小的融资方案。对于政府投资的项目，要 分析论证政府介入的必要性。介入的途径和方式，是否还有更好的替代方 案等等。 i 企业投资项目强调从企业理财的角度进行财务分析 这次投资体制改革的一项非常重要的内容就是要落实企业的投资决策自主 权，这就要求企业在编制可行性研究报告时，不是在应付国家的审批，而 是切切实实地在为自身发展而精心论证投资项目。企业投资的目的就是要 追求企业价值和股东权益最大化，因此必须从企业理财的角度对自身投资 的项目进行科学论证。这就要求必须改变过去将“项目”与“企业”相互 分割的做法，财务分析的重点将转变为从企业理财的角度，如何设计理想 的投资模式和融资方案，实现企业理财目标，因此财务分析的内容和方法 将发生重大调整。 可行性研究将更加强调与企业战略、管理咨询等其他专业咨询领域的融合 和相互渗透。企、眨投资项目重视将企业战略管理、企业诊断，管理咨询与项目 可行性研究结合起来，极大地丰富了可行性研究的内涵。 1 2 西北工业大学船a 论文 3 i t 项目可行性研究的特性分析 3 1i t 项目可行性研究的特性 近年来我国信息化应用取得了令人瞩目的成就。但是，随着信息化继续推进 信息化项目投入越来越大，但是项目成功率低、资源投入过大，信息化应用与 业务接合不紧密等深层次的矛盾和问题不断暴露出来。作为信息化大军中的一 员，如何以i t 项目的特点为指引，从i t 项目的启动阶段的可行性研究进行监督 和管理，将会对信息化建设的成功有着十分重大的意义。 3 1 1i t 项目的特点 从目前众多的企业信息化的情况来看，i t 项目与传统项目相比，具有明显 的特点，主要体现在如下4 个方面。 a 时间紧迫性 任何项目都有周期限制，但是i t 行业的特点决定了其在这方面有更加严格 的要求。i t 项目的紧迫性决定了项目的历时有限，具有明确的起点或终点， 当达到了目标或目标被迫终止时，项目即结束。随着信息技术的飞速发展， i t 项目的生命周期越来越短，时间甚至成为项目成功的决定性因素，因为 市场时机稍纵即逝，如果项目的实施阶段耗时过长，市场将被竞争对手抢 走。因此，作为i t 经理在开始一个项目之前，就必须明确项目的时间约束， 甚至具体到每一个任务都必须明确时间要求。 b 复杂性 i t 项目的复杂性表现在涉及学科多、运用新技术较多，因此很难形成一套 通用的方法体系。i t 项目管理包含技术、管理和服务三个方面，其中技术 是获得和实施项目的基础，管理是完成项目的保障，而服务则是获得额外利 润的一个新来源，也可以看作是项目管理的延伸。成功的i t 项目管理必定 是这三个方面的良好结合。 c 项目独特性 按照项目定义可知，每一个项目都是惟一的，世界上没有完全一样的两个 项目。但是这一特性在i t 领域表现得更为突出，i t 项目不仅向客户提供 产品，更重要的是根据客户的要求提供不同的解决方案。即使有现成的解 决方案，也需要根据客户的特殊要求进行一定的客户化工作。因此，i t 项 西北工业大学佃a 论文 目经理必须在项目开始前通过合同( 或等同文件) 明确地描述或定义最终 的产品是什么。如果剐开始对项目的目标没能定义清楚，或未达成一致， 则最终交付产品或服务时将很容易发生纠纷，造成不必要的商务和名誉损 失。在i t 项目中，即便是定义清楚了项目的目标，用户仍然会经常调整实 现指标，这就使得项目变得很难控制，因此这就需要项目组与客户单位有 良好的沟通渠道，否则变更是无止境的。 d 不确定性 i t 项目的不确定性是指项目不可能完全在规定的时间内、按规定的预算由 规定的人员完成。因为项目计划和预算本质上是一种预测，在执行过程中 与实际情况定会有差异。另外，在执行过程中还会遇到各种始料未及的“风 险”，使得项目不能按原有的计划来运行。因此。在i t 项目实施过程中既 要制定切实可行的计划，又不能过度计划。过度计划就是将项目中非常微 小的事情都考虑清楚才动手实施，制定“详细的计划”的目的是试图精确 地预测未来，但这有时也是不切实际的，在执行过程中经常会出现计划难 以与实际一致，而不得不频繁地进行计划调整。因此，在i t 项目执行过程 中仍会碰到各种各样意想不到的问题，且往往没有现成的处理方法，这就 需要项目经理掌握必要的工具方法，掌握整体过程和关键要素，灵活面对， 妥善解决。 3 1 2i t 项目可行性研究的特点 由于i t 项目具有如上的这些特点，从而决定了i t 项目的可行性研究也具 有其特殊性。 i t 项目的可行性研究具有复杂性的特点。信息技术发展速度快，信息技术 生命期的缩短，使i t 项目开发的技术风险增大；内部价值中的无形价值和战略 价值项目大量增加，且难以量化；内部价值的多样性和多视角性，需要用多种 不同的模型和方法来评估。如果考虑到某些价值的不确定性，还必须在可行性 研究中考虑风险因素用于项目投资决策。因此，所有这些都使i t 项目的可行性 研究呈现复杂性。 i t 项目的可行性研究具有整体性的特点。这是由信息化的构成要素和信息 系统的类型等因素决定的，需要从项目整体的角度考虑，很难像一些工业项目 一样将项目分成几部分分别来看其可行性。 另外由于信息技术的快速发展，相对于传统项目。i t 项目的可行性研究会 1 4 西北工业大学船a 论文 更侧重于技术可行性的研究，同时i t 项目的可行性研究也具有较强的时效性。 通常个i t 项目的可行性研究的时效不超过6 个月为宜。 3 2 港口物流行业i t 项目的特性 2 0 0 5 年，我国社会物流总额约为4 8 万亿元，同比增长2 5 4 ，增幅虽比上 年有所回落，但仍处于快速增长区间。2 0 0 5 年我国物流业增加值为1 2 万亿元， 同比增长1 2 5 ，增幅高于上年。2 0 0 5 年，我国物流费用占g d p 的比率为1 8 5 。 我国现代物流整体规模扩大，发展速度加快，运行效率提高，对经济发展的支 撑和促进作用更加明显。2 0 0 5 年，各地物流企业加大了对物流基础设施建设的 投入，物流技术装备水平得到提高，物流能力明显增强，物流管理和技术创新 出现新局面，物流行业基础性工作取得进展。2 0 0 6 至2 0 1 0 年，中国南方国际 现代物流中心的基本框架和主要功能将形成；物流成本占g d p 的比重再下降 3 ：第三方物流占物流市场的比重达到2 3 。到2 0 l o 年，全球8 0 的海运出 口市场，都将集中在大陆。中国经济的快速发展带动了物流运输的发展，而第 三方物流市场发展高于物流的发展水平，在物流行业面临的整个环境总体长期 向好的大环境下，物流行业r r 投资将呈现出加速度增长态势。 2 0 0 5 年物流行业用户以单一业务系统建设为主，系统整合需求逐渐显现。 物流行业没有统一的行业归口管理和信息化建设的规划，具有一定规模的物流 企业借鉴国外先进的物流管理思想，参考知名物流企业的信息化建设和应用先 进经验，结合自身的业务和资源特点，开始规划自己的信息化建设。 2 0 0 5 年物流行业信息化建设的重点除围绕基本的计算机应用外，业务系统 的整合已成为物流企业信息化建设的重点，特别是随着客户( 供货方和收获方) 信息化建设的不断提升，物流企业主动的或者被动的进行自己信息化建设和应 用的提升，产业链信息化建设和应用的互动促进了物流行业信息化建设的重点 变化。除基本的信息化建设重点外( 网络建设、办公自动化、财务管理等) ，运 输管理系统、货物跟踪系统、客户关系管理系统、配送服务系统等已成为物流 企业信息化建设的重点。 物流行业i t 投资中，软件和服务与硬件的投资基本持平。目前物流行业 i t 投资的重点仍是基本业务的信息化，受物流企业投资规模的限制，物流企业 i t 投资中软件和服务与硬件基本相当。2 0 0 5 年物流行业i t 投资中，硬件投资 比例为5 2 ，软件投资占4 0 ，服务( 含培训) 占8 。i t 产品采购的重点主 要集中在网络、终端和外设设备上，这部分产品占i t 硬件投资的7 0 以上。 另外，服务器和存储产品占到物流企业i t 硬件投资的2 0 。 西北工业大学吼论文 专门的物流行业应用系统，如w m s 、n 4 s 等得到了一定应用，并与其他 技术领域( 如智能识别、全球卫星定位、无线技术) 快速融合。然而，目前市场 上专门针对物流行业的综合解决方案还比较缺乏。 在对于物流企业的信息收集和调查中p 1 ，得到了这样的数据： ( 1 ，4 7 5 0 的企业在2 0 0 7 年将会继续加大信息化建设的投入。 ( 2 ) 2 6 3 6 的企业在信息系统维护方面进行了不同程度的外包，但外包水 平偏低。 ( 3 ) 5 1 6 1 的企业对目前已有的信息系统表示满意，且易用性高的软件产 品受到欢迎。 ( 4 ) 6 0 9 8 的企业已经不同程度地使用了管理信息系统。 ( 5 ) 财务会计模块在所有已使用的管理信息系统中所占比率最高，达到 7 9 1 7 。 ( 6 ) 1 5 0 0 的企业使