U8V11.0产品培训—预算管理.pptx

用友软件股份有限公司U8管理会计开发部讲师:田娟香2012年10月30日,U8V11.0产品培训,课程提纲,产品概述产品综述术语说明应用角色接口说明,应用准备基础数据期初数据,课程提纲,业务介绍业务模式分析业务模式-零基预算业务模式-增量预算,预算控制专题预算分析专题,产品综述-系统介绍,全面预算管理是指从企业的整体出发，通过科学预测，以货币或数量的预算形式明确企业预定期间内的经营成果、财务状况及达成手段，从而对企业及各业务部门的经济活动进行调整与控制，实现企业全面管理的重要工具。【预算管理】系统就是针对企业进行全面预算管理的要求而开发的管理软件。【预算管理】系统在应用过程中实现了对企业预算假设建立、预算体系搭建、预算编制、预算调整、预算控制、预算分析全过程的管理，并与U8业务系统和公共平台(如工作流)的紧密结合，为企业的事前计划、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必要的手段，充分体现了预算管理在财务管理中的核心作用。,术语说明-产品术语,术语说明-产品术语,预算体系构成要素预算表：以表格形式展现的预算内容实体，由预算项目、预算指标、预算周期、预算口径、编制机构等要素构成。预算机构：参与预算管理的机构，可以是参与预算编制的编制机构，也可以是对预算进行汇总的机构或承担预算的责任机构。编制机构：编制预算的预算机构。如费用预算由各部门编制，则各部门即为编制机构。责任机构：承担预算的预算机构，可能与编制机构一致，如销售部自己编制自己的销售预算，也可能不一致，如财务部代编销售部的销售预算预算项目：根据预算管理需要，对预算对象进行细分所形成的抽象分类。例如：制定管理费用预算时，其预算对象为管理费用，可以根据管理需要，将管理费用进行细分：办公费、差旅费等等，这些细分形成的预算对象称为预算项目。,术语说明-产品术语,预算体系构成要素预算指标：在编制预算的过程中，用以确定预算数据的某种计量方式。系统预置的预算指标包括金额、数量、外币、汇率、单价等，用户可以根据自身的需要对指标进行自定义。预算周期：进行预算编制的期间。系统支持年、季度、月，在一张预算表上可以按照一个预算周期进行编制，也可以按组合方式进行编制。预算口径：归集预算数据或进一步标识预算数据的分类。如：编制销售预算时，需要按预算机构-存货编制预算数据，“预算机构-存货”即为销售预算的口径。用户可以通过这个口径确定“销售一部-台式机”的销售额和销售数量。预算类型：预算类型是对预算表的抽象分类。所有预算表必须建立在预算类型之下。一个预算类型可以包含若干张预算表，一张预算表只能属于一个预算类型。,术语说明-产品术语,相关术语预算假设：对预算对象所属期间的经济环境进行的合理设定，是由一系列参数组成的集合。例如利率、计量单位的换算关系、收付款比例等等，并可以在编制预算时，参与计算。预算版本：赋予所有预算表具体预算数据时，由于预算前提不同，则可能出现不同版本的预算数据，则每种预算前提下形成的预算数据称为一个预算版本。预算汇率：企业预算假设的一个重要组成部分，是预算期外币业务适用的汇率。预算基准：编制当期预算时的参照数据，包括历史的预算数据、历史的实际数据。如：编制2003年销售预算时，以2002年实际销售额做为参照。,应用角色,应用角色,应用角色,应用角色,应用角色,接口说明,第二章节应用准备,基础数据期初数据,基础数据,根据预算工作目标，总结获得以下客户资料预算组织机构：编制机构、责任机构预算体系内容：预算表、编制说明、业务逻辑、编制流程预算监控内容：监控范围及控制方式（刚性、柔性）预算分析内容：预算分析表、分析方法（差异分析、对比分析）权限管理体系：用户、角色、控制对象审批流程：预算调整流程、超预算审批流程,基础数据,根据确定的实施范围，准备预算机构数据,蓝色部分为本次预算实施范围,基础数据,根据预算工作目标和预算制度，确定编制内容和编制方法,基础数据,根据预算工作目标和预算制度，确定编制流程,基础数据,根据预算工作目标和预算制度，确定预算编制分工及时间进度,基础数据,根据预算工作目标和预算制度，确定监控内容和监控环节,基础数据,根据预算工作目标和预算制度，确定监控内容和监控环节,基础数据,根据预算工作目标和预算制度，确定预算分析的内容,期初数据,预算管理系统在上线时，如果业务系统（网上报销、采购管理、库存管理、应付款管理、总账）在本年度已经运行了一段时间，且用户有预算控制的要求，则需要将业务系统已经执行的数据初始化到预算管理系统的控制规则中。,期初数据,在归集数据时，需要将每一个需要进行预算控制的预算项目，按照其控制口径进行整理。在整理时，统计数据按照控制指标的最小周期进行归集，如用户的本期发生按照月份控制，本期累计发生按照季度控制，则按照月份归集数据。在归集数据时，需要考虑用户对于控制时点的要求，是填写单据时还是审核时控制预算数据，此会影响到归集数据的准确性，已经到达控制时点的数据才是实际业务已经发生的数据。,第三章节业务介绍,业务模式分析业务模式-零基预算业务模式-增量预算,第三章节业务模式分析,第三章节业务模式分析,第三章节业务模式分析,第三章节业务模式分析,第三章节业务模式分析,第三章节业务模式-零基预算,零基预算：是指一切从零开始，逐项审议预算期内各项费用的内容及开支标准是否合理，在综合平衡的基础上进行预算的编制，主要适用于:(1)企业间接费用预算、行政事业单位预算的编制；(2)企业对于资本性支出预算的编制,第三章节业务模式-零基预算,第三章节预算年度设置,预算系统的预算年度是指实际的预算年度，如目前为2012年，用户在9月份需要做明年的预算，则2012年就是当前正在执行的预算年度，2013年是用户需要进行预算编制的年度。预算年度与其所在账套的核算年度是一致的。预算系统的数据年度用户通常只编制未来一年的预算，但如果有项目预算、滚动预算，则需要设置未来几个需要编制预算数据的年度；用户如果需要做预算分析或者作为定基预算的基准，也会在系统启用时，将以前年度的预算数据录入系统。,第三章节业务模式分析,预算系统的预算年度,预算年度与其所在账套的核算年度是一致的,第三章节预算年度设置,预算系统的数据年度,此设置，会影响到可以编制几年的预算数据,第三章节预算年度设置,预算系统的预算年度与业务、核算系统的会计年度的对应关系,预算年度与业务、核算系统的会计年度有可能存在差异,第三章节基础档案,可通过编码方案功能调整项目的各级位数以及级次,可录入新的编码规划，可通过增列增加新的级次,被使用过的档案允许修改编码方案,点击快速对照按钮，然后将原编码方案修改为新编码方案，并进行档案的匹配；,第三章节基础档案,第三章节基础档案,如果存在外币预算，还需要设置预算汇率,第三章节基础档案,如果需要从业务、核算账套中导入档案，需要设置此对应关系,用户可修改预算占用范围；用户调整后“预算占用范围”配置保存时给出提示，确实要更新时按照新的配置进行抽取；,第三章节基础档案,手工增加预算口径档案,如果预算口径档案与业务、核算系统中的一致，可以从企业应用平台中导入对应的档案,第三章节基础档案,手工录入自定义的预算口径档案或导入的档案,第三章节基础档案,第三章节基础档案,系统预置了七组预算指标，可以自定义预算指标,第三章节基础档案,在做预算表设计前，先设置预算表的业务分类,第三章节预算表样设计,点击“增加”，增加一张新的费用预算表,录入表头信息,第三章节预算表样设计,第三章节预算表样设计,第三章节预算表样设计,设置行列起始位置计设置小数位,设置行列维度和表头项,设置小计,设置预算项目分几次显示,点击“确定”按钮,第三章节预算表样设计,格式设置完成后，点击“批审”按钮，对预算表进行审核,点击“审核”按钮,第三章节预算表样设计,编制机构与责任机构一致,第三章节预算表样设计,第三章节预算表样设计,第三章节预算表样设计,第三章节预算表样设计,第三章节编制机构指定,点击参照按钮,选择档案点击“返回”按钮,选择机构，同样方法选择年度、周期,点击“选入”按钮,第三章节预算版本,系统预置了一个预算版本，您可以根据自己的需要增加,第三章节预算编制,选择“收入预算”预算表，然后双击要编制预算的机构“基建投资部”,第三章节预算编制,录入末级预算数据,第三章节预算编制,可以导入由系统“输出”的excel表格的数据,可以按期间”过滤”预算数据,录入预算数据后“保存”数据或者“放弃”本次录入,“提交”已经计算完成的预算表，或者“取消提交”重新修改数据,“审批”已提交的预算表，或者“弃审”已经审批的预算表,对已经编制完成的数据进行“计算”,第三章节预算变更、调整,变更、调整场景及产品方案：用户在年中，通常会做一次预算的修订，此情况使用”预算编制-变更”功能。用户在日常的预算执行中，会出现一些例外事项，引起预算的局部调整，此情况使用“预算调整功能”。,第三章节预算变更,点击“变更”，按钮，数据变为可编辑状态,点击“保存”,录入数据,第三章节预算变更,变更后未审批数据,变更前已审批数据,第三章节预算调整,1、选择要调整的预算表2、选择要调整的预算机构3、选择要调整的年度等，点击【确定】按钮4、双击选择需要调整的数据单元格5、点击【确定】按钮,第三章节预算调整,1、输入调整后的预算数和调整理由2、点击【保存】按钮3、可以通过【删行】按钮去掉不需要的行4、可以通过【重选】按钮重新选择要调整的数据,显示执行数,显示累计调整数,第三章节预算调整,提交预算调整单,第三章节预算调整,审批预算调整单,第三章节业务模式-增量预算,增量预算又称分项预算，是以上一年度每一项目的支出数额作为基数，考虑各种影响因素或按一定比例，确定下一年度各项支出数额的一种预算方法，针对于零基预算模式，产品方案的扩展内容包括：参照基准：这个是增量预算的基础预算编制阶段的参照数据的计算其他的内容请参照零基预算部分。,第三章节业务模式-增量预算,第三章节业务模式-增量预算,增量预算的参照基准，可以：通过定义“参照公式”，可以参照往年的预算数据和实际数据，生成预算编制年度的预算，用户可以根据自己的需要进行调整，如果涉及内容比较多，可以定义“预算增量设置表”。通过预算编制中的“参照基准”功能，直接生成在编预算表的数据。,第三章节参照公式的使用,定义预算增量比例表-定义指标,输入编码、名称，选择指标类型和相关参数,第三章节参照公式的使用,定义预算增量比例表-定义报表,选择“增量比例”指标,第三章节参照公式的使用,定义参照公式,参照选择“预算项目”,第三章节参照公式的使用,2010预算年度数据,编制2011年度增量比例表,计算而得的数据，用户可以根据需要修正,参照公式运算,第四章节预算控制专题,预算控制特性控制业务控制系统预算控制,第四章节预算控制专题,第四章节预算控制专题,控制系统,第四章节预算控制专题,应付款管理-材料（固定资产）采购资金支付申请,第四章节预算控制专题,应付款管理-材料（固定资产）采购资金支付申请,第四章节预算控制专题,采购管理系统,固定资产采购控制材料采购控制,第四章节预算控制专题,采购管理系统,第四章节预算控制专题,库存管理-备品备件、办公用品领用出库,第四章节预算控制专题,网上报销（费用管理）,第四章节预算控制专题,总账控制,第四章节预算控制专题,调研客户需要控制的预算项目范围明确每个需要控制的预算项目的控制规则明确每个预算项目控制的业务范围归集在启用控制规则前业务系统已经发生的业务数据控制规则启用后归集业务系统已经发生的业务数预算占用超预算审批流程控制报告,第四章节预算控制专题,调研客户需要控制的预算项目范围,第四章节预算控制专题,明确每个需要控制的预算项目的控制规则和控制的业务范围,第四章节预算控制专题,预算占用,提供预算范围配置功能,超预算信息超预算审批信息业务系统预算查询,提供占用指标的查看按单据类型查看占用明细,提供预算占用指标的查询提供单据联查功能,第四章节预算控制专题,设置控制账套及控制参数,增加本预算账套需要控制的业务账套,选择控制板本,第四章节预算控制专题,设置预算占用范围,设置预算占用单据范围,第四章节预算控制专题,设置业务账套中的基础档案和预算口径档案对照关系,根据业务实际需要，设置对应关系，可以手工选择，也可以使用快速对照后手工调整,第四章节预算控制专题,设置控制规则,顺序录入和选择各个控制规则内容,第四章节预算控制专题,设置控制规则,选择需要控制的业务账套和业务系统,第四章节预算控制专题,归集在启用控制规则前业务系统已经发生的业务数,方式1：手工录入期初数据,方式1：抽取总账期初数据,第四章节预算控制专题,启动控制规则,第四章节预算控制专题,控制规则启用后归集业务系统已经发生的业务数,重点说明：实际数明细、占用数明细中抽取需选择单据类型来抽取,抽取业务系统实际发生数,抽取业务系统占用数,第四章节预算控制专题,控制规则启用后归集业务系统已经发生的业务数,重点说明：选择预算项目+口径值对应的一条实际数明细行查看实际数明细,按单据类型显示,所有单据类型分期间汇总到控制实际数中,支持实时抽取,第四章节预算控制专题,控制规则启用后归集业务系统已经发生的业务数,重点说明：选择预算项目+口径值对应的一条实际数明细行查看占用数明细,支持实时抽取,所有单据类型分期间汇总到控制实际数中,按单据类型显示,第四章节预算控制专题,设置预算占用范围,重点说明：用户可修改预算占用范围；用户调整后“预算占用范围”配置保存时给出提示，确实要更新时按照新的配置进行抽取；版本升级后按照原系统的规则进行处理，即按照预算占用单据类型默认为不选择。,第四章节预算控制专题,重点说明：预算保留单本版不支持审批流；本版不关联其他单据。,按照预算项目+指标+口径+周期确定保留额,针对启用控制规则的预算项目做预算保留,控制指标、口径,控制周期,预算占用以预算保留为例,保留单关闭后额度释放,第四章节预算控制专题,业务单据上查询占用数,栏目：本期占用本期累计占用年累计占用期末累计占用总占用数总累计占用,可用预算=预算数-预算占用-预算实际数,第四章节预算控制专题,业务单据上超预算明细信息中查占用数,栏目：周期、预算占用、预算占用数量,可用预算=预算数-预算占用-预算实际数,第四章节预算控制专题,业务单据上超预算信息中查占用数,栏目：周期、预算占用、预算占用数量,可用预算=预算数-预算占用-预算实际数,第四章节预算控制专题,超预算审批流程,第四章节预算控制专题,设置审批流程,条件：超预算1000,条件：1000超预算3000,条件：3000超预算5000,条件：5000超预算10000,条件：10000超预算20000,第四章节预算控制专题,第四章节预算控制专题,以3000超预算5000为例，需张三经理审-财务部经理审-销售部经理审,预算：20000超预算：4000,第四章节预算控制专题,控制报告查询,将查询条件保存为方案,第四章节预算控制专题,控制报告,预算占用指标,可用预算=预算数-预算占用-预算实际数,原“差异”、“差异率”、“完成率”名称改为“实际差异”、“实际差异率”、“实际完成率”,第四章节预算控制专题,控制报告联查单据明细,按控制业务系统和单据类型显示对应预算项目和口径的实际数和占用数,小计：按照业务系统+单据类型分