我国城市商业银行小额信贷业务风险与防范.doc

学号：2011040818哈尔滨师范大学学士学位论文题 目 城市商业银行小额信贷风险与防范学 生 卢瑶瑶指导教师 于天军 讲师年 级 2011级专 业 经济学（投资方向）系 别 投资系学 院 经济学院哈 尔 滨 师 范 大 学学士学位论文开题报告论文题目 城市商业银行小额信贷风险与防范 学生姓名 卢瑶瑶指导教师 于天军 讲师年 级 2011级专 业 经济学（证券与投资）2015年5月说 明本表需在指导教师和有关领导审查批准的情况下，要求学生认真填写。说明课题的来源（自拟题目或指导教师承担的科研任务）、课题研究的目的和意义、课题在国内外研究现状和发展趋势。若课题因故变动时，应向指导教师提出申请，提交题目变动论证报告。课题来源：自拟题目课题研究的目的：我国的小额信贷从出现到发展至现在才十几年光景，虽然发展历程不长，但是在支持我国经济发展，增加社会就业等发面产生了长足的影响，很大程度上改变了小商户贷款难的局面，历史发展证明发展小额信贷业务，为低收入阶层提供资金支持，会对社会产生极大的积极效应。但是目前在我国，小额信贷在发展过程中还存在很多的问题，特别是小额信贷风险控制的问题，不利于小额信贷的健康持续发展，研究解决这个问题意义重大。国内外的研究现状和发展趋势：1、国外的研究现状LizaValenzuela (2001)认为大力发展小额信贷业务有很大的空间，商业银行发展小额信贷业务有很多独具特色的优势，例如商业银行在本地区有很多分支机构、许多的网点。因为在很多的发展中国家还有着大量的贫困人口，所以小额信贷盈利空间还有很大，这对于金融机构来说是一种很大的利益诱惑。TaraBishop (2008)认为小额信贷可以很好的解决社会就业问题，可以使处于未能很好就业的人群获得创业启动资金，解决社会的就业问题。综上所述，外国在研究小额信贷领域起步较早，但是他们很大程度上只是从发展小额信贷对社会发展的益处考虑问题，没有定量的分析小额信贷存在的风险以及该采取的防范措施。2、国内的研究现状随着近年来我国小额信贷的迅速发展，很多学者也已经关注到这一领域存在的问题，并提出了相关防范小额信贷的措施。虞凤贤（2013）认为要很好的防范城市商业银行小额信贷风险，不但是城市商业银行要完善内部的风险控制系统，还需要政府和相关金融机构的扶持和帮助，建立完善的政策体系和健全的法律条文。乐韵（2008）则认为要通过利用社会资本来控制小额信贷风险，充分考虑同业和其他小额贷款机构对相关客户的授信额度和利率水平来决定该客户所适应的标准。吴桢（2012）主张通过运用波动性度量的方法来建立模型，度量信用风险偏离平均值的情况来得出信用风险损失，从而将损失降到最低。胡召平认为（2013）认为要设立小微企业贷款专营机构，特别是大型商业银行要转变经营思路，不再仅仅只是针对大型企业和大型项目授信。针对小微企业数量多、需求多样化、申请频繁、单次额度小的特点，陈远（2013）研究指出，作为我国银行体系中最为活跃的商业银行，要将支持小微企业作为己任，要树立小微金融的战略地位，调整小微金融服务架构，为小微企业提供更加健全有效的金融服务。综上所述，我国针对小额信贷风险的研究较晚，但是在定量分析和定性分析上都有一定的成果。不足的是对近年来发展迅速的城市商业银行小额信贷业务没有全面的分析，对城市商业银行的风险控制没有提出切实可行的方法。课题研究的主要内容和方法，研究过程中的主要问题和解决办法：课题研究的主要内容： 本文以城市商业银行的小额信贷的风险控制为研究对象，在做出研究可行性分析的基础上，归类分析目前影响城市商业银行小额信贷风险的因素，并联系实际，做相关的案例分析，最后提出解决城市商业银行小额信贷风险的控制措施。主要的研究内容有：1.可行性分析。重点分析在城市商业银行小额信贷风险领域国内外的研究现状，并结合我国城市商业银行开展小额信贷业务时在风险控制上存在的问题，确立研究本问题的理论和实践意义。2.归类分析影响城市商业银行小额信贷风险的因素。主要从利率因素、市场因素、政策因素、操作因素以及信用因素等五个方面研究它们对城市商业银行小额信贷风险的影响机制，为解决小额信贷风险问题树立方向。3.案例分析。本文将引入上饶银行作为分析的对象，研究上饶银行在开展小额信贷业务中存在哪些风险点以及上饶银行的风险控制机制，理论联系实际，在实践中发现问题并找出解决问题的方法。4.提出解决城市商业银行小额信贷风险控制的措施。根据分析出的影响城市商业银行小额信贷风险控制的因素，建立完善的风险防范体系，并提出解决城市商业银行小额信贷风险控制的具体措施论文提纲一、小额信贷与城市商业银行二、小额信贷存在的问题三、城市商业银行发展小微信贷业务的挑战四、我国城市商业银行发展小额信贷的成功案例五、上饶银行小额信贷业务对城商行的启示六、结论课题主要研究方法：本次论文写作的研究方法采用调查法和文献资料法。通过研究上饶银行在小额信贷风险控制上的具体做法，结合所查资料，发现小额信贷业务在实际操作上的风险点并提出解决这些风险的具体做法。研究过程中的主要问题：参考文献有限，相关方面的资源不够。解决的办法：向指导老师和同学寻求帮助，通过图书馆和计算机等查找相关方面的资料和文献。课题研究起止时间和进度安排：第一阶段（2014.10-2014.11）1学生选研究方向和指导教师（2014.10.17 -2014.10.23）2收集资料、确定选题（2014.10.24 -2014.10.30）3文献综述、写作提纲（2014.10.31-2014.11.15）4开题报告（2014.11.16-2014.11.30）第二阶段（2014.12-2015.4）1论文初稿（2014.12.1-2015.2.28）2论文二稿（2015.3.1-2015.3.31）3论文定稿（2015.4.1-2015.4.30）第三阶段（2015.5）1论文答辩2论文评优课题研究所需主要设备、仪器及药品：计算机和数据分析软件。书籍、报纸、文献、计算机外出调研主要单位，访问学者姓名： 上饶银行南昌分行；九江银行南昌分行；上饶银行南昌分行行长徐剑。指导教师审查意见：该生所选课题具有一定的实用价值。本课题是学生所学知识的延续，符合学生专业的发展方向，对于提高学生的基本知识和研究能力有益。本课题的研究内容及研究方法基本合理，难度适合，能够在规定的时间内完成论文的撰写任务。同意该课题开题。指导教师 （签字） 2014年 11月 教研室（研究室）评审意见：同意指导教师意见_教研室（研究室）主任 （签字） 2014年 11月院（系）审查意见：同意经济学院投资系院（系）主任 （签字） 2014年 11月学 士 学 位 论 文题 目 城市商业银行小额信贷风险与防范学 生 卢瑶瑶 指导教师 于天军 讲师 年 级 2011级 专 业 经济学（证券与投资） 系 别 投资系 学 院 经济学院哈尔滨师范大学2015年5月城市商业银行小额信贷风险与防范 卢瑶瑶 摘 要：城市商业银行具有资本规模小、产品线不丰富、利润来源单一、抵御风险能力低等特点，转型迫在眉睫。通过对城商行先天竞争能力因素优劣的分析，认为小微企业金融业务应是城商行主要业务发展方向，由于小微企业经营抗风险能力先天的脆弱性，也对城商行的风险控制提出很大的挑战，在对城商行面对内外经营环境分析基础上，提出城商行控制小额信贷的风险防范和控制措施，希望上饶银行小微信贷业务的经验对城商行的发展提供参考借鉴作用。关键词：城市商业银行；小额信贷；风险控制1、 小额信贷与城市商业银行（一）小额信贷的起源在20世纪的70年代，孟加拉国就已经开始发展小额信贷业务了，当时发展小额信贷的目的很简单，就是为了解决穷人融资难的问题，面向的客户群体也是穷人，小额信贷的特点就是不需要抵押，以信用作为贷款的重要保障。小额信贷的发展大致可以分为几个阶段：在20世纪70年代的时候主要是帮扶农户；20世纪80年代则从原来的帮扶群体扩展到了一些微小的商户；而到了20世纪的90年代，发展小额信贷的主要目的是为了实现经济的可持续发展；如今，经历了几十年的发展历程，小额信贷开始朝着多元化的历程开始发展，成为了世界各国金融体系中的一支重要的力量，对社会的发展做出了巨大贡献。 近些年来，小额信贷业务在世界各国迅速的发展，对世界的经济发展做出了巨大的贡献，但是，小额信贷在发展的过程中也面临着很多的问题，小额信贷面向的客户群体决定了小额信贷的风险相对于传统业务来说要高很多，正是这个原因，很多商业银行都不愿意大力推广小额信贷业务。但是很多国家又面临着穷人贷不到款的情况，使得穷人越来越贫穷，国家为了解决贫困人口贷款难的问题，成立了专门的扶贫金融机构，像我国的农业发展银行等，通过财政直接扶持贫困人口，然而这类金融机构的扶贫效果往往不尽人意。而小额信贷引入市场机制，由金融机构按市场规律运作，改变了原来由政府直接给贫困户补贴信贷的模式。（二）小额信贷在我国的发展小额贷款是以个人或家庭为核心的经营类贷款，其主要的服务对象为广大工商个体户、小作坊、小业主。贷款的金额一般控制在1000元-20万元人民币之间。在我国，目前发展小额贷款业务的机构有：民间私人借贷、小额贷款公司、NGO小额信贷组织、村镇银行、中国邮政储蓄银行、典当行/担保公司、农村信用合作社、城市商业银行等，其中以小额贷款公司为主。（1） 我国城市商业银行的发展情况1. 我国城市商业银行的起源与发展我国城市商业银行市是从20世纪80年代成立的城市信用社的基础上发展而来的，当时成立城市商业银行的主要目的是为了扶持地方经济的发展，帮助更多的本地商户解决贷款难的问题。从上世纪80年代初到90年代，全国各地共有5000多家城市信用社。但是城市商业银行在发展的过程中，暴露出很多的问题，特别在风险控制方面表现差强人意。2. 我国城市商业银行的现状分析（1）我国城市商业银行发展的优势城市商业银行立足于地方经济，区域性本地化。区域性、本地化、灵活性城商行自成立之初就与地方经济环境和金融主体的发展息息相关，作为最熟悉本地市场的银行，城商行的主要业务和重要客户大多具有明显的区域性，根据对当地经济金融环境的理解灵活地服务本地客户。立足地方经济发展，受益区域金融城商行的前身是城市信用合作社，由于地方经济和私营、个体经济崛起而迅速发展，业务经营具有很强的区域特性，主要客户也大多是当地企业和市民，服务熟悉的客户，提供本地化的产品自成立以来，城商行主要关注本地市场和本地客户，服务中小企业和个人客户。与全国性银行相比，城商行对本地经济环境和金融文化有着更为深刻的理解，对客户需求也有更直接的体会。随着区域经济发展分化，全国性银行越来越依赖信息技术进行集中决策，而城市商业银行等区域性银行则凭借和当地客户长期的“关系”作出信贷决策和客户筛选。如果说银行是最受益中国经济发展的行业之一，城商行无疑在协助地方经济腾飞的同时充分享受了这种经济利益。与国有银行和股份制银行相比，城商行由于总体规模较小，其贷款投放规模对基础货币创造的影响较小，目前在存贷款业务扩张上受到的监管限制相对较少。城市商业银行开始引进外来资金，寻求合作伙伴做大做强国有银行、股份制银行和外资银行资金雄厚，抗风险能力强，而城市商业银行与这些大的银行相比，抗风险能力低。大型商业银行的快速扩张对城市商业银行起到了很大的压制作用，为了做大做强，很多城市商业银行开始寻求合作，共同发展。资产质量显著改善，经营风险不断降低近年来，银监会对于城市商业银行的不良率重点监控，地方政府从扶持本地商业银行，服务地方经济的角度出发，置换了城市商业银行的大量不良资产，使得城市商业银行可以轻装上阵，资产质量显著改善。（2）我国城市商业银行发展的劣势市场份额低、经营范围受限、营业网点少城市商业银行是从诚实信用合作社的基础上发展而来的，一直以来，不管是城市信用合作社还是城市商业银行，都是立足与本地，网点分布也都是在本地，使得城市商业银行的进一步扩张受到限制。国外商业银行进入中国对城市商业银行形成了更大的挑战随着中国加入WTO，国家对国外资本的监管渐渐放宽，很大程度上方便了国外商业银行进入中国金融市场。政府严重干预城市商业银行的正常经营在成立城市商业银行的初期，一般当地政府都参与入股,大约25%到30%,这样使得地方政府一股独大,在城市商业银行的运营中扮演着重要的角色，长此以往城市商业银行的的使命就是向政府和政府企业提供资金，这种不健康的经营模式弊端重重，造成了政企不分，严重扰乱了当地正常的金融市场秩序，不利于本地金融市场的发展。（四）城市商业银行发展小额信贷是必然的选择从近几年小额信贷的发展趋势来看，小额信贷必将朝着制度化的方向发展，小额信贷的目的将不仅仅是为了扶贫，还将重点扶持小微企业和个体工商户，为更多需要小额信贷资金的群体服务。与此同时，经过多年以来快速的发展，城市商业银行的资产质量不断地提高，很多城市商业银行将发展小额信贷业务作为自身转型发展的契机。大力发展小额信贷，扶持小微企业，对于城市商业银行来说是一个自身改革的契机，也是我国城市商业银行发展的必然之路。2、 小额信贷存在的问题小微企业具有自身发展的特点，例如市场反应快捷、市场适应性强、富有创新精神、规模小等，同时小微企业也有自己的弱势所在，像管理水平落后、竞争力差、技术力量薄弱、资金人才缺乏、经济效益低下等。在一般的经营情况下，小微企业都缺乏自身发展的长期规划与资金储备，对资金的需求会比较突然，要求授信的时间比较短，授信频率比一般的贷款要高。正是因为小微企业具有这些因素与特点，决定了商业银行是不可能投入大量的人力物力去做小微企业的贷前调查、审批与贷后管理。小额信贷存在的问题具体表现入下：1.城市商业银行与小微企业之间信息不对称城市商业银行根据客户经理的调查报告对小微客户进行授信，调查数据的真实性是影响贷款质量的重要因素。客户经理在前期的调查中与小微商户处于一个信息不对称的地位。小微商户为了能够更容易地获得银行的贷款，可能会对关键性的经营数据进行隐瞒甚至造假。目前我国各银行对于小微企业经营的考量还没有形成一套行之有效的方法，主要依靠客户经理的经验对小微商户的风险进行把关，在很多时候对于小微商户的真实性经营数据无法准确了解，小微企业也缺乏正规的财务报告作为佐证，这对于小额信贷风险的防范影响很大。2.缺乏对贷款真实用途的把控小微企业贷款额度相对较低，对于贷款用途的监管有较大的难度。大部分小微企业的贷款额度在50万元以内，没有达到银监会规定的受托支付的标准，只能采取自主支付的方式，小微企业对于授信金额可以随意的支配，很有可能将贷款金额投入到例如民间借贷、房地产等领域，这些行业都有很大的风险，对资金链的依赖较大，城市商业银行对投入到这些领域资金的风险很难把控。而对于50万以上的受托支付贷款，小微企业存在着与上游商户合伙骗取银行资金的情况。如何有效地保证小微企业将授信资金投入到经营当中是保证小额信贷安全的重点。3.小微企业抗风险能力弱小微企业受大环境影响较大，大范围的经济波动会使得一大批经营不善的小微企业破产。小微企业大多只经营一个行业，品种也较为单一，若该行业经济不景气，小微企业就得承担经济下行所带来的损失。同时，小微企业拥有较少的固定资产，盈利很多都会再投入到经营中以扩大经营。小微企业主如果没能提前做好防御经济下行的准备，将会受到很大的损失甚至破产，很大程度上降低了小微企业的还款能力，这对于给小微企业授信的城市商业银行来说风险是巨大的。3、 我国城市商业银行发展小微信贷业务的挑战（一）内部挑战发展小微业务是城市商业银行面对市场发展趋势的艰难抉择，这就意味着城市商业银行的整体客户群在下沉，之前资金需求量巨大的项目都在萎缩，而需要将更多的资金和人员调配到小微模式中去。小微客户具有资金需求量小、风险相对较高的特点，优势便是群体比较庞大。面对这样的目标群，选择是否大力发展小微事业也是各家城市商业银行管理者着重考虑的重大课题。因为这类客户群的资金需求量不是很高，和之前自己做的大项目相比差别很大，这类客户是否能够产生该有的效益是个难题；其次，发展小微金融必须要有适合自己发展的模式，而这种模式需要自己发费大量的人力、物力去实践和摸索，成功与否存在较大的不确定性；第三，小微企业经营的稳定性相对不是很好，如何有效的控制贷款风险也是管理者需要着重考虑的问题。（2） 外部挑战大型股份制银行目前市场上已经有很多家金融机构在大力发展小微金融，股份制银行中最有代表的就是民生银行，目前，民生银行在小微市场领域投入的总资金量已经超过了5000亿元，对全国的小微市场已经产生了长足的影响，同时经过多年的努力民生银行已经掌握了一整套成熟的小微发展模式，立足商圈，建立城市商业合作社，大批量的做小微客户群，发展速度相当之快。在城市商业银行中，九江银行、南京银行等在发展小微业务上比较成熟。民间借贷平台在银行同业大力发展小微的同时，民间融资平台在对小微企业这一块也是发展的风生水起，民间融资具有贷款手续简便的特点，吸引了很多小微商户宁愿花费更多的融资成本也愿意通过民间借贷的方式融资，对银行发展小微企业造成的很大的影响。互联网金融发展的冲击随着2013年6月份余额宝的上线，以此为代表的各类互联网公司发布的“宝宝”们大行其道，短短不到一年时间，余额宝已经吸收社会资金超过5000亿元，对银行业的存款造成了极大的冲击，伴随着社会闲散资金向互联网的大量归集，以阿里巴巴阿里小贷产品为代表的小额互联网项目也在快速的增长。互联网巨头们正在将其吸收的大量民间资金转为为能够创造利润的小额贷款。互联网金融相对于银行业金融机构来说，有着很多的先天优势。首先，互联网公司拥有大量的客户群。凭借前期快速发展积累的大量的客户资源，互联网公司进入金融领域可以快速的推进其产品；其次，互联网公司以其搜集的大量客户信息，拥有客户大量的数据，对于其分类客户和防范风险有着巨大的作用；再次，互联网传播速度快，可以省去大量的宣传成本，事半功倍；最后，互联网金融办理迅速，手续简单，对客户有着很大的吸引力。正是因为互联网金融的这些优势，传统商业银行小额信贷业务的面对更大的危机和挑战。面对更加快捷和方便的互联网金融的冲击，城市商业银行小额信贷的业务量也有很大影响。4、 我国城市商业银行发展小微信贷业务的成功案例（1） 上饶银行小微信贷业务上饶银行于2014年1月28日正式挂牌成立上饶银行首家小微专营支行，通过前期的市场调研和摸索，已经初步的形成了自己的小微发展模式。上饶银行小微业务立足客户需求在100万以下的客户，做到客户的整体下沉，与民生银行、九江银行的客户群相错开，做到差异化经营，做真正的小而微的企业。面对需求量更小的客户群，如何有效控制风险便是重中之重。上饶银行在开业之前，针对江南商贸城的商户做了半年多的市场调研，做到对市场有细致的了解。从商圈的整体情况入手，以市场管理方和各个行业商户的经营情况作为切入点，筛选出自己的目标客户群并制作出相应的信贷方案。截止2014年4月，上饶银行小微专营支行累计发放贷款2800万元，客户50余户，平均每户贷款金额50万元左右，做到了真正的做小微客户的银行，对地方经济的发展起到了很好的促进作用。（二）上饶银行控制小额信贷风险采取的措施1.做好详细准确的市场调研在进入市场之前，上饶银行客户经理针对专门市场对每家每户进行走访，了解行业基本情况和行业周期，并通过搜集到的资料做好归纳总结，对市场有深入的了解。2.大力做好培训工作上饶银行用过以老员工带新员工，加强对员工的培训，加强对信贷过程中风险点的认识和把控，同时加强对新员工职业道德意识的培养，不拿客户一物，不吃客户一饭，做到公平、合理、合规地办理业务。3. 全面了解客户信息，交叉检验从客户的从业经历、家庭情况到经营情况和库存等做到详细的了解，并通过现场搜集进出货单，核查库存量的方式做交叉检验，对客户提供信息的真伪做好判别，降低信贷风险。同时加强审批环节对客户经理所获得数据的检验，运用多种方法得出商户准确的经营数据。5、 上饶银行小微信贷业务对城商银行的启示通过对上饶银行小微信贷业务成功案例分析能够得到对城商银行小微信贷业务工作的启示就是要有一套行之有效的风险控制体系，以下是对城商银行风险控制体系的建立的一些建议：1.根据金融机构的不同性质区分实行审慎监管和非审慎监管。对于我国市场上只贷不存的小额信贷机构，应该实行非审慎的监管体制；而对于可以吸收存款的小额信贷机构，例如本论文所重点阐述的城市商业银行，应该实行审慎性的监管体制。而面对我国的具体国情，监管部门应该对非吸收存款类的小额信贷机构要加强监管，对其非法吸收存款要做重点的监控。2.进一步完善针对不同发展类型小额信贷机构的监管框架。我国应该鼓励不同类型的小额信贷机构共同发展，并针对不同性质的小额信贷机构设立不同的监管框架，共同促进我国小额信贷市场的发展。同时在监管工具上，应该对不良贷款的认定和风险分类、资本充足率要求、拨备政策、小额贷款资产权重等做出适当调整。3.积极推进利率市场化。我国要大力推进利率市场化的进程。对于小额信贷行业来说，面向的客户都是贷款难，信用意识较差，风险较高，违约概率相对较大，我国应该放开对小额信贷业务的利率上限，较高的市场利率才能够覆盖相应的违约风险。积极推进利率市场化进程，让市场来决定具体的利率空间。推进利率市场化，完善针对不同金融领域的不同监管体制，有利于市场更好地发展。以上只是上饶银行成功经验得到的启示，在城市商业银行小额信贷不断发展的现代社会，风险类型层出不穷不断考验着城市商业银行的风险控制体系。不断的从成功或失败中汲取经验完善风险控制体系做到防范于未然，这样才能使城市商业银行的小额信贷蓬勃健康的成长。六、结论近年来我国城市商业银行小额信贷业务得到了快速的发展，但是随之而来的风险与防范为题也需要的到重视，本文对城市商业银行发展小额信贷面对的挑战以及小额信贷业务风险与防范的成功经验也只是基于现阶段我国城市商业银行小额信贷的发展现状得出的，仅希望对我国城市商业银行小额信贷业务发展提供有益参考。参考文献：1 杜兴涛.农村小额信贷风险的成因及规避对策J.货币与资本,2011,9，5354页2 张滨.商业银行小额信贷风险评估模型研究J.当代经济，2011,10，1215页3 张丽沙.项目成本风险分析与评价J.管理科学，2011，3640页4 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