（工商管理专业论文）入世后我国小型企业创新发展探讨.pdf

摘要 小型企业作为非常活跃的经济单位，在世界各国的社会、经济中 发挥着非常重要的作用。进入2 0 世纪9 0 年代以后，一些发达 国家都在研究小企业的发展。小企业的发展问题越来越受到许多 国家和地区的重视。 我国小型企业占企业总数的绝大多数，对国民经济、社会稳定、 就业等做出了巨大贡献。由于历史原因，国家对国有大中型企业的研 究、重视和扶持较多，但对小型企业的发展问题，却研究、关注较少。 加入w t o 后，我国企业的国内国际经营环境发生了巨大变化， 面临国内、国际市场竞争的双重压力。绝大多数小型企业由于规模、 资金、技术、管理和营销等劣势，在竞争中处于不利地位。应当看到， 入世后小型企业面临的挑战与机遇并存，小型企业只要发挥自身优 势，扬长避短，不断创新，形成企业的核心竞争力，也可以做强、做 大。 本文通过重庆大成公司这一小型工业企业的案例，结合相关理论 知识，论述一个小型企业如何进行组织、观念、管理、产品、技术和 市场等方面创新发展，从而形成了自己的竞争优势，不断发展壮大。 文章分为5 部分进行论述，逻辑思路是先理论分析后实例论证。 第l 部分，进行小型企业的理论研究，主要论述小型企业的界定 和发展现状；论述w t o 的有关规则及其对我国小型企业的影响。通 过对小型企业的s w o t 分析，探讨入世后小型企业经营环境的变化 及其产生的影响，提出经营创新的主题。 第2 部分，首先介绍了重庆大成公司发展的基本情况，接着阐述 了大成公司的组织创新，网络组织的运作模式，然后通过该公司生产 出口美国的产1 品例子说明公司是如何通过这种组织形式成功完成定 单交付的。 第3 部分，比较全面的介绍了大成公司的观念创新，及公司对创 新的理解。比如从“小”字做文章，危机意识、与供应商双赢结成战 略伙伴、诚信的商业伦理等观念。观念创新为后面的一些创新打下基 础。 第4 部分重点介绍了大成公司的管理创新。首先介绍了大成公司 遇到的比较突出的管理问题，主要表现在员工流动性大、劳动纪律涣 散、产品质量不稳定这三大问题。公司通过“半军事化”管理，激励 机制的建立和国际质量体系认证进行管理创新，解决存在的管理困 境。 第5 部分从一个企业经营中的三大关键要素产品、技术和市场着 手，论述重庆大成公司在机械制造行业如何进行产品、技术和市场的 创新，为一般的小型工业企业提供一种创新思路。 本文旨在对入世后我国小型企业在机遇与挑战并存的新 形势下，如何结合自己实际情况进行发展创新的问题进行深 入探讨。 关键词：入世小型企业大成公司创新 a b s t r a c t r e g a r d e d a sv e r ya c t i v ee c o n o m yu n i t s ，s m a l le n t e r p r i s e sa r ep l a y i n g av e r yi m p o r t a n tr o l ei nm a n yc o u n t r i e s s o c i e t ya n de c o n o m y s i n c e 19 9 0 s ，s o m ed e v e l o p e d c o u n t r i e sh a v eb e e ns t u d y i n g t h es m a l l e n t e r p r i s e sd e v e l o p m e n t ，n o w , m a n yc o u n t r i e s a n dd i s t r i c t sp a ym o r e a t t e n t i o nt oi t sde ：v e l o p m e n t i nc h i n a m o s to ft 1 1 ee n t e r p r i s e sa r es m a l lo l x e sw h i c hh a v em a d e g r e a tc o n t r i b u t i o n st oo u rc o u n t r y sg d p , s o c i a ls e c u r i t ya n de m p l o y m e n t f o rt h eh i s t o r i c a lr e a s o n s ，c h i n e s eg o v e r n m e n ts t u d i e d ，s u p p o r t e da n d i n v e s t e dm u c hf o rt h es t a t eo w n e de n t e r p r i s e so fl a r g ea n dm i d d l es c a l e ， b u td i dl i t t l ew o r kt ot h es m a l le n t e r p r i s e s a f t e rc h i n ae n t e r e dw t o ，t h eb u s i n e s so p e r a t i n ge n v i r o n m e n tf o r o u re n t e r p r i s e sh a sc h a n g e dg r e a t l y n o w , t h ee n t e r p r i s e sf a c e d o u b l e d r e s s u r ef r o md o m e s t i ca n di n t e r n a t i o n a lc o m p e t e n c e m o s t s m a l l e n t e r p r i s e sn a i - r o w l y s u r v i v eb e c a u s eo fs c a l e ，c a p i t a l ，t e c h n o l o g y ， m a n a g e m e n ta n dm a r k e t i n gi n f e r i o r i t i e s m e a n w h i l e ，w es h o u l ds e et h e s m a l le n t e r p r i s ef a c ec h a l l e n g ea n do p p o r t u n i t ys i m u l t a n e o u s l y t h es m a l l e n t e r p r i s ec a nb e c o m eas t r o n g e ra n dl a r g e ro n e i fi tm a k e sf u l lu s eo fi t s a d v a n t a g e s ，a v o i ds h o r t c o m i n g s ，a n dc o n s t a n t l y i n n o v a t et of o r mc o r e c o m p e t i t i v e n e s s t h i sa r t i c l ed i s c u s s e sh o was m a l le n t e r p r i s e c a nc o n d u c t o r g a n i z a t i o n ，c o f l c e p t ，m a n a g e m e n t ，p r o d u c t s ，t e c h n o l o g y a n dm a r k e t i n n o v a t i o na n dd e v e l o p m e n ta f t e rc h i n ae n t e r e dt h ew t o ，t h e nf o r m e d i t s o w n c o m p e t i t i o na d v a n t a g e s a n db e c o m e s t r o n g e r a n d l a t g e r c o n s t a n t l y t h ea u t h o rd i s c u s s e st h es m a l le n t e r p r i s e si n n o v a t i o nt h r o u g h a l q ta c t u a lc a s e ，a n du s eo fr e l a t i v et h e o r i e s t h i sa r t i c l ei sd i v i d e di n t of i v ep a r t s ，t h el o g i c a ls e q u e n c e i st h a t t h e o r ya n a l y s i sw a sc o n d u c t e df i r s t l yt h e ni n s t a n c ei l l u s t r a t i o nw a s m a d 。 p a r to n e s m a l le n t e r p r i s e st h e o r ys t u d y t h i sd a r tm a i n l yd i s c u s s e st h ed e f i n i t i o na n dc u r r e n td e v e l o p m e n t c o n d i t i o no fs m a l le n t e r p r i s e ；i n t r o d u c em a i nr e g u l a t i o n so fw t oa n d t h e i ri n f l u e n c eo no t l rs m a l l e n t e r p r i s e s b ym a k i n gas w o t a n a l y s i sf o r t h es m a l le n t e r p r i s ea f t e r c h i n ae n t e r e dt h ew t o ，i td i s c u s s e s t h e c h a n g e so fs m a l l e n t e r p r i s e so p e r a t i o ne n v i r o n m e n ta n dp u t sf o r w a r d t h e o p e r a t i n gi n n o v a t i o nt o p i c p a r tt w o ，e n t e r e di n t oc a s ei l l u s 仃a t i o n f i r s t l v ，i ti n t r o d u c e st h eb a s i cd e v e l o p m e n tc o n d i t i o no fc h o n g q i n g d a c h e n gc o m p a n y s e c o n d l y , i td i s c u s s e st h e c o m p a n y so r g a n i z a t i o n h m o v a t i o n 、n e t w o r ko r g a n i z a t i o no p e r a t i n gm o d e l f i n a l l y , b yi l l u s t r a t i n g h o w d a c h e n gc o m p a n yp r o d u c e dt h ee x p o r tp a r t s a n dd e l i v e r e dt h 。 o r d e ro nt i m e ，i ts h o w st h en e wo r g a n i z a t i o n5 0 w t ow o r k p a r tt h r e e ，i n t r o d u c i n gd a c h e n gc o m p a n y sc o n c e p t i n n o v a t i o n c o m p l e t e l ya n d i t su n d e r s t a n d i n go ft h ei n n o v a t i o n s u c ha ss t a r tt o d o f r o m c l i t t l e ”，c r i s i sa w a r e n e s s ，t w o w i n sw i t hs u p p l i e gh o n e s t ya n dt r u s t m o r a l i t yt ob u s i n e s so p e r a t i n g c o n c e p t si n n o v a t i o n i st h eb a s ef o rt h e o t h e ri n n o v a t i o n s p a r tf o u lm a i n l yi n t r o d u c e sd a c h e n gc o m p a n y sm a n a g e m e n t i n n o v a t i o n a sf o rt h ei l l u s t r a t i o nt h es a l i e n tm a n a g e m e n tp r o b 】e h l s ，t b e r e a r et h r e el t l a j o rp r o b l e m si nt h e c o m p a n y ：h i g hm o b i l i t yo fe m p l o y e e ， u n a b l et oo b e yl a lb o rd i s c i p l i n ew e l l ，a n du n s t a b l ep l o d u c t sq u a l i t y t h e 2 c o m p a n ye m p l o y e d “s e m i m i l i t a r y ”m a n a g e m e n t ，a l m m g t o b u l j d i n v i g o r a t i v em e c h a n i s m a n di n t e r n a t i o n a lq u a ! i t ys y s t e mc e 】t i 妙i n g t o c o n d u c tm a n a g e m e n ti n n o v a t i o na n ds o l v et h em a n a g e m e n t d i l e m m a - p a i tf i v e ，d i s c u s s e st h et h r e ek e yf a c t o r so fp r o d u c t ，t e c h n o l o g ya n d m a r k e td u k n ge n t e r p r i s eo p e r a t i o nt oi l l u s t r a t eh o wd a c h e n gc o m p a n y c o n d u c tp r o d u c t ，t e c h n o l o g y a n dm a r k e ti n n o v a t i o n i nm e c h a n i c a l i n d u s t r y , a n ds u p p l y ak i n do f i n n o v a t i o ni d e a f o rc o m m o ns m a l l i n d u s t r i a le n t e r p r i s e s t h i sa r t i c l ea i m st od i s c u s sd e e p l yt h ep r o b l e mt h a th o w t h es m a l l e n t e r p r i s e s c a l li n n o v a t ea n dd e v e l o pb a s e d0 nt h e i ra c t u a l u n d e rt h en e ws i t u a t i o nw i t ho p p o r t u n i t i e sa n dc h a l l e n g e s e n t e r e dt h ew t 0 k e yw o r d ：e n t e rt h ew t o s m a l le n t e r p r i s e d a c h e n gc o m p a n y i n n o v a t i o n c o n d i t i o n s a f t e rc h i n a 西南财经大学工商管理硕士( 洒a ) 学位论文原创性及知识产权声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导卞，独 立进行调查和研究工作取得的成果。学位论文中除正文对于直接引用 的文字、数据或事实资料已经加以注释外，本学位论文不包含他人已 发表或撰写过的研究成果，也不包含他人为获得西南财经大学或其他 教育机构等的学位证书而使用过的材料。对本学位做出重要贡献的单 位、团体、企业和个人，均已在文中以明确方式表明。因本学位论文 引起的知识产权纠纷概由本人负责，并承担由此引起的法律后果。 本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此申明 学位论文作者签名：荡o z 一年，己月7 日 刚茜 中国于2 0 0 1 年1 2 月1 l 目正式加入世界贸易组织( w f o ) ，从 此标志着我国经济进入了一个新的时期，企业经营的国内国际环境随 之发生显著变化。加入w t o 后，中国在政治、经济、文化等方面发 生巨大变化，也会对小型企业的生存、发展、壮大产生深远的影响。 随着经济全球化及知识经济革命的深入，一些发达国家都在积极 扶持小型企业的发展。进入2 0 世纪9 0 年代以后，一些发达国 家都芏研究中小企业的发展。小企业的发展也是目前许多国家和 地区的一个发展战略问题。 小型企业在经济发展过程中是一支非常重要的力量，我们知道， 许多世界著名的大企业都是从小企业逐步发展起来的。但在竞争激烈 的市场中，大多数小企业在规模上、管理上、业务发展上和大型企业 相比都存在着较大的差距，这在经济全球化的今天尤其明显。小企业 普遍存在这样的特点：企业缺乏长期战略规划，缺乏明确的目标定位： 大多以家族式管理为主，缺乏管理团队，员工构成比较单一；公司资 金普遍匮乏，开发投入普遍不足；产品结构比较单一，产品技术含量 不高；公司管理比较随意，缺乏相应管理制度；产品大多数在本地进 行销售，缺乏全国市场管理经验；产品定价偏低，很少给用户提供到 位的服务；企业管理者缺乏财务管理知识；等等。 改革开放以来，我国小型企业发展迅速，作为我国国民经济的 重要组成部分提供了大量的就业机会，对发展经济、促进就业、增 加居民收入和维护社会稳定起到了重要作用。在加入w t o 后，占企 业总数绝大部分的小型企业的发展问题，成为了人们关注的一个热 点。小型企业由于所处的宏观经济环境和其自身的特点，其发展壮大 并不那么容易，在国家宏观环境逐渐改善的情况下，小企业自身的发 展创新尤其重要。 、 本文主要研究在加入w t o 后，小企业国际化趋势的背景下! | | f | ： 从创新上面下工夫，抓住机遇迎接挑战。入世后，外国公司进入中国 的门槛降低，巨大的市场潜力会吸引大量的外国公司，参与到中围市 场的竞争。同h 寸，我国企业也更容易进入广阔的国际市场。小型企业 必须在经营上不断创新，培养自己的核心竞争力，才能在竞争c f l 立于 不败之地。 本文的研究对象为工业企业中的小型企业，文中以重庆大成公 司的创新发展作为实际案例，分析其创新发展的道路，结合相关理论， 引入一般小型企业的创新发展思路和解决办法。鉴于商业保密原因， 文中的大成公司名称不是该企业的真名，特在此说明。 本文的逻辑顺序是先进行理论介绍，接着引入实例，有一个关于 小型企业在入世后进行创新发展的感性认识。在具体公司的创新介绍 中本着先总后分，先抽象后具体的逻辑思路进行阐述。 小型企业的具体种类比较多，对不同种类、不同行业的企业有其 特定的创新发展思路，由于本文篇幅有限和本人的知识面和水平有 限，不能一一而足、全盘兼顾。因此，本文仅对工业企业中的小型企 业在加入w t o 后的创新发展进行认真地探讨。 希望本文能对入世后我国众多小型企业在机遇与挑战并存的新 形势下，如何进行适合自己实际情况的发展创新，构建极具优势的核 心竞争力有所帮助和借鉴。这也是本文的研究目的和意义所在。 第一章w t o 与小型企业 第一节小型企业概述 一、小型企业的界定 各国对小型企业的定义并没有取得共识。不同国家、不同行业对 小型企业的定义标准不尽相同，如雇员人数、资本、销售额等等。小 型企业是一个比较复杂的概念，在不同的国家有不同的规定，即使在 同一国家里在不同历史时期，不同的产业部门也有不同的标准。小型 企业也是一个相对的概念，随着生产力发展水平和时代的发展，企业 规模的标准也在发生变化。 一般而言，世界各国对小企业的界定主要有定量和定性两种方 法，前者主要包括从雇员人数、资产( 资本) 额及营业额三方面进行 界定。这是各个国家和地区普遍采用的做法，具有空间和时间相对性 和自身所处行业相对性。通常而言，小型企业是一个规模的概念，它 是相对于大中型企业在雇员人数、资本、销售额等比较小的经济单位。 定性界定标准也称质量界定标准或地位界定标准，活动范围有限、所 有权集中、独立决策、自主经营和业主直接管理几乎涵盖了所有定性 标准。 1 、中国小型企业的界定 小企业是相对于大企业而言的概念。小企业一般是指规模较小或 处于创业和成长阶段的企业，包括规模在规定标准以下的法人企业和 自然人企业。 中国过去划分企业的标准主要根据销售额和资产总额指标，并结 合行业特点确定。2 0 0 3 年2 月，新确定的小型企业标准增加了企业 职工人数指标，小企业的人数在零售业为1 0 0 以下，最高的建筑业为 6 0 0 人以下。表。1 为中国新确定的小型企业标准，符合条件之- - i t 为 小企业。 表1中国新确定的小企业划分标准 行业 一 职工人数销售额资产总额 工业 3 0 0 人以下3 0 0 0 万元以下 4 0 0 0 万元以下 建筑业6 0 0 人以下3 0 0 0 万元以下4 0 0 0 万元以下 零售业1 0 0 人以下1 0 0 0 万元以下 批发业1 0 0 人以下 3 0 0 0 万元以下 交通运输业5 0 0 人以下 3 0 0 0 万元以下 邮政业4 0 0 人以下3 0 0 0 万元以下 住宿和餐饮业4 0 0 人以下3 0 0 0 万元以下 资料来源：国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部、 国家统计局；中小企业标准暂行规定，2 0 0 3 年2 月1 9 日 2 、国夕l - d , 型企业的界定 国际上通常将中小企业视为一类，世界各国对小企业的划分一般 根据三个因素：一是从业人员数，二是固定资产数，三是经营额，其 中从业人数是主要标准。 依据美国小企业法小企业定义为：小企业雇员在5 0 0 人以下、 年经营额在5 0 0 万美元以下，独立经营的经济实体，且具有法人地位 的企业称为小企业。在美国没有中型企业的概念。由此看出：美国对 小企业的定义是基于雇员的人数或公司的销售额而确定的，企业之所 谓“小”是相对同种经营类别的所有企业而言。 加拿大企业规模分类，5 0 人以下( 制造业1 0 0 人以下) 或销售 收入在5 0 0 万加元以下为小企业，5 0 人( 制造业1 0 0 人) 5 0 0 人之 间或销售收入在5 0 0 2 0 0 0 万加元之间为中型企业。欧盟则把雇员在 5 0 0 以下、固定资产在7 5 0 0 万欧元以下的企业视为中小企业；日本 界定中小企业为从业人数3 0 0 人以下或资本金1 亿日元以下的工矿企 业，从业人数1 0 0 人以下或资本金3 0 0 0 万曰元以下的商业批发企业。 俄罗斯小企业是指年平均固定职工依行业不同而限定在30 1o 0 人以下，非小企业的法人组织股份不超过25 的企业。 3 、小型企业的一般特征 各国的小企业都对本国的国民经济作出了重要的贡献。随着经济 全球化和科学技术的发展，小企业在经济生活中的作用日趋重要。但 总的来说j 小型企业都具有如下基本特征： ( 1 ) 小型企业由其业主所有。 ( 2 ) 小型企业是由其业主或一部分业主亲自管理而不是通过正 式的管理机构来管理，所有权与经营权合一，这是许多小型企业重要 的组织特征。 ( 3 ) 小型企业是独立的，并非大型企业的一个组成部分。因此 它的业主在做重大决策时不受外部控制。 ( 4 ) 单个小型企业占有较小的市场份额。 这些特征要求企业经营者是通晓市场营销、生产、会计等各方面 知识的多面手，而不是某方面的专门人才。他们在寻求和利用帮助上 受到时间和资金的限制。同时，这些企业也普遍具有自主、独立的企 业文化。 二、小型企业的发展现状 世界各国的实践证明，作为最活跃的“经济细胞”，小型企业在 优化产业结构，保证就业和社会稳定，加快技术创新，增加出口和税 收等方面起着举足轻重的作用，是国家经济繁荣和人民生活富裕的基 础。 1 、我国小型企业 改革开放以来，我国小型企业得到了快速的发展。 根据1 9 9 9 年中国统计年鉴和国家统计局提供的数字，1 9 9 8 年全国工业企业共计7 9 7 4 6 万户，小型企业占9 9 7 。工业总产值 1 1 9 万亿元，小企业占6 8 5 ；从业人员1 3 9 亿，小企业占7 5 5 。 在我国，小企业规模小、数量多，截止到2 0 0 1 年末，约有8 0 0 多万家小企业法人单位。据不完全统计，在全国工业企业法人中，按 新的中小企业标准，小企业占工业企业法人总数近9 5 ；小企业的 最终产品和服务的价值占全国g n p 的近5 0 ，从业人数占7 5 左右。 我国小企业的基本特点是以非国有经济为主，主要分布在劳动密 集型、多品种、小批量等与人民生活密切相关的行业。从分布地区来 看，小企业在西部比重偏低，规模较小。 中国小企业在国民经济中占有十分重要的地位，已经成为拉动经 济的新的增长点，是缓解就业压力，保持社会稳定的基础力量，是市 场经济体制的微观基础和深化改革的主要推动力量。 小型企业在社会经济中的作用主要表现为产值比重不断提高、吸 纳就业人数多、出口量大，技术创新的产出率较高。 中国小型企业面临和存在的主要问题： ( 1 ) 政府的管理体制建设滞后，宏观环境有待改善。 政府管理体制不健全，缺乏针对中小企业发展的产业指导和发展 规划，相关扶持中小企业的法规也一直没有出台，这致使中小企业丧 失了许多发展良机。对中小企业的国家政策扶植体系也尚未形成，按 照企业规模和所有制制定扶持政策的格局尚未彻底改变，税收、土地、 资产负债及调整等方面的政策适用不平等依然存在。我国目前的政策 与法律对中小企业市场平等关系、平等待遇缺乏具体规定和充分保 护，使得中小企业的利益经常被侵犯。 ( 2 ) 小企业素质普遍较低，管理、技术水平低。 据调查，在小型工业企业中具有中专以上文化程度的人员为数不 多，大部分员工未经过培训直接进了工厂，并且由于大多数小型企业 不重视管理、技术人才的引进，加之其自身条件较差无法吸引优秀人 才。因此，在小型企业里真正懂技术、懂管理的人员少之又少，在企 业管理上大多数企业都是采用家族型的传统经营模式，过分依赖个人 和裙带关系。 ( 3 ) 企业创新能力差，发展后劲不足。 由于小型企业经营者的经营观念落后、市场意识差、资金不足等 原因，使得很多小型企业创新力度小，或在较长时间里基本没有进行 创新。这样导致企业的管理、技术、产品、市场等方面创新能力差， 技术开发能力低、产品市场竞争力较弱，企业的发展后劲严重不足， 发展缓慢，容易被市场淘汰。 ( 4 ) 小型企业资金不足，融资困难。 ， 企业发展的资金来源有两方面，一是靠内部积累，二是从外部融 资。大企业资本雄厚，资信等级较高，既可以靠内部积累又较容易获 得银行信贷支持，具备一定条件的还可以从证券市场融资。相比之下， 小企业融资就难得多，因此大量的小型企业只能一直从事高利率、高 风险的非规范的民间融资。 ( 5 ) 市场竞争行为不规范，市场环境较差。 市场环境不如人意，存在严重的过度竞争、恶性竞争。为了提高 市场占有率，价格恶性竞争不时发生，甚至发展到国外市场上恶性倾 销以挤垮国内竞争对手的地步。此外，在大中型企业与小企业的竞争 中，为大中型企业配套供货的小企业的货款普遍被拖欠，而且支付时 又以实物抵货款，实物价又高于市场可比价，大企业凭这种买卖垄断 地位使小企业的生存环境恶化。 中国小企业具有一些共同的特点： ( 1 ) 规模小，投资少，投资与见效的周期相对较短，同样投资 使用劳动力更多； ( 2 ) 对市场反应灵敏，具有以新取胜的内在动力和保持市场活 力的能力； ( 3 ) 小企业环境适应能力强，对资源获取的要求不高，能广泛 地分布于各种环境条件中； ， ( 4 ) 在获取资本、信息、技术等服务方面处于劣势，管理水平 较低，死亡率较高。 2 、国外小型企业 小企业作为经济发展的细胞，在一个国家的经济“金字塔”中占 据着最基础的部分。没有小企业就不可能有大中型企业，没有小企业 大中型企业就无法生存。尽管目前世界各国关于小企业的定义和划分 标准不完全相同，但小型企业在各国国民经济中的地位和作用却大体 一致的，小企业在数量上占9 5 以上，就业人数占6 5 左右，产值占 5 0 左右。 目前，小企业已经成为世界各国经济增长中新的生力军，创造了 大量的新增就业机会。从2 0 世纪9 0 年代以来，美国、英国、欧盟各 国、日本、韩国等国家，都在大力发展小型企业，通过国家在资金援 助、税收优惠、培训、技术推广、信息服务等方面扶持，为小企业营 造良好的经营环境。 以英国为例： 2 0 0 4 年8 月2 6 日，英国贸工部公布了2 0 0 3 年英国中小企业统 计报告。报告显示，2 0 0 3 年，英国共有约4 0 0 万家各类中小企业； 2 0 0 2 年中小企业的数目约为3 8 0 万家。报告公布的数据包括除政府 投资和非盈利机构外的所有企业。 英国各类企业中有9 9 2 为员工在4 9 人以下的小型企业。只有 o 6 且1 j2 6 万家属于员工数为5 0 2 4 9 人的中型企业。2 0 0 3 年初，英 国各类企业共雇佣员工2 1 7 0 万人，总营业额达2 2 0 0 0 亿英镑年。其 中，中小企业雇佣员工数占英国企业雇佣员工总数的5 8 2 、年总营 业额的5 2 4 ；而小型企业分别占英国企业雇佣员工总数和总营业额 的4 6 2 和3 8 - 3 。 英国大、中、小型企业经济指标 企业数量占比员工人数占比 企业类型年营业额占( ) ( )( ) 小型企业 9 9 24 6 23 8 3 中型企业 o 61 2 o1 4 o 大型企业 o 24 1 84 7 6 第二节w r o 与小型企业 一、世界贸易组织( w t o ) 中的基本原则和规则 世界贸易组织( w o r l dt r a d eo r g a n i z a t i o n ，英文缩写为w t o ) 成立于1 9 9 5 年1 月1 日，其前身是关税和贸易总协定( g a t t ) 。世贸 组织是一个独立于联合国的永久性国际组织。该组织的基本原则和宗 旨是通过实施市场开放、非歧视和公平贸易等原则，来达到推动实现 世界贸易自由化的目标。w t o 是世界上最大的多边贸易组织，成员之 间的贸易量占世界贸易的9 5 以上。w t o 与世界银行、国际货币基金 组织被并称为当今世界经济体制的“三大支柱”。 w t o 的基本原则是在继承g a t i ( g e n e r a la g r e e m e n to nt a r i f f s a n dt r a d e ：关税与贸易总仂、定) 基本原则的基础上，进行必要的补充和 修改而来的。它们源自于1 9 9 4 年的g a t t 、服务贸易总协定和历次 多边贸易谈判所达成的一系列协议。与中小企业经营有关的最主要的 几项原则如下： 1 、最惠国待遇原则 最惠国待遇是指缔约一方现在和将来给予任何第三方的优惠，也 给予所有缔约方。在国际贸易中，最惠国待遇是指签订双边或多边贸 易协议的一方在贸易、关税、航运、公民法律地位等方面，给予任何 第三方的减让、特权、优惠或豁免时，缔约另一方或其它缔约方也可 以得到相同的待遇。 2 、国民待遇原则 国民待遇是指在贸易条约或协议中，缔约方之间相互保证给予对 方的自然人( 公民) 、法人( 企业) 和商船在本国境内享有与本国自然人、 法人和商船同等的待遇。就是把外国的商品当作本国商品对待，把外 国企业当作本国企业对待。其目的是为了公平竞争，防止歧视性保护， 实现贸易自由化。 3 、非歧视原则 非歧视原则又叫无差别待遇原则，是w t o 最重要的原则之一。 它规定缔约方一方在实施某种限制或禁止措施时，不得对其它缔约方 实施歧视待遇。非歧视原则要求每个缔约方在任何贸易活动中，都要 给予其它缔约方以平等待遇，使所有缔约方能在同样的条件下进行贸 易。 非歧视原则要求平等开放各成员国市场，我国中小企业可以在更 大程度上走向国际市场，参与国际经济竞争，从而促进我国出口贸易 特别是我国具有比较优势产业出口的发展。 4 、关税减让原则 关税和非关税措施是国家管制进出口贸易的两种常用方式。与名 目繁多的非关税措施相比，关税的最大优点是它具有公开性和可计量 性，能够清楚地反映关税对国内产业的保护程度。在w t o 中，关税 是惟一合法的保护方式。不断地降低关税是w t o 最重要的原则之一。 目前，关税的总体水平，发达国家大约在4 以下，发展中国家约为 1 3 一1 4 左右： 对于原料要从国外进口的生产企业而言，关税的降低必然会降低 原料的采购成本，从而降低产品的生产成本。同时机电产品及成套设 各的关税将继续走低。有利于中小企业引进先进的生产设备，提高生 产设备及控制手段的现代化水平，降低中小企业的固定资产投资成 本。同时关税的减让会让更多国外产品涌入中国市场与中小企业的产 品进行竞争。 5 、取消数量限制原则 数量限制是非关税壁垒中最常用的方法，是政府惯用的手段，常 被用来限制进出，口数量。w t o 倡导贸易自由化，主张取消任何非关 税壁垒。 数量限制的主要形式是：配额、进口许可、自动出口约束和禁止。 6 、透明度原则 w t o 为各缔约方的贸易法律、规章、政策、决策和裁决规定了 必须公开的透明度原则，其目的在于防止缔约方之间进行不公平的贸 易。透明度原则已经成为各缔约方在货物贸易、技术贸易和服务贸易 中应遵守的一项基本原则，它涉及到贸易的所有领域。 这一原则对于长期习惯于发布内部文件的我国政府来说，是一个 强有力的约束，而对于我国广大的中小企业来说，却大大增加了经营 的可预见性。 二、加入w t o 对我国中小企业的影响 中国加入w t o 后，将在多边贸易体制框架下，面临全球市场与 国际跨国公司直接竞争，这对中国企业，尤其是中小企业的生存和发 展影响是巨大的。 中国加入w t 0 与企业有关条款的主要内容大体可分两部分：一部 分是w t 0 的协定，主要包括货物贸易协定、服务贸易协定、知识产权 协定，以及关于争端解决、贸易政策审议等文件。这些文件包含了一 些最基本的原则，如非歧视原则、透明度原则、自由贸易原则和公平 竞争原则等，构成了多边贸易体制的基础。这些协定是w t 0 所有成员 都必须遵守的。另一部分是中国政府加入w t 0 的承诺，主要体现在中 国加入w t 0 的议定书和g 个附件中。 1 、w t o 给中小企业带来的机遇 ( 1 ) 根据w t o 非歧视原则、无条件多边最惠国待遇及对发展 中国家的特殊优惠条件，这有利于中小企业扩大生产和服务出口，开 拓国际市场，参与国际分工合作。 ( 2 ) w t o 的国民待遇原则，为解决我国中小企业特别是非国有 企业长期存在的非国民待遇问题迎来了历史机遇，也使我国企业的商 品和服务进入w t o 其它成员境内，享受与该成员境内商品和服务的 同等待遇。 目前中小企业遇到的最大困难是市场准入问题，其实质是公平待 遇问题。w t o 规则是一套对所有成员国都有效的“游戏规则”，我国 许多部规范的市场规则将因此受到强制性约束，特别是w t o 规则中 的国民待遇原则，要求赋予内外资企业平等的国民待遇，这为解决中 小企业特别是非国有中小企业的非平等待遇问题带来了重要契机，对 中小企业的限制和禁区正在逐步减少和取消，使中小企业面临的市场 竞争环境不公平、秩序不规范以及“三乱”等现象可望得到扭转，从 而提高自己的竞争力。 ( 3 ) 可以充分利用w t o 的争端解决机制，客观公平地解决贸 易争端，维护我国企业的合法权益，可彻底改变过去我国中小企业在 国际贸易摩擦和纠纷中只好忍气吞声的局面。 ( 4 ) w t o 要求开放资本市场，允许外资银行进入并从事本币业 务，为中小企业问接融资开辟了新的渠道。 “入世”后；外资银行经营业务的地域、领域限制证在逐步取消， 政府正逐步r 甸j , b 资银行放开人民币业务及金融零售业务的经营权。外 资银行优质i 灵活、方便的服务，将会为中小企业间接融资开辟新的 渠道，为中小企业发展提供及时、足额的资金支持。 ( 5 ) w t o 推动全球化产业结构调整，使富有生命力和竞争力的 中小企业获得发展的空间和机会，成为大企业集团乃至跨国公司必不 可少的合作伙伴。 加入w t o ，为中小企业创造出新的生成与发展空间，使中小企 业可以通过相互分工与协作制造出过去只有大企业才有能力制造的 产品。生产全球化与分工也将使更多的中小企业成为跨国公司必不可 少的战略伙伴。入世后，由于我国现实的生产力水平和人口众多的国 情，随着全球产业结构的调整，技术含量高的劳动密集型产业和高技 术产业中的劳动密集型生产环节，将是我国中小企业发展的优势领 域。 2 、w t o 给中小企业带来的挑战 入世后，我国的中小工业企业无法再象从前那样在国内市场中寻 求政府的特殊保护，而必将面临四个方面的压力，即： a 、关税大幅降低，除少数幼稚产业外，政府不可能采取非关税 措施对中小企业进行保护。随着关税降低，关税壁垒逐步消失，外国 的质优价廉的产品涌入国内市场，而我国中小企业的主体是劳动密集 型企业。市场竞争手段以低成本的价格竞争，但质量不过关，加之设 备技术落后，产品单一，抗风险能力差，销售渠道不畅。 我国政府承诺的关税减让情况如下表： 单位：( ) 项目工业品农产品 关税总水平 李雳 平均关税平均关税 2 0 0 1 笠 1 41 3i g g 2 0 0 5 钲 1 0 1 g 31 5 5 。 共包括4 0 0 0 多个税号，其中汽车及零部件关税分别由加入时的 5 0 一6 0 和2 0 一3 0 ，降至2 0 0 6 年的2 5 和1 0 。 b 、5 年内配额、许可证、特定招标等非关税保护措施将被彻底 取消。我国将在2 0 0 5 年前取消现行的4 0 0 多个税号的非关税措施， 包括配额、许可证和特定招标等措施，涉及汽车、机电产品、天然橡 胶、感光材料等。在此期间，配额年增长率为15 。 c 、单纯高科技中小企业将面临国外同类资本和技术密集型企业 的强烈冲击； d 、由于高效率低成本新技术可以代替一定的手工劳动，部分单 纯性劳动密集型中小企业将丧失劳动力成本优势，一批质量不上档 次、管理粗放、经营混乱的中小企业将遭淘汰出局。 另外，除了在外企业的竞争压力加剧之外，当前我国本土中小企 业还面临自身内部缺陷的挑战。产权制度不尽合理，产品结构严重雷 同、低水平重复建设、技术含量低、产品档次低、缺少科学的经营战 略等结构性问题，严重制约了中小企业竞争力的提升。制度性风险、 市场风险和信用风险所导致的中小企业资金短缺、生产经营投入不 足，进而致使技术创新投入不足、技术研发能力薄弱，这严重影响了 中小企业的后劲推动和参与国际竞争的能力。 三、w t o 与小型企业的发展 w t o 提供了一个国际市场竞争的统一规范的制度框架和国际通 行规则。这个统一的“游戏规则”，对小型企业开展国际贸易、减少 与国外当地政府的谈判成本，融入到国际经济大潮中起到了促进作 用。 与跨国公司、大型企业相比较，单个的小型企业直接参与国际竞 争的能力比较弱小。对此问题，许多国家政府都意识到了小型企业国 际化经营的重要性，尤其是发达国家和地区，对小型企业参与国际竞 争从各方面给予大力支持。随着w t o 的影响日益扩大，它将在更大 程度上促进小型企业进入世界市场、参与国际分工。w t o 等国际贸 易与国际经济组织对小型企业的发展，提供了更广阔的市场空间、场 所和舞台。但是，小型企业能否在国际贸易与分工中争得一席之地， 关键仍靠小型企业产品的差异性程度、产品质量与服务组成的核心竞 争力。一个总体规模不大的小型企业，可以在某一方面做好，做细， 做精。在全球经济一体化和信息化、知识经济时代的今天，小型企业 可以通过国际营销网络获取信息、经销产品、提供服务。只要把自己 的专长项目做好，就可以在国际市场中占有自己的生存空间。加入 w t o 后，小型企业的出路就是应该顺应时代潮流，积极加入国际合 作网络，利用现代信息技术，学习借鉴先进的管理经验，通过自身的 不断创新发展，提高管理水平和核心竞争力，在世界经济竞争的大格 局中立于不败之地。 第三节入世后小型企业的s w o t 分析 入世后带来了一系列的变化，使小型企业所面临的经营、竞争环 境都发生了改变，因此有必要对小型企业进行s w o t 分析，借以指 导小型企业在新形势下的竞争战略和创新发展。 s w o t 分析代表分析企业的优势( s t r e n g t h ) 、劣势( w e a k n e s s ) 、 机会( o p p o r t u n i t y ) 和威胁( t h r e a t s ) 。因此