全过程投资监理

全过程造价咨询一、 全过程造价咨询的含义；二、 全过程造价咨询的作用三、 全过程造价咨询业务的内容（一） 决策阶段的投资控制（二） 设计阶段的投资控制（三） 招投标阶段的投资控制（四） 施工阶段的投资控制（五） 竣工结算阶段的投资控制四、 全过程工程造价控制的重点及对策五、全过程造价控制的方法一：全过程造价咨询的含义 工程造价咨询业务是指咨询单位向委托人提供的专业咨询服务，主要包括建设项目投资策划、编制项目建设书与可行性研究报告、建设项目投资估算及建设项目财务评价；编制或审核工程概算、预算、竣工结（决）算、项目后评估；工程投标策划，编制或审核工程招标文件、招标标底、投标报价、施工合同；建设项目各阶段工程造价的确定、控制及合同管理（含工程索赔的管理）、工程造价的鉴证、工程造价的信息咨询及其他相关的咨询服务。 工程造价的确定是指确定投资估算、概算、预算、合同价、竣工结算价、竣工决算价。 工程造价的控制是指在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用一定的方法和措施把工程造价控制在合理的范围和核定的造价限额以内。其中”建设项目各阶段工程造价的确定、控制及合同管理”也就是本文所称的全过程造价咨询的基本内容的高度概括的表述。同济大学的丁士绍教授把国际上盛行的工程建设的项目管理模式介绍并积极地在国内推广，特别是德国的模式，这种模式包含了工程项目的质量控制、进度控制和投资控制，然而我们国内的特别的市场条件并不能完全接受这种模式，因此我们有了施工监理工程师，但监理工程师的工作大多仅限于质量的监理和管理，进度的控制工作主要还是一由业主（投资方）或业主代表（一般是项目管理服务机构）来承担，投资控制的工作主要由工程造价咨询中介机构来承担。一些崇尚西方式的项目管理专家对国内这种格式非常反感，他们认为这完全是错了，但本人认为这种观点有些片面，国内工程建设项目并不排斥由项目管理公司全面承担进度、质量和投资控制的模式。的确国内这种分工式的工程管理模式有计划经济向市场经济转变过程的过渡因素，但本人认为模式本身并不代表好与不好，关键在于其内容是否适应中国国内工程建设的先进生产力水平的要求。在英国及英联邦国家工程管理的管理模式是由项目管理公司联合工料测量师来完成工程项目的投资控制工作的，这似乎与我们国内现行的情况也有相似之处，在美国这样高度发达和成熟的市场中，工程的投资控制也有专职的造价工程师可为各工程建设的业主或业主代表提供专门的服务。1995年起上海一些工程造价中介服务单位在国内率先开展投资监理业务，其内容就是在工程建设的过程中提供造价咨询服务，1997年本人也向市建设委员会的有关职能部门提供了一些有关投资监理的实践材料，1998年上海市工程造价协会发布了包括施工阶段造价控制内容在内的，从而使全过程造价咨询工作有了指导性文件。通过有关方面的积极努力，2000年终于由上海市建设和管理委员会和上海市物价以沪建建（2000）第0434号文、沪价行（2000）第181号文发布，从而从法规的角度明确了全过程造价咨询的中介服务工作的合法地位。二、全过程造价咨询的作用（一 ）“传统的控制方法”及弊端在计划经济的时代，建设工程项目的造价主要是通过“预算”和“决算”二个环节来控制的。在市场经济的条件下，这种“一头一尾”的简单方法，不能适应投资方对工程造价控制的要求，特别是现阶段工程造价计价模式发生重大变革的关健时段，传统控制方法的弊端就更为突出。以前，上海地区长期使用“九三定额”计价模式的情况下，这种弊端还不是很容易被认识，因为“九三定额”统一含量、中准价格、统一费率等计价特征，在工程竣工之后进行审计（价）还能用这些标准来作为衡量和确定合理造价的充分依据（但实际上这种“秋后算帐”的方式当时也存在普遍的扯皮和纠纷现象）。“二定额”的实施，实行“量价分离”的市场定价原则，这样对非工程专业的单位来说就必须在建设和施工过程中得到工程造价单位的专业支持，才能具备能力和工程施工承包单位进行平等的计价会商，如果沿用“传统控制方法”建设方就会在专业计价上处于不平等的地位。“全国工程量清单”计价模式强制推行后，工程建设项目的“分部分项工程”清单以及“措施费清单项目”,完全根据建设要求的“内容描述”来确定“工、料、机”消耗，并通过完全的市场计价方法计价。在这种的计价模式下，建设方就更应该在建设和施工过程中取得专业的“工、料测量”和“价格咨询”服务。特别是存在“暂定金额”和存在“变更”的工程就更是如此。如果继续依赖“传统控制方法”就会出现更多的问题。“传统的控制方法”的弊端主要体现在如下几个方面：1、决算超预算的现象非常突出；2、事前、事中无控制，事后的决算造价争议频繁；3、建设方在建设过程中的各项工作努力，不能体现到对投资的真正节约上来；4、最终的决算造价，往往使投资方一方面要应付超概算的检查，另一方面还被施工方追索；5、各项工程支出合法性、合理性和真实性都容易形成疑问。 二 全过程造价控制新概念及作用在工程项目的建设过程中,通过造价师的专业性工作,即在建设的全过程(或施工的全过程)各环节的采取投资控制措施,实现对项目建设各项支出的有效控制，达到较多地降低造价，实现良好的工程投资的性价比的目的。这种将工程造价控制从主要依据“事后审核”转变为“事前”和“实施过程中”的造价专业监控，并为事后审查提供充分的依据的方法，俗称为投资监理。投资监理，首先体现的是事前的控制，并且是由注册造价师来协助投资方的实施控制，而且是专业的控制。比如：有一家公司在浦东投资了一项档次较高的大型会所，其装修的合同的各项条款都由律师把关，较为严密，但该合同对影响造价的有关计费费率没有约定，施工方采取“避实就虚”的问题，结果最终的装修造价高出市场价的20，这是典型的缺乏事前控制的结果。投资监理，还体现为全过程监控（包括事中控制），造价师成为投资方的参谋和助手。做好了建设项目的投资监理工作，投资方可在如下几方面受益：1、实现投资节约，避免浪费。2、事前控制，制约施工方把脑筋动在合理的施工组织上来，使施工方不动或少动其它脑筋，让施工方赚钱赚在明处，赚取合理的份额；3、使投资方的每一笔支出都能达到合理支付的要求，体现合理性；4、使投资方的工程投资符合规范程序，达到规范和合法的要求，使工程建设最终形成的投资总造价经得起各方的审计、审核和检验；5、最终达到使工程造价控制在预定的目标值内，使合理的投资体现充分出建设成果，发挥良好的效益，体现出良好的“性价比”。三：全过程造价咨询业务的内容建设项目全过程的造价控制，一般分为决策阶段项目建议书和可行性研究报告中的投资估算、设计阶段的方案设计和初步设计概算以及实施阶段的工程招投标中的标底和合同价、施工过程中的动态造价及竣工结算中的造价审核等。工程造价审计作为工程造价控制和管理的一个重要手段和监督机制，参与到项目建设的全过程监督是非常必要的。 长期以来，我国普遍忽视工程建设项目前期工作阶段的投资控制，而往往把控制项目投资的主要精力放在施工阶段，把控制工程造价仅放在施工图预算、结算的审查上。虽然审计人员一丝不苟地严把工程造价审计关，对控制工程造价，节省建设资金也发挥了巨大的作用，但是，控制工程造价的方式存在明显的缺陷，使工程造价审计仍处于被动状态。为解决这一问题，应实行建设项目全过程造价控制。 一、决策阶段的投资控制 投资决策阶段工程造价的控制对建设工程整个过程工程造价的控制具有纵揽全局的决定性作用。特别是建设标准水平的确定、建设地点的选择、工艺的评选、设备选用等，直接关系到工程造价的高低。据有关资料统计在项目建设各个阶段中，投资决策阶段影响工程造价的程度最高，可达到8O90。因此，决策阶段项目决策的内容是决定工程造价的基础，直接影响着决策阶段之后的每个建设阶段工程造价的确定与控制是否科学、合理的问题。这一阶段的重点和核心是做好建设项目的可行性研究报告审查，同时加强对投资估算的编制和审查工作，使其真正起到决策和控制的作用。主要有：1: 在可行性研究报告的编制中过程中，重点参与论证投资估算。（或负责编制报告和估算）2: 在初步设计过程中，重点参与概算造价的论证或评价（或负责编制概算）。进行概算与估算的偏差分折，并针对性地检验偏差对可研报告中的财务评价指标的影响程度。3: 在勘察、设计的招标工作中，为业主（或业主代表、下同）提供勘察、设计的收费咨询，协助业主挑选好勘察、设计单位。4: 在征地动迁过程中为业主提供投资控制服务，包括各种征地税费和各项动迁补偿费用等。5：在三路一平阶段，为业主提供造价确定与控制服务，包括临水临电工程，场地平整、交通改道等工程。6：协助业主确定与控制市政配套和其他专业管线配套工程的造价或建设弗用。二、设计阶段的投资控制 技术设计阶段对工程造价的影响最为突出。至初步设计结束，影响工程造价的程度为75%；至技术设计阶段，影响工程造价的程度为35%;而至施工开始, 通过技术组织措施节约工程造价的可能程度只有5-10%。显而易见，控制工程造价的关键在于施工以前，投资决策和设计阶段，而在项目做出投资决策后，控制工程造价的关键应在于设计。这一阶段要防止缺乏有效的监督机制，造成设计单位经济责任感不强，初步设计时只从建筑规划、建筑规模、建筑空间、结构类型等方面考虑，片面追求新颖、精尖，对造价指标考虑不周或不顾及，施工图设计阶段往往只关注技术、安全，设计保守、盲目加大安全系数，限额设计执行不力。因此，在满足项目使用功能的前提下，合理设计将使工程造价大幅降低。充分挖掘设计潜力，将是控制工程造价的关键所在，为此要作好以下几方面工作： （一） 强化意识、增强观念。 设计单位和设计人员必须树立经济核算的意识和观念，克服重技术轻经济、设计保守浪费、迎合建设单位“喜高(标准)好大（规模）”要求的倾向；把技术与经济、设计与概算有机地结合起来，克服“两结合”的脱节状态。 （二）重视资料的收集工作。 设计人员在设计前，要充分了解项目建议书，可行性报告、设计任务书、了解水文、地质情况；了解地形地貌，了解工艺设备流程，了解新型建筑材料及性能。 （三）积极推行限额设计。 设计部门按照批准的初步设计及总概算控制施工图设计及预算，在保证工程使用功能及用户对建设标准要求的前提下，按各专业分配的造价限额进行设计，保证估算、概算起到层层控制的作用，使工程造价不突破造价限额。 （四）推广采用标准设计。 采用标准设计能节约设计费用，缩短设计周期，能较好地执行国家的技术经济政策，能适合我国的自然条件和技术发展水平，合理地利用能源、资源、材料和设备，是在设计阶段有效控制和降低工程造价的方法之一。 （五）实行设计的奖罚制度。 长期以来设计单位形成的重技术轻经济的倾向，原因在于设计人员的创新，被社会认可的只是技术上的创新(如建筑造型和使用功能)，而控制工程造价的创新却得不到应有的关注甚至认同。设计人员在降低工程造价上深挖潜力的设计成果，得不到表扬和奖励，反而要承担风险。这样便挫伤了他们的积极性，造成了设计单位和人员要求安全保险，不问造价高低; 导致工程设计的“肥梁、肥柱”等抬高工程造价的现象。在设计中引入风险机智，实行奖罚制度，奖励那些设计方案优秀、工程造价节省的设计，处罚那些因设计浪费而造成经济损失的设计，能激励设计人员深挖设计潜力，重视设计方案的经济合理，对控制工程造价将是一个大的突破。 三、招投标阶段的投资控制 要实现招投标管理的公平竞争，首先要有完整的招标文件，在同等条件下进行投标竞争，同时，应做好标底的编制、复核、审查及分级管理工作。其次，必须加强招投标工作的监督管理。严格审查招标程序，防止权钱交易的发生。增强招投标工作的透明度。在施工监理的招标工作中，提供施工监理的服务收费咨询。主要有：1、在工程施工招标工作中，为业主提供招标文件、评价办法和招标标底的咨询意见，参与评标工作，协助业主签订一份合理、有利于投资控制的施工承包合同。2、参与材料、设备采购等经济合同的洽谈、签订工作（业主采购），提供询价服务，对合同中有关经济条款进行专业的审核，并提供意见或建议。四、施工阶段的投资控制 工程实施阶段是整个项目建设过程中时间跨度最长、变化最多的阶段，对建设项目全过程造价管理来说也是最难、最复杂的，这个难点就是工程变更和工程索赔。要严格控制工程变更、签证。在施工过程中不应任意增加设计内容和提高标准，如必须变更，要履行严格的审批程序，制订科学的工程变更控制程序，为此要作好以下几方面工作： （一）施工组织设计方案的论证。 施工组织设计是指导施工的纲领性文件，是保证工程顺利进行，确保工程质量、有效地控制工程造价的重要工具。为控制工程造价，每一建设工程都应在保证质量的前提下，对各种施工方案进行技术上、经济上的对比分析，从中选出最能合理利用人力、物力、财力资源的方案，从而降低工程造价。施工现场的良好管理，施工中新技术、新工艺的采用，都能够最大限度地提高劳动效率，降低工程造价。尤其基础设施工程以下几方面，更应引起足够重视；例如：施工方式的采用是机械挖土，还是人工挖土?施工机械的选用是挖掘机还是推土机?地下水位情况，是否需要降水?是需要采用轻型井点降水，还是采用大口径井点降水?挖、运、回填土、石方的运距是多少？确定土源及余土外运的具体地点在哪？这些内容影响工程造价的比重很大，应统筹兼顾，做好施工组织设计方案的论证。 （二）健全设计变更审批制度。 设计如有变更，一是尽量把设计变更控制在设计阶段，在工程施工过程中设计变更，必然造成浪费；二是应尽量提前变更，因为变更越早，损失越少；三是在每一变更设计之前，必须实行工程量及造价增减分析并经原设计单位同意，如果变更后工程造价突破总概算，必须经有关部门审查同意，切实防止通过变更设计增加设计内容，提高设计标准，提高工程造价的事情发生。 （三）完备隐蔽工程现场签证手续。 在基础设施工程中，隐蔽工程占工程造价的比重很大。因建成后地面以下部分全不在视野之内，对此，如果缺乏充足的现场签证工作，势必增加工程结算中的难度，为此，应严格控制施工现场的每一隐蔽工程签证，建立完备的隐蔽工程现场签证手续，变事后被动为事先主动控制工程造价。 （四） 建立概算（目标值）投资控制情况的动态分析和报告制度，及时报告已完工程的造价情况和偏差程度，并动态的预测未完工程造价数据，综合分析整个工程建设投资空话子的状况，提供专业似的意见或建议。（五） 在造价咨询全过程中为业主提供与工程建设相关的造价信息服务。在项目的施工阶段，造价咨询机构的工作内容概括起来主要有三方面，分别为“计算实际投资数据，了解投资的现状”；“进行计划值与实际值比较分析”；“发现偏差提出采取控制措施的建议”。A、计算实际投资数据，了解投资的现状。计算实际发生的投资数据是工程造价咨询机构在施工阶段的主要工作内容，它包括工程数量及价格的计算、施工过程中发生的设计变更、现场签证、索赔等价格调整事项、期中付款的审核等。 工程数量及价格的计算往往在设计过程及招标过程中就计算过，但这些计算可能与施工过程中的数量有所出入，施工过程中经常会出现设计变更、现场签证、索赔及价格调整等事项，因此造价工程师必须对实际工程量进行计算。进行工程量的计算也是向承包商支付期中付款的依据，通常建筑合同一般按月结算，在项目的施工阶段签发的中期付款证书通常是一种控制性证书，其作用主要有两个方面，一方面是避免承包商不合理垫资的现象，公平兑现承包商的利益，另一方面是预防“工程款付过头”而产生风险。 造价工程师进行实际工程数量的计算的另一个目的就是使业主了解投资的现状，这就要求造价工程师要经常更新并调整工程投资的目标值实现状况数据，同时帮助业主制定下一阶段开支的预算表，以供业主财务的安排及其他用途。B、进行计划值与实际值比较分析进行计划值与实际值比较分折就能使进一步采取的投资控制措施更加具有针对性。如果说项目的前期及设计阶段的工作是进行投资规划的话，那么计划值位于实际值的比较可以检验工程建设的投资是否按计划执行。计划值与实际值的比较是多层次全方位的，其内容十分丰富，包括概算、预算与结算之间的比较，各分项合同“合同造价”与实施结果的比较等。这些比较可以通过建立合同管理台帐、建立投资目标值内容动态对比表等方法来实施。C、发现偏差提出采取控制措施的建议对于全过程造价咨询服务，要求造价工程师除了计算已发生投资的数据，反映已完工程的造价，并作计划值与实际值的比较之外，还要求造价工程师分析产生偏差的原因并提出投资控制措施意见。动态的偏差分析还应延伸到对未完工程的造价预测工作，从而使工程造价的预测工作成为不可缺乏的内容。五、竣工结算阶段的投资控制 这一阶段的投资控制是整个项目实施阶段的重点。加强预算队伍建设，把好预算人员素质关；查工程量的真实准确性，把好工程量计算关；查定额编号、工程项目名称及规格，把好定额套用审核关；查材料单价，把好材料费用审核关；严把现场签证审核关；查取费标准的合理性，把好取费标准审核关。 实行建设项目全过程造价控制，加强过程监督，从事后审计拓展到事前、事中审计。要在事前阶段进行工程总体投资概念、设计、招投标及施工合同签定的控制；事中积极配合各部门，加强施工过程中的造价控制与管理，做到不超概算，不超付工程款；事后做好工程项目结算及竣工决算的审计工作，实现对建设项目全过程造价的控制。四、 全过程工程造价控制的重点及对策目前，工程造价控制基本上仅仅着眼于预算(标书、标底)及结算的审核。这种控制虽能取得一定的效果，但这种控制模式存在着以下几方面的缺陷：1、只能事后承认“事实”，无法事先做好预测和影响，从而影响建设项目各实施阶段的决策，造成工程造价的失控和心中无数。2、忽视了建设工程前期工作阶段的造价控制工作。在做好投资决策后，设计阶段对建设工程造价的影响最大。如果对工程造价影响大的设计阶段不加以控制，而在施工阶段、结算审核阶段来算细帐、小帐，是本末倒置的行为，其结果可能是捡了芝麻丢了西瓜。3、工程技术与工程造价结合不够。当前，普遍存在工程技术人员的经济观念淡薄，设计理念保守，设计思想、施工规范落后，采用新技术、新成果从而降低成本的观念不强；而造价工程师、财务人员目前普遍未能参与工程建设全过程，只是事后复核，纯粹从工程经济、概预算规则方面加以控制。这样，由于你做你的，我算我的，很难收到良好的控制效果。根据当前造价管理体制模式的发展方向，参照当前国际上其他国家或地区的理论和经验，为有效控制工程造价，在各建设项目中能合理地使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益，应实行建设全过程造价控制。所谓建设工程全过程造价控制，就是在投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段、建设实施阶段和竣工结算阶段，事先主动进行工程相关经济指标的预算、估算，积极参与项目建设的全过程，正确处理技术先进与经济合理两者间的对立统一关系，把控制工程造价观念渗透到各项设计和施工技术措施之中，为领导层在投资决策、设计和施工等过程中做好经济参谋，保证项目管理目标的实现，提高工程投资效益。下面就工程造价部(部门)在各阶段的控制重点谈几点意见和建议。一、投资决策阶段本阶段主要取决于领导的经验与战略眼光，相关职能部门所能起的作用相对有限，但工程造价部可以配合财务部或前期筹建部等相关部门尽可能准确地计算出包含土地成本、前期规费、工程造价、资金成本及管理费用(含建设单位管理费、设计费、监理费等)等可能发生的工程建设项目全过程费用，做好项目经济评价，主动发挥“经济参谋”的作用，让决策层事先了解完成该项目需策划的资金规模、估算投入、产出、经济效益，为决策层做好正确的投资决策服务。二、设计阶段在项目作出投资决策后，控制造价的关键在于设计，这也是工程造价控制的重点。据有关资料分析，设计费一般占建设工程全寿命费用的1左右，但对工程造价的影响度占?5以上。目前的实际情况是：设计单位及个人对工程质量负有明确而重大的责任。而设计保守(在功能不影响的前提下)，既可减少工作量，又避免被迫究其责任。因此较易产生设计保守从而造成了投资浪费的情况。建议可采用限额设计。与设计单位签订限额设计责任书。工程造价部具体工作：由工程造价部短时间内对每个设计方案作出经济估算及评价，在此基础上理推选最佳的设计方案。确定设计方案后，由造价部根据相关资料(之前我们将尽可能地收集当地的造价相关资料，如以前曾做过的同类项目的经济指标)，提出合理的限额设计指标，供公司与设计单位确定设计限额时参考。工程造价部参与图纸会审的工作。并对不影响功能而降低造价的，提出合理化建议同时由于种种原因，还存在着边设计边施工的现象，甚至施工因质量较毛糙，从而导致设计更改、联系单较多，造成工程造价人为失控的现象，工程造价部全过程针对性地加以监控。三、建设项目发包阶段可能会出现的情况：所选单位并非真正的最低报价单位或选中报价低于成本价而希望今后在施工过程中通过各种手段、方法取得弥补的单位。(容易引起扯皮而影响工期及造价失控)2、招投标文件、合同文件等不够严密、明确，在今后结算时造成扯皮或给施工单位钻孔子。工程造价部的工作重点：参与施工招、投标文件的编制及招投标的组织管理。编制合适的施工预算标底(或工程量清单)。详细分析各投标单位的投标书。详细列出各投标书中存在的明显低于市场价、漏项或标书中不明确内容。在询标时明确优惠条件及今后结算口径，并详细了解投标单位漏项及明显低于市场价项目的弥补方式或消化途径(否则，可能成为造价控制的隐患)。在此基础上荐真正低价并可行的中标单位。上述工作本应由招标时的评标专家组评审完成，但目前的专家组均未能真正发挥其评审作用，且通常在如此短时间内对每个投标报价作出正确合理的评价也不现实。这也是如浙江绿城等较成熟的房产公司实行自主招标、评标的一个重要原因。参与招标答疑时尽可能明确今后可能采取的一些控制措施，如甲供材料、分包项目及相应的经济责任，减少索赔隐患。参与合同谈判与施工合同经济条款的起草，避免由于合同未明确或不严密等原因而造成造价失控或扯皮现象。四、施工阶段可能会出现的情况：1、设计变更偏多，一般而言变更越多2、无价材料价格签证偏高，依据不明造价越不易控制。3、隐蔽工程验收不到位，甚至存在弄虚作假现象。4、监理单位监管不力，甚至与施工方共同作弊。5、联系单的签证存在不明确、内容界限超合同、甚至不真实的情况。工程造价部的工作重点：与实际有较大差距、从造价角度帮助承发包双方进行施工组织总设计的合理优化，选择技术上可行、经济上合理的施工方案进行施工。当施工过程中出现各种变化，如地质条件的变化、材料的代换、工程量的增减、设计的变更等，造价工程师应根据实际发生的变化，充分深入施工现场，争取第一手资料(隐蔽工程资料、实际施工记录等)，包括联系单上的签署意见，为日后的索赔处理、结算决算提供依据。(建议：造价部对所有联系单进行经济分析并签署意见(并附相关计算稿)。公司管理层应明确未经造价人员签署意见前，项目经理不得签署肯定意见。)参与无价材料的市场考察，并提出建议供项目部或公司参考为业主制定合理的资金使用计划。既要保证工程建设有足够的资金，不致因资金不足或资金提供不及时而影响工程建设进度；又要做到尽可能不占用过多的资金，减少利息支出，降低资金筹措的难度。为业主做好承包商月报资料的复核。既能使承包商正常开展工作，又要防止工程款付过头。五、竣工结算阶段结算阶段主要工作是数据的汇总和确认。工程造价部的工作重点：好工程造价结算审核，施工结算编制工作。好建设项目后评估工作，在竣工结算审核的基础上，将项目的有关造价资料及分析结果汇总并建立数据库，为后续工程提供参考。也可作为公司考核项目部绩效的依据。会同项目各部门总结并找出本项目工程造价控制过程中存在的经验、教训，提出今后工作中的改进方案。便于今后加强管理。工程造价全过程的确定与控制工作，于造价咨询行业是一种探索，于我们执业者是个挑战，只要大家齐心协力，做到心底无私，一定能把工程造价控制得恰到好处。五、全过程造价咨询的方法 在对全过程造价咨询的服务内容有一个比较全面和明确的说法之后，本人认为方法的研究就尤为重要了，虽然对投资监理各项服务内容的操作方法可以是多样的，但目前国内尚未形成比较规范的操作规程，最近同济大学工程研究所与上海明方复兴工程造价咨询事务所联合研究全过程造价咨询的操作方法，才是旨在探讨出一套适应中国国情的工建设全过程造价咨询操作规程。 首先要符合如下几个要求: 1:实用性 本人最近与香港一家较有名的测量师事务所合作，在编制某一工程项目投资监理的实施方案时，开始香港的专家非常强调港式的探操作模式，但由于国内造价工程师与香港的测量师在工建设的投资控制中被赋予的权利和所承担的义务有比较大的差异，因此最终香港方面的专家还是放弃了生搬硬套的做法。实用的方法才能达到有效的目的。2:专业性 强调专业性是有这样二重含义，一是要体现出工程建设专业性能，体现造价工程师的专业服务特性，二是要有工程经济枝术方法的运用。 3:先进性 操作方法一定要运用计算机枝术，借助网络、程序功能。从上述的要求出发，提出如下几个方面的操作方法措施:1、“前期动迁赔偿、管线搬迁、三通一平、交通改道等费用的预测和审核”的投资监理操作方法。（1） 针对该部分投资监理的工作内容特点，在资，利用踏勘现场和运用历史资料等方法，为业主提供及时的费用预测。如：对管线搬迁费用进行预测时，按本方法所附“投资监理主要工作流程及报表”（下简称“流程及报表”）中“表1”（管线搬迁费用预测表）规范报告。（2） 前期动迁赔偿方面，安排好动迁赔偿的投资监理的专业人员，对应业主（以及委托的动拆迁公司），深入现场，及时收集和了解动迁基本情况，参与各项协调会议，有条件时参与到动迁谈判之中，定期进行图表编制和专题分析，使用“流程及报表”中的“表2”（前期动迁赔偿数量核定表居民）和“表3”（前期动迁赔偿数量核定表单位）。（3） 对管线搬迁、三通一平、交通改道的费用，特别是管线搬迁的费用审核，充分运用造价咨询中介单位的造价指标信息资料，采用“事前审核”的方法进行造价控制，通过“共同踏勘现场参与方案讨论预测或审核费用确定会同造价及条款审定最终造价”的操作步骤。使用“流程及报表”中的“图1”（非招标合同管理示意流程图），及“表4”（各标段管线搬迁投资控制情况表）分期编制和报送“表4”内容。2、“对初步设计概算分项进行分析、测算各类费用、协助业主确定各单项的投资控制目标”的投资监理措施。（1）、投资监理专业人员应首先完成总投资项目内容的分解及归纳，同时对概算造价进行分析归纳，分析、预测后形成“目标控制值”，并专题报告给业主审批。（2）、确定控制目标首先要进行项目概算造价分解，分解一般不改变概算的项目分类，尽可能采用概算项目下的对应工程经济合同的再细分，项目造价分解将贯穿整个项目不同时期的动态分析，因此必须得到业主的批准同意。（3）、项目概算造价分解后，进行单项投资控制目标的确定，将按如下操作程序实施：“资 料 收 集 综 合 归 纳 对 比 分 析 偏 差 计 算 原 因 分 析 专 业 讨 论 形 成 结 论”（4）、确定单项控制目标时，势必要进行必要的预测分析，预测要有充分的依据，计量计价预测要符合专业性、科学性、合理性的要求，在确定各分项项目的目标控制值后，报业主审批。3、“投资控制的具体实施方案。（1）、投资监理专业人员，应编制完善的投资监理实施细则，经业主审批后认真实施。并在实施过程中不断地改进和完善。（2）、在完善实施细则时，要提供确保投资控制工作实施的各项制度，并接受业主的监督检查。4、“设计合同管理、工程变更、计划编制、验工计价、费用申请等投资控制工作的流程和表单样式”的措施。（1）、设计出一套“投资监理主要工作流程及报表”其中包括：合同管理、工程变更、计划编制、验工计价、费用申请等各方面。（2）、充分征求业主的意见，对这些流程及报表进行补充、修改、完善，使投资监理工作更加规范。5、“参与重大合同的谈判，在签订重大合同时提出会签意见；参与部分业主负责的合同履约管理”的投资监理措施。（1）、建立投资监理工作中的合同管理制度，包括合同签订的事前咨询服务，合同履行过程中的履约管理，合同结束时的事终结算审核。（2）、按“流程及报表”中的“表5”（投资控制情况一览表以合同编号为中心），设置：“合同管理、合同预付款、本月申请用款、设计变更造价、实际竣工价”等23项栏目内容，使该工程的投资监理形成以合同管理为主线条的投资监理模式。（3）、结合验工计价工作，拟按“流程及报表”中的“表6”（单项合同形象进度表），设置“当月应扣款”等栏目，形成对“表5”的补充和起到单项工程合同台帐作用。（4）、重大合同管理的投资监理实施步骤。、投资监理专业人员对工程经济合同的投资监理实施要分三个阶段进行，即合同签订过程、合同履行过程、合同结束清算。、应针对项目建设中采取公开招标或直接发包的不同的工程承包合同形式，参与到项目的招标工作或直接发包谈判中。对公开招标的项目内容，实施重点是参与商务标的评审工作，从造价咨询专业的角度来分析各投标单位的商务标的合理性，并提供专业的咨询分析结论意见，供业主参考，同时对合同条款（招标稿）提供专业咨询，提供有利于建设造价控制和节约投资的咨询意见，重点是纠正易发生“索赔”和“纠纷”条款。为建设单位选择一家好的承包商和签订一个合理、公平的合同起到投资监理作用。对直接发包的项目内容，投资监理小组同样要把握好合同造价和合同条款。、对其他的工程经济合同的签订重点控制合同造价的确定，同时对合同条款提供专业咨询意见。、对已签合同，进行跟踪投资监理，定期和不定期地分析合同履行情况，对违约行为的出现，及时提供分析报告，避免建设单位因违约行为导致索赔发生，对承包商的违约行为及时协助建设单位取得合法证据，并及时协助建设单位进行反索赔。、合同履行情况的投资监理分析采用定性与定量相结合的方式与投资监理目标值控制动态分析工作相结合。、各项工程经济合同履行完成后，投资监理专业人员应进行合同的清算审核，确保合同清算的准确、及时，合同清算应结合协助建设单位编制财务竣工决算资料进行，并为编制交付使用资产提供依据。6、对招投标工作提出咨询意见，做好招标文件的审核，并参与评标工作。在工程的招标工作中，投资监理的实施步骤如下：（1）、研究分析招标文件，重点分析招标文件对形成最终的“总承包合同造价”相关的内容，及时提出投资监理意见或建议。（2）、分析“合同条款”（招标稿），重点分析其对形成“总承包合同造价”的相关的内容，及时提出投资监理意见或建议。（3）、分析“合同条款”（招标稿），专业分析其是否存在有容易导致履行过程中索赔事件发生的条款内容，分析其是否存在容易导致在合同清算时产生纠纷的条款内容，并及时提出投资监理意见或建议。（4）、参与商务标评标工作，对各投标单位的商务标结合其承包工程的具体情况等文件，进行综合对比分析和评价，提供对比分析评价一览表，即“流程及报表”中“表7”（招投标对比分析评价表），一方面比较报价的高低，另一方面重点分析其报价的合理性，分析是否存在有根本不符合市场造价水平的报价，是否有存在严重的计价漏洞，是否存在有埋伏索赔行为的报价等。同时对各投标报价响应招标文件程度不同，导致在计算报价时的发生的偏差，进行同口径分析。根据对比分析表提出投资监理意见或建议。（5）、招标确定中标单位后，协助建设单位会签合同，确保招标文件精神在合同条款中的全面落实。（6）、拟对招标合同的投资监理工作按“流程及报表”中的“图2”实施程序落实实施。7、“对设备的选型、采购提出建议，参与市场询价”的投资监理方案措施。（1）、对业主采购的设备，从选型、采购价格、采购合同的签订等方面，及时提供价格咨询和条款建议。（2）、必要时，专门组织市场询价，协助业主和业主代表采购质量优良，价格合理的设备。8、“及时核对工程完成工作量，审核资金计划以及工程有关的各类费用，对工程款的支付提出建议”的投资监理方案措施：（1）、审核已完成工作量：、投资监理专业人员，在介入工程投资监理工作后尽快会同业主与各承包商协调工作，提供投资监理人员设计的工作量月报审核流转表，在接受业主和承包商的合理意见后，确定表式内容，明确流转程序。在每期接到“工作量报送审资料”后的约定时间内完成审核工作，并提供相应的付款建议书。、根据业主与施工方签订的承包合同的付款约定内容，确定每期完成工作量报表审核的计量计价方式，确定审核的重点内容，同时选择采用“核对确认签章”或“致施工单位函”的处理方式。、审核当期应付款时，应针对不同施工单位计算应扣除的预付备料款、甲供材料及设备款、相应比例的工程预留尾款及其他应扣款项，形成实际应付款的金额数据。、对以合同约定的比例按施工的形象进度来计算付款金额的项目（如按基础、结构、装饰三个施工阶段约定固定比例），应重点核对实际完成施工的进度形象，同时核对其计算的比例和口径的准确性。、按实际完成施工的形象进度工作量，按合同约定的计价依据计算付款金额的项目，要按施工设计图纸和投资监理的现场记录等资料进行计算核实，按合同约定的计价依据进行核价。、采用“流程及报表”中的“表6”（单项合同形象进度表），及“图3”（验工计价月报审核示意流程图），实施该部分投资监理工作。（2）、审核资金计划：、投资监理人员应及时收集已有的用款计划编制资料。、审核“用款计划”采取各承包合同分别审核、表式汇总的方法进行，审核“用款计划”要完整、全面、系统，特别是对年度资金计划的审核，将依据项目建设的进度计划等基础资料，充分收集各方面的意见，形成尽可能准确的审核结论。、月度资金计划的审核步骤：a、每月25日左右，投资监理必须完成验工计价工作（形象进度月报审核），为审核下月资金计划做好准备。b、每月26日左右，投资监理小组必须收集齐全各项目部“下月建设资金的申请表”，投资监理人员在之后的三天内完成对资金计划的审核，并出具审核报告，向业主申报。c、出具的审核报告必须附有申请资金在下月的支付时间表，以便于建设资金的分批到位和支付。d、投资监理人员在审核资金申请时，必须严格依照合同和验工计价的审核结果资料，对其他内容（计划外）的申请资金进行一一的考证，以确保申请资金的准确、合理。e、投资监理人员设置一套完整的投资监理台帐，将资金管理与投资控制统一结合在一本台帐中，作为该项目投资控制和资金管理的基础资料，在项目建设过程中发挥监督、汇总、分析、考核等作用。f、投资监理小组及时将申请资金报告的内容输入电脑台帐中本月申请资金栏目，并对应概算、目标值、合同的内容。g、业主批准下拨的建设资金情况，投资监理小组应及时向财务部门收集，并输入电脑台帐的下拨资金栏目。h、投资监理人员每月应及时检查下拨资金的支付情况，检查资金计划的执行情况，并做好记录，对实际支出的资金严格按资金计划控制，并将实际支出资金输入电脑台帐的“实际支出栏”。i、在审核下一月份的资金申请时，同时要针对上月申请资金的实际履行情况进行检查，并分不同情况进行处理。上月已申请，但主业未核拨，项目建设尚需的资金，在下一月资金申请审核报告予以注明。上月已申请，但主业未核拨，项目建设不再需要的资金，在下一月资金申请审核报告予以注明。上月已申请，主业已核拨，项目建设尚未支付，但将要支付的内容也应在审核报告中反映。上月已申请，主业已核拨，项目建设不再使用的资金，应作为“上月不合理申请资金”在报告中反映，建议业主收回或在本月下拨资金中扣除。j、对未排入当月使用资金申请但工程建设又确需支付的资金，实行“一事一报”的方法，投资监理小组进行审核，并出具报告向主业申拨，并将申请、核拨、使用的情况，及时输入电脑台帐并补充输入电脑台帐的“申请”、“核拨”、“使用”栏目中。k、投资监理人员在每月终了时出具的月度报告中，应增加建设资金来源，使用结余情况的分析内容。同时对资金计划的申请的准确性进行分析，总结经验，逐步提高月度资金申请的准确性。l、按“流程及报表”中“表8”（工程用款申请计划暨审核表），并按“流程及报表”中“图6”实施操作。9、“对因设计变更、现场签证及非投标工程合同价等费用进行审核”的投资监理方案措施。（1）、对“设计变更”的投资监理实施程序： 通过现场办公、工程例会等建设过程的投资监理工作，及时、准确了解工程建设“设计变更”的情况。 针对“设计变更”的具体内容，尽可能在事先向业主报告因“设计变更”因素所导致的工程造价变动程度。并分析其对工程总造价控制目标值的影响程度。 投资监理总监工程师或分部负责人，将及时组织相关专业技术人员，对“设计变更”的方案进行分析，如投资监理人员依靠自身的实践经验，发现“变更”存在有会导致不合理造价产生的情况，应及时向建设单位提