财务基础模块考试(总账.报表.报销.固定资产)甄世达.doc

一、业务场景介绍：新世纪集团下有新世纪纸业集团和新世纪钢铁集团，新世纪纸业集团下属销售总公司具有法人资格，并且启用总账、固定资产、企业报表、报销管理系统，启用日期为2014-3-1。新世纪纸业公司为销售总公司下属单位，平时会和销售总公司进行资产调拨、资金划拨等业务。二、企业基本建模如下：超级管理员用户名密码：root/seen&tao1系统管理员用户名密码：admin/1新世纪纸业集团管理员用户名密码：xsjzy001/1系统设置默认密码为0客户对管控模式的要求如下：常用摘要集团+组织账龄期间设置集团+组织凭证类别全局外币汇率全局外币汇率方案全局现金流量项目全局+集团+组织业务单元：新世纪纸业集团（xsjzyjt）（法人、财务、资金、采购、销售、库存）纸业销售总公司(zyxszgs)（法人、财务、资金、资产、采购、销售、库存）（做业务）世纪纸业公司(sjzygs)（法人、财务、资金、采购、销售、库存）致美纸业公司(zmzygs)（法人、财务、资金、采购、销售、库存）销售总公司角色组：财务系统角色组 报销业务角色组销售总公司角色：报销角色业务主管角色财务总监角色总经理助理角色纸业销售总公司会计角色纸业销售总公司出纳角色纸业销售总公司会计主管角色用户： 王红（wh）（会计角色）（未分配核算账簿）李玲(ll)（出纳）（未分配核算账簿）范文(fw)（会计主管）（未分配核算账簿）报销用户：王立刚、李平、陈强、李玉兰（未分配核算账簿）三、考试内容（一）、总账（总分50分）企业要求：1、基础设置（14分）l 是否允许反结账改为否（参数修改截图）（1分）l 科目维护方式改为各单位可以自行维护（参数修改截图）（1分）l 设置会计期间2014-01-01-2014-12-31。（截图）（1分）l 设置外币汇率美元-人民币和人民币-美元。（截图）（1分）l 新建全局、新世纪纸业集团、纸业销售公司组织的会计科目表，科目控制级次到末级。允许下级组织细化。（每个科目表一个截图）（3分）l 将客户提供的二级科目导入到基准科目表中（导入过程截图）（2分）将科目应收账款设置为客商辅助核算，并添加客户档案：万达、路鹏、嘉信（截图）（2分）l 为纸业销售总公司和世纪纸业公司建立财务核算主账簿，本位币为人民币，对应科目表为销售总公司科目表，启用账簿时间为2014年3月1日。（截图）（3分）2、 期初建账（10分）l 维护期初余额：（截图）（8分）其中应收账款-外部往来科目的余额在辅助核算期初余额中导入。科目编码科目名称借方累计（原币）贷方累计（原币）期初余额（原币）年初余额（原币）100102库存现金-美元2000美元-2000美元100201库存现金-人民币10000元120000元110000元112202应收帐款-外部往来11342元11342元250110000元-10000元2000美元-2000美元4001131342元131342元l 试算平衡后建账。（截图）（2分）3、 凭证录入并审核：（6分）l 向路鹏公司销售一批商品，货款8000元。（借：应收账款-路鹏 贷：主营业务收入）（截图）（2分）l 收到万达公司货款7000元。（借：银行存款-工商银行 贷：应收账款-万达）（截图）（2分）l 提取现金2000元。（借：现金 贷：银行存款）（截图）（2分）l4、企业需要进行应收账款核销（10分）l 将应收账款-外部往来未达项录入核销系统，即期初未达录入，将录入结果截图（5分）l 对万达公司的应收账款进行核销处理，将核销结果截图（5分）5、结转定义、执行（10分）l 定义期间损益结转结转收入，并截图（5分）借：主营业务收入其他业务收入营业外收入贷：本年利润l 执行期间损益结转，生成结转凭证，并截图（5分）（二）、固定资产（20分）新世纪集团针对固定资产部分的业务需求，整理如下： 1、 钢铁集团、纸业集团等各集团的使用状况、折旧方法、资产类别都集团自行维护。整个新世纪集团没有特别要求。2、 对于资产类别，客户希望2/2/2/2这个形式，编码级次不超过4级3、 折旧方法，经过商讨，决定使用平均年限法一4、 企业的折旧费用承担部门是使用部门5、 满足以上需求即可，其余的管控不做特殊限制希望得到用友顾问的建议6、 在纸业销售总公司进行固定资产管理检查设置后按照业务场景进行操作：业务场景一：手工增加资产类别-电子设备，净残值率为5%，平均年限法一，使用年限5年。并为此资产类别维护账簿信息。（截图）（5分）业务场景二：企业于2014年3月8日综合管理部申请购入复印机一台，价值8000元，经上级领导同意后，维护资产卡片，该资产使用年限为5年，使用平均年限法一，归财务部统一管理。（截图）（5分）业务场景三： 2014年3月10日将复印机归入综合管理部进行管理。（卡片变动-查询变动记录并截图）（5分）业务场景四：计提折旧后将折旧清单查询出来并截图（5分）（三）、企业报表（10分）业务属性为默认。数据源为新世纪控股集团。报表组织体系为：新世纪纸业集团纸业销售总公司世纪纸业公司致美纸业公司检查基础设置后进行如下操作：1、 制作全局级的资产负债表，设置货币资金、应收账款、流动资产合计、非流动资产合计、资产总计、流动负债合计、长期借款、非流动负债合计、负债合计、实收资本、未分配利润、所有者权益合计、负债和所有者权益合计单元格公式。（4分）2、 建立全局级任务财务三大报表任务，并关联三个报表：资产负债表、利润表、现金流量表。（截图）（3分）3、任务分配：将全局级任务分配给新世纪纸业集团，并且新世纪纸业集团具有再分配权限，然后纸业集团将任务分配给销售总公司，销售总公司再将任务分配给纸业公司。（截图）（3分）（四）、报销管理（20分）检查系统内的部门人员设置情况，并根据下面的业务场景定义报销业务员、业务主管、总经理助理角色。部门人员01采购部02财务部03销售部04综合管理部陈强（部门主管）李玉兰05实施部李平（部门主管）王立刚角色用户报销业务员角色王立刚、李平、陈强、李玉兰部门主管角色陈强、李平总经理助理角色李玉兰要求根据以下业务场景，在报销管理系统里录入相关单据：业务场景一：2014年3月8日实施部门王立刚需要出差到上海,出差前申请借款2000元,部门主管为李平。2014.3.12日出差回来准备报销，报销总金额为2200元，其中火车票600元，住宿费800元，其他费用800元。企业要求如果员工有借款