（交通运输规划与管理专业论文）基于聚类和贝叶斯判别的保税区域的设置.pdf

中文摘要 摘要 自改革开放以来，我国根据不同地区、不同时期、不同对象发展开放型经济 的要求，批准设立了保税区、出口加工区、保税物流中一t l , ( a 型和b 型) 、保税物 流园区、保税港区、保税仓库、出口监管仓等多种类型的特殊监管区域。由于它 们分别享有不同的优惠政策，对国内外企业具有较强的投资吸引力，因而愈来愈 受到各地重视，申请设立保税区域的热情持续高涨。但由于缺少对保税区域量化 的准入指标和审批标准，给海关、国务院及地方政府受理和批准保税区域和场所 造成极大困难。 因此，本文将采用定性和定量相结合的方法来研究这一问题。 本文研究的切入点就是城市群，因为在经济全球化和区域经济一体化的趋势 下，城市群逐渐成为国际生产力分布体系和劳动地域分工中新的重要的空间组织 形式。近十几年来，我国3 大城市群，即京津冀城市群、长三角城市群、珠三角 城市群逐步发育，茁壮成长。在这三大城市群中又可以细分为若干个小的城市群 ( 一般规模为2 个以上城市组成一个小城市群) ，在这样的小城市群中，有一个城 市作为中心城市，它并不一定是地理位置的中心，而是考察经济发展、地理位置、 交通等多方面因素来确定的一个中心，这个中心城市的发展引导和带动着群中其 他城市的发展，其他城市又以中心城市为龙头，它们有着一致的发展方向。 本文用聚类分析的数学方法将我国城市聚类成若干个小城市群，然后在各群中 选择出一个中一i l , 城市，再将选出的所有中心城市聚集到一起，对它们申报保税区 域的情况进行筛选分析后，用贝叶斯判别的方法确定哪些城市更适合建保税区域。 那么最后的分析结论是深圳建保税港区，重庆和沈阳建b 型物流中一t l , ，但由于考 虑到政策等其他因素，深圳暂时还不宜兴建。 关键词：保税区域；城市群；中心城市；聚类分析；贝叶斯判别 英文摘要 s e t t i n go f c u s t o m ss p e c i a l l ys u p e r v i s e da r e ab a s e do nc l u s t e ra n d b a y e s i a nd i s c r i m i n a n t a b s t r a g t o u rc o u n t r yh a v es e tu pv a r i o u sc m t o m ss p e c i a l l ys u p e r v i s e da r e as u c h 勰f r e e t r a d ez o n e ，e x p o r tp r o c e s s i n gz o n e ，b o n d e dl o g i s t i c sc e n t e raa n db ，b o n d e dl o g i s t i c s p a r k , b o n d e dp o r ta r e a ，b o n d e dw a r e h o u s e ，e x p o r ts u p e r v i s i o nw a r e h o u s eb a s e do n d e v e l o p i n ga l lo p e ne c o n o m yr e q u e s ta c c o r d i n gt ob e i n gu n l i k ea r e a ，b e i n gu n l i k ea p e r i o d ，b e i n gu n l i k eao b j e c ts i n c er e f o r m e d b e c a u s eo fd i f f e r e n tp r e f e r e n t i a l m e a s l e s ，e n t e r p r i s e sh o m ea n da b r o a dh a v es l i o n g e ri n v e s t m e n ta t t r a c t i o n ，t h e f e r v e n c yi sr e g a r d e dm g m yb ye v e r y w h e r ea n dt h e yh i g h l ya p p l yt os e tu ps p e c i a l a r e a b u ts i n c ea b s e n c ea l lk i n d so fa l l o we n t e r i n gi n d e xa n ds t a n d a r de x a m i n i n g ，i t s h a r dt oc o r t f i 衄t h eb o n d e da r e a s ot h ew r i t e rr e s e a r c h e so nt h ei s s u ec o m b i n e d q u a l i t a t i v em e t h o dw i n l q u a n t i t a t i v em e t h o d t h ep o i n to fp e n e t r a t i o nt h em a i nb o d yi sc i t y g r o u p s b e c a u s eu n d e rt r e n d u n i f y i n gi ne c o n o m i cg l o b a l i z a t i o na n dr e g i o n a le c o n o m i e s ，t h ec i t yg r o u pb e c o m e s i n t e m a t i o n a lp r o d u c t i v i t yd i s t r i b u t i o ns y s t e ma n dt h en e wi m p o r t a n t g e o g r a p h i c a l d i v i s i o no fl a b o rm i d d l es p a c eo r g a n i z a t i o nf o r mw o r k i n g g r a d u a l l y i nr e c e n t1 0y e a r s ， o n rc o n n t r y s3 b i gc i t yg r o u p s a r eg r o w i n g s t e pb ys t e p t h e s ec i t yg r o u p sa r e b e i j i n g - t i a n j i n - h e b e ic i t yg r o u p ，l o n gt r i a n g l ec i t yg r o u p ，p e a r lt r i a n g l ec i t y g r o u p a n dt h e yc a l lb ed i v i d e di n t os e v e r a ls m a l lc i t yg r o u p s ( g e n e r a ls c a l ei sm o r et h a n 2c i t i e si n1 ) i ns m a l lc i t yg r o u p s ，o n ec i t yh a st ob eac e n t r a lc i t y , i tm u s tn o tb et h e g e o g r a p h i cl o c a t i o nc e n t r e ，b u tm u s tb eac e n t r ew h i c hi si n s p e c t e dw i t he c o n o m i c g r o w t h ，m a n yg e o g r a p h i cl o c a t i o n ，t r a f f i ca s c e r t a i na n ds oo n d e v e l o p m e n to ft h i s c e n t r a lc i t yi sg u i d i n gm i d d l ea n dd r i v i n go t h e rd e v e l o p m e n to fc i t i e s ，a n dt h ec e n t r a l c i t ya c t sa st h el e a d i n gr o l e t h e yh a v ec o n s i s t e n td e v e l o p m e n td i r e c t i o n i nt h i sp a p e r , t h ew r i t e rf i r s td i v i d e sc i t i e si n t os e v e r a ls m a l lc i t yg r o u p su s i n g c l u s t e ra n a l y s i s ，c h o o s e so n ec e n t r a lc i t yi ne v e r yg r o u p , m a k ea l lc e n t r a lc i t i e st o g e t h e r , t h e na n a l y z et h ec o n d i t i o n so fc i t i e sd e c l a r i n gb o n d e da r e a ，a tl a s ti n a k ead e c i s i o nt h a t 英文摘要 w h i c hc i t i e sa r ef i tt ob u i l db o n d e da r e au s i n gb a y e s i a nd i s c r i m i n a n t t h er e s u l ti st h a t s h e n z h e ni sf i tf o rb o n d e dh a r b o rd i s t r i c t ，c h o n g q i n ga n ds h e n y a n ga r ef i tf o rt y p eb l o g i s t i c sc e n t r e s i n c et h i n k i n go fp o l i c ya n do t h e rf a c t o r s ，s h e n z h c ni si n a d v i s a b l et o b u i l df o rt h et i m eb e i n g k e yw o r d s ：b o n d e da r e a ；c i t yg r o u p ；c e n t r a lc i t y ；c l u s t e ra n a l y s i s ；b a y e s i a n d i s c r i m i n a n t 大连海事大学学位论文原创性声明和使用授权说明 原创性声明 本人郑重声明：本论文是在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果， 撰写成硕士学位论文 ：基王鐾羞塑匠吐逝判别数堡毯匡堑鲍遮量：。除论 文中已经注明引用的内容外，对论文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在 文中以明确方式标明。本论文中不包含任何未加明确注明的其他个人或集体已经 公开发表或未公开发表的成果。 本声明的法律责任由本人承担。 论文作者签名：寻i 孙氐尹3 月7 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者及指导教师完全了解“大连海事大学研究生学位论文提交、 版权使用管理办法”，同意大连海事大学保留并向国家有关部门或机构送交学位论 文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权大连海事大学可以将本 学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，也可采用影印、缩印或扫 描等复制手段保存和汇编学位论文。 保密口，在年解密后适用本授权书。 本学位论文属于：保密口 不保密矾请在以上方框内打“，) 论文作者签名：寻l 灸嘎导师签名： 日期：p 刁年j 月 桃 妒尹 基于聚类和贝叶斯判别的海关特殊监管区域的设置 第1 章绪论 1 ，1 本文的研究背景及意义 自改革开放以来。我国根据不同地区、不同时期、不同对象发展开放型经济 的要求，批准设立了保税区、出口加工区、保税物流中心c a 型和b 型) 、保税物 流园区、保税港区、保税仓库、出口监管仓等多种类型的保税区域。 因以上海关特殊监管区域分别享有不同的优惠政策，对国内外企业具有较强 的投资吸引力，因而愈来愈受到各地重视，申请设立保税区域的热情持续高涨。 到目前为止，全国大约有5 0 6 0 个城市申请保税港区和b 型保税物流中心，但目 前缺少一个对各类保税区域宏观、科学合理的规划布局，也缺少量化的准入指标 和审批标准，给海关、国务院及地方政府受理和批准保税区域和场所造成困难。 因此，本文对海关特殊监管区域的设置的深入研究和探讨具有很重要的现实 意义。根据系统性、科学性、实用性的原则，本文拟采用聚类和贝叶斯判别的数 学方法，结合城市的各项相关指标，来审核其他申请兴建保税区域的城市的准入 资格，做到有的放矢。 1 2 研究的现状 目前对海关监管的保税区域的研究很多，但大都停留在理论层面，主要都是 在介绍各种类型的保税区域的概念、法律、功能、布局、运作等方面，对如何衡 量一个城市是否可以兴建保税区域，各界并无定论，这也正是大家争论的热点。 在好的政策的引导和支持下，各地区都在积极的强化自己的硬件设施，改善 投资环境和经济面貌，给申报保税区域刨造了良好的基础。 面对本文应用的聚类和贝叶斯判别的数学方法，数学界已经有了一定的研究， 并且已经进行了实际应用。 聚类分析是实用多元统计分析的一个新的分支，正处于发展阶段，它能够解 决许许多多的实际阋题，因此这仑方法很受人们的重视，特别是和其他方法联合 起来使用往往效果更好。聚类分析的功能是建立一个分类方法，它将一批样品或 变量，按照它们在性质上的亲疏、相似程度进行分类。 丁继承在其基于聚类分析的电信客户细分系统研究和设计一文中对电信 客户的海量数据进行了聚类，目的在于深入挖掘客户的特征信息。张磊在其数 第1 章绪论 据挖掘聚类算法研究与系统设计一文中用神经网络的方法进行聚类分析。 贝叶斯判别是一种基于贝叶斯思想的判别方法，贝叶斯的统计思想总是假定 对研究的对象已有了一定的认识，常用先验概率分布来描述这种认识，然后抽取 一个样本，用样本来修正已有的认识，得到后验概率的分布，各种统计推断都通 过后验概率分布来进行。 沈斐敏在其贝时斯判别分析理论在安全使用中的应用一文中建立并讨论 了安全评价系统模型。谢亚鹏在其判别分析在上市公司信用风险度量中的应用 一文中用贝叶斯判别的方法进行了信用风险的度量分析。 这两种数学方法，与以前一些传统经典的数学方法相比，虽然起步较晚，且 理论研究还相对不完善，但它们强大的功能已经人所共知，并且通过多年的科研， 已经应用于各行各业的研究中，本文结合聚类及贝叶斯判别两种方法来实现笔者 的研究目的。 1 3 本文的主要工作和结构框架 本文的大标题是“基于聚类和贝叶斯判别的保税区域的设置”，那么目的就在 于对特殊监管区域的设置与否进行判别。在本文中，笔者的研究是以城市群作为 一个切入点进行分析的。 在经济全球化和区域经济一体化的趋势下，城市群逐渐成为国际生产力分布体 系和劳动地域分工中新的重要的空间组织形式。近十几年来，我国3 大城市群， 即京津冀城市群、长三角城市群、珠三角城市群逐步发育，茁壮成长。在这三大 城市群中又可以细分为若干个小的城市群( 一般规模为2 个以上城市组成一个小 城市群) ，在这样的小城市群中，有一个城市作为中心城市，它并不一定是地理位 置的中心，而是考察经济发展、地理位置、交通等多方面因素来确定的个中心， 这个中心城市的发展引导和带动着群中其他城市的发展，其他城市又以中心城市 为龙头，它们有着一致的发展方向。 本文将甩聚类分析的数学方法将我国城市分成若干个小城市群，然后在各群 中选择出一个中心城市，再将选出的所有的中心城市聚集到一起，对它们申报保 税区域的情况进行筛选分析后，用贝叶斯判别的方法最后确定哪些城市更适合建 保税区域( 由于本文所要研究的是要兴建保税区域的城市，也就是那些国内经济 基于聚类和贝叶斯判别的海关特殊监管区域的设置 发展态势良好的城市，所以为了方便起见，本文选择综合实力百强城市以及在国 家“十一五”物流发展战略中提到的一级、二级物流节点城市，而并非研究国内 的所有城市。由于个别城市地处偏远，并偏重于考虑物流方面的贡献，剔除了十 几个城市，最终剩余1 0 0 个) 。 本文结构框架如下： 第一章绪论。明确交代文章的研究背景、意义及现状，理清本文的分析思路。 第二章我国保税区域介绍。主要介绍我国自由区发展历程、分类。及相关优 惠政策。 。 第三章城市群及中心城市的发展。主要对城市群概念进行说明，并介绍中心 城市的发展。 第四章城市群的聚类分析。先对将要应用的聚类数学方法进行简单的介绍， 然后根据统计数据将我国城市进行聚类，并选择中心城市。 第五章部分中心城市的贝叶斯判别。先简单介绍即将应用的贝叶斯判别的数 学方法。然后根据统计数据对部分中心城市进行申建判别。 第六章结论。主要是总结本文的研究成果，以及对课题的展望。 框架图如下： 图1 1 结构框架图 f i g i 1p a p e rs t r u c t u r e 第2 章我国保税区域介绍 第2 章我国保税区域介绍 2 1 自由区发展历程 从区港分离到区港联动再到区港一体化的探索，我国的保税自由区处在不断 完善、与国际接轨、逐步向自由贸易区转型的时期。 ( 一) 区港分离【1 】 我国从1 9 9 0 年5 月经国务院批准在上海设立第一个保税区以来，从建立之初 至今，经过合并后目前共有1 3 个临港保税区。保税区是国内继成功创办经济特区、 经济技术开发区之后，借鉴国际上出口加工区、自由贸易区的成功经验设立的， 以发展国际贸易、出口加工、仓储和商品展示为主要功能，旨在改善我国投资、 建设软环境的特殊经济区域。保税区自成立以来，经过起步创业、完善基础设施 和政策法规的基础上，以减免关税、放宽海关和外汇管制为主要优惠措施，不但 成为吸引国外资金、技术的投资促进区，而且也是带动区域经济发展的功能区和 按国际惯例、国际通行做法运作的试验区。随着经济全球化进程的加快，特别是 我国加入w t o 后，保税区的发展在区域定性、管理体制、功能定位、政策法规等 诸多方面面临着挑战，尤其是保税区与港口分离，保税区的政策和管理体制不能 辐射到港口，过境自由的原则难以实施，此外保税区功能的开发离不开港口物流 规模的扩大，而物流规模的扩大也离不开保税区临港产业的配套服务，如何加快 保税区与港口一体化成为需要迫切解决的问题。 ( 二) 区港联动 面对区港分离存在的问题，国家积极探索转型途径，以实现保税区和港口功 能定位的全面提升。对此，国家在多方论证的基础上先后批准上海、宁波、天津、 深圳、大连、青岛、厦门、张家港等8 个城市作为区港联动的试点，促进区港合 作。区港联动试点通过加强保税区与临近港区合作，在港区划出部分区域作为保 税物流园区，实行保税区政策，简化相关手续，方便货物在区、港和境内外之间 快速流动。区内主要发展仓储和物流产业，包括国际中转、国际采购、国际配送、 国际贸易四大功能，但不能发展出口加工功能。区港联动是现阶段我国保税区向 自由贸易区转型的切入点，是实现保税区向自由贸易区转型的必要前提和手段。 ( 三) 区港体 基于聚类和贝叶斯判别的海关特殊监管区域的设置 2 0 0 5 年6 月2 2 日，国务院正式批复设立上海洋山保税港区，之后又在2 0 0 6 年6 月7 日正式批复在天津港东疆港区设立保税港区，2 0 0 6 年8 月3 1 日正式批复 在大连大窑湾设立保税港区。保税港区是目前我国与自由贸易区政策功能最为接 近、开放层次最高、优惠政策最多的保税区域，具有以下四方面特点：是区域 功能综合，具有物流、加工、贸易、港口作业等多种功能，是综合性对外开放经 济区域。二是特殊政策叠加，享有“免税、免证、保税”和国内货物进区退税等 特殊政策，港区内企业之间及与境外之间货物流转免征增值税，加工贸易料件进 区可以核销，是目前我国政策最优的区域。三是区港体制合一，即保税区、保税 物流园区、出口加工区和港口的合一，实行统一规划、统一建设、统一政策、统 一管理、统一监管。四是产业导向外向，主要发展仓储、加工后出口业务、进口 分拨业务、转口业务、业务类型为两头在外或一头在外。 可以看出，当前在推动我国在更大范围、更高层次、更广领域参与国际竞争 的要求下，我国的保税经济区正朝着日益宽松的方向发展，在政策环境上逐步向 国际自由贸易区靠拢，保税港区的政策将在更大范围内进行拓展。 2 2 我国自由区类型介绍 自中国改革开放以来，为推动经济建设的发展，政府建立了一系列的自由区。 自由区在中国有多种形式，主要有：出口监管仓、进口保税仓、保税区、出口加 工区、保税物流园区、保税物流中心和保税港区嘲。到目前为止，我国海关已经发 展成了四个层次、七种模式的现代海关监管体系。即“以保税港区和区港联动的 保税物流园区为龙头、以保税区，保税物流中心和出口加工区为枢纽，以优化的 保税仓库和出口监管仓库为网点”的结构化体系。 2 2 1 出口监管仓 随着社会分工的细化，出口暂存的需要，出口监管仓随即出现。出口监管仓是 指经海关批准设立，对已办结海关出口手续的货物进行存储、保税物流配送、提 供流通性增值服务的海关专用监管仓库。分为出口配送型仓库和国内结转型仓库。 出口配送型仓库是指存储以实际离境为目的的出口货物的仓库，国内结转型仓库 是指存储用于国内结转的出口货物的仓库。出口监管仓库内可存入一般贸易出口 货物、加工贸易出口货物；从其他海关特殊监管区转入的出口货物。 第2 章我国保税区域介绍 2 1 2 进口保税仓 自从8 0 年代，我国就存在保税仓库，它是指经海关批准设立的专门存放进口 保税货物及其他未办结海关手续货物的仓库。它分为公用型和自用型两种：公用 型保税仓库由主营仓储业务的中国境内独立企业法人经营，专门向社会提供保税 仓储服务；自用型保税仓库由特定的中国境内独立法人经营，仅存储供本企业自 用的保税货物【3 j 。 2 2 3 保税区 进入9 0 年代，由于多种经济成分、多种贸易方式的出现，以及对自由贸易的 需求，国家引进了自由港、自由贸易区的概念，因而出现了保税区。保税区( f r e e t r a d ez o n e ) 又称保税仓库区，是经国务院批准设立的、海关实施特殊监管的经济 区域【4 i 。其功能定位为“保税仓储、出口加工、转口贸易”三大功能。根据现行有 关政策，海关对保税区实行封闭管理，境外货物进入保税区，实行保税管理；境 内其他地区货物进入保税区，视同出境；同时，外经贸、外汇管理等部门对保税 区也实行较区外相对优惠的政策。保税区是我国改革开发过程中出现的新生事物， 是我国借鉴国际上通行自由贸易区的做法，并在结合我国国情的基础上形成的经 济开放区域。在此区域内，从境外运入的货物就其关税和其他关税而言被视作境 外，免于海关监管，并给予该区域特殊的关税和优惠政策。我国建设和发展保税 区的根本目的就是要形成良好的投资环境，利用保税区内海关保税的独特条件发 展对外经济。自1 9 9 0 年国务院批准设立上海外高桥、天津港保税区以来，截至1 9 9 6 年，经国务院批准，共设立了上海外高桥【5 】、天津港、大连、青岛黄岛、张家港、 宁波、福州马尾、厦门象屿、广州、深圳沙头角、深圳福田、深圳盐田、汕头、 珠海、海口1 5 个保税区，海南洋浦经济技术开发区也实行保税区的管理政策。目 前，1 6 个保税区均已经海关验收，封关营运。但随着我国加入世贸所做承诺的逐 步兑现，外贸经营权的放开、关税的逐步下调，都使得保税区在政策和功能上的 优势相对弱化。 我国的保税区发挥了很大的作用【6 1 ，主要体现在以下三个方面：1 ，由于保税区 的体制和机制与其外部不同，加速了进出口的周转速度，保税区无疑是我国对外 开放的重要窗口；2 保税区对我国的经济体制改革起到了示范作用，保税区的体制 基于聚类和贝叶斯判别的海关特殊监管区域的设置 虽然有其特殊性，但在很大程度上体现了市场经济的规律和方向，通过保税区这 个窗口，把国外的类似体制复制过来，让国际上看到中国改革的方向；3 我国的保 税区在一定程度上起到了自由贸易区或者是出口加工区的作用，这不仅有助于发 展一国的转口贸易，而且又能提高保税区国家的生产技术水平，对促进对外经济 发展起到了一定的积极作用。但我国保税区的发展是“先天不足、后天失调”。我国 的大部分保税区从1 9 9 0 年开始建立，这些保税区建成的初期，就遇到我国政府紧 缩银根，使很多问题悬而未决。另外，我国目前仍然缺乏一部完善的法律，对保 税区的定性、定位、管理体制、运作模式等无法予以规范，因此，在具体操作中 遇到一些问题。保税区当前面临的最大的问题就是我国关税水平的逐步降低。2 0 0 1 年底，我国加入世界贸易组织以后，我国的关税整体都下调，2 0 0 2 年2 0 0 6 年， 我国的关税大概平均降到l o ( 其中工业品降得更低) ，降的幅度还是比较大的( 应 该看到，即使我国的关税水平下降了，平均关税还是在一定的水平上，保税区的 零关税的落差还是存在的，只不过不如以前大面已) 。除此之外，保税区内还有一 些地方优惠政策，比如地方税收返还、企业开涉外账户以及保留现汇的周转使用 等，对于这些政策中违反世界贸易组织基本原则的，我国政府也会逐步将其取消 ( 在实践中保税区内外的政策落差一直存在逐渐缩小的趋势) 7 1 0 2 2 4 出口加工区 虽然保税区引入了国外自由贸易的理念，但是由于我国进出1 3 的管制较国外复 杂，保税区的优势并没有完全发挥出来，同时还出现了一些利用国家政策进行骗 取退税等行为。因此，2 0 0 0 年，国务院基于原来的保税区的政策，成立出口加工 区。使加工贸易能够从保税区脱离出来，并且能够更好的利用保税区的出口加工 的政策，提高海关监管。出1 3 加工区，是指专为发展加工贸易而开辟的经济特区， 即出口加工区是一个国家或地区在其港口或机场附近，划出一定的区域范围，建 造码头、道路、车站、厂房、仓库等基础设施，并提供免税等一系列优惠政策， 鼓励国外企业在区内投资生产以出口为主的工业品的加工区域。出口加工区的目 的在于吸引外国资本，引进先进技术和设备，促进工业和外贸的发展，带动该地 区经济，提高生产技术水平，出口加工区起源于自由港或自由贸易区。从2 0 0 0 年 我国设立第一批出口加工区以来，我国已设立了3 9 家出口加工区。出口加工区适 第2 章我国保税区域介绍 合接到订单后要求在短期间内交货的企业；原材料、零部件品种繁多，单耗核定 复杂，在区外运用2 n 7 - 贸易手册管理手续极为繁琐的企业；产品总装在区内，配 套在区外的企业。出口加工区己经逐渐成为我国高新技术产业的先导区、出u g , j 汇的重点区、规范加工贸易的示范区，同时在带动周边经济、扩大就业等方面发 挥了积极作用。 2 2 5 保税物流园区 由于保税区的地理限制，导致了进出口货物的二次报关问题，即货物由两个海 关进行监管、需两次报关、两次查验、两次放行，和港口无联动，降低了通关的 效率，增加了企业的物流成本。 2 0 0 3 年“区港联动”的政策被提出，即利用保税区的政策优势和港口的区位 优势，在两者之间建立起一个通道，保税物流园区就此出现。它是依托邻近的保 税区和港口，强化保税区的功能，体现保税区的政策优势和港区的区位优势。保 税物流园区为区港联动试点载体，是多家物流企业在空间上集中布局的场所，是 具有一定规模和综合服务功能的联结国内、国外两个市场的物流集节点。与保税 物流中心所不同的是，保税物流园区嘲具备税收优惠政策和口岸功能。2 0 0 3 年国 家审批了第一家保税物流园区上海外高桥保税物流园区。除上海外，还包括青岛、 大连、张家港、宁波、厦门、深圳等8 个保税物流园区。保税物流园区具有七大 功能，储存进出口货物及其他末办结海关手续的货物；对所存货物开展流通性简 单加工和增值服务：进出口贸易包括转口贸易；国际采购、分销和配送；国际中 转；检测维修；商品展示1 。 如同保税区一样，企业从保税物流园区获得的利益主要源于其特殊的政策和灵 活的机制。如关税的减免，海关手续的简化，基础设施的完备及其便捷的服务， 以及独特的商务环境等，给客商带来三方面的利益：一是财务利益。保税物流园 区可使企业减少营运资金占用。保税物流园区的保税政策，减少了区内企业的营 运资金占用；非保税物流园区货物进入保税物流园区及时获取出口退税，减少企 业的营运资金占用，加速了资金流转。二是经营便利。保税物流园区在经营环境 上的自由和宽松及管理上的简便高效，与完备的基础设施相配合，为区内企业带 来区外企业所难以获得的经营便利和其他商业利益。三是商业机会。企业可以利 基于聚类和贝叶斯判别的海关特殊监管区域的设置 用保税物流园区做出多种灵活的营销安排，如根据市场情况，相机销售；提供流 通性简单加工和增值的服务；利用园区的展销设施，广泛接触潜在买主，提供样 品，实现直接销售，获取更多的订单等。 国际物流是保税物流园区发挥连接国际国内市场的桥梁作用的体现，是与保税 物流园区的功能和运行方式紧密相连的。保税物流园区国际物流业务的主要运作 模式及其特点“o 是： l 、基于国外大宗进口商品向国内市场分销的物流业务运作 国际大宗进口商品利用保税物流园区作为物流分拨基地，面向国内市场开展 分销活动，是目前一些跨国公司和具有较强专业性国际企业的一种主要运作方式。 利用保税物流园区作为物流分拨基地，其物流运作的特点：一是进口环节大批量， 而进入国内市场则采用“多批次、小批量”；二是物流运作的主体比较多元化，既 有跨国公司和专业化国际企业在保税物流园区设立的分支机构，也可以由其中国 的代理商负责，或委托保税物流园区内物流企业进行物流运作。利用保税物流园 区作为物流分拨基地，可以从整体上降低进口商品销售成本、提高服务质量。 2 、基于国内出口商品在保税物流园区集结和处理的物流业务运作模式 随着全球经济一体化进程的加快和中国商品国际竞争能力的提高，跨国采购活动 已日益频繁地出现在中国市场，许多生产性跨国公司、国际大型零售企业和专业 化国际采购公司的国际采购网络正在向中国延伸。在保税物流园区建立国际采购 中心，利用保税物流园区低成本的物流及相关服务设施，降低集配活动物流成本， 将中国市场采购的商品输往世界各地，带动了我国出口的活跃和发展。国内企业 在开拓市场、整合出口渠道方面，要重视利用保税物流园区的集配作用，根据国 际市场生产和销售需求，提供配套商品和服务；出口企业能够在商品离境之前享 受出口退税、结汇等政策，加快资金周转，降低出口企业的市场风险，缩短理赔、 补货以及调换商品的时间。其主要特点：一是国内出口商品进入保税物流园区的 是少品种、大批量的物流，而离境的物流则是经过集配和优化运输选择的多品种、 大批量、多方向的物流；二是物流运作主体也比较多样化。 3 、基于转口贸易的物流运作模式 转口贸易的物流运作是以区内第三方物流企业为主体，其物流业务的主要内容 是为转口过境商品提供仓储、多式联运、向不同区域市场分拨以及物流信息服务 第2 章我国保税区域介绍 等。保税物流园区通过提供商品展示功能和交易服务功能，可以促进保税物流园 区贸易活动的开展，增加保税物流园区物流流量。 2 ，2 6 保税物流中心 保税物流中心是海关总署等国务院部门为了更好地推动对外贸易的发展而设 立的海关监管特殊区域“”。保税物流园区的组成是依托邻近的保税区和港口，但 这样的地理条件要求较高，为了满足其它没有这种特殊资源的地区的发展需要， 2 0 0 4 年保税物流中心孕育而生，它消除了两仓的功能单一、相互隔离等缺点，并 对两仓进行了整合、优化和提升，其功能相对于保税物流园区而言，只缺少了检 测维修及商品展示的功能。 保税物流中心分为a 型和b 型。 a 型是经海关批准设立，由一家法人企业专门经营进出口货物及其他未办结海 关手续货物保税存储、流通性简单加工、分销配送、转口、转运、报关等国际物 流服务的保税场所。a 型物流中心分为公用型和自用型两种。公用型物流中心是 指专门从事仓储物流业务的中国境内企业法人经营向社会提供保税仓储物流综合 服务的海关监管场所。自用型物流中心是指中国境内企业法人经营，仅向本企业 或本企业集团内部成员提供保税存储物流服务的海关监管场所。 b 型物流中心是指经海关批准的，由中国境内一家企业法人经营，多家企业进 入并从事保税仓储物流业务的海关集中监管场所，经海关批准可将国内出口货物， 转口货物和国际中转货物、外商暂存货物、加工贸易进出口货物、供应国际航行 船舶和航空器的物料、维修用零部件、供维修外国产品所进口寄售的零配件及其 他未办结海关手续的货物。保税物流中心与出口加工区区别是出口加工区出区货 物要求经过实质性加工，而保税物流中心只需要流通性简单加工即可出区。同时 保税物流中心享有许多税收优惠措施。它的出现弥补了对外贸易发展中物流的瓶 颈，可以避免货物香港一日游现象，节省了企业的成本“”。 保税物流中心的建立，是保税区向自由贸易区转型迈出的重要一步“”。商业 性自由港的概念在保税物流中心( b 型) 内都已具备。但是，我国政府管理的范围 更广泛一些，今后还将从简便性、政策性方面进一步与国际接轨“。 2 2 7 保税港区 基于聚类和贝叶斯判别的海关特殊监管区域的设置 2 0 0 5 年6 月，为了使港口的发展更加适应世界贸易的需要，自由贸易港的概 念的引入，保税港区的政策出台，它是目前政策级别最高、开放形式最宽，并且 形式上基本与自由贸易港接轨“”。但只有经过国家认定具备国际航运中心资质的 沿海城市才可以申请。国家规定保税港区享受保税区、出口加工区相关的税收和 外汇管理政策“”。主要税收政策为：国外货物入港区保税“”；货物出港区进入国 内销售按货物进口的有关规定办理报送手续，并按货物实际状态征税；国内货物 进入港区视同出口，实行退税；港区内企业之间的货物交易不征增值税和消费税 “”。保税港区具备港区、物流、加工、展示四大功能，全面发展港口作业、中转、 国际配送、国际采购、转口贸易、出口加工、展示七个方面的业务。目前，国内 建有三个保税港区：洋山保税港区、天津东疆保税港区和大连大窑湾保税港区啪1 。 2 3 自由区的优惠政策 为了发展经济，开放门户是必经之路，不仅仅是我国，世界各地的城市都在积 极的兴建自由贸易斟2 ”，那么我国发展自由区对经济到底有什么优惠待遇呢? 拿b 型保税物流中心来说，它主要享受如下政策： 1 物流中心外企业报关进入物流中心的货物视同出口，由海关办理出口报关手 续，签发出口货物报关单( 出口退税专用) ；出口企业即可办理出口退税。而原保 税区规定必须要等到货物离境才能办理出口报关手续。货物进入保税物流中心( b 型) 可以无限制停留，而原规定货物进入保税区后，必须在1 4 天内报关离境旧。 如上面所说，上游企业完全可以在保税物流中心注册公司，设立仓库，货物 只需运入保税物流中心便可视同出口，享受出口退税的待遇。上海市国家税务局 在关于转发国家税务总局关于印发( 保税物流中心( b 型) 税收管理办法) 的通 知的通知( 沪国税进( 2 0 0 4 ) 6 3 号) 中解释：本办法所称“物流中心外企业”， 指外贸企业、外商投资企业和内资生产企业。 2 物流中心外企业从物流中心运出货物，海关按照对进口货物的有关规定，办 理报关进口手续，并对报关的货物按照现行进口货物的有关规定征收或免征进口 环节的增值税、消费税。 下游企业完全可在物流中心进口货物，所要做的，只是取得物流中心内企业 发票，然后向海关以“迸料加工”理由申报“国货复进口”，把外汇货款汇给物流中心 第2 章我国保税区域介绍 内企业指定的境外银行账户，就能享受进口料件免缴关税、增值税的待遇l 。 3 区内货物自由流通，不缴纳增值税、消费税，进出境及中转货物在物流中心 内可以分拆、集拼。而过去保税区货物只能整箱装卸。这样规定以后，物流中心 又具备了成为区外企业采购中心的条件。 上海洋山保税港区适用保税区、出口加工区、保税物流园区的现行政策，实 施更加便利的通关措施。 对境外运入保税港区的企业建设所需机器、设备和基建物资等，企业自用的 生产、管理设备和合理数量的办公用品及所需维修零配件，生产用燃料、设备等 免关税和进口环节税； 对境外运入保税港区的企业加工出口所需的原材料、零部件、元器件、包装 物件以及转口货物和在区内存储货物实行保税； 境外货物( 除实行出口被动配额管理的外) 入出区免验许可证，免出口配额管 理。保税货物在区内存储无期限限制。 保税港区企业生产供区内销售或运往境外的产品，免征区内加工环节的增值 税。 区内加工企业生产销往国内的产品，按照产品所含境外料件的比例征收关税 和进口环节税。 国内货物进人保税港区视同出口，实行退税。货物入港后凭洋山海关签发的 出口退税报关单证明联，即可办理退税。 保税港区企业可以开立经常项目外汇帐户和资本项目外汇专用帐户；不实行 外汇核销；企业外汇收入可以全额留存；企业外商投资者的利润、股息、红利可 以汇出境外。 有了优惠政策，就会吸引越来越多的商家进驻，自由区的经济自然而然就要 比其他地区发展的更快些，所以才会有现在这么多的城市蜂拥般的申请建立保税 区域，可是从理论上讲，申请保税区域并不是一件低门槛的事情，它需要考虑很 多因素，经济、人文、地理、交通等等【2 4 】。 基于聚类和贝叶斯判别的海关特殊监管区域的设置 第3 章城市群及中心城市的发展 3 1 城市群的发展 国外对城市群的研究是随着西方国家工业化、城市化进程而兴起的。最早关 于城市群的论述是英国学者格迪斯于1 9 1 5 年对众多城市影响范围相互重叠而产生 的“城市区域”( c i t yr e g i o n ) 这一新的城市空间形式的描述。城市群也就是以一 个或几个城市为中心的，一系列地理位置趋近、结构互补、相互影响，具有集聚与 辐射功能的大中小城市和广大乡村组成的城乡共同体。城市群经济的发展对经济 发展水平提高起着越来越重要的作用，目前，世界上美国西部城市群、英国伦敦城 市群、德国柏林城市群、日本东京城市群等国际城市群不断竞争并快速发展着乜5 1 。 在我国，“五中全会”中正式提出了“城市群”的概念，指出我国有三个大城 市群，第一个是珠江三角洲城市群，第二个是长江三角洲城市群，第三个就是环 渤海湾包括东北三省的城市群，它们为我国经济的腾飞做出了巨大的贡献。从广 域的范围来看，这三个大城市群实际上已占有全国g d p 的6 0 以上，财政收入的 7 0 以上，第三产业增加值的8 0 以上，引进外资总额的8 5 以上o ”。 城市群的形成是经济发展和产业布局的自然反映乜力。工业化前的城镇形态和 布局，主要取决于一国政治的、军事的或市场交易的需要。工业化以来的城镇形 态和布局，主要取决于不同产业经济技术特点对产业布局的要求。城镇的规模主 要取决于特色产业的规模和服务型产业所面对的人口规模，由此决定了国的国 土或空间，总是有分工的、非均衡的，有些区域是以城市群为主的工业化、城镇 化的区域，有些区域是永久性的农业区或生态区，只能形成点状分布的城镇乜町。 城市群已成为发达国家城市化的主体形态。城市化初期，发达国家的城市化 也主要是以单个城市的平面扩张为主，发展到一定阶段后，在市场机制的作用下， 在更大范围内，逐步形成以一两个特大城市为龙头，中小城市集群协调分布，城 镇问保留一定的农田、林地、水面等绿色空间，并通过高效便捷的交通走廊相连 接的城市群( 城市带、都市圈) 。这种城市化形态，由于有现代化的交通网络连 接，不会降低大城市的规模经济和集聚经济；由于是多中心的，可以防止单个城 市过度扩张带来的“城市病”：由于城镇之间又是相对集中的，又可以避免分散 第3 章城市群及中心城市的发展 型城市化带来的土地浪费和物流成本上升。城市群以外的其他城市和众多的小城 镇，作为特色产业中心或一定区域的公共服务中心，则点状分布在其他区域，发 挥着不可或缺的独特功能。城市群地区，既是创造就业和人口居住的密集区，也 是支撑经济发展、参与国际竞争的核心区汹1 。 然而我国大型城市群数量太少，规模太小，与世界级城市群还有很大的差距，竞 争力远远不足，因此，加大城市群经济的发展，提升城市群的竞争力成为我国目前的 一大任务。 3 2 中心城市与区域经济的发展 划分城市群的目的是要发展区域经济，发展特色经济，中心城市起了重要的龙 头作用，它就像火车头一样，带动着群内区域经济的快速发展。 3 2 1 中心城市在区域经济发展中的作用 2 0 世纪5 0 年代以来世界经济和社会发展的重要特征之一，就是在城市化的 高速推进过程中，大城市的迅速发展。大城市由于有雄厚的经济实力，灵敏和及 时的经济信息，发达的科技力量，方便的交通通讯网络，在一个地区和国家乃至 世界经济中居于支配性的地位，特别是其中的中心城市在世界城市化进程加速和 经济发展全球化的今天，在对区域经济发展发挥原有功能的同时，赋予了新的功 能，成为区域经济发展的指挥中心、调节中枢、服务中心。 ( 一) 区域经济发展的指挥中心 现代技术发展使得一件商品有可能被分解为很多不同的部件，而这些不同部 件又可以在世界上数以千计的地方被生产制造、然后在并不生产任何部件的地方 组装成型。一件商品被分散制造的结果是制造技术在全世界的广为传播，把世界 合并为一个以城市为主导的统一的制造体系。而这种极度分散的生产体系需要强 有力的管理机构来协调，分配其生产、销售服务的每个环节，使分散在各地的经 济活动变得有序化。这种管理机构所承担的职能决定了他们越来越趋向于中心城 市发展o “。 此外，中心城市高密度的要素聚集还导致各种创新活动的出现，使各种新思想、 新技术、新时尚等创新成果源源不断涌现，从而形成对其他地区具有试验导向意 义的孵化器功能，决定着城市群体内和区域内科技发展的方向，能够从协作内容 基于聚类和贝叶斯判别的海关特殊监管区域的设置 和质量两个方面引导区域横向经济的发展方向，加速整个区域的科学技术进步。 ( 二) 区域经济发展的调节中枢 经济调节作为一种经济活动，既包括在经济规律支配下，对经济运行和经济关 系所发生的自我调节，还包括人们为实现社会生产和社会需要之间的平衡而有意 识地运用各种手段来调整各种经济要素在社会各部