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国有商业银行提升中小企业金融服务研究 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 摘要 本文首先指出了中小企业的重要地位。在数量上，它几乎占我国所有企业总 数的7 0 ；在国民经济的增长上，它也起到越来越重要的作用。因此在当今我国， 发展中小企业无疑具有重要的现实意义，如：发展中小企业是信息时代服务 性经济的必然选择，发展中小企业有利于高新技术的发展扩散，发展中小企业有 利于扩大就业等。然而当前，我国中小企业普遍存在着融资难的问题，造成这一 现象的原因是多方面的，如：中小企业自身的观念落后、中小企业自身经营不善、 信誉较低，银行贷款不力和政府缺乏必要的政策支持等，然而在其中，银行贷款 不利是一个重要的因素。 舡 接着，本文提出了国有商业银行的重要作用。国有商业银行是我国银行系统 的重要组成部分，它的一些业务甚至达到了垄断的地位，同时发展中小企业的贷 款业务对国有商业银行自身的发展也具有重要的战略意义，如：这样可以培养一 批有效益、讲信用、技术含量高、市场潜力大且稳定的中小企业客户群；有利于 拓展国有商业银行的市场空间，培育新的利润增长点；有利于体现国有商业银行 在我国国家经济体制中的重要作用等。因此研究国有商业银行对于中小企业的贷 款问题具有一定的现实意义和代表性。 最后，本文描述了我国国有商业银行对中小企业金融服务的现状，并根据外 国的一些成功经验提出了改进措施。目前，我国国有商业银行对中小企业金融贷 款服务的不足之处主要体现在：对中小企业存在“服务性歧视”，金融贷款产品 类型不多，经营指导思想僵化，贷款手续繁杂和贷款管理制度过于严格等。针对 这些问题，笔者通过对西方发达国家对中小企业金融服务的介绍，从中借鉴一些 经验，得到一些启示，主要有：特殊的中小企业贷款政策，有效的中小企业贷款 审批体制和完善的中小企业贷款体系等，同时经过总结分析，提出了对我国国有 商业银行对中小企业金融服务不足的一系列解决方法和建议，如：转变旧观念， 创新合融贷款产品和评分方法，简化贷款手续，活化贷款管理制度，重视同中小 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 企业的关系营销，支持国家建立中小企业贷款担保体系等，希望能对我国国有商 业银行提升中小企业金融服务有所帮助。 关键词国有商业银行中小企业金融服务贷款 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 a b s t r a c t t h i sp a p e rf i r s t l yp o i n t so u tt h ei m p o r t a n c eo fs m e s i nv o l u m e ，i ta c c o u n t sf o r a l m o s ta l lo fc h i n e s e7 0 o ft h et o t a le n t e r p r i s e s ；i nt h eg r o w t ho ft h en a t i o n a l e c o n o m y , i ta l s oh a sp l a y e da ni n c r e a s i n g l yi m p o r t a n tr o l e s oi nt o d a y sc h i n a , t h e d e v e l o p m e n to fs m e s w i l lu n d o u b t e d l yh a v ei m p o r t a n tp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e ，s u c ha s ： t h ed e v e l o p m e n to fs m e si st h ei n f o r m a t i o na g e - - t h es e r v i c ee c o n o m yi n e v i t a b l e c h o i c e 。t h ed e v e l o p m e n to f s m e si sc o n d u c i v et ot h ed e v e l o p m e n to f n e w t e c h n o l o g y p r o l i f e r a t i o n , t h ed e v e l o p m e n to fs m e sw i l lh e l pe x p a n de m p l o y m e n ta n ds oo n h o w e v e ra tp r e s e n t ，t h ep r o b l e mo fd i f f i c u l t i e si nf i n a n c i n gf o rs m e si sw i d e s p r e a d i nc h i n a , t h ef e a $ o n $ f o rt h i sp h e n o m e n o na l em a n i f o l d ，s u c ha s - s m e sb a c k w a r d t h i n k i n g ，s m e so w nm i s m a n a g e m e n t ，l e s sr e p u t a b l e ，w e a kb a n kl o a n s a n d g o v e r n m e n tl a c k st h en e c e s s a r yp o l i c ys u p p o r ta n d8 0o n h o w e v e r , i na l lo ft h e f a c t o r s ，b a n kl o a ni sa ni m p o r t a n tn e g a t i v ef a c t o r t h e n ，t h i sp a p e rp r e s e n t st h ei m p o r t a n tr o l eo f t h es t a t e - o w n e dc o m m e r c i a lb a n k s t h es t a t e - o w n e dc o m m e r c i a lb a n k sa r ea ni m p o n a n tc o m p o n e n to fc h i n e s eb a n k i n g s y s t e m ，a n ds o m eo ft h e i rb u s i n e s s e se v e na c h i e v eam o n o p o l yp o s i t i o n t h e s i m u l t a n e o u sd e v e l o p m e n to ft h es m e sl e n d i n go p e r a t i o n so ft h es t a t e - o w n e d c o m m e r c i a lb a n k sw i l la l s oh a v et h ed e v e l o p m e n to fs t r a t e g i ci m p o r t a n c e ，s u c ha s ： t h i sc a nd e v e l o pc o s t e f f e c t i v e ，ah i 曲l e v e lo ft e c h n o l o g y , g r e a tm a r k e tp o t e n t i a l a n ds t a b i l i t yo ft h es m ec u s t o m e r s ；t h i sc a l le x p a n dt h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a l b a n k sm a r k e ts p a c e ，a n df o s t e rn e wp r o f i tg r o w t hp o i n t ；t h i sc a nh e l pr e f l e c tt h e s t a t e - o w n e dc o m m e r c i a lb a n k si nc h i n e s en a t i o n a le c o n o m i cs y s t e mt ot h ei m p o r t a n t p o s i t i o na n ds oo n s ot h es t u d yo fs t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k sl e n d i n gt os m e s w i l ln od o u b th a v es o m ep r a c t i c a ls i g n i f i c a n c ea n ds o m er e p r e s e n t a t i o n f i n a l l y , t h ep a p e rd e s c r i b e sc h i n e s es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k st os m e si n t h ec u r r e n ts i t u a t i o no ff i n a n c i a ls e r v i c e s ，a c c o r d i n gt ot h ef o r e i g nc o u n t r ya n ds o m e s u c c e s s f u l e x p e r i e n c e ，p r e s e n t si m p r o v e m e n t m e a s u r e s a t p r e s e n t ，c h i n e s e s t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k sl e n d i n gt os m e sf i n a n c i a ls e r v i c e sh a v em a n y 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 s h o r t c o m i n g s ，s u c ha s - ”s e r v i c ed i s c r i m i n a t i o n ”t os m e s ，f e wt y p e so ff i n a n c i a l p r o d u c t st os m e s ，o p e r a t i n gg u i d a n c ei d e o l o g i c a l l yr i g i a ，c o m p l i c a t e d l o a n p r o c e d u r e sa n dl o a nm a n a g e m e n ts y s t e mi st o os t r i c ta n ds oo n t oa d d r e s st h e s e i s s u e s ，t h ea u t h o rl e a r n ss o m ee x p e r i e n c ef r o ms o m ew e s t e mc o u n t r i e s ，s u c ha s s p e c i a ls m el o a np o l i c i e s ，e f f e c t i v es m el o a na p p r o v a ls y s t e ma n dt h ep e r f e c t s y s t e mo fl o a n st os m e sa n ds oo n a n dt h e nt h ea u t h o rr e v i e w sas e r i e so fs u g g e s t e d s o l u t i o n s ，s u c ha s ：c h a n g i n go l di d e a s ，i n n o v a t i n gl o a np r o d u c t sa n ds c o r i n g m e t h o d s ，s i m p l i f y i n gl o a np r o c e d u r e s ，a c t i v a t i n gl o a nm a n a g e m e n ts y s t e ma n d a t t a c h i n gi m p o r t a n c et ot h er e l a t i o n s h i p w i t ht h es m em a r k e t i n g ，s u p p o r t i n g c o u n t r i e si ne s t a b l i s h i n gs m el o a ng u a r a n t e es y s t e ma n ds oo n , h o p e st oh e l pc h i n e s e s t a t e - o w n e dc o m m e r c i a lb a n k st oi m p r o v ef i n a n c i a ls e r v i c e sf o rs m e s k e yw o r d s t h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k ss m e sf i n a n c i a ls e r v i c e s l o a n l v 国肯商业银行提升中小企业金融服务研究 第一章引言 1 1 选题背景和选题意义 近年来，我国政府及金融监管部门先后出台系列旨在推动中小企业发展的法 律法规及政策措施，如颁布的中小企业促进法、银监会发布的银行开展小 企业贷款指导意见和商业银行中小企业授信工作尽职指引( 试行) 等，无 不体现了政府对中小企业的鼓励和支持。中小企业作为国民经济的重要组成部 分，对我国经济、社会的持续、稳定、协调的发展起着举足轻重的作用，正日益 成为我国经济的重要推动力量。但是，中小企业由于自身规模小、资产少、资信 程度低，加之成分复杂、政府和市场的某些歧视性待遇等，目前普遍存在着融资 渠道狭窄、融资难度大、融资成本相对较高的问题。尤其在目前我国整体资金存 量不足、银行“借贷”现象普遍存在的情况下，融资难的问题正日益成为制约我 国中小企业发展的重要问题。 向金融机构贷款是解决中小企业融资困难的主要渠道，国有商业银行作为我 国银行业的重要组成部分，是我国金融机构的重要力量。然而，作为我国金融机 构重要组成部分的国有商业银行对中小企业的金融贷款服务却存在着许多的不 足，如：对中小企业经营指导思想僵化，贷款手续繁杂和贷款管理制度过于严格， 存在“服务性歧视”，金融贷款产品类型不多等问题，这无疑对中小企业的发展 起到不利的影响，而发展中小企业的金融贷款业务同样也有利于我国国有商业银 行自身的发展，具体表现在：选择一批有效益、讲信用、技术含量高，市场潜力 大的多种所有制的中小企业，作为稳步发展的客户群，是国有商业银行加大信贷 结构调整力度，分散和防范金融风险的战略性选择；这样有利于拓展国有商业银 行的市场空间，培育新的利润增长点；这样有利于体现国有商业银行在我国国家 经济体制中的重要作用，更能体现国有商业银行在我国银行业的重要地位。而目 前我国国有商业银行开展中小企业业务也存在着一定的优劣势。优势体现在：国 有商业银行在我国银行体系中处于垄断地位；国有商业银行有着完善的服务系 统；国有商业银行有着强大的人才优势；国有商业银行有着强大的资源信息优势 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 等。劣势体现在：国有商业银行内部的多层组织结构和信贷管理机制增加了对中 小企业贷款的成本；国有商业银行对中小企业的贷款观念落后；国有商业银行对 中小企业金融贷款条件苛刻等。因此有关我国国有商业银行如何更快更有效提升 中小企业金融服务的研究，不但对促进我国国民经济的健康运行、保证社会的稳 定和安全起到重要作用，同样对我国国有商业银行自身健康持续发展也具有一定 的现实意义。 1 2 相关文献综述 目前，关于国有商业银行提升中小企业金融服务的研究在我国刚刚起步，因 此关于这方面的文献较少，但我们可以找到一些相近的资料，它们主要包括以下 几类： 第一类，关于发展中小企业的重要意义的研究 我国发展中小企业的意义、问题和对策【康涛、张晓晖，2 0 0 2 一文认 为发展中小企业的意义表现为：首先，中小企业是我国国民经济持续健康发展的 重要基础，对我国经济增长起着重要的支撑作用；其次，中小企业是我国进行改 革开放、实施改革方案的试验场，对我国从计划经济向市场经济转轨起着积极的 促进作用；再次，中小企业是我国解决就业的主渠道，对实现城镇下岗职工再就 业和转移农村大量的剩余劳动力，促进社会稳定起着有力的保障作用。 发展中小企业的意义和对策【宋翰乙、周富丽、郭素萍，1 9 9 9 l 一文则 认为发展中小企业的意义还有：中小企业对于满足经济发展和人民生活的多样性 需求具有无可替代的作用；中小企业在一些行业和领域更具有技术创新和吸收新 技术的能力；大量中小企业的存在，有助于降低经济动荡给国民经济带来的风险； 中小企业是促进竞争的重要力量；发展中小企业还有利用提高产业国际竞争力 等。 加快发展中小企业意义重大【张朝中，2 0 0 4 一文则从所有制角度提出 发展中小企业的重大意义，如这样有利于国家的产业结构调整等。 第二类，对中小企业融资困境现状和原因的研究 中小企业融资难的现状、原因及对策【李丽、马彩玲，2 0 0 6 | 一文认为 中小企业融资难的现状主要表现为：中小企业内部资金不足，而外部融资又难； 2 国有商业银行提升中小企业会融服务研究 短期间接资金融通难度有所降低，但银行对中小企业的信贷条件与大型企业的条 件相比较为苛刻；融资方式单一；融资观念落后等。它认为造成这种现象的主要 原因为：我国中小企业自身特点造成融资障碍( 中小企业信用不良：中小企业融 资存在相对昂贵的交易成本，导致融资的规模不经济；与大企业相比，中小企业 信息不对称) ；国有商业银行追求贷款规模效益的经营宗旨，造成中小企业的融 资难；社会信用环境使民间资本难以很好利用。 而我国中小企业融资现状及对策分析【赵彩亮，2 0 0 6 一文则从企业自 身因素和银行内在制度缺陷角度来进行分析中小企业融资难现状，并且它认为银 行内在制度缺陷是其主要因素。 然而，其他学者还有着不同的见解，如：魏加宁指出融资难是限制中小企业 发展的主要障碍( 2 0 0 2 ，1 ) 。易纲指出中小企业融资难在直接渠道窄( 2 0 0 2 ， 1 0 ) 。李晶对中小企业融资困难的原因进行了进一步的分析，并指出了现阶段改 善中小企业融资的现实选择( 2 0 0 2 ，8 ) 。张捷认为中小企业贷款难的主要原因 是银行的“借贷”等( 2 0 0 3 ，7 ) 。 第三类，对现有国内中小企业解决融资困难对策的研究 中小企业融资难的现状、原因及对策【李丽、马彩玲，2 0 0 6 一文就解 决中小企业融资难的问题提出了自己的见解，它认为应该：利用国家优惠政策， 进行税务筹划融资；政府应规范引导民间融资；金融机构应改善和加强对中小企 业的金融服务；中小企业应改善和加强自身的融资能力；建立和完善为中小企业 融资的信用担保体系等。 浅谈中小企业融资存在的问题及其对策【温惠兰，2 0 0 7 一文则还提出 了下列建议：发展小型商业银行和为中小企业服务的专门金融机构；建立可供中 小企业利用的资本市场；塑造良好的企业形象等措施。 此外，还有一些学者有一些相近的看法。如：经叔平指出解决中小企业贷款 关键是建立社会信用体系( 2 0 0 2 ，1 0 ) 。忻愚指出，在寻找解决中小企业融资难 路径时，不能只依赖银行，而要着眼于构建有效的、立体式的、多层次的融资系 统( 2 0 0 2 ，7 ) 。以樊纲为代表，认为发展非国有银行势在必行。以林毅夫为代 表，认为中小金融机构应成为中小企业融资的主要支持者。 第四类，对国有商业银行金融服务的研究 3 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 国有银行支持中小企业融资激励约束机制分析【赵固忻，2 0 0 6 】一文则 就国有银行对中小企业融资的缺点进行了分析，它认为主要包括以下几点；长期 的金融产品和服务价格的管制，造成国有银行与中小企业缺乏密切的联系，相关 信息积累很少；国有银行内部的多层组织结构和信贷管理机制增加了对中小企业 贷款的成本；保证贷款的安全性是国有银行信贷审查的核心内容，而中小企业经 营的高失败率和低信用等级，使得贷款面临较高风险；国有银行在搜集中小企业 信息方面存在较大难度，贷款风险和成本较高等。 面向中小企业融资：我国商业银行管理咨询的s w c t 分析【黄鹏、刘涛， 2 0 0 4 1 一文则分析了我国商业银行的优势，它包括：完善的服务系统；强大的 人才资源聚集；巨大的客户网络；明显的信用优势等。 中小企业发展与国有商业银行的支持【韩强，1 9 9 9 】一文指出了国有商 业银行支持对中小企业发展的重要性，主要表现在：有利于国民经济的发展；有 利于国有商业银行自身制度的完善等。 借鉴国外经验，完善中小企业金融服务体系【胡援成，胡宁，2 0 。6 】一 文则从国外的一些先进经验着手，结合我国的具体国情，提出完善我国中小企业 金融服务的措施，它认为改进和完善商业银行融资服务机制的方法和建议主要 有：我国商业银行应加强中小企业融资产品的研发和创新力度，鼓励面向中小企 业的会融创新服务：做好客户的市场定位和市场细分等。 西部地区国有商业银行金融服务面临的挑战、问题及对策思考【周龙， 2 0 0 2 1 一文以西部国有商业银行为研究对象，针对它的固有特点，提出进一步 提高其金融服务的措施：加快金融机构改革，建立现代服务体制；加快金融电子 化建设，提高金融服务现代化水平：加大人力资源投入，建设高素质服务队伍： 大力发展中间业务，不断创新服务产品；转变思想，彻底更新服务理念等。 同时，一些学者对此也进行了研究。如：朱润龙指出了大型商业银行融资技 术的发展方向( 2 0 0 4 ，6 ) 。刘曼红，孟天山论述了银行贷款对于中小企业融资 的重要作用及如何帮助中小企业融资( 2 0 0 6 ，1 2 ) 。以陈芳为代表，她提出了国 有商业银行扶植中小企业发展的重要措施，并对其重要性进行了分析( 2 0 0 5 ，6 ) 。 4 圈肯商业银彳亍提升中小企业台融服务研究 1 3 研究方法和研究思路 1 3 1 研究方法 本文主要采取如下的研究方法： ( 1 ) 实证研究和规范研究相结合。在现实经济研究中，“是”与“应该”总 是交织在一起的。本论文在努力对中小企业融资特点和商业银行金融服务特点进 行实证性的客观描述和刻画的基础之上，给出一些具有规范意义的分析结论，如 对商业银行关于中小企业金融服务的优劣势分析等。从整体结构上看，理论分析 方面较大程度上体现了实证性分析的特征，而对国有商业银行对中小企业金融服 务提舞措施和方法的分析方面，则体现了以规范分析为基点的特点。 ( 2 ) 比较研究与归纳研究相结合。这点主要体现在，通过对西方发达国家 对中小企业金融服务的研究分析，比较研究它们的优缺点，同时归纳研究出某些 具有一般性的规律，如完善的中小企业贷款体系等，为下面进一步提出建议作铺 垫。 1 3 。2 研究思路 本文通过对我国中小企业融资现状的调查，得出中小企业融资困难的关键因 素便是商业银行的“借贷”。又通过对商业银行的金融服务的分析，得出我国商 业银行对中小企业融资困难的原因，接着进行原因分析，通过西方发达国家良好 信贷的借鉴作用，从而提出加强我国商业银行对中小企业金融服务的意见和建 议。因此，笔者将全文分为五章，各章的研究内容如下： 第一章，引言。主要对选题背景和意义、相关的文献综述，研究思路和研究 方法等方面进行相关的阐述。 第二章，中小企业发展现状和融资现状。本章先对中小企业的定义和划分标 准进行介绍，接着阐述我国中小企业的发展现状及我国发展中小企业的重要意 义，然后对我国中小企业融资现状进行阐述，进而分析我国中小企业融资难的原 因。 第三章，国有商业银行对中小企业金融服务现状及存在的障碍。通过第二章 5 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 的研究，我们可以看到国有商业银行对我国中小企业融资的重要作用。因此本章 先对国有商业银行对中小企业金融服务的现状进行介绍，然后提出国有商业银行 对中小企业金融服务的重要战略意义，接着对国有商业银行对中小企业提供金融 服务进行优劣势分析，最后分析得出国有商业银行对中小企业金融服务存在的障 碍。 第四章，西方发达国家对中小企业金融服务的经验启示。本章主要对西方发 达国家支持中小企业金融服务的相关措施进行介绍( 主要为德国、美国和同本) ， 并进行归纳总结，为下一章提出建议作铺垫。 第五章，国有商业银行提升中小企业金融服务的有效途径。本章对如何改进 国有商业银行金融服务提出了意见和建议，如：按市场原则合理界定服务客户、 实施不同区域的差别金融信贷政策、按效益原刚创新金融服务产品和评分技术 等。( 图1 1 是本文的基本框架) 图1 - 1 文章的基本框架图 6 国有商业银行提升中小企业金触服务研究 第二章中小企业发展现状及融资现状 2 1 中小企业的定义及划分标准 关于中小企业概念的准确界定，国际上没有统一的标准，各个国家都根据本 国的情况对中小企业的概念进行了界定。美国将雇工人数不超过5 0 0 人、营业额 不足5 0 0 万美元的企业定义为中小企业( 美国小企业法，2 0 0 1 ) 。日本对中小企业 的定义是制造业从业人员3 0 0 人以下或资本额3 亿日元以下，批发业从业人员 1 0 0 人以下或资本额l 亿日元以下，零售业从业人员5 0 人以下或资本额5 0 0 0 万 日元以下，服务业从业人员1 0 0 人以下或资本额5 0 0 0 万日元以下的企业( 日本中 小企业法，2 0 0 0 ) 。台湾省对于中小企业的界定是制造业经常雇员人数在2 0 0 人 以下或资本额在8 0 0 0 万元新台币以下、服务业经常雇员人数在5 0 人以下或营业 额在1 亿万元新台币以下、矿业与土石开采业经常雇员人数在2 0 0 人以下或资本 额在8 0 0 0 万元新台币以下( 于宗先、王金利，2 0 0 0 ) 。我国中小企业的划分标准 则由国务院负责经济工作和企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总 额等指标，结合行业特点来制定。根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员 会、财政部、国家统计局2 0 0 3 年国经贸中 2 0 0 3 1 4 3 号文件，按照中华人民共 和国中小企业促进法规定，中小企业标准暂行规定根据不同的行业对中小 企业进行了界定： “工业中小型企业须符合以下条件：职工人数2 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下，或资产总额为4 0 0 0 0 万元以下。 建筑业中小型企业须符合以下条件：职工人数3 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 0 元以下，或资产总额4 0 0 0 0 万元以下。 批发和零售业，零售业中小型企业须符合以下条件：职工人数5 0 0 人以下， 或销售额1 5 0 0 0 万元以下。批发业中小型企业须符合以下条件：职工人数2 0 0 入以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。 交通运输和邮政业，交通运输业中小型企业须符合以下条件：职工人数3 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。邮政业中小型企业须符合以下条件：职工人 数1 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。 住宿和餐饮业中小型企业须符合以下条件；职工人数8 0 0 人以下，或销售额 7 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 1 5 0 0 0 力兀以f 。” 本文研究的中国中小企业是根据我国中小企业标准暂行规定界定的中小 企业。虽然不同行业、不同类型的中小企业在概念界定上有所不同，但是不同行 业的中小企业的组织结构和经营特征、融资模式的特征、资会的主要来源、融资 困境形成原因都基本上相同，基于以上共同点，本文的研究忽略行业差别对我国 中小企业融资带来的影响，对中国中小企业融资困境及如何提升国有商业银行对 中小企业的金融服务进行了研究。 2 2 中小企业的发展现状 2 2 1 中小企业的发展状况 中小企业在我国国民经济中占有重要的地位，是我国国民经济发展的重要力 量。目前，我国中小企业发展主要存在下列特点： ( 一) 我国中小企业数量众多，分布面广，从业人员众多，在国民经济中占 有重要地位 我国幅员辽阔、人口众多，有着广大的内需市场；同时，我国的工业基础薄 弱，在竞争性行业中真正形成垄断经营的大型企业集团不多；国有大中型企业处 于变革之中，经营机制尚未理顺；由于这些外部条件的存在，为我国多种所有制 形式、多种经营方式的中小企业的发展提供了广阔的发展空间，使其在总资产及 所创造的工业产值、上缴税收方面均超过大中型企业，托起了我国国民经济的半 壁江山。据有关部门统计，2 0 0 2 年末，我国中小工业企业共有7 0 万户，占全部 独立核算工业企业的9 0 ；资产总额6 5 万亿元，占全部工业总资产的5 0 。1 我匡i 大约还有商业、服务型中小企业9 0 万户，与7 0 万户工业中小企业一起 吸纳了大量的就业人员。1 9 9 8 - 2 0 0 2 年，我国从农业部门转移出来4 3 亿劳动力， 绝大部分在中小企业就业；1 9 9 5 - 2 0 0 2 年，仅中小企业中的乡镇企业便吸纳新增 劳动力3 8 亿人；目前，全国工业生产部门共有就业人员3 6 亿，其中8 0 的人 员在中小企业就业。2 ( 二) 中小企业的发展在地区分布上极不平衡，总体上是东南部发达，内地 李贵中小企业发展情况调查经济研究2 0 0 4 ，1 2 ：1 3 1 5 2 剧1 8 国胄商业银行摊升中小企业金融服务研究 相对滞后 从地区分布上看，东南沿海中小企业的发展在企业户数、企业平均资产、企 业经济效益企业经营规模、经营水平、出口创汇能力等几项指标均好于中西部和 东北地区，也使得这一地区国民生产总值在全国的占比逐步加大，由1 9 9 6 年的 6 3 增加到2 0 0 2 年的6 5 2 。地处黄海之滨的泼江省，中小企业户数占该省企 业总户数的9 9 7 ；2 0 0 3 年，仅私营中小企业便吸纳就业人口1 1 0 万人，占城乡 就业人口的2 5 。3 与此相反，地处中原的河南省，中小企业的发展却举步维艰。 周口、商丘两市的中小企业6 0 以上处于亏损状态，下岗、待业职工众多而这些 企业及职工依然习惯于“不找市场找市长”，职工就业潜在着很大的社会问题， 给当地政府造成极大的压力。 ( 三) 中小企业的所有制构成复杂，国有企业困难重重，正在改制；菲国有 经济蓬勃发展，日趋成熟 中小企业经过多年的发展，都面临着质的变革：一方面国有中小企业的生产 经营陷于困境，设备老化、冗员过多，历史包袱沉重，大部分企业处于亏损状态。 根据党的十五大“抓大放小”精神，国有中小企业目前及今后所面临的主要任务 是通过改组、联合、兼并、租赁、承包经营和股份合作、出售等形式进行以建立 现代企业制度为目的的改革，这部分企业在国民经济中所占份额越来越小。而另 一方面，与国有中小企业的状况形成鲜明对比的是非国有中小企业的蓬勃发展， 企业也在不断走向成熟。以乡镇企业为主流的集体经济2 0 0 2 年占国民经济的比 重已达5 0 2 ，比当年全部国有工业高1 1 9 个百分点，比1 9 9 8 年集体经济的占 比高1 9 3 个百分点。2 0 0 1 年集体经济的就业人数为1 6 亿人，占全部就业人员 的2 5 7 ，比全部国有经济高7 7 个百分点。4 同时，非国有中小企业的经营方式、 经营水平也在发生本质的变化。浙江省，特别是温州地区，原来依靠不规范经营， 有的甚至依靠走私、制造假冒伪劣产品发展起来的私营企业，现在已经纷纷向“家 族工业”“亲友企业”告别，走上了集体化、规模化生产经营的路子，着力提高 产品质量、创造自己的品牌，形成了一批拥有数亿元资产的非公有企业集团。中 小企业所有制形式上的不同所产生的中小企业发展上的差别也造成中小企业发 展乃至经济发展区域上的差别，即：在非国有经济发达的地区中小企业发展的状 3 林毅大刘培林自生能力和国企改革经济研究2 0 0 4 ，9 ：6 0 - 7 0 4 李建乡镇企业发展研究企业绛济2 5 ，5 ：1 5 - 1 8 9 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 况较好，而非国有经济发达、中小企业发展状况好的地区也是我国经济发达的省 份。 ( 四) 经营状况较好的中小企业，所处行业相对集中 从行业分布看，中小企业主要分布在化工、轻工、电子、纺织、医药、建材 等行业，在农业银行有贷款的中小企业盈利企业盈利额排序中，这几个行业在工 业生产行业分别排列第一至六名。5 另外，高新技术、商品流通、餐饮、娱乐等 行业也有较好的经济效益。这些行业具有投资较少、资金周转快、技术含量低、 产品或服务转向快、规模经济优势少、行业准入限制少等特点，而且这些行业中 的中小企业在经济效益上也高于煤炭、机械、零售商业等传统行业中的中小企业。 中小企业，特别是非国有中小企业经过这些年的高速发展，利用机制灵活的优势， 在大中型企业不易垄断的行业，已经在某一行业、产品上处于领先地位。 2 2 2 发展中小企业的重要意义 鉴于中小企业在我国的发展状况，我们可以得出发展中小企业的重大意义， 主要表现为： ( 一) 发展中小企业是当今时代的必然趋势，是信息时代服务性经济的 必然选择。美国著名社会学家丹尼尔贝尔认为，在后工业社会( 即信息时代) ， 大多数劳动者将不再从事农业或制造业，而是从事为社会服务的事业，如贸易、 金融、运输、保健、娱乐、研究、教育和管理，从事服务业的劳动力占就业人数 一半以上，6 因此，服务业将在今后社会中占有重要地位。由于服务性经济多为 分散化生产，具有小批量，多品种、高效率的特点，企业规模大并不具有明显的 优势，相反，在进行面对面的服务时，中小企业比大企业更有经营优势。因此， 在信息时代，由于服务产业居主导地位，与服务业特点相适应，采用中小规模企 业将更适宜。同样我国也将步入了信息时代，发展中小企业也成为我国现阶段的 必然趋势。 ( - - ) 发展中小企业是国民经济稳定发展的基础。我国中小企业占我国企业 总数的7 0 以上，同样由于中小企业自身的特点( 船小好掉头) ，对我国国民经 5 陈晓红、f 宗润中小民营企业与风险投资【j 】湖南 十会科学2 0 0 4 ，l ：1 3 - 1 4 6 ( 荧) 丹尼尔蚍尔后t 业社会的来临商务印书馆1 9 8 4 ：2 0 1 0 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 济的稳定健康发展起到重要作用。因此，即使在世界经济形势非常恶劣的情况下， 如果有政府的正确引导和扶持，中小企业也能稳步发展。如：在7 0 年代，世界 经济普遍呈现高失业率、高膨胀率，经济发展处于“滞胀”困境时，美国的中小 企业在本国政府正确引导下，却能一枝独秀，蓬勃发展，为本国经济稳定发展做 出了巨大贡献，其在国民经济中的地位和作用也得到了极大提高。我国经济现在 j f 面临通货紧缩，需求不旺、就业压力巨大的困难情况，发展并搞活中小企业， 是确保国民经济适度增长，维护社会稳定的重要基础。 ( 三) 发展中小企业能极大地推动高科技的发展。信息时代的世界竞争是高 科技竞争，有着革新之源美称的中小企业在技术创新能力方面较大企业更有优 势。这是因为：第一，较少组织限制使得个人的主动性和创造力得以发挥；第二， 对于技术型小企业，创新是求得生存的必要条件，他们无法像大公司那样依赖于 已取得的产品市场地位；第三，这些技术型小企业的管理者们有更强的创新能力。 7 因此，可以说中小企业是创新和技术进步的重要源泉，与大企业相比，它们做 出的贡献率更高，成本更低，据美国中小企业管理局的一项调查显示，2 0 世纪 对美国和世界有过巨大贡献6 5 项发明和创造，全部是由5 0 0 人以下的小企业或 个人创造的。其中包括飞机、光纤检验设备、个人电脑等。因此，为了实现科技 立国、强国的战略目标，我国应该积极发展中小企业，促进高新技术的发展，从 而最终推动我国的科学技术进步。 ( 四) 发展中小企业可以为社会创造更多的就业机会。中小企业的经济社会 功能不仅表现在经济发展上，更重要的是能解决就业问题。掘统计，1 9 9 6 年德 国中小企业的就业人员占德国总就业人员的7 0 ；美国小企业产值占国民生产总 值的4 7 ，提供的就业机会却占5 4 。失业人员走向中小企业是美国近年来就 业市场的重要特点之一。8 我国浙江中南部至福建一带，由于中小企业健康发展， 吸纳了大部分就业人口，因此，没有出现其它省份职工下岗、政府机构人员分流、 农村简单劳动力过剩的严峻的就业形式，促进中小企业的健康发展，让中小企业 吸纳更多就业人口，对于缓解就业压力，推进国有企业改革具有十分重要的意义。 7 鲁栖j 中国经济新的增长点：中小企业的芨腱世界终济与政治1 9 9 8 ，3 ：5 0 - 5 2 8 范迪肯f 荷兰i 等，商宏德等( 详】欧共体各圈中小企业发艘考察和比较研究叫川人学出版社1 9 9 8 1 1 国有商业银行提升中小企业金融脂务研究 2 3 中小企业融资现状 2 3 1 中小企业的融资方式和特点 2 3 1 。1 中小企业的融资方式 为了研究中小企业的融资现状，我们有必要对其融资方式进行介绍。企业融 资方式也就是企业获取资金的形式、手段、途径和渠道。目前，我国中小企业的 主要融资渠道有内源性融资和外源性融资。 ( 一) 内源性融资 内源融资是指企业通过自身经济活动获得资金并将其用来满足企业投资、 经营等融资需求。它的资金来源主要是企业留存的收益、折旧基金、新产品开发 基金、累计未付的工资和应付帐款等。9 发行股票增加的实收资本也属于内源融 资的范畴。因此，内源性融资能力的大小取决于企业的利润水平、净资产规模和 投资者预期等因素。 ( 二) 外源性融资 外源性融资，是指企业通过一定方式向企业之外的其他经济主体筹集资金， 而不是通过企业内部的经济活动来获得资金。1 0 外源性融资一般是通过金融中介 的作用来实现的，包括发行股票和企业债券、向银行借款。外源性融资有以下特 点：高效性、有偿性、高风险性、流动性。外源性融资还可细分为直接融资和间 接融资。 直接融资，是企业在金融市场出售股票和债券而获取资舍的一种融资方式。 直接融资借助于一定的金融工具( 股票、债券) 直接沟通最终出资者和最终融资者 的资金联系，资金供给者与资金需求者直接见面融通，双方彼此了解，不需要通 过中间的金融机构媒介。自j 接融资主要包括各种短期和中长期贷款。贷款方式主 要有抵押贷款、担保贷款和信用贷款等。因此，商业银行贷款给中小企业即属于 中小企业的直接融资，又属于它的间接融资。 9 1 - 成浅淡中小企业融资方式的选择当代经理人，2 0 ，6 ：2 0 2 5 i o 同9 1 2 国有商业银行提升中小企业金融服务研究 2 3 1 2 中小企业融资特点 中小企业由于其先天的原因，大多资产规模小，一部分中小企业的产业层次 低，经济效益和生产稳定性差，竞争能力和抗风险能力弱，信用等级低，难以获 得平等的融资机会，这严重妨碍了中小企业的发展，使其发展规模与国民经济发 展的要求不相适应。目前，我国中小企业融资主要呈现出下列特点： ( 一) 直接融资规模小、渠道窄 直接融资是当前中小企业融资的一个趋势。目前，我国中小企业融资的 9 8 7 来自银行贷款。我国中小企业直接融资的比例约占社会融资总规模的1 3 左右。可见我国中小企业的直接融资相对于自j 接融资来说，渠道狭窄、规模小， 困难重重。 ( 二) 银行间接融资的适量度不足 由于我国内部融资力量薄弱，资本市场发展不健全，因此在今后相当长的时 期内，以银行为中介的问接融资便成为中小企业获取资金的主要渠道。近几年来 国有商业银行的信贷方向进行了调整，实行抓“两头”，即一头抓大企业和大项 目，另一头就是个人消费信贷，因此新增贷款主要集中于基本建设和大企业的技 术改造项口，对中小企业的贷款呈不断下降趋势。 ( 三) 货币政策对融资产生重大影响 融资需求旺盛，融资供给不足，货币政策调控对其影响较大。近几年来，中 央银行加大了货币供应量的调控力度，存款准备金不断上调，金融机构信贷规模 总量适度收紧，成长型中小企业的融资受到较大的冲击。 ( 四) 融资成本相对较高 中小企业的融资方式大概可以分为以下三类：一类是金融机构贷款，二类是 民间借贷，三类是内部集资。这三类融资方式都需要企业付出很高的成本，这对 企业的发展不利，对企业的融资不利。 ( 五) 融资观念落后。 很多企业更多地依赖政府的优惠政策，有严重的“等、要、靠”的思想， 对企业的融资管理缺乏严重的积极性和主动性，认为为国家上缴过很多的利税而 林毅大，李永军冲小金融机构发胜0 中小企业融资经济研究2 0 0 1 ，1 ：1 0 - 1 8 1 3 国有商业_ i 诞行提升中小企业金融服务研究 要求政府追加资本投入和减税让利，迫使银行对不符合规定的企业发给贷款和给 予优惠的贷款条件，从而发展企业。n 同时，国家没有认识n e e d , 企业的重要作 用，而没有真正起到调整中小企业融资的作用。因此，国家要充分认识到中小企 业对国民经济发展的重要性，在政策上( 特别是融资政策) ，要把中小企业与大 型骨干企业同等对待，积极疏通中小企业融资渠道。 2 3 2 中小企业融资难的原因分析 目前，多数中小企业存在融资难的问题，造成这种问题的原因是多方面的， 既有企业内在自身的原因，也有金融机构等外部的因素。 ( 一) 中小企业自身的局限 1 中小企业信用不良，资信状况不符合商业银行的要求。在整个社会缺乏 完善的信用制度的情况下，我国中小企业普遍存在信用意识淡薄、信息披露意识 差、财务信息虚假、财务管理水平低，报表账册不全，一厂多套报表等现象；赖 帐，通过各种手段逃避银行债务的现象也屡见不鲜。加上中小企业经营稳定性较 差，经营风险大，本质上不符合商业银行的要求。特别是国有商业银行已经企业 化的今天，中小企业当前所面临的融资困境在某种