（道路与铁道工程专业论文）基于WSR方法论的高速公路全面造价管理研究.pdf

摘要近几年来，我国投入大量资金进行高速公路建设，但是，根据统计数据分析，我国高速公路造价持续上涨，使投资效益大打折扣，制约了投资者进行公路建设投资的积极性。因此，开展高速公路造价管理的研究，提高我国高速公路建设项目的投资和社会效益，顺利完成我国“十一五 公路建设发展目标，具有十分重要的意义。本文分析在我国目前情况下高速公路项目实施全面造价管理存在的局限性，提出全面造价管理实质上是一项先进管理系统工程，全面造价管理系统是一个典型的复杂系统，由多个要素构成，具体表现为人、机械、材料、方法、环境等，要素之间具有复杂的非线性关系。因全面造价管理的实施是一个复杂的系统工程，必须用系统科学和系统工程的理论和方法来指导，而物理一事理一人理( w s r ) 方法论是指导全面造价管理实施的一种有效方法。本文探讨了用东方的系统工程思想指导国际的先进管理方法在中国高速公路项目中实施情况。本文对实施全面造价管理法的“物理”、“事理 、“人理 分别进行研究，重点是“物理 的造价确定公式、控制指标体系、信息系统；“事理 的造价控制的方法模型及工具；“人理 的组织模式与角色说明、领导职责、合作促进人和造价工程师的职责及资质要求、培训与教育。提出基于w s r 的全面造价管理实施的步骤，并通过工程实例运作进行分析和证明。全面造价控制是一个不断改进的过程，提出适用w s r 方法论指导全面造价管理绩效评价方法，即多级动态模糊评价方法，实施持续的控制活动，促进绩效的改善；建立连续的评估量和评价指标体系，确定评价指标的无量纲处理方法，并通过算例得出模糊评价方法在高速公路项目造价控制上的可操作性和适用性。关键词：高速公路；全面造价管理；w s r 方法论；绩效评价a b s t r a c ti nt h el a s tf e wy e a r s ，i n v e s t e dt h em a s s i v ef u n d st oc a r r yo nt h eh i g h w a yc o n s t r u c t i o ni nc h i n a b u t ，a c c o r d i n gt ot h es t a t i s t i c a ld a t aa n a l y s i s ，t h eh i g h w a yc o n s t r u c t i o nc o s tr i s e sc o n t i n u a l l y ，r e s t r i c t e dt h ei n v e s t o rt oc a r r yo nt h eh i g h w a yc o n s t r u c t i o ni n v e s t m e n tt h ee n t h u s i a s m t h e r e f o r e ，t h ed e v e l o p m e n th i g h w a yc o n s t r u c t i o nc o s tm a n a g e m e n t sr e s e a r c h ，e n h a n c e st h ei n v e s t m e n ta n dt h es o c i a le f f i c i e n c yo fh i g h w a yp r o j e c t ，c o m p l e t e st h ee l e v e n t hf i v e y e a rp l a no fh i g h w a yc o n s t r u c t i o nd e v e l o p m e n tt a r g e t ss m o o t h l yi nc h i n a ，h a st h ev e r yv i t a ls i g n i f i c a n c e t h i sa r t i c l ea n a l y s i st h eh i g h w a yp r o j e c ti m p l e m e n t st h et o t a lc o s tm a n a g e m e n te x i s t e n c ei no u rc o u n t r yp r e s e n ts i t u a t i o nt h el i m i t a t i o n ，p r o p o s e dt h a tt h et o t a lc o s tm a n a g e m e n tm a t e r i a l l yi sa na d v a n c e dm a n a g e m e n ts y s t e mm a n a g e m e n ts y s t e mp r o j e c t t h et o t a lc o s tm a n a g e m e n ts y s t e mm a n a g e m e n ts y s t e mi sat y p i c a lc o m p l i c a t e ds y s t e m ，b ym a n ye s s e n t i a lf a c t o rc o n s t i t u t i o n s ，t h ec o n c r e t em a n i f e s t a t i o nf o rt h eh u m a n ，t h em a c h i n e ，t h em a t e r i a l ，t h em e t h o d ，t h ee n v i r o n m e n ta n ds oo n ，b e t w e e nt h ee s s e n t i a lf a c t o rh a st h ec o m p l e xm i s a l i g n m e n tr e l a t i o n s b e c a u s et h et o t a lc o s tm a n a g e m e n t si m p l e m e n t a t i o ni sac o m p l e xs y s t e m se n g i n e e r i n g ，m u s tu s et h es y s t e m ss c i e n c ea n dt h es y s t e m se n g i n e e r i n gt h e o r ya n dt h em e t h o di n s t r u c t s ，b u tt h ew u l i s h i l i r e n l i ( w s r ) t h em e t h o d o l o g yi si n s t r u c t st h et o t a lc o s tm a n a g e m e n ti m p l e m e n t a t i o no n ee f f i c a c i o u sd e v i c e t h i sa r t i c l ed i s c u s s e dh a si n s t r u c t e dt h ei n t e r n a t i o n a la d v a n c e dm a n a g e m e n tw i t he a s t ss y s t e m se n g i n e e r i n gt h o u g h ti nt h ec h i n e s eh i g h w a yp r o j e c tt h ei m p l e m e n t a t i o ns i t u a t i o n t h i sa r t i c l et oi m p l e m e n t st h et o t a lc o s tc o n t r o ll a w “t h ew u l i ”，“t h es h i l i ”“t h er e n l i ”t oc o n d u c tt h er e s e a r c hs e p a r a t e l y t h ek e yp o i n ti s“t h ew u l i c o n s t r u c t i o nc o s td e f i n i t ef o r m u l a ，c o n t r o l l i n gi n d e xs y s t e m ，i n f o r m a t i o ns y s t e m ；“t h es h i l i c o n s t r u c t i o nc o s tc o n t r o lm e t h o dm o d e la n dt o o l ；“t h er e n l i ”t h eo r g a n i z a t i o np a t t e r na n dt h er o l ee x p l a n a t i o n ，t h ec o o p e r a t i o np r o m o t e st h ep e r s o na n dt h ec o n s t r u c t i o nc o s te n g i n e e r sr e s p o n s i b i l i t ya n dt h ei n t e l l i g e n c er e q u e s t ，t r a i n i n ga n dt h ee d u c a t i o n p r o p o s e dt h a tb a s e do nt h ew s rt o t a lc o s tm a n a g e m e n ti m p l e m e n t a t i o n ss t e p ，a n dc a r r i e so nt h ea n a l y s i sa n dt h ep r o o ft h r o u g ht h ep r o j e c te x a m p l eo p e r a t i o n t h et o t a lc o s tc o n t r o li st h ep r o c e s sw h i c hi m p r o v e su n c e a s i n g l y ，p r o p o s e dt h a tt h em u l t i s t a g ed y n a m i cf u z z ya s s e s s m e n tm e t h o d sc a r r yo nt h ea c h i e v e m e n t sa p p r a i s a lt oi t ，c o n t r o lw h i c ht h ei m p l e m e n t a t i o nc o n t i n u e s ，t h ep r o m o t i o na c h i e v e m e n t si m p r o v e m e n t e s t a b l i s h e st h ec o n t i n u a la p p r a i s a lq u a n t i t ya n dt h ee v a l u a t i n gi n d i c a t o rs y s t e m ，d e t e r m i n e dt h a tt h ee v a l u a t i n gi n d i c a t o rt h ez e r od i m e n s i o np r o c e s s i n gm e t h o d ，a n do b t a i n st h ef u z z yna s s e s s m e n tm e t h o dt h r o u g ht h ee x a m p l ei nt h eh i g h w a yp r o j e c tc o n s t r u c t i o nc o s tc o n t r o lf e a s i b i l i t ya n dt h es e r v i c e a b i l i t y k e yw o r d s ：h i g h w a y ；t o t a lc o s tm a n a g e m e n t ；w s rm e t h o d o l o g y ；p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o ni i i长沙理工大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。作者签名：余和】日期：伽8 年j 月如日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权长沙理工大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属于1 、保密口，在年解密后适用本授权书。2 、不保密囹。( 请在以上相应方框内打“4 ”)作者签名：余初1日期：力踢年，月站e l导师姥勿卅以嗍尹哗堋栅第一章绪论1 1 研究背景1 1 1问题的提出“十五”期间，我国高速公路建设已步入持续、快速、大规模的发展时期。“十一五期间，国家仍将投入大量资金进行公路建设。但是回首“十五 期间高速公路建设所取得成就的同时，从统计数据不难发现，我国的高速公路造价持续上涨，并且，仍有继续上涨的趋势。例如在湖南，已通车的几条高速公路其造价接近或超过3 0 0 0 万元公里；在广东，“十五 期间尽管加强了高速公路造价控制，但其平均每公里的造价仍有4 0 0 0万元；在全国，目前正在建设的山区高速公路，其造价更是高得惊人。与高速公路造价上涨相伴随的另一个问题是投资项目“四超 和高估冒算。在全国，投资项目“四超的现象比较普遍；笔者曾参与的某山区公路建设，概算投资约7 亿元左右，建成通车后总投资约达1 1 亿元，超过概算竞达5 0 。针对投资控制中存在的问题，许多专家从各个角度进行造价控制的研究与实践。例如，一些专家展开了全面造价管理在高速公路项目造价管理中的应用研究，以弥补传统造价管理的不足，并在一定程度上，加强了工程项目投资控制，优化了工程项目资源配置，提高了工程项目综合管理能力，但是就我国目前的实际情况，实施全面造价管理这一套理论和应用存有不足之处。1 1 2 研究的意义根据我国和湖南省“十一五”公路建设规划及中长期发展规划，在今后相当长的时期内我省乃至全国的公路建设要实现持续快速的发展目标，其融资任务十分艰巨。而如果能有效控制工程造价，其效益也将十分明显。按照目前的投资规模，我国每节省1 的公路建设造价，每年可以新增3 0 0 - - 4 0 0 公里的二级公路，或新建一条8 0 - 1 0 0 公里的高速公路。在湖南，每节省1 的投资，可以解决一座特大桥的建设资金，其效益是十分显著的。在项目管理过程中，投资控制历来是高速公路建设项目管理的重要内容。投资控制不仅影响公路建设项目的质量控制和进度控制，而且直接影响公路建设项目的投资效益和社会效益。在加强公路建设项目质量控制和进度控制的同时，必须科学地进行投资控制。因此，开展高速公路造价控制的研究，不仅具有重要的理论价值，而且，对进一步完善我国公路建设领域的社会主义市场经济体制和公路建设造价管理体制，有效控制公路建设造价，提高公路建设项目的投资和社会效益，顺利完成我省乃至我国“十一五”公路建设发展目标，具有十分重要的作用。1 2 国内外研究状况1 2 1国外造价管理的研究与应用国外发达国家工程造价控制发展比较完善。从2 0 世纪3 0 年代到4 0 年代，由于西方经济学的发展，许多经济学的原理开始被应用到了工程造价管理领域i - 埘。工程造价管理从一般的工程造价确定和简单的工程造价控制的初始阶段，开始向重视投资效益评估、重视工程项目的经济和财务分析等方向发展。在3 0 年代末期，已经有人将简单的项目投资回收期计算、项目净现值( n p v ) 分析与计算和项目内部收益率( i r r ) 分析与计算等现代投资经济与财务分析的方法应用到了工程项目投资的成本和效益评价中，并且创建了“工程经济学( e n g i n e e r i n ge c o n o m i c s ，e e ) 等与工程造价管理有关的基础理论和方法。同时，有人开始将加工制造业使用的成本控制方法进行改造，并引入到工程项目的造价控制之中。工程造价的管理理论与方法的这些进步，使得工程项目的经济效益大大提高，也使得全社会逐步认识了工程造价管理科学及其研究的重要性。工程造价管理专业在这时期得到了很大的发展。尤其是在第二次世界大战以后的全球重建时期，大量的工程项目上马为人们进行工程项日造价管理的理论研究与实践提供了许多机会，有许多新理论与新方法在这一时期得以创建和采用，使得工程造价管理在这一时期取得了巨大的发展。到2 0 世纪5 0 年代，1 9 5 1 年澳大利亚工料测量师协会( a u s t r a l i ai n s t i t u t eo fq u a n t i t ys u r v e y o r s ，a i q s ) 也宣告成立。在这一时期前后，其他一些发达国家的工程造价管理协会的专业人员，对工程造价管理中的工程造价确定、工程造价控制和工程风险造价的管理等许多方面的理论与方法开展了全面的研究。同时，他们还与一些大专院校和专业研究团体合作，深人地进行工程造价管理理论体系与方法论方面的研究。在创立了工程造价管理的基本理论与方法体系的基础上，发达国家的一些大专院校又建立了相应世界工程造价学科教育发展报告的工程造价管理的专科、本科甚至硕士生的专业教育，开始全面培养工程造价管理方面的专门人才1 2 l 。这使得2 0 世纪5 0 年代到6 0 年代成了工程造价管理从理论与方法的研究到专业人才的培养与管理实践的推广等各个方面都有很大发展的时期。1 9 6 7 年开始，美国国防部、能源部等政府部门提出了“工程项目造价与工期控制系统的规范( c o s t s c h e d u l ec o n t r o ls y s t e m sc d t e r i a ，c s c s c ) 3 1 。这一规范经过反复修订，得到不断完善。美国现在使用的“工程项目造价与工期控制系统的规范”就是1 9 9 1 年修订的【3 i 。英国政府在这一时期也制定了类似的规范和标准。这些政府的规范或标准，为市场经济条件下政府性投资项目的工程造价管理理论与实践做出了一定贡献。到2 0 世纪8 0 年代术和9 0 年代初，以英国工程造价管理学界为主，提出了“全生命周期价管理( l i f ec y c l ec o s t i n g ，l c c 3 ”的工程项目投资评估与造价管理的理论与方法。2英国皇家特许测量师协会为促进这一先进的工程造价管理的理论与方法的研究、完善和提高付出了很大的努力。稍后一段时间，以美国工程造价管理学界为主，推出了“全面造价管理( t o t a lc o s tm a n a g e m e n t ，t c m ) 这一涉及工程项目战略资产管理和工程项目造价管理的概念和理论【4 1 。自从1 9 9 1 年有人在美国造价工程师协会的年会上提出全面造价管理这一概念以后，美国造价工程师协会为推动自身发展和工程造价管理理论与实践的进步，在这一方面开展了一系列的研究和探讨，在工程造价管理领域全面造价管理理论与方法的创立与发展上做出了巨大的努力。美国造价工程师协会为推动全面造价管理理论与方法的发展，还于1 9 9 2 年更名为“国际全面造价管理促进协会f r h ea s s o c i a t i o nf o rt h ea d v a n c e m e n to f c o s te n g i n e e r i n gi n t e r n a t i o n a l ，a a c e - 1 ) 1 5 1 。从此，国际上的工程造价管理研究与实践就进入了一个全新的阶段，而这一阶段的主要标志之一就是对于工程项目全面造价管理理论与方法的研究。但是，自2 0 世纪9 0 年代初提出工程项目全面造价管理的概念，到2 0 世纪末全世界对全面造价管理的研究仍然处在有关概念和原理的研究上。在1 9 9 8 年6 月于美国新新提纳提举行的国际全面造价管理促进协会( a a c e 0 1 9 9 8 年度的学术年会上，国际全面造价管理促进协会仍然把这次会议的主题定为：“全面造价管理2 1 世纪的工程造价管理技术 f 5 l 。这一主题一方面告诉我们，全面造价管理的理论和技术方法是面向未来的，另一方面也告诉我们全面造价管理的理论和方法至今尚未成熟，但仍是2 1 世纪的工程造价管理主流方法。另外，1 9 9 8 年4 月在荷兰举行的国际造价工程联合会1 5 届专业大会学术论文中也能看出，全世界对工程全面造价管理理论与方法研究的确还处在理论初始阶段，尚未提出和建立起有关全面造价管理系统的方法论。进入2 1 世纪世界各国先后进行全面造价控制的理论和方法的研究，2 0 0 4 年英国邓迪大学工程管理中心进行全生命周期投资控制理论和方法( w h o l el i f ec o s t ) 、模糊数学在全生命周期控制的应用( f u z z ys e ti nw h o l el i f ec o s t ) 等理论和方法研究。1 2 2 我国造价管理的研究与应用我国是对工程项目的造价认识最早的民族之一1 6 1 。早在中国的封建社会，许多朝代的官府都大兴土木，这使得历代工匠积累了丰富的建筑和建筑管理方面的经验，再经过官员的整理、归纳，逐步形成了工程项目施工管理与造价管理的理论和方法的初始形态。据我国春秋战国时期的科学技术名著考工记中“匠人为沟洫”一节的记载，早在二千多年前我们中华民族的先人就已经规定：“凡修筑沟渠堤防，一定要先以匠人一方修筑的进度为参照，再以一里工程所需的匠人数和天数来预算这个工程的劳力，然后方可调配人力，进行施工。”这是人类最早的工程造价预算与工程施工控制和工程造价控制方法的文字记录之- - 1 7 1 。另据记载，我国唐代就已经有了夯筑城台的定额“功”。北宋李诚( 主管建筑的大臣) 所著的营造法式一书，汇集了北宋以前建筑造价管理技术的精华。该书中的“料例”和“功限”，就是现在所说的“材料消耗定额”和“劳动3消耗定额 。这是人类采用定额进行工程造价管理最早的明文规定和文字记录之- - 1 6 1 。到1 9 4 9 年新中国成立以来，开始了以概预算定额为基础的造价控制方法的研究与应用【8 i 。2 0 世纪7 0 年代，交通部定额站在长期定额测定工作的基础上，制定了我国第一部公路工程概预算定额及公路工程概预算编制办法，为我国公路工程造价控制提供了有力的工具。1 9 9 2 年，公路工程概预算定额及公路工程概预算编制办法经过完善后再次出版，至今仍在有效地发挥造价控制的核心作用。与以定额为基础的造价控制方法相适应，我国在公路建设项目造价控制中广泛推行了“限额设计 技术，即采用估算控制概算、概算控制预算的方法来有效地进行公路建设项目造价控制1 9 l 。2 0 世纪8 0 年代末9 0 初开始，建设市场放开，中期以来我国开始进行公路建设项目投资管理体制改革，以京津塘高速公路为代表的世行贷款项目通过实施竞争性的国际招标投标制度、独立公正的施工监理制度以及完善的承包合同法律制度，在公路建设项目的投资控制、质量控制和进度控制上取得了显著效果，他们在项目管理中，充分发挥监理工程师( 尤其是外监) 在费用监理中的核心作用，通过完善的招标投标制度和合同管理制度，严格的施工监理制度有效地控制和降低了工程造价。进入2 0 世纪9 0 年代中期以来，我国在总结世行贷款项目管理经验的基础上，结合公路建设领域社会主义市场经济体制的改革要求，进一步制订或完善了建设项目法人制度、施工招标投标制度、承包合同管理制度和建设监理制度，对促进我国公路建设项目管理水平的提高和加强建设项目的造价控制产生了一定的积极作用。一些专家学者结合公路建设市场化改革的要求，提出了“定额量、市场价、竞争费”的公路建设项目造价管理改革思路【9 1 ；一些专家学者正在研究全寿命周期成本理论及全面造价管理理论在公路建设项目造价管理中的应用，针对传统的造价管理方法中存在的问题，提出了“基于活动的工程造价确定方法 和“基于过程的项目造价控制方法 ，以及公路建设项目造价管理中“合理定价，有效控制 的造价控制思路和方法。交通部针对投资控制中存在的问题，在“九五”期间组织开展了“交通基本建设资金监督管理问题的研究”。直到2 0 0 3 年7 月开始工程量清单计价规范的正式出台，标志工程造价由市场形成的制度正式建立1 1 0 l ，逐步实现以市场为主导，由政府职能部门实行监督，与国际惯例全面接轨的工程项目管理新模式的转变，对促进我国公路建设项目管理水平的提高和加强建设项目的造价控制产生了一定的积极作用。以上工作的开展，虽然对完善我国公路建设项目造价管理制度，产生了积极的影响，但是还存在一些问题。1 3 高速公路造价管理存在的问题我国高速公路造价失控的问题一直困扰参与项目的管理者，虽然我国高速公路建设通过一系列的管理体制的改革，在质量控制和进度控制上取得了明显效果，建设质量也4稳步提高，项目工期得到有效控制，但投资控制效果始终没有得到改善。探其原因，归纳以下几点：，( 1 ) 高速公路造价控制视野只局限于工艺、技术革新领域，没有真正意义上在企业和项目整体层面上关注造价控制问题。一( 2 ) 高速公路造价控制只注重客观对象，如材料、机械，这些属于“硬对象；而忽略除此之外的无形的“软”对象，如团队管理、知识培训、创新管理、决策管理这些在造价控制开展过程中必不可少的内容。( 3 ) 没有建立封闭的造价管理系统，从所周知，开放的造价管理系统缺乏控制的可靠性，没有组织和制度的保障。( 4 ) 我国目前的实际情况，在高速公路项目中把全面造价管理方法完全付诸实践不是一件容易的事，因为全面造价管理理论是一个复杂系统，而且对其执行者的素质要求比较高。w s r 是具有东方哲学思辨思维的复杂系统工程方法论，其核心是在处理复杂问题时既要考虑对象的物的方面( w ) ，又要考虑这些物如何更好的被运用的事的方面( s ) ，最后由于认识问题、处理问题和实施管理决策都离不开人的方面( r ) i l l ，1 2 1 。把其应用在高速公路造价控制系统中，能弥补现行造价控制方法的不足之处，探索出适合中国国情能有效地控制造价的方法，减少由于造价失控对高速公路投资效益达不到预期的效果。1 4 本文主要研究的内容( 1 ) 全面造价管理相关理论及局限性分析，提出全面造价管理的实施是一个复杂的系统工程，必须用系统科学和系统工程的理论和方法来指导，而物理一事理一人理( w s r ) 方法论是指导全面造价管理实施的一种有效方法；( 2 ) w s r 系统工程方法论。介绍w s r 系统工程方法论相关概念，w s r 系统方法论的工作步骤及遵循的原则，以及对高速公路造价控制系统的启示；( 3 ) 基于w s r 方法论的高速公路全面造价管理方法及实例。主要对高速公路全面造价管理的“物理 、“事理 、“人理 分别进行研究，提出基于w s r 的高速公路造价管理实施步骤；( 4 ) 高速公路全面造价管理实施的绩效测评及算例。分析传统造价管理绩效评价方法的基础上，提出适用w s r 方法论指导全面造价管理绩效评价方法，即多级动态模糊评价方法，并建立绩效评价模型。通过绩效评价使w s r 方法论的全面造价管理方法不断改进，使高速公路造价控制效果得到改善。、5第二章全面造价管理的相关理论及局限性分析2 1 全面造价管理的相关理论在1 9 9 8 年6 月于美国新纳提举行的国际全面造价管理促进协会( a a c e 1 ) 1 9 9 8 度学术年会上，把“全面造价管理叫1 世纪的工程造价管理技术”作为本次会议的主题嘲。这一主题无疑告诉我们：全面造价管理的理论和技术方法是面向未来的；全面造价管理是2 1 世纪的工程造价管理的主流方法。全面造价管理是有效的用专业知识和专门技术支计划和控制资源、造价、盈利和风险。简单地说，全面造价管理是一种管理各种企业、工作、设施、项目、产品或全生命周期造价的系统方法。是在整个管理过程中以造价工程和造价管理的原理、已获验证的方法和最新的技术来做支持而得实现的。全面造价管理是一个工程实践领域，在这个领域中工程经验和判断与科学原理和技术方法相结合，以解决经营管理和工作的计划，造价预算，经济和财务分析，造价工程，作业与项目管理，计划与排查和造价与进度的情况度量与变更控制。高速公路项目在实现过程具有很强的独特性：( 1 ) 它由许多前后连续的阶段和各种各样的生产技术活动构成；( 2 ) 每项活动都受造价、工期与质量这三个基本要素的影响；( 3 ) 这一过程通常是不重复的，过程所处的环境是开发的、复杂多变的，所以这一过程具有较大的风险性和不确定性；( 4 ) 这一过程涉及多个不同的利益主体，包括项目业主、承包商、供应商、设计与咨询中介单位等，整个过程是由他们共同合作完成的。由于以上的这些特点，因此高速公路全面造价管理也就包括相应的四项内容：全过程造价管理、全要素造价管理、全风险造价管理、全团队造价管理。2 1 1 全过程造价管理高速公路的建设分为投资决策和可行性研究阶段、设计阶段、招投标阶段、施工阶段以及项目竣工阶段等，而每个过程、分过程、子过程，又是由许多不同的具体活动构成的【6 1 。见图2 1 高速公路项目全过程与活动层次。因此，全过程造价控制是基于活动与过程的，具体表现有以下几方面：( 1 ) 基于活动过程的造价管理可以减少高速公路项目各阶段的无效劳动。高速公路造价控制的目的是控制和降低项目的造价，而控制和降低造价的根本途径是减少无效劳动，同时消灭或降低这些无效劳动对材料的消耗、人工的浪费和设备与场地的占用。减少和消除高速公路项目过程中无效劳动的根本途径是对项目的各个具体活动的过程有效的监督和控制，尤其是对于那些必需开展的高速公路具体活动或作业全过程各个步骤进行有效的监督与控制。只有高速公路项目各项具体活动与作业的全过程都处于受控状态，才能够确保对于高速公路造价的有效控制。6分活动子活动项目决策过程初步设计活动项目设计过程项目设计过程高速公路项目全过程项目招投标过程t 程投ii 资格审i i 发送招标标活动ii 查活动l | 文件活动项目实施过程工程定标活动竣_ t 验收过程工程移交活动合同签定活动现场勘il 制订投标il 标。伟编察活动ii 方案活动i i 伟蝴- 勐具体活动与过程具体活动与过程具体活动与过程具体活动与过程图2 1 高速公路项目全过程与活动层次( 2 ) 基于活动过程的造价管理可以对高速公路项目活动和作业的技术与方法进行持续的改善。其实，任何工程项目一项具体作业或活动的过程中，采用的技术与方法不同，所形成的工程造价就不同。因此，一个项目具体活动或作业的技术与方法越是科学合理，项7程收动一验活砩舡泐砌潞泐投标活动招标活动幽计动施设活工程决算过程工程移交过程工程结算过程工程施工过程合同价确定过程投标书确定过程招标书确定过程施工图预算过程施工图设计过程工程概算过程初步设计过程引引轧策活动倾旧怕博憎旧可行性分析项目决策过程嚣合同签署过程合同谈判过程中标过程评标过程开标过程标书投送过程标书编制过程工程发标过程标底编制过程招标申请过程目的造价就会越低，因为科学合理的具体活动或作业技术与方法可以减少无效劳动无谓的资源占用和消耗。然而任何一项具体活动或作业的方法与技术，其科学合理性并不能够完全通过事前的设计和选用去解决，还必须通过实践的检验和持续的改善去逐渐地使它们更为科学与合理。( 3 ) 基于活动过程的造价控制方法可以使高速公路项目建设的结果与业主的要求相一致。高速公路项目的具体活动和作业的成功与失败，取决于该项目的建设结果是否符合业主的要求。如果高速公路项目作业活动不能够达到业主的要求，就必然需要进行一定的返工或修改作业，这样就必然会产生不必要的资源浪费，从而造成造价上升。因此要严格控制高速公路的造价，还必须通过对于项目具体活动或作业过程的控制，去使项目的具体活动或作业的结果与业主的要求相一致。( 4 ) 基于活动过程的造价控制方法可以及时产生高速公路控制所需的数据与信息。高速公路项目的具体活动或作业的有效控制与管理，要根据有关现状、现状与标准的偏差等数据和信息，去进行控制决策和采取纠偏行动，而要想获得这些所需的信息就必须采用科学的方法对具体活动的现状进行监控，对具体活动现状的信息进行收集并将其与控制标准进行比较。2 1 2 全要素造价管理全要素造价管理方法的核心是实现工程项目的造价、工期与质量的集成管理。高速公路项目的实现过程中的每项活动都受三个基本要素：造价、质量、工期的影响，这三个要素是可以相互影响和相互转化的，工程项目的工期和质量在一定条件下可以转化成工程项目的造价，项目工期的长短和质量的高低都会直接造成工程造价的变动。表现在以下几方面：( 1 ) 质量对造价的影响工程项目的质量提高时，必须增加资源的投入，相应工程造价也增加：项目的质量降低时，会使建成后的项目功能、寿命、外观等方面出现问题或缺陷。通常为挽回项目的工程质量，恢复工程的质量水平，要采取各种各样的返工、修复等措施，从而带来额外的费用支出，使项目的工程造价升高。( 2 ) 工期对造价的影响工程项目缩短工期时，使工程项目提前发挥功能和作用，就需要增加额外的资源投入，这样工期的缩短就转化了造价的增加；同样，项目无法按期完工时，采取各种各样的赶工措施，或者因为工期延误会被处以罚金，会造成项目工程造价的提高。2 1 3 全风险造价管理高速公路项目的实现过程是一个相对存在许多风险和许多不确定性因素进行的。包括：企业内部自身的因素；外部环境条件因素，如通货膨胀、气候条件、地质情况、施8工环境条件等；第三者造成的风险，如停工风险( 停电、停水) 、不可抗力事件发生的风险、投资环境恶化的风险、材料供应中的风险等。这些都会造成工程项目的造价发生变化。由于这些不确定性因素对工程造价的影响，使得工程项目的造价一般都会有三种成分：( 1 ) 确定的造价，这一部分一般知道它的确发生，而且知道发生的数额的大小；( 2 ) 风险性造价，对此只知道它会发生，同时知道发生的概率，以及不同概率情况下的分布情况，但是不能肯定它一定会发生；( 3 ) 完全不确定性造价，既不知道其是否发生，也不知道其发生的概率分布情况。这不同性质的三部分造价合在一起，就构成了高速公路项目的总造价。从理论上说，工程项目的失败或项目造价的“四超 不是在项目的最后阶段才出现的，它是由于在工程项目的全过程中放松或放弃了对于项目风险事件的控制所造成的后果1 1 8 1 。虽然，工程项目的不确定性是不可避免的，但是工程项目的风险事件大多数是可以控制的。人们在完成了对工程项目的风险识别和风险性造价的确定以后，就可以对全部己识别的风险采取各种各样的措施去进行控制了。这种控制可以消除某些风险事件，可以降低甚至消除某些风险事件的发生所造成的造价损失。因此，对工程项目风险事件的处理是贯穿于整个项目的实施过程之中。风险监控的目的有三个：( 1 ) 是监视风险的状况，例如风险是已经发生、仍然存在还是己经消失；( 2 ) 是检查风险的对策是否有效，监控机制是否在运行；( 3 ) 是不断识别新的风险并制定对策。2 1 4 全团队造价管理高速公路项目的实现过程中会涉及参与项目建设的多个不同的利益主体。这些利益主体包括：工程项目的项目法人或业主，承担工程项目设计任务的设计单位或建筑师与工程师，承担工程项目监理工作的工程监理咨询单位或监理工程师，承担工程项目造价管理工作的造价工程咨询单位或造价工程师与工料测量师，承担工程项目施工任务的施工单位或承包商及分包商，以及提供各种工程项目所需物料、设备的供应商等。这些不同的利益主体，一方面为实现同一工程项目而共同合作，另一方面依分工去完成工程项目的不同任务，获得各自的收益。在同一个工程项目的实现过程中，这些利益主体都有各自的利益，而且有时这些利益主体之间的利益会发生冲突。2 2 基于全面造价管理理论的造价控制原理1 、合理确定工程造价控制目标工程项目建设过程是一个周期长、资源消耗大的生产消费过程，在整个过程中常常受到各种因素的影响和条件的限制。因此，造价工程师不可能在工程项目伊始，就能设置一个科学的，一成不变的工程造价限额。工程造价限额的确定是随着工程建设项目各个阶段的不断深入，由粗到细分阶段设9置和由粗略到准确逐步地推进，投资决策阶段的投资估算是进行项目决策的重要依据之一。一经批准，投资估算应作为工程造价的最高限额，设计阶段的设计方案选择及初步设计，其设计概算不得突破投资估算。设计概算又是施工图设计中施工图预算的控制限额。建设实施阶段的工程承包合同价的限额应在控制的施工图预算内。投资包干额应是包干单位在实施工程建设时工程造价的限额1 - 6 1 。所有这些都是有机联系，相互制约、相互补充，共同组成建设项目造价限额系统。工程造价限额既有合理性、合法性、先进性，又有实现的可能性。高估冒算对建设者缺乏激励，对投资者造成效益的损失；低估欠算对建设者产生灰心情绪，对投资者同样会造成投资利益的损失。2 、主动控制为主控制工程造价投资者或业主对建设项目的基本要求，主要有建设工期、工程质量和项目投资三个方面，最满意的结果是建设工期短、工程质量好和投资省。当业主强调质量和工期时，则不能对投资额要求过严。三者间是互相影响和相互制约的统一体，因此，在进行工程造价控制方案时，应符合业主的要求，使工程造价控制取得令人满意的结果。长期以来，人们把工程造价控制，理解为限额值与实际值的比较，当实际值偏离限额值时，则分析产生偏离的原因，确定下一步的对策。这种只能发现偏离，不能使已产生的偏离消失。主动控制，是指使工程造价控制立足于事先主动的采取决策措施，以尽可能的减少避免发生偏离控制。、3 、技术与经济相结合是控制工程造价最有效的手段要有效地控制工程造价，应从组织、技术、经济、合同与信息等多方面采取措施。从组织上应明确项目组织结构、明确管理职能分工、有专人负责工程造价控制：从技术上应重视设计多方案选择，严格审查监督初步设计、施工图设计，深入技术领域研究节约造价的可能。从经济上应动态地比较投资计划值与实际值，严格审核各阶段的造价限额，严格审核和控制各项费用支出，采取对节约造价的有力奖励措施。从合同上应明确合同各方责任，明确合同价款有奖励条款。从信息上应随时清楚材料等的变化、银行利息的变化和同类项目的造价等，做到心中有数，目标明确。长期以来我国工程建设领域，技术与经济相分离造成的后果【2 3 l 。因此，把技术与经济有相结合通过技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一关系，力求在技术先进条件下的经济合理，在经济合理基础上的技术先进，把工程造价控制观念渗透到各项设计与施工技术措施中。4 、以设计阶段为重点的建设全过程造价控制工程造价控制应进行建设项目的全过程控制，但是必须突出重点。各个阶段工作影响工程投资是不同的：初步设计阶段，其影响工程造价的可能性为7 5 - 9 5 ；在技术设计阶段，影响工程造价的可能性为3 5 - - 7 5 ；而在施工图设计阶段，影响工程造价的可能性为5 3 5 ；在施工阶段，影响工程造价的可能性为5 以下p 4 1 。显然，工程造价控制的关键在于投资决策和设计阶段，而在项目做出投资决策后，投资造价的关键1 0在于设计。一般而言，仅相当于建设工程总费用的1 的工程设计费，对工程造价的影响度占7 5 以上，因此，设计质量对整个工程建设的效益至关重要，只重视编制和审耷施工图预算和工程结算，就不能对工程造价进行有效控制。2 3 全面造价管理理论的局限性( 1 ) 工程项目全面造价管理为工程项目造价的确定与控制提出了一套全新的思路，从理论上说，是相当科学、合理的。但考虑到我国目前的实际情况，这套理论却存在一定的局限性。我国长期以来实行的都是以标准定额为基础的工程造价管理，其基本思想影响深远。另外，我们也早己认识到这种相对静态的管理方法不能适应市场经济的要求，需要对其进行改革、完善。因此，以“控制量、放开价、竞争费 等为代表的改革正逐步开展，并在一定范围内取得了很好的成效。改革的推进使得以定额为基础的造价管理方法有了很大改进，更科学、更灵活、更能适应市场经济的要求了。与此同时，工程项目资质制度、合同制度、招投标制度、工程监理制等工程项目管理各组成部分的改革和逐步改善也一定程度上弥补了现有造价管理方法的不足，共同促进了工程项目定额为基础的工程造价管理方法必将继续存在下去，并能发挥很大的作用。( 2 ) 从工程项目全面造价管理的方法本身来看，它更科学，但也更复杂，是一个典型复杂系统。由多个要素构成，具体表现为人、机械、材料、方法、环境等，要素之间具有复杂的非线性关系。全面造价管理方法关键是相关信息的收集、加工和运用，而运用上又选取了和传统方法有很大区别的思路。如全过程造价管理方法利用相关信息制成具体活动的能力占用与资源消耗清单，它形式上与工程量清单相同，但内容上要广泛得多嘲。一个项目的具体活动何其多，有些是可预见的，有些则是突发的，而常规活动也不是一成不变的，可以想象，要制作出一份项目具体活动的清单是多么复杂困难的工作。当进行另一个项目时，具体活动变化会更大，活动清单的借鉴意义也不会很大，这就需要花很大工夫再制作一份。另外，这套方法注重利用信息做大量的预测工作，这就难免掺入许多人为的主观因素，这样来确定造价即使再科学严谨，也难免令人产生疑问，引发争议。( 3 ) 工程项目全面造价管理对其执行者的素质要求较高。全过程造价管理要求管理者细致入微地考察工程具体活动，全面分析活动原因，组织安排合理、有效的项目活动过程；全要素造价管理要求管理者将质量、工期因素量化，要精通有关信息、数据的统计分析方法；全风险造价管理要求管理者有极高的风险管理经验，要足够敏感，有大局观，能洞察外界环境的发展趋势：全团队造价管理的核心是合作促进人，他的选择关系着全团队造价管理的成败，因此对他的要求几乎是全方面，远远超出一般水平之上。然而，这套方法所要求的人才在现在来看还相当缺乏，素质也远远未达到。这是推行这套方法的一大障碍。所以，工程项目全面造价管理方法要想完全付诸于实践，并不是一件容易的、在短期内能够实现的事。其本身尚需进一步完善，也需要得到更广泛的认同。2 ：4 造价失控原因分析工程造价失控的原因是多方面的，有些是客观条件造成的，有的是人为的、主观因素造成的。( 1 ) 我国造价管理大多是处于阶段性的管理模式，缺乏建设项目全过程综合管理的意识。设计单位、建设单位、施工单位缺乏统一的造价管理目标和相互勾通：工程监理单位往往只局限于