沙盘规则.ppt

,用友ERP沙盘模拟,课程安排,一、组织准备工作,二、模拟企业概况,三、初始状态设定,五、实际模拟训练,四、企业运营规则,生产中心,营销与规划中心,物流中心,财务中心,制造业运营流程,一、组织准备工作,营销总监,总裁CEO,生产总监,财务总监,财务助理,采购总监,企业经营过程记录,企业经营过程掌控,二、模拟企业概况,公司发展与股东期望,二、模拟企业概况,企业组织架构,二、模拟企业概况,各主管职能,总裁CEO,财务总监,营销总监,生产总监,采购总监,市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取定单与谈判签订合同与过程控制按时发货应收款管理销售绩效分析,日常财务记账和登账向税务部门报税提供财务报表日常现金管理企业融资策略制定成本费用控制资金调度与风险管理财务制度与风险管理财务分析与协助决策,制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理管理授权与总结,编制采购计划供应商谈判签订采购合同监控采购过程到货验收仓储管理采购支付决择与财务部协调与生产部协同,产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划平衡生产能力生产车间管理产品质量保证成品库存管理产品外协管理,三、初始状态设定,三、初始状态设定,资金,产品/在制品,P2,P3,P4,原料订单,三、初始状态设定一生产中心,厂房40M,设备价值13M,P1在制品8M(4个),P1产品,P1产品,P1产品,P1产品,3M,3M,3M,4M,三、初始状态设定一物流中心,P1成品6M(3个),R1原料3M(3个),R1订单2M(2个),三、初始状态设定一财务中心,长期贷款40M,现金20M,应收账款15M,利润表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,企业目前的财务状况及经营成果,三、模拟企业概况,R1,R1R2,2R2R3,R2R32R4,原材料R1,R2提前1期订货,原材料R3,R4提前2期订货所有原材料均价值1M,材料到达企业必须照单全收,否则罚币1M,市场老大:某一市场,上年销售额最高者。不按期交货者失去老大地位。且罚25违约金，下一年该订单最先交货。争取销售订单：某市场老大优先，然后按某一单一产品广告投放量，相同的话比较市场广告总投入，总投入相同比较上年市场地位，上年地位相同非公开招标,取得资质后必须在某市场投入宣传费用才能拿单,销售订单争单：至少投入一个M广告才可以参加竞单，之后每多投2M可以增加一次选单机会，如：投入7M表示准备拿4张单，投入2M表示准备拿一张单，但比投入1M的队优先拿单。不论投入多少M广告费，每次只能选一个单，然后等待别人选单，最后如有多余的单才可以拿。,三、初始状态设定一营销与规划中心,已取得P1生产资格,已拥有本地市场,钱一到位立刻可以换证,四、企业运营规则,1、市场划分与市场准入,企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场,钱一到位立刻可以换准入证,四、企业运营规则,2、销售会议与订单争取,每年初各企业的销售经理与客户,见面并召开销售会议，根据市场,地位、产品广告投入、市场广告,顺序选择订单。,1.以不同市场不同产品分别获取订单；2.上年该市场的市场老大优先选单；3.同一市场同一产品广告额投入最多者优先选单。不论广告费投入多或少，每次只能选取一张订单。,若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入量也相同，则按上年该市场的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。,投入和市场需求及竞争态势，按,注意：各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到定单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的小组，一定占据优势。,产品,广告,定单总额,数量,9000,14000,P1,P2,P3,2,P4,产品,广告,定单总额,数量,9000,14000,P1,P2,P3,5,P4,产品,广告,定单总额,数量,9000,14000,P1,P2,P3,1,P4,1,第四年,-C,组（本地）,1,第四年,-A,组（本地）,1,第四年,-B,组（本地）,3、市场竞单实际操作（以P3为例）,32,+17,23,18,3,4,+2,2,四、企业运营规则,4、厂房购买、租赁与出售,年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧生产线不可在厂房间移动.,5、生产线购买、转产与维护、出售,所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/个。,转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付一定转产费用，最后一笔支付到期的一个季度后方可更换生产线的产品标识；,购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位的下一个季度领取生产线的产品标识，开始生产；,四、企业运营规则,维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：如果生产线净值残值，将相当于残值的部分转换为现金，差额部分作为费用处理（综合费用-其他）；折旧：按照下页的折旧计算表计提。已出售的生产线不用提折旧和维护费,全部投资到位的下一个季度才算生产线建成！建成的当年生产线不提折旧！,生产线折旧列表,四、企业运营规则,注意：生产线折旧按此表计算，厂房不提折旧，生产线只能买卖，不能租赁，厂房可以租赁,规则说明：购买生产线须按照该生产线安装周期分期投资并安装，例如：如自动线安装操作可按下表进行操作投资额安装完成1Q4M启动1期安装2Q4M完成1期安装，启动2期安装3Q4M完成2期安装，启动3期安装4Q4M完成3期安装，启动4期安装5Q完成4期安装，生产线建成投资生产线的支付不一定需要连续，可以在投资过程中中断投资，也可以在中断投资之后的任何季度继续投资，但必须按照上表的投资原则进行操作。注：一条生产线待最后一期投资到位后，必须到下一季度才算安装完成，允许投入使用；生产线安装完成后，必须将投资额放在设备价值处，以证明生产线安装完成；企业间不允许相互购买生产线，只允许向设备供应商（裁判）购买。,2、生产线维护必须交纳维护费的情况：生产线安装完成，不论是否开工生产，都必须在当年交纳维护费；正在进行转产的生产线也必须交纳维护费。免交维护费的情况：凡已出售的生产线不交纳维护费。,2019/12/12,24,可编辑,6、产品生产与原材料采购,采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款。,用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。,生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产线生产产品的加工费均为1M。注意：各线不能同时生产两个产品,四、企业运营规则,上线生产操作示例（以P2为例）,R1原料库,R2原料库,现金,上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”,空生产线才能上线生产，每条生产线只能有一个在产品；,购置生产线、产品开发，这两项都是投资完成后的下一期才可以使用，生产线转产有停工转产周期，要支付转产费用。市场准入与ISO认证都是投资完成后立即可以使用,半自动与全自动生产线转产另一种产品必须有停工改造期与改造费用。当年出售的生产线不用支付维修费用,7、产品研发,新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付，资金短缺时可以暂停并延期，但必须完成投资后方可接单生产；,研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证。,四、企业运营规则,P2研发,P3研发,P4研发,四、企业运营规则,1、市场划分与市场准入,企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场,8、市场开发和ISO认证,市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成后领取市场准入证，之后才能进入该市场竞单。,ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证。,研发投资与认证投资计入当年综合费用。,四、企业运营规则,ISO9000资格,ISO14000资格,本地市场准入,区域市场准入,国内市场准入,亚洲市场准入,国际市场准入,一、产品的材料结构二、R3,R4要提前两期订货三、获得现金的方法：1.长期贷款2.短期贷款3.高利贷4.出售厂房（不能收到现金，收到一个四期的应收账款，可贴现）5.出售生产线6.应收账款贴现7.出售产品收现或贴现四、半自动，全自动生产线，生产另一种产品时必须有停工改造期，且需要投入改造费用五、业务流程不可更改六、折旧不减少现金七、市场老大可以在选单时相应的市场上某个产品给予3M优惠,9、融资贷款与资金贴现,长期贷款期限为5年，短期贷款及高利贷期限为1年。,长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息。,资金贴现在有应收款时随时可以进行，金额是7的倍数,不论应收款期限长短，贴现7M需交1M的贴现费,四、企业运营规则,贷款只能是20的倍数。,10、综合费用与折旧、税金,综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、ISO认证、广告费、,生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。,折旧：按照折旧计算表计提。,税金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。,四、企业运营规则,维修费,管理费,转产费,租金,广告费,其他,折旧,税金,市场开拓,产品研发,ISO认证,五、企业竞争模拟,起始年,五、实际模拟训练,1、销售会议完成后，请将市场订单登记在本表中,交货时填写,18,-2,-1,10,-1,1R1,1R1,1R1,1R1,22,-1,33,2、每年运行流程,五、企业竞争模拟,-1,-1,-4,-4,(5),-1,-1,-1,-1,15,-2,-1,-2,-4,14,14,10,-4,-3,15,22,-12,33,43,-1,0,0,取得一张订单订单号：1产品：6P1市场：本地总价：33账期：2,根据上年未报表数据，请建立以下型账户,管理费用综合费用明细单,为简化核算，不设置累计折旧会计科目，提取折旧时直接冲减生产线的固定资产原值。例如：提取生产线折旧时借：管理费用折旧费用1贷：固定资产机器和设备1,32,2、每年运行流程,-