（民商法学专业论文）公司监事会诉权研究.pdf

两南人学硕十学付论文 摘要 公司监事会诉权研究 民商法学硕士研究生李松珂 指导老师赵学刚副教授 摘要 监事会作为一个舶来品，一直都不为人们所重视，立法上表现为法条规定过 于简单，实用性不强，实务上则造成职权的空泛化，成为人人诟病的“花瓶”。究 其原因，监事会缺乏实质的监督职权，即使发现公司治理出现了问题，也是“有 心杀敌，无力回天 。从世界范围来看，设立监事会的国家，基本上都赋予了监 事会诉权，应该说这不是偶然的，一方面反应了世界各国普遍强化监事会职权的 趋势，另一方面也说明监事会诉权可以对约束董事、高级管理人员起到一定的积 极作用。2 0 0 6 年公司法的修改赋予了监事会诉权，应当说是一个相当大的进 步，然而，从实际效用来看，上述问题并未有所改观。造成这一现象的原因是多 方面的：首先，监事会诉权缺乏更加具体的规定，如没有代表公司诉讼的权利， 以至于实际效用大打折扣；其次，对监事会缺乏可行的责任追究机制，没有明确 的责任划分；最后，无完整的激励和约束机制，使得监事会在行使诉权上既没有 责任感又没有制度保障，更没有现实的利益驱动，以致于诉权并没有成为监事会 制约董事、高级管理人员的有力工具。另外，面对出现的监事会诉讼案件，法律 适用上的矛盾立刻显现出来，在立法解释和司法解释尚未明确之下，由于缺乏统 一的标准，各地法院各自为阵，我们不难想象赋予监事会诉权到底有多大的现实 意义。然而，目前的状况并不是监事会诉权自身缺陷造成的，而是法律借鉴上存 在的疏漏。任何法律制度的变革和修补均不应单兵冒进，不能忽视法律体系的协 调性和国内的现实背景，监事会诉权也不仅仅是一句简单的法律条文，而是从权 利到制度再到保障措施的一整套的法律规制。笔者正是在这一背景下，正视我国 监事会诉权之困境，并试图寻求解困的路径。 本文除结语外，共分为四个部分： 第一章是对监事会诉权的概述。在这一部分，笔者首先对监事会诉权进行界 定，包括对监事会这一公司内部监督主体的界定和诉权行使内容的界定。其次， 又分析了赋予监事会诉权的必要性。任何法律规定背后，都有着深刻的现实背景， 赋予监事会诉权也是基于现实需要，而非立法者的主观臆断。在笔者看来，监事 会诉权的产生首先是市场经济发展的迫切要求。在计划经济体制下，政府调节占 西南大学硕十学何论文 摘要 据主导作用，国有企业实行厂长经理负责制，公司内部不存在监督机构。公司法 出台以后，国有企业改制为公司，原来的“老三会”成为“新三会”，其中包括监 事会。但在原有观念的制约下，监事会基本上是以一种附属品的姿态出现，赋予 监事会诉权也就没有太大必要。随着市场经济的建立，这样的管理体制已经难以 适应市场需要，强化监事会职权的呼声日渐高涨，也就促使赋予监事会诉权成为 一种迫切需要。而且，监事会作为公司内部监督机构，有着无可比拟的优越性， 赋予其诉权，能够使得监督作用更加有效发挥。再者，监事会制度本来就是对国 外立法经验的借鉴，赋予监事会诉权也是为了更好的与国外接轨。另外，笔者也 分析了监事会诉权存在的理论基础。笔者认为，赋予监事会诉权是强化监事会职 能的表现，其理论基础应当是代理成本理论和分权制衡理论。 第二章主要分析了我国公司监事会诉权的困境。公司法对监事会诉权的规 定极其简单，主要是第1 5 2 条，以致于现实中难以适用。监事会诉权行使的困境 主要表现在几个方面：原告如何确定；公司在诉讼中的尴尬地位；是否存在前置 程序存在争议；诉讼费用承担缺乏具体规定；缺乏行使诉权的激励机制；缺乏有 效的责任追究机制，并针对所存在问题，提出自己的看法，为完善监事会行使诉 权的法律规制做铺垫。 第三部分是对域外立法的借鉴。世界上主要存在两种典型的内部监督模式， 德国模式和日本模式。不同模式下，对监事会诉权的规定不同，最重要的特点就 是与各自的国内现状相适应。笔者在分析之后，指出两点需要借鉴的地方：确立 监事会代表公司诉讼的权利和确立监事单独诉权。 最后一章主要是对我国公司监事诉权的法律规制提出完善意见，这也是本文 的主要创新点。首先结合第二部分所提到的困境，提出了监事会行使诉权的程序 构造。其次，针对现实中监事会怠于行使诉权的现象，也规定了相应措施，如追 究监事会责任和赋予个别监事诉权。再次，针对监事会行使诉权的问题，从两个 方面进行了探讨，一方面是设置激励机制，鼓励行使诉权；另一方面是约束机制， 防止其滥用诉权。最后，提出强化监事会独立性，并对如何防止监事会行使诉权 过程中出现的合谋提出看法。 关键词：监事会诉权代理成本理论分权制衡理论 i i 西南大学硕十学何论文 a b s t r a c t t h er e s e a r c ho fl b o a r do f m 勾o r ：c i v i la n dc o m m e r c i a ll a w s u p e r v i s o r ：a s s o c i a t ep r o f e s s o r a bs t r a c t to ft h e l is o n gk e z h a ox u e g a n g 1 1 1 eb o a r do fs u p e r 、，i s o r sa sa i le x o t i c ，h a v en o tf o rw l 斌p e o p l ev a l u e ，l e g i s l a t i o n i i lt h ep e 墒m 啪c ef o rt h el a wp r o v i s i o i l st o os i n l p l e ，p r a c t i c a li si l o ts t r o n g ，p r a c t i c e o nt 1 1 ea u t l l o r i 够o ft l l ee m p 够w o u l dc a u s eg e n e r a l i z a t i o l l ，b ef o r e v e 巧o n e ”v a s e ” i i l v e s t i g a t ei t sr e a s o i l ，t h eb o a r do fs u p e r v i s o r so ft h el a c ko fs u b s t a i l t i a lp o w e ro f s u p e r v i s i o i l ，e v e ni fm a tc o m p 绷i ym 趾a g e m e n tp r o b l e i i l s ，i s ”t od e v e l o pt l l ei n t e n t i o m l ， n ot 珊面n gb a c k i f r o 】mt h e 、v o r l ds c a l e ，s e tu pab o a r do f s u p e r v i s o r sc o u n t b 戚c a l l y a l lr i g h tt 0t h eb o a r do fs u p e n ，i s o r s ，i ts h 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s u s eo ft h el i t i g a t i o n f 岫l l y ，p l l _ t sf 0 刑a r dt 0s 仃e n g t l l e nt _ h ei i l d e p e n d e n c eo ft l l eb o a r do fs u p e i s o r s ，a n d h o wt op r e v e n tt h eb o a r do fs u p e r v i s o r ss h a l le x e r c i s et l l e r i g h to fa p p e a r e di i l t l l e p r o c e s so fc o n s p i r i n gt og i v ea no p 硒o n k e y w o r d s ： t h eb o a r do fs u p e r v i s o 璐 i i t i g a t i o na g e n c yc o s tt h e o 眄 t h e o r yo ft h es e p a m t i o no fp o w e 瑙 v 两南大学硕十学位论文 引言 引言 监事会制度见诸大陆法系国家，如德、日、法等国。从设立监事会的国家来 看，基本上都赋予了监事会诉权，应该说这不是偶然的，一方面反应了世界各国 普遍强化监事会职权的趋势，另一方面也说明监事会诉权对约束董事、高级管理 人员可以起到一定的积极作用。由于在监事会的设置上存在细微的差别，因此， 监事会诉权的行使也是不尽相同的。德国监事会是典型的二级制，监事会权力高 于董事会，因此，监事会诉权的行使就较强势；日本的监事会则是平行的二元制， 监事会与董事会的地位平等而权力却远远小于董事会，因此，就造成监事会诉权 行使的空泛化，效果不如德国那么理想。日本的监事会制度处在不断变化的改革 之中，总体趋势也是不断强化监事会的职能，赋予监事会诉权就是这一趋势的体 现。经过这么多年的改革，日本的监督机制仍然不够理想，因此，转向英美法系 的道路，最主要的表现就是引入了独立董事制度。 目前国内研究公司治理的学者把目光致力于股东代表诉讼，一部分研究监事 会的学者更多关注于监事会的责任和义务。虽然国内也曾发生过监事会诉讼的案 件，但也未引起足够的重视，实践中各地的法院做法各异。监事会从1 9 9 3 年公 司法确立以来，一直处在不断强化之中，但从实践来看，并未取得良好的效果， 监事会职权的空泛化、形式化成为公司普遍存在的现象。面对这种情况，取消监 事会的呼声越来越高，立法者迫于压力积极的寻求改革，引入了独立董事制度， 另一方面仍寄希望于传统的监事会制度，赋予监事会诉权正是强化监事会职权的 体现。我国的情况和日本类似，虽然也确立了监事会诉权，但并未达到预期的目 的，甚至尚无法与日本相比。究其原因主要有几个方面：监事会先天性的弱势地 位，无法与强大的董事、高级管理人员抗衡；实体法的规定过于简单，监事会诉 权缺乏一些实质性的规定，如不能代表公司提起诉讼；缺乏与之配套的法律规制。 所以，即使从2 0 0 6 年公司法实施以后，监事会的监督职能也未见有什么明显 的改观。监事会诉权的规定仅限于简单的实体法规定，过于笼统，而且没有相应 的程序法支持，监事会诉权名存实亡。本文在分析国内外研究现状的基础上，提 出针对性的意见，以期为完善监事会诉权提供参考。 2 两南大学硕十学伊论文 一、监事会诉权概论 一、监事会诉权概论 公司自诞生以来，凭借其独特的优越性，迅速发展成为当今世界最重要、最 基本的经济组织。由于所有权和经营管理权的分离，一直以来，如何实现对公司 经营管理权的有效监督，达到两者的平衡，是现公司治理结构的核心内容，孟德 斯鸠说过：“一切有权力的人都容易滥用权力，这是万古不易的一条经验。”哪作为 公司内部监督机制的重要组成部分，监事会正是在这一背景下应运而生。相对于 其他民事法律来讲，公司法的发展相当缓慢和滞后，监事会制度更是长期处于 被遗忘的角落。我国最早在1 9 9 3 年的股份有限公司规范意见中引入了监事会 制度，当时只是作为非必设机构，具有选择性，随后在1 9 9 3 年公司法中才正 式确立。然而，由于尚处于探索阶段，法律规定难免过于笼统粗糙，缺乏可操作 性，造成监事会职权事实上的空泛化，与立法者设想的目标差距甚远。2 0 0 6 年公 司法将这一制度加以完善，其中最重要的贡献就是确立了监事会诉权。公司监 事会职能的实质是监督权，在公司治理结构中，是基于公司管理制度的需要而由 法律所确定并赋予监事会行使监督权的一种机制。固监事会诉权即是监督权的重要 组成部分。从现实中公司的运作来看，监督权实施的最终效果，其核心应当是监 事会的诉权问题。 ( 一) 监事会诉权的界定 我国公司法第5 2 条规定，有限责任公司设监事会，其成员不得少于三人。 股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一至二名监事，不设监事会。 第1 1 8 条规定，股份有限公司设监事会，其成员不得少于三人。从法律规定可以 看出，无论是有限责任公司还是股份有限公司，监事机构的设立都是强制性的。 只是有些公司设立监事会，有些股东人数较少或者规模较小的公司不设监事会而 只设监事，但无论是监事会还是不设监事会的监事，都是公司的内部监督机构， 都是被当做一个整体看待的，只不过监事会中人数较多，不设监事会的监事机构 中人数较少而已，从职能上来看，整体没有什么区别。并且从公司法第1 5 0 条规定来看，无论监事会还是不设监事会的监事都是股东书面请求保护公司利益 的对象，都可以通过法院对董事、高级管理人员提起诉讼，在诉权的行使上也没 有什么差异。本文旨在讨论监事会或不设监事会的监事作为一个整体的监督机构 所享有的诉权，为了避免行文上的繁琐和混乱，将监事会和不设监事会的监事统 称为监事会，一并讨论，下文如无特意说明之处，即是如此。 【法】孟德斯鸠： 论法的精神( 上) ，张雁深译，商务印书馆2 0 0 4 年版，1 8 4 页。 o 辛万鹏、曾登奎：公司监事会职能比较研究，社会纵横2 0 0 1 年第4 期。 3 两南大学硕十学传论文 一、监事会诉权概论 学者认为，所谓诉权是指社会主体认为自己的权益受到侵犯或与人发生争议 时，享有提起诉讼，要求国家机关予以保护的权利。诉权是当事人进行民事诉讼 的基本权利，当事人有了诉权，才能向人民法院提出保护其合法民事权益的请求。 诉权归根到底是对合法权益的一种保护手段，监事会诉权正是基于公司利益保护 的需要而通过实体法赋予监事会代表公司诉讼的权利。监事会诉权的行使需要具 备一定条件：公司的合法权益遭到损坏；公司怠于或者拒绝追究责任；监事会向 法院提起诉讼追究责任但判决利益归公司享有。监事会行使诉权的原因必须是基 于监事会的职权，如监事之间的人身损害赔偿诉讼、监事会与公司之间的劳动合 同关系诉讼等，则不属于本文讨论的对象。 ( 二) 赋予监事会诉权的必要性 监事会制度作为舶来品，无论在实务界还是理论界，一直以来就不被重视。 特别是在公司治理涌现出来各种问题之后，更是有人把此归结于监事会制度之上， 甚至不乏取消监事会的言论主张。笔者认为，监事会制度之所以能被世界上众多 国家认可，存在一定的合理性，草率地将之抛弃，并非明智之举。我国2 0 0 6 年公 司法的出台，也反应了立法者对待监事会制度的态度，赋予监事会诉权也正是 对该制度的积极肯定。其实，赋予监事会诉权并非心血来潮，而是包含有一定的 必然性因素。 1 赋予监事会诉权是市场经济的迫切要求 监事会制度在我国之所以处在边缘化的位置与其引入的背景有很大关系。上 世纪九十年代监事会制度刚被引入的时候，恰逢国有企业改革转制的大潮，很多 国有企业转制为现代企业体制下的国有独资公司或者股份有限公司，当时正是计 划经济向市场经济转变的关键时刻，监事会在这种背景下诞生似乎有些生不逢时。 根据公司法的规定，国有独资公司董事会成员由国有资产监督管理机构委派；国 家控股的股份有限公司的董事的产生由国家授权的机关或部门决定。董事会在一 定程度上就是国家资产的监督守护者，因此，另设监事机构似乎有多余之嫌。正 是囿于这样的想法，对监事会的态度冷漠就是情理之中的事了。然而，经过市场 经济的长足发展，政府的规制逐渐让位于市场自身的调节，特别是随着民营经济 的空前繁荣，公司不再限于国有独资公司和国家控股的股份有限公司两种形式， 那么基于上述两种公司设置的内部监督机制也不能适应新形势下众多公司的需 要，因此，出于对公司健康、有序运行的需要，有必要重新审视监事会的监督作 用，强化监事会的监督职能，赋予监事会诉权应当是市场经济发展的必然要求。 李龙：民事诉权论纲，现代法学2 0 0 3 年第2 期。 4 两南大学硕十学何论文一、监事会诉权概论 2 监事会行使诉权有着天然的优越性 相比股东代表诉讼和股东直接诉讼来说，监事会代表诉讼有着天然的优越性。 首先，监事会作为专门的监督机构，是公司内部监督的主要力量，在公司利益受 到损害时提起诉讼是其履行监督职责的一种方式。反之，如果监事会不能履行监 督职责，也就无设立的必要了。也正是由于现实中监事会监督作用不够理想，所 以曾有学者提出应当将其废除的观点。赋予监事会诉权也是为了摆脱此种尴尬困 境。其次，监事会作为常设的监督机构，有更多的资源用于履行监督职责。如有 专门的监事、有检查公司财务的权利等。相比股东而言，监督的成本更低，效率 更高。再次，赋予监事会诉权，完善了监事会的监督职能，成为其他监督方式的 最后保障。如公司法规定，在发现董事、高级管理人员损害公司的利益时， 监事会有权要求其予以纠正。理是如此，如果董事、高级管理人员拒不纠正呢? 监事会似乎也奈何不得。然而，一旦监事会享有诉权，就可以通过诉讼的方式要 求董事、高级管理人员纠正不当行为，并赔偿因此给公司造成的损失。最后，相 比股东代表诉讼而言，监事会代表诉讼在救济手段上更加直接、便捷。股东在进 行代表诉讼之前，须以书面形式向监事会提出请求，只有在监事会收到该请求三 十日后仍为提起诉讼，才能向法院起诉。可见，法律为股东代表诉讼设置了一定 的前置程序，而监事会诉讼并无此规定。所以，在诉讼程序上，监事会诉讼更为 直接，在时间上也更加及时。 3 赋予监事会诉权也是顺应世界趋势的需要 从世界范围来看，目前设立监事会的国家基本上都赋予了监事会诉权，如德 国、日本、韩国等。英美法系国家虽然未设立监事会，但遇到经营管理者损害公 司利益时，也通过衡平法上的判例创设了代表诉讼制度。监事会制度的引入本来 就是对国外立法经验的借鉴，然而，最初的借鉴却是不彻底的，引进了监事会制 度却遗漏了对监事会一些实质权力的规定，如未规定监事会诉权，不能不说是一 种遗憾，确切的说只是借鉴了监事会制度的外壳，未领略到其精华。从公司治理 的效果来看，监事会的监督职能并不如国外那么有效，究其根本原因主要是监事 会行使职权并无切实的保护措施。反观域外，赋予监事会诉权已经成为各国立法 的共识，随着经济全球化的加速，各国资本的融合趋势愈加明显，建立相似的资 本运营体制也是一种需要。 ( 三) 监事会诉权的理论基础 一般来讲，法律赋予特定主体一定的权利，都有其理论上的支持和对实际运 国详见王晓雁、高健：赵旭东教授大胆建议取消监事会，法制日报2 0 1 0 年3 月1 1 日。 5 两南大学硕十学位论文一、监事会诉权概论 用的考量，赋予监事会诉权同样如此。笔者意欲通过对代理成本理论和分权制衡 理论的分析，找到监事会诉权的理论基础。 1 代理成本理论 按照詹森和梅克林的定义，代理成本包括为设计、监督和约束利益冲突